中期報(bào)告2-財(cái)務(wù)報(bào)表附注

1、PAGE 北京城建股份有限公司 會(huì)計(jì)報(bào)表附注(7)財(cái)務(wù)報(bào)表表主要項(xiàng)目注注釋 貨幣資金項(xiàng) 目2007.066.302006.122.31現(xiàn)金157,9444.05106,0222.05銀行存款3,663,3392,9445.396,111,4416,8550.10其他貨幣資金178,4022,060.3340,729,487.558合計(jì)3,841,9952,9449.776,1522,252,359.773其中，外幣如下下：幣種2007.066.302006.122.31原幣匯率折合人民幣原幣匯率折合人民幣港幣1,065.2220.97431,037.9901,610.1181.00471,61

2、7.775美元565,9100.337.61554,309,6690.1111,532,8828.0227.808711,969,394.116日元10,000.000.0618618.0010,000.000.065633656.30歐元3,194.22510.2337732,689.003,193.99910.2665532,791.10合計(jì)4,344,0035.01112,004,459.331列示于現(xiàn)金流量量表的現(xiàn)金及及現(xiàn)金等價(jià)物物包括： 金 額額2007年066月30日貨貨幣資金3,841,9952,9449.77減：使用受到限限制的存款加：持有期限不不超過三個(gè)月月的國(guó)債投資資200

3、7年066月30日現(xiàn)現(xiàn)金及現(xiàn)金等等價(jià)物余額3,841,9952,9449.77減：2006年年12月311日現(xiàn)金及現(xiàn)現(xiàn)金等價(jià)物余余額6,152,2252,3559.73現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)價(jià)物凈增加/(減少)額-2,310,299,4409.966說明：a.兩期期變動(dòng)幅度較較大主要是由由于本期工程程款支出增加加和長(zhǎng)期股權(quán)權(quán)投資成本支支出增加所致致。b.其它貨幣資資金為存出投投資款。c.截止本期末末，本公司不不存在以下類類別的款項(xiàng)：因抵押或凍凍結(jié)等對(duì)使用用有限制、存存放在境外、有有潛在回收風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的款項(xiàng)。交易性金融資資產(chǎn)項(xiàng) 目2007.066.302006.122.31交易性債券投資資交易性權(quán)益工具具投

4、資56,720,660.000指定為以公允價(jià)價(jià)值計(jì)量且其其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)當(dāng)期損益的金金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)其他 合計(jì)56,720,660.000說明：截至本期期起末，本公公司持有的交交易性金融資資產(chǎn)投資已全全部變現(xiàn)。(3)應(yīng)收票據(jù)據(jù) 種 類2007.066.302006.122.31銀行承兌匯票656,5222,033.1421,739,953.555說明：兩期數(shù)據(jù)據(jù)變動(dòng)的主要要原因?yàn)榭蛻魬粼黾恿似睋?jù)據(jù)結(jié)算方式。(4)應(yīng)收賬款款合并數(shù)A、按賬齡分類類賬 齡2007.066.302006.122.31金額比例%壞賬準(zhǔn)備金額比例%壞賬準(zhǔn)備一年以內(nèi)1,524,6680,4884.7293.5176,100

5、,272.5521,443,6641,374.3792.7772,191,791.74一至二年19,718,813.7731.211,577,5505.10023,264,501.5531.491,845,6603.32二至三年1,477,9946.3110.09150,0977.2612,632,774.2210.812,209,0019.93三年以上84,598,978.8885.1953,246,734.11176,689,706.664.9352,350,751.921,630,4476,2223.64100.00131,0744,608.991,556,2228,3556.77100

6、.00128,5977,166.91B、壞賬準(zhǔn)備2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷128,5977,166.915,705,8816.43315,490.783,212,8883.577131,0744,608.99C、無應(yīng)收持本本公司5%(含5%)以以上表決權(quán)股股份的股東單單位欠款D、截至20007年06月月30日，本本公司應(yīng)收帳帳款欠款金額額前五名合計(jì)計(jì)1,3644,114,834.443元，占應(yīng)應(yīng)收賬款總額額比例83.66%。 E、應(yīng)收本公司司關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)項(xiàng)情況詳見附注8、(3)。母公司A、按賬齡分類類賬 齡2007.066.302006.122.31金額

7、比例%壞賬準(zhǔn)備金額比例%壞賬準(zhǔn)備一年以內(nèi)1,436,4409,0110.5894.5571,820,450.5531,373,2224,619.5094.3068,661,230.999一至二年529.750.0042.38229,1544.580.0218,332.37二至三年47,325.640.004,732.5569,768,3302.2770.67976,8300.23三年以上82,788,689.7725.4552,649,480.33073,050,197.185.0149,932,418.1111,519,2245,5555.69100.00124,4744,705.771,4

8、56,2272,2773.53100.00119,5888,811.70B、壞賬準(zhǔn)備2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷119,5888,811.70119,5888,811.70119,5888,811.704,885,8894.077124,4744,705.77C、無應(yīng)收持本本公司5%(含5%)以以上表決權(quán)股股份的股東單單位欠款D、截至20007年06月月30日，本本公司應(yīng)收帳帳款欠款金額額前五名合計(jì)計(jì)1,3644,114,834.443元，占應(yīng)應(yīng)收賬款總額額比例89.79%。E、應(yīng)收本公司司關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)項(xiàng)情況詳見附注8、(3)。(5)其他應(yīng)收收款合并數(shù)A、

