審計人員年度個人工作總結(jié)

1、第 頁審計人員年度個人工作總結(jié)一、酒店本部的財務(wù)審計管理和財務(wù)審計核算工作 1、作為職能工作部門，合理限制成本費(fèi)用，以“仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致”的精神，有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督管理職能是我們工作的重中之重。20 xx年財務(wù)審計部在成本限制方面比往年有了肯定的提高，隨著酒店業(yè)務(wù)的不斷拓展，新增項目前期投入較大，成本費(fèi)用也隨之增加，每月的日常辦公消耗用品和辦公設(shè)備是一筆不小的開支，財務(wù)審計部主動主動協(xié)作酒店行政部門，在選購工作中嚴(yán)格把關(guān)，成本限制方面取得了肯定成效。 2、20 xx年度，財務(wù)審計部的日常會計核算工作詳細(xì)如下： (1)在借款、費(fèi)用報銷、報銷審核、收付款等環(huán)節(jié)中，我們堅持原則、嚴(yán)格遵照酒店的財

2、務(wù)審計管理制度，把一些不合理的借款和費(fèi)用報銷拒之門外。 (2)在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們仔細(xì)審核每一張憑證，堅決杜絕不符合要求的票據(jù)，不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。 (3)每月核算101多人的工資是財務(wù)審計部最為繁重的工作，除了計算發(fā)放工資外，我們還要為新入職員工說明工資構(gòu)成及酒店相關(guān)規(guī)定，這就要求財務(wù)審計人員必需耐性細(xì)致，盡量做到少出差錯或不出差錯。經(jīng)過努力，酒店每月基本上能準(zhǔn)時發(fā)放工資。 (4)按時完成酒店的納稅申報、發(fā)票購買和管理、臺帳登記工作。 (5)完成各政府相關(guān)部門下達(dá)的工作：酒店的工商年檢、會計師事務(wù)所的財務(wù)審計審計、對統(tǒng)計局的季度申報等。 (6)催收款項是財務(wù)審計部門最為重要的工作。由于受

3、其他緣由影響，工程款的催收難度也有所增加，雖然我們盡了很大努力，也取得肯定的成效，但卻不是很志向。 總之，隨著酒店業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，20 xx年度財務(wù)審計部工作量越來越大，財務(wù)審計人員的人數(shù)并沒有相應(yīng)增加。但我們能夠分清輕重緩急，有序地開展各項工作。一年來，我們完成了財務(wù)審計部的日常核算工作，并剛好供應(yīng)了各項精確有效的財務(wù)審計數(shù)據(jù)，基本上滿意了酒店各部門及外部有關(guān)單位對我部的財務(wù)審計要求。 二、分酒店及合作方的財務(wù)審計核算工作 1、跟進(jìn)收取各分酒店的款項，在經(jīng)營部的幫助下，基本上能夠根據(jù)協(xié)議準(zhǔn)時收取各分酒店的款項。 本年度，由于x分部的業(yè)務(wù)量增大，xx分酒店、xx分酒店和xx分酒店等的部分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)

4、到總酒店開具發(fā)票、收退合作款，大大增加了我們的工作量。比如，x分部的年產(chǎn)值比去年增長了50%;對xx、xx和xx三個分酒店20 xx年的開具發(fā)票、合作款的收取跟進(jìn)、核算退回、投標(biāo)保證金的支付收取等工作，財務(wù)審計部做了全力協(xié)作。 2、今年合作方的業(yè)務(wù)量也比往年有較大的增加，這部分的利潤占酒店的利潤比重較高。同樣，對合作方的開具發(fā)票、工程款的收取跟進(jìn)、核算退回，投標(biāo)保證金的支付收取等工作，財務(wù)審計部也全力予以協(xié)作完成，工作看法和工作成果得到了合作方的充分確定。 三、不足和有待改善的地方 一年中，財務(wù)審計部尚有應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作，比如在資產(chǎn)實(shí)物性管理的建章建卡方面，在各項管理費(fèi)用的限制

