企業(yè)費用管理制度(4篇)

1、Word - 16 -企業(yè)費用管理制度(4篇) 集團企業(yè)費用分配管理制度 某集團費用分配管理制度 一、費用管理原則。 1、本著節(jié)省開支原則,強化對費用管理。 2、強化對費用總額控制,采取預(yù)算管理。 3、嚴(yán)格落實費用預(yù)算,對超預(yù)算支出,財務(wù)有權(quán)拒支。 4、各經(jīng)營公司審批權(quán)限分級:部門級簽字權(quán)限,總經(jīng)理簽字權(quán)限,總經(jīng)理室會同簽字權(quán)限。 5、嚴(yán)格落實各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)和審批權(quán)限,對超標(biāo)準(zhǔn)開支,超權(quán)限審批,財務(wù)有權(quán)不予辦理。 二、費用項目分類、開支標(biāo)準(zhǔn)和審批權(quán)限。 1、貨物運送費:購進貨物、銷售貨物而支付運送費用,憑運費發(fā)票經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)人審批、財務(wù)審批后報銷。對外支付運費、使用車隊車輛費、銷售保險費、

2、另外。 2、廣告費:影視廣告費、報刊廣告、出示會費用、宣揚品印刷費、掛歷費、另外。 (1)收回代墊廣告費(從供給商處取得廣告費返款,為廣告費支出抵減) (2)凡屬廣告費用開支無論是否能從供給商處收回都計入廣告費,經(jīng)營公司為銷售業(yè)務(wù)部門墊付廣告費列入其他應(yīng)收款代墊廣告費戶,由分公司部分擔(dān)當(dāng)憑銷售業(yè)務(wù)部門與分公司廣告費協(xié)議及發(fā)票或復(fù)印件列入廣告費。 (3)廣告宣揚費開支,年初需編制廣告宣揚年度方案和廣告費專項預(yù)算,經(jīng)審批后報財務(wù)備案,財務(wù)按照方案和預(yù)算落實。 (4)未在年初方案和預(yù)算中單項廣告宣揚活動費,應(yīng)在事前將明細方案上報主管部門審批,審批后送財務(wù)備案,財務(wù)部按照審核批準(zhǔn)后 廣告宣揚活動費開支

3、預(yù)算表 ,按表中所列項目予以借款、報銷。廣告費用項目之間不得轉(zhuǎn)換。 (5)集團公司各銷售業(yè)務(wù)部門撥付廣告費,實行專款專用原則舉行核算、管理,借款、報銷時必需說明用途。 (6)廣告宣揚費必需經(jīng)總經(jīng)理簽字方可借款、報銷。 3、詢問、訴訟費。 (1)在預(yù)算范圍內(nèi)法律訴訟費,需經(jīng)總經(jīng)理室會同簽字審批,同時將狀況說明報送集團公司備案。 (2)在預(yù)算范圍內(nèi),單筆詢問費在1000元以上,需經(jīng)總經(jīng)理室會同簽字審批;單筆詢問費在2000元以下,由總經(jīng)理舉行簽字審批。 (3)超出預(yù)算范圍,應(yīng)編寫新增預(yù)算報告報集團公司審批,審批后方可使用。 (4)全部詢問費支出均需取得詢問業(yè)專用發(fā)票后報銷,利用支票、匯款方式付款。

4、 4、郵電費:郵寄費、市話費、長話費、傳真費、bp機服務(wù)費、移動電話費、網(wǎng)絡(luò)通訊費、另外。 (1)普通郵電費,由各部門具有簽字權(quán)限負責(zé)人簽字審批。 (2)bp機服務(wù)費,由經(jīng)營單位總經(jīng)理或辦公室授權(quán)人審批。 (3)網(wǎng)絡(luò)使用費(如intnet),列入預(yù)算由經(jīng)營單位總經(jīng)理審批;未列入預(yù)算報上級主管部門審批。 (4)移動電話購置前必需經(jīng)上級主管部門審批,費用限額為每月600元/部,總經(jīng)理每月800元/部,超出部分由使用人擔(dān)當(dāng),特別狀況,需由經(jīng)營單位總經(jīng)理室會同簽字審批后方可報銷。 (5)接受捐贈手機,需到商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室專管員處辦理固定資產(chǎn)增置手續(xù)后,才干報銷相應(yīng)通訊費用,否則不予報銷。 5、外埠

