采購業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及主要防控措施（學(xué)校、企事業(yè)單位規(guī)章制度）

1、采購業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及主要防控措施一、采購預(yù)算編制與計(jì)劃管理 流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要防控措施責(zé)任主體采購預(yù)算計(jì)劃管理xx采購預(yù)算編制與審核資產(chǎn)管理與預(yù)算編制部門之間缺乏夠溝通協(xié)調(diào)，xx采購活動(dòng)與業(yè)務(wù)活動(dòng)相脫節(jié)，出現(xiàn)資金浪費(fèi)或資產(chǎn)閑置等問題建立預(yù)算編制、xx采購和資產(chǎn)管理等部門或崗位之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，聯(lián)合進(jìn)行xx采購預(yù)算編制。采購管理部門、財(cái)會(huì)部門、業(yè)務(wù)部門采購計(jì)劃編制超預(yù)算指標(biāo)和內(nèi)容編制采購計(jì)劃，影響xx采購預(yù)算的執(zhí)行效果業(yè)務(wù)部門嚴(yán)格按照xx采購預(yù)算范圍、數(shù)量、金額和要求等編制xx采購計(jì)劃。業(yè)務(wù)部門采購計(jì)劃審核xx采購需求審核審批不嚴(yán)格，未按xx采購預(yù)算進(jìn)行采購，影響xx采購預(yù)算的嚴(yán)肅性和xx采購

2、效果1、采購管理部門審核采購計(jì)劃的合理性：采購計(jì)劃是否列入預(yù)算、是否與業(yè)務(wù)部門的工作計(jì)劃和資產(chǎn)存量相適應(yīng)；是否與資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)相符；2、專業(yè)性設(shè)備附有相關(guān)技術(shù)部門的審核意見；3、財(cái)會(huì)部門對采購計(jì)劃是否在預(yù)算指標(biāo)額度內(nèi)進(jìn)行審核。采購管理部門、財(cái)會(huì)部門采購計(jì)劃審批1、合理設(shè)置xx采購計(jì)劃的審批權(quán)限、程序和責(zé)任；2、經(jīng)審核的xx采購計(jì)劃按照相應(yīng)程序進(jìn)行審批；3、審批后xx采購計(jì)劃下達(dá)給各業(yè)務(wù)部門，作為業(yè)務(wù)部門辦理xx采購業(yè)務(wù)的依據(jù)。采購管理部門二、采購活動(dòng)管理 流程 關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 主要防控措施 責(zé)任主體采購活動(dòng)管理業(yè)務(wù)部門采購的申請與審核xx采購活動(dòng)開展不規(guī)范，未按規(guī)定選擇采購方式、發(fā)布采購信息，甚

3、至化整為零或其他方式規(guī)避公共招標(biāo)1、業(yè)務(wù)部門以批復(fù)的xx采購預(yù)算和計(jì)劃提出xx采購申請；2、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行復(fù)核。業(yè)務(wù)部門xx采購部門審核采購管理部門對業(yè)務(wù)部門的xx采購申請進(jìn)行審核；1、審核重點(diǎn)是否符合xx采購計(jì)劃，采購成本是否在預(yù)算指標(biāo)額度內(nèi)，采購組織形式是否合規(guī)等；2、對采購進(jìn)口產(chǎn)品、變更xx采購方式等事項(xiàng)加強(qiáng)審核和審批；3、對屬于非xx采購項(xiàng)目按校內(nèi)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購。采購管理部門xx采購信息的發(fā)布1、在xx指定的xx采購信息發(fā)布媒體上進(jìn)行發(fā)布；2、對招標(biāo)公告、邀請招標(biāo)資格預(yù)審公告；中標(biāo)公告等信息依法公開。采購管理部門、業(yè)務(wù)部門、外部采購中心采購項(xiàng)目驗(yàn)收1、規(guī)定驗(yàn)收工作的負(fù)責(zé)部門、職責(zé)

4、權(quán)限和工作流程；2、根據(jù)xx采購組織形式的不同，確定驗(yàn)收方式；3、組建驗(yàn)收小組；4、嚴(yán)格按照合同約定組織驗(yàn)收并出具驗(yàn)收證明；5、財(cái)會(huì)部門根據(jù)驗(yàn)收證明辦理款項(xiàng)支付。采購管理部門、財(cái)會(huì)部門質(zhì)疑投訴處理質(zhì)疑投訴處理不及時(shí)，不規(guī)范，既不利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督作用，也影響xx公信力 1、專人負(fù)責(zé)質(zhì)疑投訴處理工作；2、規(guī)定質(zhì)疑答復(fù)工作的職責(zé)權(quán)限和工作流程； 3、答復(fù)中形成的各種文件由采購管理部門進(jìn)行歸檔和保管；4、質(zhì)疑投訴問題要進(jìn)行定期梳理報(bào)告，發(fā)現(xiàn)問題，改進(jìn)工作。采購管理部門xx采購業(yè)務(wù)記錄控制 xx采購檔案管理不善、信息缺失，影響xx采購信息和財(cái)務(wù)信息的真實(shí)完整 1、建立xx采購業(yè)務(wù)工作檔案；2、定期分類統(tǒng)計(jì)xx采購信息；3、內(nèi)部通報(bào)xx預(yù)算執(zhí)行情況、采購業(yè)務(wù)開