5、上，在規(guī)范財務(wù)審計核算程序、統(tǒng)一財務(wù)審計管理表格方面，在更剛好精確地向酒店領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)財務(wù)審計數(shù)據(jù)、實(shí)施財務(wù)審計分析等方面。在財務(wù)審計工作中我們也發(fā)覺酒店的一些基礎(chǔ)管理工作比較薄弱;日常成本費(fèi)用支出比較隨意;這些應(yīng)是20 xx年財務(wù)審計管理要著重思索和解決的問題。 作為財務(wù)審計人員，我們在酒店加強(qiáng)管理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應(yīng)盡更大的努力。我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，以適應(yīng)時代和企業(yè)的發(fā)展，與各位共同進(jìn)步，與酒店共同成長。 審計人員年度個人工作總結(jié)2 今年年初，我作為XX市審計局的一名審計人員，光榮地被抽調(diào)到審計廳赤峰社保審計組，對赤峰市社保資金開展為期2個月的

6、審計工作，這既是組織的培育和領(lǐng)導(dǎo)的信任，更是一次開拓工作視野、檢驗個人實(shí)力、提升綜合素養(yǎng)的難得機(jī)會。說句心里話：此次社保資金審計政策性之強(qiáng)、資金流量之大、時間跨度之長、牽扯部門之多，都是空前的。一方面，我擔(dān)憂因個人實(shí)力問題，影響審計任務(wù)完成和通遼審計形象；另一方面也非?？释璐藱C(jī)會加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和計算機(jī)審計學(xué)問的運(yùn)用。 懷揣著這種忐忑的心態(tài)，在接下來先是對通遼市社保數(shù)據(jù)的采集工作上，社保數(shù)據(jù)五花八門，不同部門運(yùn)用的是不同的數(shù)據(jù)庫軟件，審計署要求數(shù)據(jù)質(zhì)量之高前所未有，艱苦的取數(shù)工作有多大的難度可想而知，那是一段讓人難以忘懷的日子、一個個不眠之夜，驚慌而有序，自始至終我有這樣的信念，我肯定要圓滿完成

7、領(lǐng)導(dǎo)交給我的工作，回顧那段難忘的工作經(jīng)驗，給我留下了很多珍貴的學(xué)問財寶。 這次社保資金審計我主要的工作一是詳細(xì)負(fù)責(zé)全部社保數(shù)據(jù)的導(dǎo)出工作和上報審計屬特派辦社保數(shù)據(jù)工作；再有就是運(yùn)用了計算機(jī)審計學(xué)問，編寫sql語句查出各類社保資金的違規(guī)違紀(jì)問題。此次社保資金審計讓我深深地感受到:假如不是運(yùn)用計算機(jī)審計，那么是很難想象要用怎樣的方法才能順當(dāng)開展工作。例如在新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金審計中，面對動輒數(shù)十萬條的各類信息，假如不是有效運(yùn)用AO系統(tǒng)進(jìn)行比對，篩選出參合姓名重復(fù)、報費(fèi)金額異樣等審計疑點(diǎn)，鎖定報費(fèi)人群、時間、醫(yī)院等信息，審計人員將無從下手，更不行能查出“重復(fù)參保、重復(fù)報費(fèi)、”等問題。也正因為通遼市審

8、計人員嫻熟運(yùn)用AO系統(tǒng)，把計算機(jī)審計功能發(fā)揮得淋漓盡致，我們才能夠在規(guī)定時間內(nèi)完成如此繁重的審計任務(wù)，達(dá)到預(yù)期審計效果。此次全國社保審計雖然已經(jīng)過去，但現(xiàn)在回想同審計組各位領(lǐng)導(dǎo)一起工作的日子，除了不舍，收獲更多，我從每一個審計組成員的身上學(xué)到了他們始終以“政治上堅決、作風(fēng)上過硬、業(yè)務(wù)上精通、工作上勤奮、紀(jì)律上嚴(yán)明”的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己。老同志的言傳身教，那種對工作的滿腔熱忱、無私奉獻(xiàn)的敬業(yè)精神、廉潔的工作作風(fēng)，以對國家和人民事業(yè)高度負(fù)責(zé)的責(zé)任感，深刻詮釋著“審計”二字。這些潛移默化、潤物無聲的感受，將在我將來的審計生涯中受用一生。 審計人員年度個人工作總結(jié)3 一年來，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下

9、，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格根據(jù)年初制定的審計安排，緊緊圍繞企業(yè)提出的加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深化落實(shí)這一工作目標(biāo)，主動主動地在企業(yè)內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了肯定成果，主要表現(xiàn)在： 1、從企業(yè)內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡潔審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。 2、從個人的工作實(shí)力發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟識，工作過分謹(jǐn)慎當(dāng)心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變?？梢哉f經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充溢活力、朝氣的大家庭中，但

