企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案

1、制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁(yè)碼12-1公司各各事業(yè)部部年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃第一部分 公司司概況1.組織結(jié)結(jié)構(gòu)公司成成立于119722年，主主要從事事體育運(yùn)運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品品的生產(chǎn)產(chǎn)、銷售售與服務(wù)務(wù)，19999年年總銷售售額達(dá)55.4億億元，公公司按“利潤(rùn)中中心”的原則則進(jìn)行組組織，下下設(shè)各事事業(yè)部。2.經(jīng)營(yíng)方方針該公司的經(jīng)經(jīng)營(yíng)方針針是：(1)本公公司是制制造名牌牌運(yùn)動(dòng)用用品的公公司，必必須擔(dān)負(fù)負(fù)引導(dǎo)潮潮流的任任務(wù)。(2)本公公司要增增進(jìn)顧客客的利益益及為顧顧客服務(wù)務(wù)。(3)本公公司要充充分為員員工著想想，關(guān)心心每個(gè)人人的成長(zhǎng)長(zhǎng)，按能能力支付付高額工工資。(4)本公公司要通通過(guò)

2、為顧顧客服務(wù)務(wù)與增進(jìn)進(jìn)員工的的福利，以以求公司司的成長(zhǎng)長(zhǎng)，進(jìn)而而獲得本本行業(yè)的的領(lǐng)導(dǎo)地地位。3.事業(yè)部部經(jīng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃制訂訂程序(1)準(zhǔn)備備通常在每年年9月中旬旬，根據(jù)據(jù)該年的的實(shí)績(jī)與與預(yù)測(cè)，提提出次年年度的展展望，由由各部門門經(jīng)理向向總經(jīng)理理提出報(bào)報(bào)告。(2)指示示方針總經(jīng)理根據(jù)據(jù)該項(xiàng)展展望，于于每年110月指指示次年年度的方方針。擬定方案案由各部主管管以上管管理人員員共同擬擬定方案案(111月中旬旬)。由總務(wù)部綜綜合整理理。審議、調(diào)調(diào)整11月中旬旬，由各各部主管管以上管管理人員員負(fù)責(zé)審審議、調(diào)調(diào)整。簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁(yè)碼12-2決定總經(jīng)理

3、經(jīng)過(guò)過(guò)半個(gè)月月的充分分研究后后，于111月底底作出決決定。(3)各事事業(yè)部主主管負(fù)責(zé)責(zé)制訂事事業(yè)部經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃。在制制訂計(jì)劃劃時(shí)，必必須再一一次了解解公司擬擬定的“長(zhǎng)期綜綜合經(jīng)營(yíng)營(yíng)計(jì)劃”以及“長(zhǎng)期銷銷售計(jì)劃劃”(見下下表)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁(yè)碼12-3長(zhǎng)期綜合經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃(單位：萬(wàn)萬(wàn)元) 項(xiàng)目年度部 門人員年度銷售額銷售增加率年度純利益純利益增加率資本結(jié)構(gòu)銷售額總資本自有資本總資本純利益總資本工資每人的銷售額每人的銷售增加率每人的純利益每人純利益增加率總資本他人資本自有資本總資總額每人一年工資每人的工資增加率2000年制鞋事業(yè)部3219

4、441%運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)部136007防護(hù)用品事業(yè)部136019網(wǎng)球拍事業(yè)部920369總務(wù)部20合計(jì)518362001年制鞋事業(yè)部運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)部防護(hù)用品事業(yè)部網(wǎng)球拍事業(yè)部總務(wù)部合計(jì)備考簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁(yè)碼12-4第二部分 財(cái)務(wù)務(wù)部方針針與計(jì)劃劃1.長(zhǎng)期展展望(1)就整整個(gè)公司司的結(jié)構(gòu)構(gòu)而言，各各事業(yè)部部均已明明顯地呈呈現(xiàn)出分分離而獨(dú)獨(dú)立的形形態(tài)，如如何徹底底實(shí)施利利潤(rùn)中心心制是公公司的長(zhǎng)長(zhǎng)期目標(biāo)標(biāo)。(2)為達(dá)達(dá)到這一一目標(biāo)，財(cái)財(cái)務(wù)部應(yīng)應(yīng)及時(shí)提提供資料料與意見見，以便便監(jiān)督指指導(dǎo)事業(yè)業(yè)部的工工作。2.20002年度度的工作作總結(jié)病假或辭職職