5、差旅費。 (1)出差到北京、海南、廣東、福建、上海地區(qū)。 (2)出差到其他地區(qū)。 (3)單人住宿,住宿費標(biāo)準(zhǔn)可提升標(biāo)準(zhǔn)50%。 (4)公司有簽約飯店,要在指定飯店住宿。 (5)住宿費用超過標(biāo)準(zhǔn),超過部分一律自理。 (6)長途(累計來回時光在8小時以上)押運貨物,按每8小時補貼50元。 (7)因公出國按暫時出國及赴港澳人員費用開支標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定。 (8)屬于費用標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)金額,用支取憑單領(lǐng)取,不需報銷。若公司領(lǐng)導(dǎo)批示金額高于按費用標(biāo)準(zhǔn)計算金額,多出部分用借款單借出,回國后用境外票據(jù)報銷。 6、運雜費:市內(nèi)交通費、租車費、車隊用車費、另外。 (1)報銷出租車票必需填寫 出租車票報銷記下表 ,必需寫清乘車人

6、、起點、盡頭、詳盡事由,部門具備簽字權(quán)負責(zé)人需對其內(nèi)容仔細審核、簽字,附在報銷單后。 (2)出租車票自乘車日期一個月內(nèi)報銷,超過一個月不予報銷, 報銷記下表 內(nèi)容填列不詳,不予報銷。 (3)各公司因車輛運力不足而租車、包車費用,必需經(jīng)總經(jīng)理室會同簽字審批(長久租包車要簽定協(xié)議),報集團公司備案。 (4)貨物運送費用由總經(jīng)理或授權(quán)人審批。 (5)汽油、養(yǎng)路、保險費由總經(jīng)理審批。 7、辦公費:印刷費、辦公用軟件、內(nèi)部領(lǐng)用、另外。 (1)辦公用品及辦公設(shè)備消耗:指辦公用品及辦公設(shè)備耗材消耗開支。 (2)1000元以下辦公費用,由各部門具備簽字權(quán)負責(zé)人審批。 (3)1000元以上辦公費用,由總經(jīng)理審批

7、。 (4)超出預(yù)算額度辦公費用,由各經(jīng)營單位事先報送增強辦公費預(yù)算報告,待批準(zhǔn)后方可辦理借款、報銷手續(xù)。 (5)全部辦公費發(fā)票均應(yīng)列明購買名稱或清單。 8、業(yè)務(wù)往來費:款待費、禮品費、另外。 (1)客戶費用:為客戶拿來發(fā)票報銷費用,包括市內(nèi)交通費、餐費等。 (2)凡報銷款待、禮品費,需填寫 款待、禮品費支出審批清單 ,應(yīng)列明所款待客戶單位名稱、姓名、人數(shù)、標(biāo)準(zhǔn),并由有關(guān)負責(zé)人審核批準(zhǔn)后,方可借款報銷。 (3)一次款待、禮品費在200元以內(nèi),由各部門具備簽字權(quán)負責(zé)人審批。 (4)一次款待、禮品費在500元以內(nèi),由總經(jīng)理審批。 (5)一次款待、禮品費在2000元以內(nèi),由總經(jīng)理室會同審批。 (6)一

8、次款待、禮品費在2000元以上,需經(jīng)分公司總經(jīng)理簽批后報賬。 (7)為進一步規(guī)范支付業(yè)務(wù)活動費,有效地控制款待費支出,凡市內(nèi)款待費超過100元,必需使用支票結(jié)算,否則需經(jīng)總經(jīng)理或其授權(quán)者審批。 (8)副總經(jīng)理以下人員,在外地出差期間,未經(jīng)批準(zhǔn),不得用公款請客吃飯,特別需要應(yīng)事先申請,由總經(jīng)理審批。員工出差期間,非業(yè)務(wù)性餐費一律自費。 (9)因公外出或加班午餐、晚餐,餐費開支標(biāo)準(zhǔn)不得超過20元/人次(報銷單據(jù)需注明就餐人數(shù)、姓名)。 (10)禮品領(lǐng)取以及購入報銷,必需附有發(fā)往何處說明清單;大宗禮品購入要附有入庫清單,并設(shè)專人管理。 9、會議費:自行組織會議、參與外單位會議、公司會議室使用費。 (