10、這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我信任有領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，企業(yè)的內(nèi)審工作肯定能一年會比一年有起色。同時也會能得到領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從六個方面匯報工作： 一、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度 審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在企業(yè)管理中得以順當(dāng)開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就依據(jù)制定的年度工作安排，并結(jié)合內(nèi)部人員的詳細(xì)業(yè)務(wù)實(shí)力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作看法、工作形象和工作結(jié)

11、果等五個方面提出了詳細(xì)的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻槷?dāng)綻開打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。 二、主動開展對駐外企業(yè)分部財務(wù)管理的監(jiān)督和評價 xx企業(yè)是我企業(yè)至今一家對外獨(dú)立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總企業(yè)的肥料，20 xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了1010多萬元。但是由于種種緣由，該企業(yè)始終沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也企業(yè)的財務(wù)管理帶來了肯定的風(fēng)險性。依據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該企業(yè)的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照企業(yè)

12、的相關(guān)制度，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度。其次階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實(shí)施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時，也教化了會計人員，增加了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。 三、嚴(yán)格費(fèi)用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核 今年是我企業(yè)各種費(fèi)用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們的相識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一起先的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用

13、審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了全部的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點(diǎn)剛好做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的協(xié)作了企業(yè)的財務(wù)管理工作。 四、利用一切可利用的機(jī)會，為領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)市場監(jiān)管信息 依據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的支配，今年，我先后到xx和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部20 x

14、x年工作安排的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清晰，把市場調(diào)研精確，每到一處都主動地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的確定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。 五、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲 依據(jù)工作安排，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順當(dāng)開展，既較好的維護(hù)了我

15、們xx大企業(yè)的對外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。 六、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順當(dāng) 根據(jù)工作安排，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實(shí)有效，在企業(yè)財務(wù)部的通力協(xié)作下，首先對截止到20 xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并依據(jù)內(nèi)部的落實(shí)狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實(shí)施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款xxx元，較好的維護(hù)了企業(yè)的合法權(quán)益。 審計人員年度個人工作總結(jié)4 20 xx年就要結(jié)束了，轉(zhuǎn)瞬間我在企業(yè)審計部已經(jīng)渡過了一年，在這一年里我又經(jīng)驗了一次由彷徨到適應(yīng)再到酷愛自己崗位的過程。20 xx年8月是我從學(xué)校踏入社會的一個轉(zhuǎn)

16、型期，在總行匆忙的培訓(xùn)后，我就滿懷著信念與激揚(yáng)投入到了自己在xx企業(yè)的事業(yè)上，入行之初我被安排到了前臺柜員崗位上，在這里我渡過了自己事業(yè)的第一年，在營業(yè)部這個暖和的大家庭里，我勞碌而又充溢，學(xué)到了許多的業(yè)務(wù)學(xué)問和道理，這里就像我的一個家暖和而甜蜜，兄弟姐妹們熱忱又朝氣，我們共同努力為著共同的目標(biāo)奮斗。我以為我將會這里渡過1至2年的時間，來學(xué)習(xí)和體會，來成長和提高，我始終記得入行第一天我們行長語重深長的一句話“厚積而薄發(fā)”，而當(dāng)時的我也安心的在前臺崗位虛心的學(xué)習(xí)和努力的工作。然而20 xx年1月xx日，我接到了人事變動的通知，讓我到審計部報到。當(dāng)時的我真的是茫然無措，審計對于我來說始終是一個神奇

17、的職業(yè)，從內(nèi)心多多少少總有幾分畏懼，我反復(fù)的斟酌，一方面我信任這是行領(lǐng)導(dǎo)們深思熟慮的確定，必有這樣支配的道理，這也是行領(lǐng)導(dǎo)對我的信任;另一方面，從自身長遠(yuǎn)的發(fā)展審計工作能讓我學(xué)習(xí)和汲取到更多。從今我便踏上了審計員的道路。 初入審計部，我感到深深的茫然和挫敗，僅憑我自己駕馭的那一丁點(diǎn)個人儲蓄業(yè)務(wù)的學(xué)問在這里遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，作為一名內(nèi)審人員，必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項業(yè)務(wù)，然后才是內(nèi)部風(fēng)險的把控。所幸的是，審計部的同事并非我以前想象的那樣神奇和令人畏懼，一樣是暖和和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學(xué)習(xí)，回到部門我就起先學(xué)習(xí)各項業(yè)務(wù)制度和內(nèi)控環(huán)節(jié)。每每遇到不懂的地方，我就主動請教部門同事，同事