5、會(huì)計(jì)人人員不斷斷增加。新新員工工工作不熟熟練，但但未有重重大事故故。3.20003年度度的方針針(1)各事事業(yè)部的的獨(dú)立計(jì)計(jì)算及其其資料，必必須迅速速正確。(2)做好好職務(wù)等等級(jí)制度度、住宅宅補(bǔ)貼制制度、貨貨款發(fā)放放制度和和其他福福利制度度的制定定工作。(3)流動(dòng)動(dòng)比率達(dá)達(dá)1000%以上上，速動(dòng)動(dòng)比率達(dá)達(dá)2000%以上上。第三部分 研究究發(fā)展部部方針與與計(jì)劃1.長(zhǎng)期展展望(1)從整整個(gè)公司司狀態(tài)來(lái)來(lái)看，研研究與開開發(fā)已進(jìn)進(jìn)入系統(tǒng)統(tǒng)展開的的階段。因因此要不不斷招聘聘優(yōu)秀人人才，增增加研究究開發(fā)力力量。(2)設(shè)計(jì)計(jì)室主任任必須做做好指揮揮調(diào)度和和檢查工工作情況況的工作作。2.20000年度度的工作

6、作總結(jié)(1)人員員雖然增增加，但但與業(yè)務(wù)務(wù)的聯(lián)系系不夠緊緊密。希希望能加加強(qiáng)主營(yíng)營(yíng)產(chǎn)品的的開發(fā)工工作。(2)召開開市場(chǎng)部部與設(shè)計(jì)計(jì)室之間間的協(xié)調(diào)調(diào)會(huì)。3.20003年度度的方針針擴(kuò)大設(shè)計(jì)室室每個(gè)員員工的工工作內(nèi)容容。其方方法就是是使每人人做不同同工作，即即提供課課題，令令其整理理出有益益于業(yè)務(wù)務(wù)的想法法，然后后在定期期召開研研究會(huì)中中進(jìn)行討討論。簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁(yè)碼12-5第四部分 網(wǎng)球球拍事業(yè)業(yè)部方針針與計(jì)劃劃1.長(zhǎng)期展展望(1)隨著著社區(qū)網(wǎng)網(wǎng)球場(chǎng)的的普遍設(shè)設(shè)立，球球拍市場(chǎng)場(chǎng)已不再再限于青青少年階階層。根根據(jù)本公公司去年年的市場(chǎng)場(chǎng)調(diào)查

7、，網(wǎng)網(wǎng)球訓(xùn)練練班的報(bào)報(bào)名人數(shù)數(shù)，女性性和男性性都分別別增加33035%。(2)過(guò)去去三年中中網(wǎng)球俱俱樂部新新增544家，855%財(cái)務(wù)務(wù)狀況都都令人滿滿意。預(yù)預(yù)計(jì)未來(lái)來(lái)五年中中，每年年增長(zhǎng)11520%。2.20003年度度的方針針(1)3月月份主辦辦一項(xiàng)社社區(qū)網(wǎng)球球邀請(qǐng)賽賽，5、7月份分分別贊助助公務(wù)人人員與“青商杯杯”兩項(xiàng)比比賽。(2)試評(píng)評(píng)估取消消羽毛球球拍生產(chǎn)產(chǎn)線的打打算，以以投入開開發(fā)網(wǎng)球球拍系列列。(3)組織織與作業(yè)業(yè)狀況(見下圖圖)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁(yè)碼12-6經(jīng)理經(jīng)理社區(qū)網(wǎng)球服務(wù)中心專賣店社區(qū)網(wǎng)球服務(wù)中心專賣店專賣店一般門市