9、按賬齡分類類賬 齡2007.066.302006.122.31金額比例%壞賬準(zhǔn)備金額比例%壞賬準(zhǔn)備一年以內(nèi)1,814,1195.00045.4290,254.191,977,6615.30024.8498,880.76一至二年537,8199.9613.4643,025.60686,8355.738.6354,946.86二至三年140,8033.133.5314,080.31696,5488.638.75100,6233.86三年以上1,501,5589.22237.59489,1622.514,599,7710.10057.781,310,7739.0443,994,4407.311100

10、.00%636,5222.617,960,7709.766100.001,565,1190.522B、壞賬準(zhǔn)備2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷1,565,1190.52214,156.171,506.550941,3177.58636,5222.61C、無應(yīng)收持本本公司5%(含5%)以以上表決權(quán)股股份的股東單單位欠款D、截至20007年06月月30日，本本公司其他應(yīng)應(yīng)收款欠款金金額前五名合合計(jì)3,0995,1755.53元，占占其他應(yīng)收款款總額比例777.49%。(2)母公司A、按賬齡分類類賬 齡2007.066.302006.122.31金額比例%壞賬準(zhǔn)備

11、金額比例%壞賬準(zhǔn)備一年以內(nèi)1,310,5582.56644.5465,529.131,508,4426.54438.5975,421.32一至二年421,2755.3814.3233,702.03564,2911.1514.4445,143.29二至三年134,8033.134.5813,480.31662,1388.6316.9466,213.86三年以上1,075,6603.71136.56319,7211.791,173,7724.59930.03241,2988.322,942,2264.788100.00432,4333.263,908,5580.911100.00428,0766.

12、79B、壞賬準(zhǔn)備2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷428,0766.79 428,0766.79428,0766.794,356.447432,4333.26C、無應(yīng)收持本本公司5%(含5%)以以上表決權(quán)股股份的股東單單位欠款。D、截至20007年06月月30日，本本公司其他應(yīng)應(yīng)收款欠款金金額前五名合合計(jì)2,7885,3422.37元，占占其他應(yīng)收款款總額比例994.67%。(6)預(yù)付款項(xiàng)項(xiàng)賬齡分析及百百分比賬 齡2007.066.302006.122.31金額比例%金額比例%一年以內(nèi)17,809,843.22827.10114,4677,027.3299.4

13、4一至二年47,807,055.88972.75499,7866.410.44二至三年97,006.500.15139,1466.500.12三年以上65,713,905.667 XX.XX 1000115,1055,960.23 X.XX 1000說明：一至二年年期的預(yù)付超超過期末預(yù)付付賬款總額的的30%達(dá)772.75%，為生產(chǎn)周周期在1年以以上的大型重重要備件的預(yù)預(yù)付款。 截止20007年6月330日，無預(yù)預(yù)付持本公司司5%(含55%)以上股股份的股東單單位款項(xiàng)。與上期末相比比，本期下降降幅度較大，主主要是因?yàn)轭A(yù)預(yù)付電費(fèi)數(shù)額額下降所致。(7) 應(yīng)收股股利被投資單位2007.066.3020

14、06.122.31北京汽車投資控控股有限公司司108,6522,000.00 -108,6522,000.00 -說明：a.公司司不存在1年年以上應(yīng)收未未收的應(yīng)收股股利。b.收股利未收收回的原因?yàn)闉楸煌顿Y單位位目前還沒有有實(shí)際執(zhí)行利利潤(rùn)派發(fā)方案案。c.至本期末，此此款項(xiàng)屬于正正常應(yīng)收款性性質(zhì)，未發(fā)生生減值。(8) 存貨存貨分項(xiàng)目列列示項(xiàng) 目2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30原材料745,9188,087.68 10,784,209,3312.677 10,793,970,9951.188 736,1566,449.17 自制半成品313,8400,716.33 16,

15、942,262,2297.511 17,006,182,2286.011 249,9200,727.83 在產(chǎn)品2,907,6623.233 34,672,279.338 35,088,255.662 2,491,6646.999 庫存商品156,9244,905.00 6,853,3353,8990.26 6,841,8887,0772.95 168,3911,722.31 低值易耗品48,364,480.338 42,932,948.885 43,966,555.775 47,330,873.448 物資采購1,457,0016.977 1,869,6628.866 1,694,3326.

16、999 1,632,3318.844 合計(jì)1,269,4412,8229.59 34,659,300,3357.533 34,722,789,4448.500 1,205,9923,7338.62 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備備項(xiàng) 目2007.011.01本期計(jì)提本期減少2007.066.30轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷自制半成品315,0477.50315,0477.50庫存商品1,687,5518.9661,509,1109.799178,4099.17合計(jì)2,002,5566.4661,509,1109.799493,4566.67493,4566.67X.XX說明：存貨可變變現(xiàn)凈值按估估計(jì)售價(jià)減去去至完工估計(jì)計(jì)成本、費(fèi)用

17、用和稅金后金金額確認(rèn)。(9)長(zhǎng)期股權(quán)權(quán)投資合并數(shù)項(xiàng) 目2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30對(duì)子公司投資對(duì)合營(yíng)企業(yè)投資資對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資資對(duì)其他企業(yè)投資資571,4188,910.774976,9655,200.00459,0000,000.001,089,3384,1110.74571,4188,910.774976,9655,200.00459,0000,000.001,089,3384,1110.74長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)準(zhǔn)備(518,9110.74)(518,9110.74)570,9000,000.0001,088,8865,2000.00 、按成本法核核算的長(zhǎng)期股股權(quán)投