9、1)自行組織的各類會議費用,應(yīng)事先報會議費用方案,經(jīng)總經(jīng)理室會 同批準(zhǔn)后,方可借款報銷。 (2)外出參與會議,須持會議通知和有關(guān)單據(jù)到財務(wù)部報銷。 10、勞務(wù)費:暫時人員三個月以內(nèi)勞務(wù)酬勞支出。 勞務(wù)費支出必需填列 勞務(wù)費支出憑單 按內(nèi)容真切填報經(jīng)總經(jīng)理簽批后到財務(wù)部取款。 11、維修費。 (1)設(shè)備維修費。 (2)房屋維修費:不轉(zhuǎn)變房屋結(jié)構(gòu)維修費。 (3)房屋裝修費:轉(zhuǎn)變辦公環(huán)境房屋裝修費。 (4)商品維修費:各分公司經(jīng)營代理商品,作為售后服務(wù)而發(fā)生商品修理費。 (5)產(chǎn)品、商品售后修理服務(wù)開支由各部經(jīng)理或其授權(quán)人審批。 (6)辦公、生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備修理,需經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門審批后,方可借款、報

10、銷,1000元以下由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批,1000元以上報固定資產(chǎn)管理部門審批備案后,方可借款、報銷。 (7)房屋修理:全部房屋修理,應(yīng)在當(dāng)年預(yù)算范圍內(nèi)提出修理裝修計劃,在預(yù)算范圍內(nèi),由總經(jīng)理室會同審批。 12、貨物保管費:內(nèi)部分配數(shù)、另外。 (1)倉儲費用:支付貨物倉儲保管費用。 (2)財產(chǎn)保險費:為貨倉保管貨物支付保險費。 13、內(nèi)部車輛費:汽油費、養(yǎng)路費、修車贊、驗車費、車輛保險費、另外。 (1)分配用車費。 (2)車輛保險費由總經(jīng)理審批。 (3)內(nèi)部用車費,制定內(nèi)部用車收費標(biāo)準(zhǔn)、由各部門負責(zé)人舉行審批,財務(wù)部將此費用分?jǐn)偟礁饔密嚥块T。 14、各種稅費:除增值稅、營業(yè)稅、所得稅以外其他稅

11、費,按稅規(guī)矩定落實。 15、風(fēng)險預(yù)備金:壞賬預(yù)備金,削價預(yù)備金。按政府規(guī)定比例計提兩金,而不是公司內(nèi)部管理加提兩金。 公司發(fā)生壞賬損失、削價損失,需報經(jīng)總經(jīng)理審批,上級主管、集團財務(wù)部備案后才干列入壞賬處理。對外核算落實國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),責(zé)任會計核算考評。 三、員工福利費管理:財務(wù)部根據(jù)人力資源部制定公司職工福利費管理使用方法,制定相關(guān)內(nèi)容借款、報銷制度。 (一)醫(yī)藥費管理。 一零星醫(yī)藥費報銷。 正式員工發(fā)生零星醫(yī)藥費,必需填寫報銷單,經(jīng)醫(yī)務(wù)室(經(jīng)營單位可經(jīng)辦公室專人)簽字后,方可到財務(wù)部報銷。普通按藥費發(fā)票(扣除自已部分)金額80%報銷。當(dāng)年藥費發(fā)票應(yīng)在本承包年度結(jié)束前報銷完畢,超過承包年度不予