8、部其他觀念與計(jì)劃須了解經(jīng)營(yíng)方針。.依照經(jīng)營(yíng)方針作計(jì)劃。(1)研討各店的性質(zhì)、制訂計(jì)劃。(2)制訂推銷活動(dòng)與交貨活動(dòng)的研究計(jì)劃。1.須了解經(jīng)營(yíng)方針。2.依照經(jīng)營(yíng)方針作計(jì)劃。(1)同左。(2)同左。1.須了解經(jīng)營(yíng)方針。2.依照經(jīng)營(yíng)方針作計(jì)劃。依照目標(biāo)，判斷國(guó)內(nèi)本店的情勢(shì)，以制訂計(jì)劃。指導(dǎo)與實(shí)施講解計(jì)劃，使之理解。注意產(chǎn)業(yè)界的情報(bào)交流，并給予指導(dǎo)。.做周期性的巡視，傳授對(duì)實(shí)施情況的判斷與處理方法。同左。同左。講解方針與計(jì)劃。傳授產(chǎn)業(yè)界的動(dòng)態(tài)，傳授對(duì)策的心理準(zhǔn)備。隨時(shí)隨地開展領(lǐng)導(dǎo)工作，提高工作效率。結(jié)果對(duì)工作的結(jié)果，須養(yǎng)成總結(jié)與學(xué)習(xí)的習(xí)慣。.對(duì)作業(yè)預(yù)定目標(biāo)、金額等實(shí)績(jī)作比較研究。同左。同左。1.使之養(yǎng)

9、成習(xí)慣，不斷反省方針與結(jié)果。2.把作業(yè)預(yù)定目標(biāo)、金額等實(shí)績(jī)作比較研究。網(wǎng)球拍事事業(yè)部的的組織與與作業(yè)狀狀況簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁(yè)碼12-7第五部分 運(yùn)動(dòng)動(dòng)套裝事事業(yè)部的的方針與與計(jì)劃經(jīng)理門市部經(jīng)理經(jīng)理門市部經(jīng)理專賣店運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)部的組織及作業(yè)狀況運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)部的組織及作業(yè)狀況批發(fā)商百貨店觀念與計(jì)劃了解經(jīng)營(yíng)方針。依方針制訂計(jì)劃。（1）雖然從事計(jì)劃生產(chǎn)、計(jì)劃銷售，但為更有計(jì)劃地推行工作，應(yīng)勤作樣品研究。（2）須一邊調(diào)整偏差，一邊注意內(nèi)容的一貫性。與左同。依方針制訂計(jì)劃。（1）對(duì)按計(jì)劃生產(chǎn)銷售來(lái)說(shuō)，客戶是極其難以應(yīng)付的，必須就具體的樣品逐一進(jìn)行研

10、究，使之進(jìn)入按計(jì)劃生產(chǎn)銷售的軌道。（2）須調(diào)整各自的偏差，步伐一致，并注意內(nèi)容的一貫性。指導(dǎo)與實(shí)施講解計(jì)劃，使之理解。隨計(jì)劃的進(jìn)展，須進(jìn)行準(zhǔn)備作業(yè)。注意提高商品知識(shí)及使用技術(shù)水準(zhǔn)。同左。結(jié)果對(duì)事情結(jié)果，養(yǎng)成反省與持續(xù)學(xué)習(xí)的習(xí)慣。對(duì)作業(yè)預(yù)定目標(biāo)與實(shí)績(jī)作比較研究。同左。簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁(yè)碼12-8由于人們的的工作時(shí)時(shí)間都在在不斷地地減少，因因而運(yùn)動(dòng)動(dòng)產(chǎn)品的的市場(chǎng)將將不斷擴(kuò)擴(kuò)大。(2)社會(huì)會(huì)的進(jìn)步步，除帶帶來(lái)人才才投入的的減少外外，更大大的沖擊擊是新技技術(shù)的發(fā)發(fā)展與發(fā)發(fā)明、化化工技術(shù)術(shù)的整合合及天然然原料衍衍生的新新產(chǎn)品，這這將使行行業(yè)發(fā)生生