18、資：被投資單位名稱稱初始金額2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30煙臺(tái)首鋼磁性材材料股份有限限公司17,900,000.000 17,9000,000.00 17,9000,000.00 北京清華陽光能能源開發(fā)有限限責(zé)任公司94,000,000.000 94,0000,000.00 94,0000,000.00 生命人壽保險(xiǎn)股股份有限公司司180,0000,000.00 180,0000,000.00 180,0000,000.00 北京清華科技創(chuàng)創(chuàng)業(yè)投資有限限公司24,000,000.000 24,000,000.000 24,000,000.000 北京中關(guān)村軟件件園

19、發(fā)展有限限責(zé)任公司230,0000,000.00 230,0000,000.00 230,0000,000.00 北京博奧生物芯芯片有限責(zé)任任公司25,000,000.000 25,0000,000.00 25,000,000.000 北京汽車投資有有限公司951,4655,200.00 951,4655,200.00 951,4655,200.00 貴州首鋼產(chǎn)業(yè)投投資有限公司司25,500,000.000 25,500,000.000 25,500,000.000 澳門金基電子有有限公司 643,130.889 說明：a.本公司增加加的對(duì)北京汽汽車投資有限限公司的長(zhǎng)期期股權(quán)投資為為本公司與首

20、首鋼總公司通通過股權(quán)置換換而換入的資資產(chǎn)，本公司司對(duì)此已進(jìn)行行了公告。b.貴州首鋼產(chǎn)產(chǎn)業(yè)投資有限限公司為本公公司本期新增增加的對(duì)外投投資項(xiàng)目。c.本期減少的的長(zhǎng)期股權(quán)投投資為本公司司與首鋼總公公司進(jìn)行股權(quán)權(quán)置換而換出出的資產(chǎn)，本本公司對(duì)此已已進(jìn)行了公告告。d.與上期末相相比，本期末末長(zhǎng)期股權(quán)投投資增長(zhǎng)幅度度較大，主要要是由于新增增投資、股權(quán)權(quán)置換收購北北京汽車投資資有限公司而而增加投資成成本所致。、長(zhǎng)期投資減減值準(zhǔn)備被投資單位名稱稱2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30澳門金基電子有有限公司518,9100.74518,9100.74母公司項(xiàng) 目2007.011.01本期

21、增加本期減少2007.066.30對(duì)子公司投資140,5177,260.88 8,148,0031.344 132,3699,229.54 對(duì)合營(yíng)企業(yè)投資資對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資資對(duì)其他企業(yè)投資資570,9000,000.00976,9655,200.00 459,0000,000.00 1,088,8865,2000.00 711,4177,260.88 976,9655,200.00 467,1488,031.34 1,221,2234,4229.54 長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)準(zhǔn)備711,4177,260.88 976,9655,200.00 467,1488,031.34 1,221,2234,4229.

22、54 按成本法核算的的長(zhǎng)期股權(quán)投投資: 被投資單位名稱稱初始金額2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30深圳首鋼先科數(shù)數(shù)字光盤有限限公司51,604,994.669 50,190,521.443 50,190,521.443 北京首鋼富路仕仕彩涂板有限限公司140,0099,146.93 29,235,745.448 29,235,745.448 北京首鋼嘉華建建材有限公司司30,022,543.220 52,942,962.663 52,942,962.663 北京首鋼凱思軟軟件技術(shù)有限限公司14,250,000.000 8,148,0031.344 8,148,0031

23、.344 煙臺(tái)首鋼磁性材材料股份有限限公司17,900,000.000 17,900,000.000 17,900,000.000 北京清華陽光能能源開發(fā)有限限責(zé)任公司94,000,000.000 94,000,000.000 94,000,000.000 生命人壽保險(xiǎn)股股份有限公司司180,0000,000.00 180,0000,000.00 180,0000,000.00 北京清華科技創(chuàng)創(chuàng)業(yè)投資有限限公司24,000,000.000 24,000,000.000 24,000,000.000 北京中關(guān)村軟件件園發(fā)展有限限責(zé)任公司230,0000,000.00 230,0000,000.0

24、0 230,0000,000.00 北京博奧生物芯芯片有限責(zé)任任公司25,000,000.000 25,000,000.000 25,000,000.000 北京汽車投資有有限公司951,4655,200.00 951,4655,200.00 951,4655,200.00 貴州首鋼產(chǎn)業(yè)投投資有限公司司25,500,000.000 25,500,000.000 25,500,000.000 說明：a.本公司增加加的對(duì)北京汽汽車投資有限限公司的長(zhǎng)期期股權(quán)投資為為本公司與首首鋼總公司通通過股權(quán)置換換而換入的資資產(chǎn)，本公司司對(duì)此已進(jìn)行行了公告。b.貴州首鋼產(chǎn)產(chǎn)業(yè)投資有限限公司為本公公司本期新增增加的