12、報銷。長久暫時人員報銷藥費50%。 二員工住院費借款、報銷。 1、員工住院費在5000元/次以下借款,必需經(jīng)醫(yī)務(wù)室簽字審批后,方可到財務(wù)部辦理借款。 2、員工住院費在5000元/次以上借款,必需經(jīng)醫(yī)務(wù)室、人力資源部簽字審批后,才干到財務(wù)部辦理借款。經(jīng)營公司員工住院借款無論金額大小,均需總經(jīng)理或授權(quán)副總經(jīng)理簽批后方可借款。 3、員工出院后應(yīng)準(zhǔn)時持住院費發(fā)票到醫(yī)務(wù)室填寫報銷單(單位可經(jīng)辦公室專人簽批),由醫(yī)務(wù)室審批后到財務(wù)部報銷。若發(fā)生住院費押金退還支票,持票人應(yīng)于支票開出日期的三日內(nèi)交到財務(wù)部,以便準(zhǔn)時入賬。 4、員工住院費報銷標(biāo)準(zhǔn)按公司 醫(yī)療管理制度 落實。 5、公司員工醫(yī)藥費在工薪發(fā)放地點報

13、銷。在公司醫(yī)務(wù)室取藥仍由發(fā)薪單位負擔(dān)80%,個人負擔(dān)20%。 (二)困難補助,喪葬補貼管理。 員工領(lǐng)取困難補助、家屬喪葬補貼,需填寫支出憑證,由各級門審批。 (三)員工工作餐費管理。 1、員工在食堂工作餐用餐標(biāo)準(zhǔn)由公司制定。各分公司員工在食堂用餐,由分公司福利費擔(dān)當(dāng)。公司本部工作餐支付,由財務(wù)部按照食堂提供當(dāng)月本部員工用餐人數(shù),按公司既定工作餐標(biāo)準(zhǔn),向食堂撥付經(jīng)費。 2、各經(jīng)營公司要制造條件建立員工食堂,每日按人均6元標(biāo)準(zhǔn)逐月?lián)芨督?jīng)費,在福利費中列支,福利費不足部分列入管理費用,年末做納稅調(diào)節(jié)。 (四)員工福利費提取。 1、公司員工福利經(jīng)費來源,除按國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)提取外,其超支部分由公司凈利潤彌

14、補。 【第2篇】（公司）企業(yè)費用管理制度 企業(yè)(公司)費用管理制度 為了節(jié)省開支,降低公司經(jīng)營成本,少花錢,多辦事,辦好事,提升公司經(jīng)濟效益,制定本制度。 一、公司對各項費用開支采取方案管理,各項開支原則上必需先報方案,按批準(zhǔn)的方案開支。各項費用開支都必需取得合法原始憑證,經(jīng)辦人必需在原始憑證上注明開支用途,財務(wù)部辦理報銷必需仔細審核,保證開支憑證完整、精確、合法。 二、較大的費用開支采取先報方案后開支,詳細分兩種狀況:1000元以上的費用開支,由有關(guān)部門提出方案報告(須說明用途和具體預(yù)算),報總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后開支,憑批準(zhǔn)的方案經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核后報銷。2001000元的費用開支,由有關(guān)部門

15、提出方案報告(須說明用途和具體預(yù)算),報總經(jīng)理批準(zhǔn)后開支,憑批準(zhǔn)的方案經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核后報銷。 三、較小的費用開支采取審核報銷,200元以下的費用開支,由經(jīng)辦人和部門負責(zé)人簽字,經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核,報總經(jīng)理審批后,到財務(wù)部報銷。 四、旅差費采取定額包干(標(biāo)準(zhǔn)另定),市內(nèi)交通發(fā)給定額補助,不再報銷出租車費,特別狀況報出租車費需總經(jīng)理批準(zhǔn)。市外出差,需提出書面報告,經(jīng)部門經(jīng)理簽字,報副總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可出差。出差回來后,憑批準(zhǔn)的報告和差旅費報銷單,經(jīng)財務(wù)部部長審核后,報銷差旅費。 辦公室電話使用計費卡機,發(fā)卡定額。手機費采取限額報銷,根據(jù)基準(zhǔn)外工資標(biāo)準(zhǔn)落實。 五、強化水電費的管理。 水表、電表由行政