11、深刻的的變化。若若不能在在這場(chǎng)技技術(shù)、原原料戰(zhàn)中中領(lǐng)先，公公司將面面臨生存存和發(fā)展展的危機(jī)機(jī)。2.20003年度度的方針針(1)樣式式、潮流流推陳出出新。本本公司將將配合三三年后雅雅典奧運(yùn)運(yùn)會(huì)的來(lái)來(lái)到，推推出奧運(yùn)運(yùn)系列。(2)推出出奧運(yùn)廣廣告系列列，在國(guó)國(guó)內(nèi)外塑塑造國(guó)際際名品的的高級(jí)形形象。(3)組織織與作業(yè)業(yè)狀況(見上圖圖)。(4)運(yùn)動(dòng)動(dòng)套裝事事業(yè)部損損益計(jì)劃劃書(見下表表)。運(yùn)動(dòng)套裝損損益計(jì)劃劃書 單單元：元元項(xiàng)目年度月 份2001/234567891011122002/1銷售額656301000100080085018004800700095001073010200117506200銷售

12、成本1.采購(gòu)額520002000350035004000500060007000600050005000300015002.內(nèi)部銷售3.內(nèi)部采購(gòu)4.期初庫(kù)存300030004200690097601358017100191602042018728154101208061505.期末庫(kù)存300042006900976013580171001916020420187201514011208061503000合計(jì)5200080080064068014803940574077008580806089304650銷售總利益13630200200160170320860126018002150214028

13、201550銷售總利益率(%)(20.8)(20.0)(20.0)(20.0)(20.0)(17.8)(17.9)(18.0)(18.9)(20.0)(21.0)(24.0)(25.0)一般管理費(fèi)及銷售費(fèi)1薪金18361381381561561561561561561561561561562.銷售費(fèi)用3003836249185191199143152652562914194193.配置經(jīng)費(fèi)2517911291151011491932003622573043382784.建筑物設(shè)備折舊2041717171717171717171717175.雜物折舊24020202020202020202020

14、202020營(yíng)業(yè)外費(fèi)用6.利息支付69294236242320120179497777一般管理費(fèi)銷售費(fèi)營(yíng)業(yè)外費(fèi)用計(jì)84925965764995095645495439408858371027967稅前純利513839637639939924431171786012651302793583簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁(yè)碼12-9第六部分 制鞋鞋事業(yè)部部的方針針與計(jì)劃劃1.長(zhǎng)期展展望(1)本公公司考慮慮三年內(nèi)內(nèi)在東南南沿海設(shè)設(shè)廠生產(chǎn)產(chǎn)。(2)鑒于于運(yùn)動(dòng)、休休閑成為為時(shí)尚，以以及購(gòu)買買人口趨趨于年輕輕化，所所以準(zhǔn)備備全力開開發(fā)10017歲及及1822歲的

15、的運(yùn)動(dòng)休休閑鞋市市場(chǎng)。2.年度方方針(1)積極極開發(fā)海海外銷售售市場(chǎng)。(2)廣告告、銷售售網(wǎng)點(diǎn)、連連銷店的的可行性性評(píng)估。(3)建立立員工良良好的人人際關(guān)系系。(4)組織織與作業(yè)業(yè)狀況(見下表表)。當(dāng)?shù)刎浀觊T市部觀念與計(jì)劃1。要理解經(jīng)營(yíng)方針。2.按照經(jīng)營(yíng)方針作計(jì)劃。(1)調(diào)查顧客與經(jīng)營(yíng)者的觀念，而后確定目標(biāo)。 (2)參考主要商品的制作計(jì)劃。1要理解經(jīng)營(yíng)方針。2依方針作6個(gè)月或3個(gè)月的計(jì)劃，所作計(jì)劃要能指導(dǎo)顧客。觀念與計(jì)劃1要理解經(jīng)營(yíng)方針。2 依方針作計(jì)劃。(1)衡量顧客的質(zhì)與量。(2)須考慮主要商品。指導(dǎo)與實(shí)施使其理解計(jì)劃。每日研判情勢(shì)資料，并傳授判斷法。密切交換情報(bào)，傳授正確的判斷及處理方法