25、對(duì)外投投資項(xiàng)目。c.本期減少的的長(zhǎng)期股權(quán)投投資為本公司司與首鋼總公公司進(jìn)行股權(quán)權(quán)置換而換出出的資產(chǎn)，本本公司對(duì)此已已進(jìn)行了公告告。d.與上期末相相比，本期末末長(zhǎng)期股權(quán)投投資增加幅度度較大，主要要是由于新增增投資、股權(quán)權(quán)置換收購北北京汽車投資資有限公司而而增加投資成成本所致。(10)固定資資產(chǎn)及累計(jì)折折舊固定資產(chǎn)原價(jià)價(jià)固定資產(chǎn)類別2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30房屋及建筑物3,911,0090,9229.33 3,911,0090,9229.33 機(jī)械動(dòng)力設(shè)備3,808,2229,3115.52 (36,5144,003.11)9,803,4450.600 3,761

26、,9911,8661.81 運(yùn)輸設(shè)備86,649,822.336 187,0122.14 1,266,4453.222 85,570,381.228 電子設(shè)備521,7822,166.09 45,033,336.444 542,3977.68 566,2733,104.85 工業(yè)爐窯126,2799,702.65 126,2799,702.65 冶金專用設(shè)備3,725,2238,1550.75 3,013,6652.744 48,379,523.441 3,679,8872,2880.08 工具及其他用具具41,619,157.668 170,2988.00 34,188.00 41,755,

27、267.668 合計(jì)12,220,889,2244.388 11,890,296.221 60,026,012.991 12,172,753,5527.688 說明：a.在建建工程轉(zhuǎn)入66,338,561.118元。b.機(jī)械動(dòng)力設(shè)設(shè)備本期增加加為負(fù)數(shù)，是是因?yàn)槲夜舅竟こ淘谏弦灰粓?bào)告期已達(dá)達(dá)到使用狀態(tài)態(tài)，暫估轉(zhuǎn)固固為機(jī)械動(dòng)力力設(shè)備固定資資產(chǎn)；本報(bào)告告期正式轉(zhuǎn)固固，按實(shí)際情情況進(jìn)行固定定資產(chǎn)類別調(diào)調(diào)整。累計(jì)折舊固定資產(chǎn)類別2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30房屋及建筑物1,605,5597,8229.08 60,584,500.991 1,666,1182,3229.99

28、 機(jī)械動(dòng)力設(shè)備2,486,4451,1668.98 86,969,866.662 4,175,5535.977 2,569,2245,4999.63 運(yùn)輸設(shè)備66,655,942.333 1,964,6609.366 669,7855.73 67,950,765.996 電子設(shè)備302,9988,994.44 33,768,035.996 352,6544.02 336,4144,376.38 工業(yè)爐窯74,398,626.557 2,589,9922.966 76,988,549.553 冶金專用設(shè)備2,783,0032,2994.33 59,738,498.112 38,304,887.3

29、32 2,804,4465,9005.13 工具及其他用具具14,184,723.992 2,882,5567.922 7,578.448 17,059,713.336 合計(jì)7,333,3319,5779.65 248,4988,001.85 43,510,441.552 7,538,3307,1339.98 固定資產(chǎn)減值值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)類別2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30房屋及建筑物404,0822.38 404,0822.38 機(jī)械動(dòng)力設(shè)備49,334,559.552 239,6700.46 49,094,889.006 運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備1,956,8848.02

30、2 1,956,8848.022 工業(yè)爐窯冶金專用設(shè)備55,427,318.331 8,924,5554.699 46,502,763.662 工具及其他用具具合計(jì)107,1222,808.23 9,164,2225.155 97,958,583.008 固定資產(chǎn)賬面面價(jià)值固定資產(chǎn)類別2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30房屋及建筑物2,305,0089,0117.87 60,584,500.991 2,244,5504,5116.96 機(jī)械動(dòng)力設(shè)備1,272,4443,5887.02 (36,5144,003.11)92,358,110.779 1,143,5571,4

31、773.12 運(yùn)輸設(shè)備19,993,880.003 187,0122.14 2,561,2276.855 17,619,615.332 電子設(shè)備216,8266,323.63 45,033,336.444 33,957,779.662 227,9011,880.45 工業(yè)爐窯51,881,076.008 2,589,9922.966 49,291,153.112 冶金專用設(shè)備886,7788,538.11 3,013,6652.744 60,888,579.552 828,9033,611.33 工具及其他用具具27,434,433.776 170,2988.00 2,909,1177.444

32、 24,695,554.332 合計(jì)4,780,4446,8556.50 11,890,296.221 255,8499,348.09 4,536,4487,8004.62 (11) 在建建工程在建工程明細(xì)細(xì)表工程名稱預(yù)算數(shù)資金來源工程投入占預(yù)算算的比例冷軋薄板生產(chǎn)線線項(xiàng)目5,982,8870,0000.00募集資金及其他他71%二煉鋼2#、33#方坯鑄機(jī)機(jī)工藝升級(jí)改改造項(xiàng)目40,300,000.000自有資金35%二煉鋼新建LFF精煉爐項(xiàng)目目53,200,000.000自有資金93%二煉鋼負(fù)能煉鋼鋼技術(shù)開發(fā)項(xiàng)項(xiàng)目15,650,000.000自有資金89%在建工程增減減變動(dòng)工程名稱2007.0