18、們也耐性細(xì)致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下，大約一個星期的時間我就起先參加審計工作了，盡管起先之時，速度往往根本上團(tuán)隊的進(jìn)度，某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問題，同隊的同事總是耐性的等待和委婉的指正，就是在這樣的狀況下我一點(diǎn)點(diǎn)的起先成長。 到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長為我們支行審計戰(zhàn)線的一員合格的員工，能獨(dú)立的擔(dān)當(dāng)一塊審計工作，撰寫真實(shí)精確的審計報告。這一年來，我們對我們支行的信貸部，企業(yè)業(yè)務(wù)部，會計出納，2個一類網(wǎng)點(diǎn)，按月一次進(jìn)行了常規(guī)審計，并根據(jù)上級提出的要求綻開了多次專項審計，剛好的發(fā)覺了隱藏的問題并提出整改的看法，為支行業(yè)務(wù)發(fā)展的巨艦保駕護(hù)航。同時還按季對郵政的二類網(wǎng)點(diǎn)、代理網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了常

19、規(guī)審計，我負(fù)責(zé)每周針對郵政網(wǎng)點(diǎn)向縣郵政局檢查部門繕發(fā)審計看法書，剛好的把郵政網(wǎng)點(diǎn)存在的問題報告給郵政領(lǐng)導(dǎo)，并提出了合理的整改看法。 審計部的工作沒有出類拔萃的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，也沒有實(shí)實(shí)在在的成果光環(huán)，我們靜默的為支行付出，的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件，確保企業(yè)的資金平安。同時我們的工作也有極少數(shù)人的不理解，對于檢查存在的問題，沒有引起足夠的重視，也沒能按要求剛好整改。在檢查中，有些問題屢犯不改，屢犯屢查，不斷提出，這不但增加了我們的工作負(fù)擔(dān)，也讓我們甚為憂心。譬如，xx部分網(wǎng)點(diǎn)防跟隨門不關(guān)閉作業(yè)，每次我們提出這個問題，他們總有一大堆理由，什么工作須要總是進(jìn)進(jìn)出出不便利，說到頭還不是因為員工自身的隨意

20、和懶散形成習(xí)慣，把習(xí)慣凌駕于制度之上。前不久發(fā)生的xx網(wǎng)點(diǎn)殺人搶劫案，最根本的一點(diǎn)還是因為營業(yè)員自身不執(zhí)行制度，放跟隨門不關(guān)閉才讓歹毒有機(jī)可乘，希望經(jīng)過這次事務(wù)能讓我們網(wǎng)點(diǎn)的員工能從沉痛中有所體會。還有許多類似習(xí)慣凌駕于制度上的問題，比如，交接班不嚴(yán)格履行交接手續(xù)、臨時離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度、單人臨柜現(xiàn)象、日終不執(zhí)行互盤制度、保險憑證不嚴(yán)格視同現(xiàn)金保管等等，都潛在巨大的隱患，而這些問題的根源僅僅只在于柜員們自身的習(xí)慣和責(zé)任心。我建議應(yīng)加大這些方面的考核力度，用小痛來消退劇痛的根源。 對于目前的審計工作，我覺得我們?nèi)耘f停留在稽查的階段，還未真正做到內(nèi)審的須要，隨著我們銀行的不斷發(fā)展，我想由稽查向

21、內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必定，同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大，對我們自身素養(yǎng)的要求也會越來越高。在這一年我參與了多次關(guān)于審計工作的培訓(xùn)，同時審計條線上的審計系統(tǒng)也在不斷的出臺。電子稽查系統(tǒng)、信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的接連上線，現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng)，工作方式在不斷的變更，所學(xué)習(xí)的學(xué)問不只停留在制度上，對于新系統(tǒng)的運(yùn)用，新工作方法的實(shí)應(yīng)等等，對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn)，不斷的學(xué)習(xí)，才能適應(yīng)不斷升級的工作方法，否則唯有被淘汰。不傲慢不自滿，努力學(xué)習(xí)和創(chuàng)新，不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計工作的簇新與活力。 審計為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶，是閉門造車還是英勇的走出去，這已經(jīng)沒有必要再