16、部管理記下,負責(zé)與供水、供電部門核對數(shù)據(jù),并按時交納水電費,憑正式發(fā)票到財務(wù)部報銷。 公司每個員工都要樹立節(jié)省每一分錢的思想,辦公室人離開后必需關(guān)掉用電設(shè)施(燈、電扇、空調(diào)等)電源,否則,每次罰款5元。防損值班人員在賣場關(guān)門、辦公室下班后要對各區(qū)域水電舉行檢查,準(zhǔn)時關(guān)電、關(guān)水,值班人員如未發(fā)覺或發(fā)覺后未準(zhǔn)時處理的,每次罰款5元。 六、為了提升工作效率,費用報銷采取定期辦理(數(shù)額大,急需辦理的除外),每周一、四上午辦理費用報銷手續(xù)。 【第3篇】某某企業(yè)費用支出財務(wù)管理制度 費用的支出也是財務(wù)管理的一部分,下面企業(yè)管理網(wǎng)為大家收拾了一則某企業(yè)費用支出財務(wù)管理制度,供各位閱讀。 第一章總則 第一條為

17、完美財務(wù)管理,嚴(yán)格落實財務(wù)制度,充分發(fā)揮財務(wù)部門的監(jiān)督控制作用,依據(jù)“公司的規(guī)范化管理實施大綱”(略),特制定以下標(biāo)準(zhǔn)及程序。 其次章借款審批及標(biāo)準(zhǔn) 其次條出差人員借款,應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取“借款憑證”(略),填寫好該憑證后,先經(jīng)部門經(jīng)理同意,再由各級主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),最后由財務(wù)經(jīng)理審核后,方予借支。前次借支在出差返回時光超過三天無故而未報銷者,不得再借款。 第三條外單位、個人因私借款,在填寫“借款憑證”后,一律由財務(wù)總監(jiān)審批,經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后,方予借支。凡借用公款的員工,在原借款未還清前,不得再借。 第四條試用人員假如借支差旅費或暫時借款,必需由正式員工出具擔(dān)保書或簽認(rèn)擔(dān)保,方能辦理。若借款人未能償

18、還借款,擔(dān)保人應(yīng)負連帶責(zé)任。 第五條各項借款金額在3000元以內(nèi)的按上述程序辦理,超過3000元的須報請財務(wù)總監(jiān)審批。 第六條借款出差人員回公司后,應(yīng)在三天內(nèi)按規(guī)定到財務(wù)部報賬,報賬后結(jié)清借款。如三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的欠款部分,財務(wù)部有權(quán)在其當(dāng)月工資中扣回。 第三章出差開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷審批 第七條住宿公司部門副經(jīng)理以上人員,平均天天不能超過80元,業(yè)務(wù)主管天天不能超過60元、業(yè)務(wù)員天天不能超過45元。高層領(lǐng)導(dǎo)假如因工作需要住宿費超過天天80元標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后,可賦予報銷。 第八條出差補助。按出差起止時光天天補助30元。 第九條市內(nèi)短途交通費費用控制在人均天天30元以內(nèi),憑票據(jù)報銷。 第十條

19、其他雜費。如存包裹費、電話費和其他雜項費用控制在平均每人天天10元內(nèi),費用憑單據(jù)報銷。 第十一條車船票按出差規(guī)定的來回地點、里程,憑票據(jù)核準(zhǔn)后,賦予報銷。 第十二條出差人員應(yīng)事先收拾好報銷單據(jù),由主管會計對單據(jù)舉行全面審核,同時按出差天數(shù)填上住勤補貼,然后由部門經(jīng)理簽認(rèn)并報有關(guān)各級主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后,方能報銷。 第十三條出差坐飛機,需由部門經(jīng)理批準(zhǔn),其它延續(xù)三個月虧損的單位人員出差,一律不準(zhǔn)乘坐飛機(特別狀況報上一級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn))。 第四章業(yè)務(wù)款待費標(biāo)準(zhǔn)及審批 第十四條總公司本部各業(yè)務(wù)部的業(yè)務(wù)款待費,應(yīng)控制在各部門完成的營業(yè)收入的2.5%以內(nèi),由部門經(jīng)理掌控開支,總公司本部的各行政職能