33、11.01本期增加本期減少2007.066.30轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)其他減少余額其中：利息資本本化金額冷軋薄板生產(chǎn)線線項(xiàng)目2,373,3397,011.2251,866,6697,199.8864,240,0094,2111.11123,2199,799.99二煉鋼2#、33#方坯鑄機(jī)機(jī)工藝升級(jí)改改造項(xiàng)目14,000,000.00014,000,000.000二煉鋼新建LFF精煉爐項(xiàng)目目43,400,000.0005,843,7718.35549,243,718.335二煉鋼負(fù)能煉鋼鋼技術(shù)開發(fā)項(xiàng)項(xiàng)目13,994,654.0000.3313,994,654.333其他93,390,675.64410,7

34、9533,605.406,338,5561.1881,323,0000.000193,6822,719.86合計(jì)2,524,1182,340.8891,994,4494,5223.94-6,338,5561.1881,323,0000.0004,511,0015,3003.65123,2199,799.99說明：a.借款款費(fèi)用資本化化123,2219,7999.99元元，為冷軋薄薄板生產(chǎn)線項(xiàng)項(xiàng)目專項(xiàng)借款款利息。本期期利率為6.84%。b.與上期末相相比，本期末末在建工程增增加幅度較大大，主要是由由于本期工程程投入增加。截止20077年6月300日，本公司司不需要提取取在建工程減減值準(zhǔn)備。(12

35、)固定資資產(chǎn)清理類 別2007.6.302006.122.31轉(zhuǎn)入清理的原因因機(jī)械動(dòng)力設(shè)備5,388,2244.177 報(bào)廢資產(chǎn)運(yùn)輸設(shè)備26,547.76 報(bào)廢資產(chǎn)電子設(shè)備58,900.34 報(bào)廢資產(chǎn)冶金專用設(shè)備1,150,0081.400 報(bào)廢資產(chǎn)合計(jì)6,623,7773.677(13)無形資資產(chǎn)無形資產(chǎn)明細(xì)細(xì)表項(xiàng)目2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30攤銷期限剩余攤銷期限攤銷處置非專有技術(shù)術(shù)技信術(shù)25,329,119.2201,583,0069.94423,746,049.22610年7.5年非專有技術(shù)1,354,2292.477159,3255.801,194,99

36、66.67710年3.75年非專有技術(shù)16,660.002,502.00014,158.005年2.83年非專有技術(shù)60,961.506,417.00054,544.505年4.25年26,761,033.1171,751,3314.74425,009,718.443經(jīng)減值測(cè)試，本本公司不存在在無形資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備。(14)商譽(yù)本公司合并報(bào)表表產(chǎn)生的商譽(yù)譽(yù)為轉(zhuǎn)入投資資成本的股權(quán)權(quán)投資借方差差額。被投資單位名稱稱金額形成原因深圳首鋼先科數(shù)數(shù)字光盤有限限公司663,2333.30此金額為20006年12月月31日尚未未攤銷完畢的的投資成本與與按投資比例例計(jì)算凈資產(chǎn)產(chǎn)的差異。按按照新企業(yè)會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定

37、定，于20007年1月11日將此借方方余額轉(zhuǎn)入投投資成本。(15)長(zhǎng)期待待攤費(fèi)用項(xiàng)目原始金額2007.011.01本期增加本期減少2007.6.30廣告費(fèi)8,940,0000.0005,960,0000.0001,650,0000.0004,310,0000.000 (16) 遞延延所得稅資產(chǎn)產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)產(chǎn)2007.066.302006.122.31金額可抵扣暫時(shí)性差差異金額金額可抵扣暫時(shí)性差差異金額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備88,282,397.996267,5222,418.0686,668,615.228262,6322,167.52合計(jì)88,282,397.996267,5222,418.068

38、6,668,615.228262,6322,167.52(17)資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備項(xiàng)目2007.011.01本期計(jì)提額本期減少額2007.066.30轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷一、壞賬準(zhǔn)備 130,1662,3577.43 5,719,9972.600 16,997.28 4,154,201.115 131,7111,131.60 二、存貨跌價(jià)準(zhǔn)準(zhǔn)備2,002,5566.466 1,509,109.779 493,4566.67 三、可供出售金金融資產(chǎn)減值值準(zhǔn)備四、持有至到期期投資減值準(zhǔn)準(zhǔn)備五、長(zhǎng)期股權(quán)投投資減值準(zhǔn)備備 5118,9100.74 518,9100.74 六、投資性房地地產(chǎn)減值準(zhǔn)備備七、固定資產(chǎn)減減值

39、準(zhǔn)備107,1222,808.23 9,164,2225.155 97,958,583.008 八、工程物資減減值準(zhǔn)備九、在建工程減減值準(zhǔn)備十、生產(chǎn)性生物物資產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備其中：成熟生產(chǎn)產(chǎn)性生物資產(chǎn)產(chǎn)減值準(zhǔn)備十一、油氣資產(chǎn)產(chǎn)減值準(zhǔn)備十二、無形資產(chǎn)產(chǎn)減值準(zhǔn)備十三、商譽(yù)減值值準(zhǔn)備十四、其他合計(jì)239,8066,642.86 5,719,9972.600 16,997.28 14,827,536.009 230,6822,082.09 (18)所有權(quán)權(quán)受到限制的的資產(chǎn)說明：本公司不不存在所有權(quán)權(quán)受到限制的的資產(chǎn)。(19) 短期期借款借款類別2007.066.302006.122.31信用借款1,407