22、做回答。這一年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的起先。我明白自己還有很多的不足，理論學(xué)問的不全面，人際交往技巧的缺乏，都是我目前急須要解決的難題，為此我特地為自己制定了一個學(xué)習(xí)安排，每天花2個小時來補(bǔ)充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁，缺乏的是耐性和持之以恒的決心。自己的敵人恒久都是自己，我堅信自己肯定能夠戰(zhàn)勝自己。 一年的工作已經(jīng)結(jié)束，新的工作才剛剛起先，每一天都是一個全新的挑戰(zhàn)，我有信念在將來的審計工作中做得更好。 審計人員年度個人工作總結(jié)5 我校在20 xx年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金平安、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起

23、到了主動作用。我校內(nèi)部審計小組依據(jù)教化局審計室20 xx年度年初工作安排和學(xué)校內(nèi)部審計安排，在本年度完成了以下工作： 主要工作內(nèi)容 一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。 二、仔細(xì)學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，剛好了解對農(nóng)村義務(wù)教化經(jīng)費(fèi)保障的各項政策。在詳細(xì)工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對作業(yè)本費(fèi)的運(yùn)用及結(jié)算狀況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和運(yùn)用狀況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計，保證內(nèi)部審計在落實(shí)本校教化經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。 三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支狀況做到了一期一審，并剛好上報

24、審計工作報告，有效地提高了教化經(jīng)費(fèi)運(yùn)用效益。 依據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有 1、對學(xué)校的各項收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的全部收入都剛好入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的狀況。 2、對學(xué)校的各項支出狀況，包括老師工資、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出狀況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計了支出的真實(shí)性和合法性，有沒有損失奢侈等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。 3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成狀況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一樣;各類往來款項作了相應(yīng)清理。 審計工作中的措施 1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作安排，提

25、高了對安排肅穆性的相識。在詳細(xì)審計工作中堅持原則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問題。 2、全面審計，突出重點(diǎn)。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本狀況摸清晰，又抓重點(diǎn)問題進(jìn)行深化地分析，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的方法。 3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理，實(shí)行審計全過程質(zhì)量限制，將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量限制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。 4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。 審計人員年度個人工作總結(jié)6 20 xx年酒店平穩(wěn)中尋求突破走過了不平凡的經(jīng)營歷程。在酒店管理小組的關(guān)切和支持下，計財部領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，在這個團(tuán)

26、結(jié)、務(wù)實(shí)、高效的集體中，審計組本著務(wù)實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、求精、求發(fā)展的看法，牢牢把握住“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，以堅忍不拔的執(zhí)著和努力，完成了酒店領(lǐng)導(dǎo)交給的各項工作任務(wù)，有效地保障了酒店經(jīng)濟(jì)工作的開展。 一、主要工作狀況 1、制定相關(guān)制度，規(guī)范操作程序。仔細(xì)履行工作職責(zé)，圓滿完成每一項工作任務(wù)。今年是酒店試運(yùn)行的第五年，隨著酒店業(yè)務(wù)的改變和酒店榮獲四酒店后，很多工作環(huán)節(jié)須要進(jìn)一步規(guī)范和提升，在主動參與響應(yīng)酒店學(xué)習(xí)活動的同時，審計組以高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，深化扎實(shí)地落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)交給的工作，剛好依據(jù)實(shí)際工作須要，通過與相關(guān)部門溝通，規(guī)范和完善操作程序。例如“關(guān)于客人預(yù)付款收據(jù)遺失后的結(jié)

27、帳規(guī)定”“關(guān)于對半年以、上客人有預(yù)付款而未結(jié)賬處理通知”做到了“嚴(yán)格管理，注意實(shí)效，獎罰分明”有效地保證了酒店審計工作的開展。 2、完善每天、每周的日常審計工作，對前臺登記和收銀各環(huán)節(jié)加強(qiáng)限制力度，保證酒店資金的平安。將審計每日的稽核工作制度化，工作程序標(biāo)準(zhǔn)化，使酒店日常審計能有機(jī)地、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)亻_展，20 xx年1至10月，累計審查房間xx間，客人信息xx條，審查返傭金額xx元，有效地保障了酒店經(jīng)濟(jì)工作的開展。 3、完善系統(tǒng)功能，使系統(tǒng)更適應(yīng)酒店的管理要求。審計組依據(jù)酒店業(yè)務(wù)發(fā)展的須要，多次與西軟工程師聯(lián)系，對電腦系統(tǒng)進(jìn)行了改進(jìn)。新增“其他賠償”項目，調(diào)整房價差異報表顯示資料不完善的缺陷。使各類報