20、部門,按總公司下達的指標(biāo)使用,由財務(wù)經(jīng)理掌控開支,下屬公司按照完成的營業(yè)收入,控制在4%內(nèi),由經(jīng)理掌控開支,超過部分一律在年終利潤分配留成公益金中相應(yīng)予以扣除。 第十五條凡屬指標(biāo)內(nèi)的業(yè)務(wù)款待費,報銷單據(jù)必需有稅務(wù)部門的正式發(fā)票,數(shù)字分明,由經(jīng)手人簽名,并注明用途,由部門經(jīng)理加簽證明后,再報財務(wù)經(jīng)理審核,然后由各級主管領(lǐng)導(dǎo)審批,方能付款報銷。 第十六條超出指標(biāo)外的業(yè)務(wù)款待費,普通不予報銷,假如浮現(xiàn)特別狀況,須經(jīng)總經(jīng)理審核加簽,董事長批準(zhǔn),方能報銷。 第五章其他有關(guān)費用的開支標(biāo)準(zhǔn)及審批 第十七條屬生產(chǎn)經(jīng)營性的各項費用,2000元以內(nèi)的應(yīng)憑稅務(wù)部門的正式發(fā)票,先由經(jīng)辦人和部門經(jīng)理簽名后,報分管領(lǐng)導(dǎo)批

21、準(zhǔn),然后送財務(wù)經(jīng)理審核報銷;當(dāng)費用超過2000元以上時,須報財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。 第十八條屬非生產(chǎn)經(jīng)營性的各項費用,2000元以內(nèi)的按有關(guān)規(guī)定落實,20005000元的則應(yīng)報財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn),超過5000元的報董事長批準(zhǔn)。 第六章附則 第十九條如經(jīng)費開支審批人出差在外,則應(yīng)由審批人指定代理人簽署,并交財務(wù)部備案,指定代理人可在此期間內(nèi)行使相應(yīng)的審批權(quán)力。 其次十條本規(guī)定自頒布之日起實施。 公司財務(wù)管理制度范本 【第4篇】某某企業(yè)費用支出管理制度 某企業(yè)費用支出管理制度 第一章 總 則 第一條 為完美財務(wù)管理,嚴(yán)格落實財務(wù)制度,充分發(fā)揮財務(wù)部門的監(jiān)督控制作用,依據(jù)“公司的規(guī)范化管理實施大綱”(略),特制定

22、以下標(biāo)準(zhǔn)及程序。 其次章 借款審批及標(biāo)準(zhǔn) 其次條 出差人員借款,應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取“借款憑證”(略),填寫好該憑證后,先經(jīng)部門經(jīng)理同意,再由各級主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),最后由財務(wù)經(jīng)理審核后,方予借支。前次借支在出差返回時光超過三天無故而未報銷者,不得再借款。 第三條 外單位、個人因私借款,在填寫“借款憑證”后,一律由財務(wù)總監(jiān)審批,經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后,方予借支。凡借用公款的員工,在原借款未還清前,不得再借。 第四條 試用人員假如借支差旅費或暫時借款,必需由正式員工出具擔(dān)保書或簽認(rèn)擔(dān)保,方能辦理。若借款人未能償還借款,擔(dān)保人應(yīng)負連帶責(zé)任。 第五條 各項借款金額在3000元以內(nèi)的按上述程序辦理,超過3000元的須

23、報請財務(wù)總監(jiān)審批。 第六條 借款出差人員回公司后,應(yīng)在三天內(nèi)按規(guī)定到財務(wù)部報賬,報賬后結(jié)清借款。如三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的欠款部分,財務(wù)部有權(quán)在其當(dāng)月工資中扣回。 第三章 出差開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷審批 第七條 住宿公司部門副經(jīng)理以上人員,平均天天不能超過80元,業(yè)務(wù)主管天天不能超過60元、業(yè)務(wù)員天天不能超過45元。高層領(lǐng)導(dǎo)假如因工作需要住宿費超過天天80元標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后,可賦予報銷。 第八條 出差補助。按出差起止時光天天補助30元。 第九條 市內(nèi)短途交通費費用控制在人均天天30元以內(nèi),憑票據(jù)報銷。 第十條 其他雜費。如存包裹費、電話費和其他雜項費用控制在平均每人天天10元內(nèi),費用憑單據(jù)報銷。 第十一條 車船票按出差規(guī)定的來回地點、里程,憑票據(jù)核準(zhǔn)后,