40、,9911,0000.001,407,9911,0000.00抵押借款保證借款93,550,000.000343,5500,000.00質(zhì)押借款1,501,4461,0000.001,751,4461,0000.00說明：本公司不存在已已到期未償還還的短期借款款B、截止20007年6月330日，本公公司控股子公公司保證借款款9355萬萬元，其中：7000萬萬元擔(dān)保方為為首鋼總公司司，23555萬元擔(dān)保方方為本公司。(20) 應(yīng)付付賬款賬齡分析及百百分比賬 齡2007.066.302006.122.31金額比例%金額比例%一年以內(nèi)1,759,7790,0992.7998.131,139,8879

41、,0662.15 97.73一至二年17,041,757.7730.9520,490,768.994 1.76二至三年16,516,154.0010.925,953,8897.699 0.51三年以上1,793,3348,0004.531001,166,3323,7228.78 100欠持本公司55%(含5%)以上表決決權(quán)股份的股股東單位款項(xiàng)項(xiàng)情況詳見附注8、(3)。欠本公司關(guān)聯(lián)聯(lián)方款項(xiàng)情況況詳見附注注8、(3)。與上期末相比比，本期應(yīng)付付款項(xiàng)上升幅幅度較大，主主要是由于原原材料價(jià)格上上漲所致。(21)預(yù)收賬賬款賬齡分析及百百分比賬 齡2007.066.302006.122.31金額比例%金額

42、比例%一年以內(nèi)1,178,7776,4000.8095.20%1,322,4451,7116.7098.35一至二年39,614,143.7713.20%18,145,530.7781.35二至三年16,164,608.7731.31%1,342,8804.2660.10三年以上3,707,4457.7880.30%2,638,3349.0440.201,238,2262,6111.021001,344,5578,4000.78100欠持本公司55%(含5%)以上表決決權(quán)股份的股股東單位款項(xiàng)項(xiàng)情況詳見附注8、(3)。欠本公司關(guān)聯(lián)聯(lián)方款項(xiàng)情況況詳見附注注8、(3)。(22)應(yīng)付職職工薪酬項(xiàng)目20

43、07.011.01本期增加額本期支付額2007.066.30一、工資、獎(jiǎng)金金、津貼和補(bǔ)補(bǔ)貼3,954,0094.422 195,1144,084.18 192,1177,273.74 6,950,9904.866 二、職工福利費(fèi)費(fèi) 35,1688,325.86 68,163,758.884 59,583,119.553 43,748,965.117 三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)-106,0888,060.14 101,0911,090.32 4,996,9969.822 其中：1醫(yī)療療保險(xiǎn)費(fèi)- 29,337,517.778 28,868,301.557 469,2166.21 2基本養(yǎng)老保保險(xiǎn)費(fèi)- 66,

44、324,096.995 62,031,883.996 4,292,2212.999 3年金繳費(fèi)- - - - 4失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)- 4,837,1169.633 4,605,4423.633 231,7466.00 5工傷保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)- 3,049,0039.544 3,046,6627.711 2,411.883 6生育保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)- 2,540,2236.244 2,538,8853.455 1,382.779 四、住房公積金金- 16,725,977.000 16,725,977.000 - 五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和和職工教育經(jīng)經(jīng)費(fèi)- 39,701,747.779 9,713,3338.644 29,988,

45、409.115 六、非貨幣性福福利- 6,945,4438.399 6,945,4438.399 - 七、因解除勞動(dòng)動(dòng)關(guān)系給予的的補(bǔ)償38,289,200.000 3,568,2282.000 3,568,2282.000 38,289,200.000 八、其他- 34,847,547.119 12,298,667.008 22,548,880.111 其中：以現(xiàn)金結(jié)結(jié)算的股份支支付- - - - 合計(jì)77,411,620.228 471,1544,895.53 402,0433,186.70 146,5233,329.11 說明：與上期末末相比，本期期末應(yīng)付職工工薪酬增加幅幅度較大，主主要是

46、由于執(zhí)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)準(zhǔn)則后工會(huì)經(jīng)經(jīng)費(fèi)、教育經(jīng)經(jīng)費(fèi)及社會(huì)保保險(xiǎn)類費(fèi)用轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入本科目核核算所致。(23)應(yīng)交稅稅費(fèi)稅項(xiàng)2007.066.302006.122.31增值稅63,941,642.557-3,223,843.770營(yíng)業(yè)稅38.5020,040.00城建稅5,952,2249.8994,385,1112.888個(gè)人所得稅16,813,869.9961,153,2297.399企業(yè)所得稅1,209,3314,8006.881,089,5572,1225.66教育費(fèi)附加2,550,9964.2441,879,3334.099合計(jì)1,298,5573,5772.041,093,7786,0666.3

47、2(24)應(yīng)付利利息項(xiàng)目2007.6.302006.122.31可轉(zhuǎn)換債券利息息1,279,0000.811說明：與上期末末相比，可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換債券利息息無余額，是是因?yàn)楸緢?bào)告告期內(nèi)本公司司發(fā)行的可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換公司債券券通過轉(zhuǎn)股和和贖回而不復(fù)復(fù)存在，應(yīng)付付可轉(zhuǎn)換公司司債券的利息息也全部付清清。(25)其他應(yīng)應(yīng)付款賬齡分析及百百分比賬 齡2007.066.302006.122.31金額比例%金額比例%一年以內(nèi)68,307,945.22980.50103,3844,277.9469.02一至二年8,009,0026.7999.4425,475,005.77117.00二至三年6,075,0006.5007.1