16、。使其理解計(jì)劃。每天要了解銷售情況，聽取意見。指導(dǎo)與實(shí)施使其理解計(jì)劃。多聽取一般情服，須注意適當(dāng)?shù)卮图皞潺R商品。結(jié)果必須使其養(yǎng)成反省、學(xué)習(xí)的習(xí)慣。比較檢討目標(biāo)與實(shí)績(jī)。留作計(jì)劃的參考。與左同。結(jié)果與左同。經(jīng)理經(jīng)理海外營(yíng)業(yè)處門市部經(jīng)理簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁(yè)碼12-100制鞋事業(yè)部部組織與與作業(yè)狀狀況 (5)制制鞋事業(yè)業(yè)部損益益計(jì)劃書書(見下表表)。制鞋事業(yè)部部損益計(jì)計(jì)劃書單位：元 項(xiàng)目年度月份2001/234567891011122002/1銷售額286825185601900022490235352648529715237852493028

17、1402754526110164900銷售成本1.采購(gòu)額1790001300013000150001600016000180001500018000180001600013000180002.內(nèi)部銷售39003003003503504004003003003003003003003.內(nèi)部采購(gòu)638733656435349365319624073655814582959575142623135304.期初庫(kù)存154001540016631180001889620292201872050621334241052441922980194935.期末庫(kù)存171081663118007188962029

18、22017820506213342410524419229801949817108合計(jì)237265151251567718697195732195424638196862075823343227812141813615銷售總利益49560343533233793401245315077409941724797476446822875銷售總利益率(17.3)(18.5)(17.5)(16.9)(17.0)(17.1)(17.1)(17.2)(16.6)(17.0)(17.3)(17.9)(17.4)一般管理費(fèi)及銷售費(fèi)1.新金126749749741073107810781078107810781

19、0781078107810782.銷售費(fèi)用135917931105807151110401156102692113151310130513053.配置經(jīng)費(fèi)157051058147014361231156214141047158811101317125912134.一門市部租金18001501501501501501501501501501501501505.二門市部租金4804040404040404040404040406.建筑物設(shè)備折舊14161181181181181181181181181181181181187.雜物折舊360303030303030303030303030營(yíng)業(yè)外費(fèi)用

20、利息支付6025160121925236769133133一般管理費(fèi)銷售費(fèi)營(yíng)業(yè)外費(fèi)計(jì)46628318738603719417040374011349839483905412241134067稅前純利29322485377415849410666102248926425691192公司銷售百貨店1.銷售額11903010020840086209300106701161010460965011680105601159064702.銷售總利益2685220418481896204623472554230121232570232325501423(利益率)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0

21、)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)門市部1.銷售額8559545005270602065757105931558857010821010665869063502.銷售總利益12837375790903986106613978831051123116001303952(利益率)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁(yè)碼12-111第七部分 運(yùn)動(dòng)動(dòng)防護(hù)用用品事業(yè)業(yè)部的方方針與計(jì)計(jì)劃1.長(zhǎng)期展展望(1)由于于保健觀觀念的發(fā)發(fā)展，本本事業(yè)部部去年的的年增長(zhǎng)長(zhǎng)率高居居全公司司之首，達(dá)達(dá)1500%。(2)防護(hù)護(hù)配件如如