28、表更符合管理要求。 4、做好每月的數(shù)據(jù)統(tǒng)計。審計每月關(guān)于應(yīng)收賬款狀況、客房和會議室每月運(yùn)用狀況、超過兩個月應(yīng)收未收狀況和集團(tuán)與小業(yè)主用房狀況等數(shù)據(jù)統(tǒng)計，不僅有力地支持財務(wù)核算工作，而且為酒店管理層有效地了解酒店的經(jīng)營狀況供應(yīng)了精確的信息。 二、工作中存在的重點(diǎn)、難點(diǎn)及其對應(yīng)措施 1、今年酒店經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有所放緩，但記賬消費(fèi)的客人和協(xié)議公司不斷上升。審核中時常會出現(xiàn)相關(guān)部門對欠款金額上萬、免費(fèi)升級房、房價實(shí)惠的簽字不剛好的狀況，審計組督促力度還有待加強(qiáng)。 2、加強(qiáng)對“S”賬、“AR”賬的審核力度，杜絕非正常因素引起的壞賬，加快催收力度。堅決執(zhí)行應(yīng)收賬款管理規(guī)定，每月月初剛好上報上月應(yīng)收賬款統(tǒng)計表和超

29、過兩個月應(yīng)收未收統(tǒng)計表。并主動與銷售部相關(guān)人員協(xié)作，保證全部AR賬都能按月結(jié)算。 3、今年酒店的會議有所增加，會議室超時加收費(fèi)用、橫幅運(yùn)用的狀況、會議結(jié)算的形式也多種多樣，審計組針對每一筆費(fèi)用錄入與會議主單進(jìn)行核對，同時主動與前臺和會議中心聯(lián)系，實(shí)行不同的審計方案，確保不漏收每一筆會議費(fèi)用。 4、審計組與前臺工作人員共同協(xié)作實(shí)力。收銀臺是特別“敏感”的區(qū)域，少數(shù)客人及協(xié)議公司在消費(fèi)時簡單忽視酒樓和雜貨商品的消費(fèi)價格，時常都會在結(jié)帳后返回酒店進(jìn)行核實(shí)，認(rèn)為自己并沒有消費(fèi)那么多金額，就會指責(zé)收銀員是否收費(fèi)出現(xiàn)失誤。出現(xiàn)此類狀況就須要審計組剛好查找歷史記錄并供應(yīng)相應(yīng)歷史單據(jù)與客人核對，協(xié)作前臺工作人

30、員耐性跟客人核對賬單，做好說明工作，避開運(yùn)用生硬語言，堅持原則又不失敏捷，讓客人心服口服。在樹立酒店形象的同時表示出期盼客人下次再次入住的意愿。 三、創(chuàng)新思路，拓寬視野，學(xué)習(xí)無止境 1、審計組并不完全依靠現(xiàn)有的審計制度，通過長期的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，制定出雙向復(fù)核制度，確保各類數(shù)據(jù)和報表的精確性。 2、針對目前審計組削減一人的狀況，更新現(xiàn)有交班制度，細(xì)化交班內(nèi)容。明確寫出當(dāng)日審核記錄、處理上班遺留工作狀況、交下班處理工作狀況。確保工作效率。信任經(jīng)過長期的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，結(jié)合實(shí)際工作狀況會建立出一套更加完善的審計制度確保酒店資金平安。 3、日常業(yè)務(wù)實(shí)力培訓(xùn)學(xué)問的更新。通過學(xué)習(xí)“酒店財務(wù)管理基礎(chǔ)、現(xiàn)金管理”“