48、618,673,886.00112.46三年以上2,459,4454.3112.902,281,7730.8221.5284,851,432.889100.00149,8144,900.48100.00欠持本公司55%(含5%)以上表決決權(quán)股份的股股東單位款項(xiàng)項(xiàng)情況詳見附注8、(3)。欠本公司關(guān)聯(lián)聯(lián)方款項(xiàng)情況況詳見附注注8、(3)。本公司無賬齡齡超過1年的的大額其他應(yīng)應(yīng)付款。與上期末相比比，其他應(yīng)付付款本期下降降幅度較大，主主要是由于執(zhí)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)準(zhǔn)則后工會(huì)經(jīng)經(jīng)費(fèi)、教育經(jīng)經(jīng)費(fèi)及社會(huì)保保險(xiǎn)類費(fèi)用等等由本科目轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)至“應(yīng)付職工薪薪酬核算”科目核算所所致。(26)一年內(nèi)內(nèi)到期的非流流動(dòng)負(fù)債本公司一年內(nèi)

49、到到期的非流動(dòng)動(dòng)負(fù)債為一年年內(nèi)到期的長(zhǎng)長(zhǎng)期借款借款類別幣種貸款單位2007.066.302006.122.31信用借款 120,4436,6339.90 抵押借款保證借款人民幣6,000,0000.000質(zhì)押借款 120,4436,6339.90 6,000,0000.000說明：兩期數(shù)據(jù)據(jù)變動(dòng)的原因因?yàn)殚L(zhǎng)期借款款中一年內(nèi)到到期部分轉(zhuǎn)入入。(27)長(zhǎng)期借借款借款類別幣種貸款單位2007.066.302006.122.31信用借款人民幣工商銀行石景山山支行1,848,9909,0000.001,954,9909,0000.00抵押借款保證借款人民幣中國(guó)銀行北京分分行1,700,0000,0000

50、.001,500,0000,0000.00質(zhì)押借款3,548,9909,0000.003,454,9909,0000.00說明：兩期變動(dòng)動(dòng)的主要原因因?yàn)楸酒诶滠堒埍“迳a(chǎn)線線項(xiàng)目專項(xiàng)貸貸款增加。(28)應(yīng)付債債券應(yīng)付的可轉(zhuǎn)換換公司債券的的期末余額(不包括期末末應(yīng)付利息)債券名稱面值總額初始溢(折)價(jià)價(jià)額累計(jì)溢(折)價(jià)價(jià)攤銷累計(jì)轉(zhuǎn)股金額期末余額可轉(zhuǎn)換公司債券券2,000,0000,0000.001,950,2217,5000.00應(yīng)付的可轉(zhuǎn)換換公司債券的的本年變化情情況債券名稱期初價(jià)值本年溢(折)價(jià)攤銷本年應(yīng)計(jì)利息本年已付利息本年轉(zhuǎn)股金額期末價(jià)值可轉(zhuǎn)換公司債券券1,998,9974,6000.8

51、112,020,929.11612,020,929.1161,947,9913,1000.00說明：與上期末末相比，本期期末應(yīng)付債券券無余額，是是因?yàn)楸竟舅景l(fā)行的可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換公司債券券通過轉(zhuǎn)股和和贖回而不復(fù)復(fù)存在，本公公司對(duì)此已進(jìn)進(jìn)行了公告。(29)長(zhǎng)期應(yīng)應(yīng)付款種類期限初始金額應(yīng)計(jì)利息2007.066.30應(yīng)付設(shè)備款兩年12,317,462,.50 12,229,2271.500 應(yīng)付工程款 100,590,0067.977 112,8199,339.47 說明：與上期末末相比，本期期末長(zhǎng)期應(yīng)付付款增加幅度度較大，是由由于應(yīng)付工程程款轉(zhuǎn)入所致致。(30)遞延所所得稅負(fù)債遞延所得稅負(fù)債債2007.

52、066.302007.011.01金額應(yīng)納稅暫時(shí)性差異金額金額應(yīng)納稅暫時(shí)性差異金額交易性金融資產(chǎn)產(chǎn) 股票公允價(jià)值變變動(dòng)9,793,4474.57729,677,195.667說明：與上期末末相比，本期期末遞延所得得稅負(fù)債無余余額，是由于于本報(bào)告期內(nèi)內(nèi)本公司持有有的交易性金金融資產(chǎn)股票全部出出售變現(xiàn)，其其公允價(jià)值變變動(dòng)損益所影影響的遞延所所得稅負(fù)債也也隨之?dāng)備N完完畢。(31)股本 2007.1.1本次變動(dòng)增減(，)2007.6.30數(shù)量比例發(fā)行新股送股公積金轉(zhuǎn)股其他小計(jì)數(shù)量比例一、有限售條件件股份1、國(guó)家持股2、國(guó)有法人持持股1,875,8897,3228.00 81.188 1,875,889

53、7,3228.00 63.24%3、其他內(nèi)資持持股 其中： 境內(nèi)非國(guó)有有法人持股境內(nèi)自然人人持股、外資持股 其中： 境外外法人持股 境外外自然人持股股有限售條件股份份合計(jì)1,875,8897,3228.00 81.188 1,875,8897,3228.00 63.24%二、無限售條件件股份1、人民幣普通通股434,7666,840.00 18.822 655,8611,889.00 655,8611,889.00 1,090,6628,7229.00 36.76%2、境內(nèi)上市的的外資股3、境外上市的的外資股4、其他無限售條件股份份合計(jì)434,7666,840.00 18.822 655,86

54、11,889.00 655,8611,889.00 1,090,6628,7229.00 36.76%三、股份總數(shù)2,310,6664,1668.00 100.000 655,8611,889.00 655,8611,889.00 2,966,5526,0557.00 100.00%說明：本期增加6555,8611,889.00股為本本公司發(fā)行的的可轉(zhuǎn)換公司司債券轉(zhuǎn)為公公司流通股。首鋼總公司持持有的股票自自獲得上市流流通權(quán)之日起起24個(gè)月內(nèi)內(nèi)不上市交易易或者轉(zhuǎn)讓，在在上述24個(gè)個(gè)月屆滿后112個(gè)月內(nèi)，首首鋼總公司通通過證券交易易所掛牌出售售股份的數(shù)量量不超過本公公司股份總數(shù)數(shù)的5%，在在該期限

55、內(nèi)減減持價(jià)格不低低于4.288元/股(在在公司因送股股、資本公積積轉(zhuǎn)增股份或或配股等情況況而導(dǎo)致股份份或股東權(quán)益益變化時(shí)進(jìn)行行相應(yīng)除權(quán))。如有低于于減持價(jià)格的的賣出交易，賣賣出資金將劃劃入本公司賬賬戶歸全體股股東所有。自非流通股獲得得流通權(quán)之日日起三年，首首鋼總公司在在本公司每年年年度股東大大會(huì)上依據(jù)相相關(guān)規(guī)定履行行程序提出分分紅議案，并并保證在股東東大會(huì)表決時(shí)時(shí)對(duì)該議案投投贊成票。現(xiàn)現(xiàn)金分紅金額額不少于本公公司當(dāng)年實(shí)現(xiàn)現(xiàn)的可分配利利潤(rùn)的80%。首鋼總公司保證證：如果不履履行或者不完完全履行承諾諾的，賠償其其他股東因此此而遭受的損損失。(32) 資本本公積項(xiàng) 目2007.011.01本期增加本

56、期減少2007.066.30股本溢價(jià) 2,025,739,7735.811 1,292,0047,9221.33 3,317,7787,6557.14 股權(quán)投資準(zhǔn)備 5,8332.00 55,832.00 其他資本公積121,1400,467.70 22,019,777.774 99,1220,6899.96 2,146,886,0035.511 1,292,0047,9221.33 22,019,777.774 3,416,9914,1779.10 說明： 本期股本溢價(jià)價(jià)增加1,2292,0447,9211.33元為為本公司發(fā)行行的可轉(zhuǎn)換公公司債券轉(zhuǎn)為為流通股的溢溢價(jià)部分。根據(jù)財(cái)會(huì)字(199

57、8)16號(hào)關(guān)關(guān)于股份有限限公司有關(guān)會(huì)會(huì)計(jì)問題解答答和財(cái)會(huì)字字(19988)66號(hào)關(guān)關(guān)于執(zhí)行具體體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和和股份有限限公司會(huì)計(jì)制制度有關(guān)會(huì)會(huì)計(jì)問題解答答文件的規(guī)規(guī)定，本公司司在改組為股股份有限公司司時(shí)，固定資資產(chǎn)評(píng)估增值值440,3395,5554.81元元，按十年平平均攤銷，本本期攤銷222,019,777.774元，沖減減資本公積。(33) 盈余余公積項(xiàng) 目2007.011.01本期增加本期減少2007.066.30法定盈余公積864,5711,669.67 864,5711,669.67 任意盈余公積 864,5711,669.67 864,5711,669.67 (34)未分配配利潤(rùn)2

58、007.011.01本期增加本期減少2007.066.30539,9411,959.59 387,1311,634.660474,6444,169.12 452,4299,425.007 說明：本期增加為本本期實(shí)現(xiàn)凈利利潤(rùn)387,131,634.660元。本期減少為分分配20066年股利4774,6444,169.12元。(35)營(yíng)業(yè)總總收入及總成成本合并數(shù)A、按業(yè)務(wù)性質(zhì)質(zhì)項(xiàng) 目2007年度11-6月2006年度11-6月收入成本收入成本合計(jì)12,859,841,1165.977 12,112,840,141.339 12,286,655,4415.599 11,490,890,297.71

59、1主營(yíng)業(yè)務(wù)11,796,167,1141.888 11,119,725,9993.055 11,048,205,3323.811 10,258,083,9974.644 鋼材 7,1004,6600,851.25 6,5537,1669,6144.03 6,3993,1944,316.17 5,8227,3822,138.38 鋼坯 4,1669,0799,463.92 4,0091,0441,9344.82 4,2002,5299,786.75 3,9668,4377,388.16 其它鋼鐵產(chǎn)品 3000,106,680.444 2338,6255,759.95 2233,609,688.9

60、90 1888,094,996.118 化工產(chǎn)品 1622,519,899.339 2008,5500,542.88 1588,652,772.665 2188,048,454.880 建材 355,465,855.554 220,7044,286.57 355,299,329.996 177,435,697.228 電子 199,199,261.663 119,5811,036.95 299,188,431.554 44,669,393.998 軟件 55,135,129.771 4,0522,817.85 55,730,997.884 344,015,905.886 2其他業(yè)務(wù)1,063,