31、內(nèi)部限制的概述”“對前臺辦理協(xié)議公司入、住程序進(jìn)行規(guī)范”等專題培訓(xùn)。拓寬視野，有效地提高了業(yè)務(wù)技能，完善了審計工作。 放眼20 xx，審計組更加須要刻苦學(xué)習(xí)，努力工作。使審計組更具有凝合力。只有這樣，才能適應(yīng)時代的發(fā)展。信任我們在酒店管理小組的領(lǐng)導(dǎo)下，與酒店全體同仁一道，譜寫出xx新樂章。 審計人員年度個人工作總結(jié)7 回顧20 xx的工作，比照公司的各項制度，能不遺余力做好各項工作，較好地履行了自己的職責(zé)。現(xiàn)將主要狀況小結(jié)如下： 一、概況 我是在20 xx年8月份進(jìn)入AA公司從事公司內(nèi)務(wù)審計工作，之前在事務(wù)所從事外部審計工作。自AA公司內(nèi)審部成立以來，截止目前共開展了9個項目的審計工作，分別是

32、：6項業(yè)務(wù)部門審計、2項職能部門審計及1項專項審計。除了在我進(jìn)入公司之前就已開展完畢的兩個項目，我參加了其余7個項目的全程審計。 二、詳細(xì)工作 1、開展內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)部審計2項，分別對BB及C部門開展審計。 在對“BB”進(jìn)行審計時，由于BB是作為獨(dú)立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面對市場上的散戶，故我們進(jìn)行了較為全面的了解和檢查。對于該項目，我們重點(diǎn)審計了合同管理、往來款、存貨、費(fèi)用及資金支付審批等方面。審計后提出相關(guān)建議10余條。 在對“C部門”進(jìn)行審計時，我們重點(diǎn)關(guān)注了應(yīng)收款、預(yù)付款狀況；焦炭業(yè)務(wù)選購環(huán)節(jié)干脆按水分差量補(bǔ)水狀況；融資業(yè)務(wù)及創(chuàng)元代理業(yè)務(wù)的投資回報率等。審計中我們對C部門焦炭業(yè)務(wù)因補(bǔ)水方式差異

33、進(jìn)行了測試，發(fā)覺因補(bǔ)水計算方法的問題影響C部門20 xx年度利潤XX余萬，并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議。 2、開展外貿(mào)業(yè)務(wù)部審計4項，分別是對進(jìn)出口C部、進(jìn)出口D部、進(jìn)出口E部及進(jìn)出口F部的審計。我參加了進(jìn)出口E部及進(jìn)出口F部的審計。在審計進(jìn)出口部門時，發(fā)覺由于進(jìn)出口業(yè)務(wù)是以“貨權(quán)轉(zhuǎn)移書”作為客戶提貨的依據(jù)，而非以物流軟件中打印出的“貨物提單”作為客戶提貨依據(jù)，故相關(guān)人員并未對物流軟件數(shù)據(jù)的輸入引起足夠的重視，導(dǎo)致物流軟件數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)普遍存在較大差異。在出具的審計報告中，我們已建議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物流單證部和會計部協(xié)商提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。 3、開展對公司職能部門的審計2項，分別是對辦公室及

34、GG部的審計。通過對辦公室的審計，我們發(fā)覺辦公司目前階段存在的主要問題是對公司資產(chǎn)（特殊是下屬子公司資產(chǎn)）的管理上存在缺陷。審計后，結(jié)合我們內(nèi)審部門提出的建議，辦公室出臺了“關(guān)于加強(qiáng)對各分子公司資產(chǎn)管理的通知”。 4、參加制定“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。鑒于內(nèi)審部是公司20 xx年度新成立的部門，故原先的SOP流程中并未涉及內(nèi)務(wù)審計崗位。為了完善內(nèi)審機(jī)構(gòu)，指導(dǎo)今后內(nèi)審工作的開展及明確內(nèi)審部門工作職責(zé)，在20 xx年11月末12月初，我們初步擬定了“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。 5、參加制定“20 xx年度審計工作安排”，并參加公司開展的“內(nèi)審部20 xx年工作安排探討會”。通過參加該安排的制定與探討，讓我更加了解了公司高層對于內(nèi)審部的定位及期望，同時明白公司內(nèi)審部門現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“事后監(jiān)督”。該安排的最終確定，為明年的審計工作指明白方向，也使我進(jìn)一步明確了明年的審計任務(wù)及審計方向。 通過上述工作的開展，使我逐步地按部就班地了解并熟識了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。同時，通過上述審計項目的告一段落，我發(fā)覺