預(yù)算績效評價工作方案

1、11二、績效評價工作情況（一）績效評價目的財政支出績效評價旨在通過評價改善預(yù)算部門的財政支出管理，優(yōu)化資源配置及提高公共服務(wù)水平。本次績效評價的目的主要是通過對某項目政策的內(nèi)容、重點支持方向進行梳理研究某項目專項的合理性，分析各項目擬支持金額比例的合規(guī)性，重點關(guān)注項目管理機制的健全性和是否規(guī)范有效，年度目標是得以否實現(xiàn)，分析上海市某項目專項資金的效率和效益。評價組根據(jù)績效評價的結(jié)果，結(jié)合上海市現(xiàn)狀，探尋上海市某項目專項的優(yōu)化路徑，對上海市某項目專項資金管理工作提出有針對性的建議，以提高上海市某項目專項資金的使用效益。（二）績效評價工作方案制定過程評價組在對市經(jīng)信委的職能、項目申報及完成情況、財

2、務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)等基本資料獲取的基礎(chǔ)上，按照邏輯分析法獨立構(gòu)建科學(xué)的指標體系，形成以指標體系、訪談?wù){(diào)研、問卷調(diào)查、實地檢查為核心的工作方案，經(jīng)過與項目單位就工作方案中的項目概況、評價指標體系等進行了多次討論、多次調(diào)整后形成了工作方案初稿，并于2018 年 5月 TOC o 1-5 h z 3 日召開了專家評審會，會后， 評價組根據(jù)專家意見進行了修改，專家評審修改意見對照表可見附件11 ，主要包括：對于某項目的資金使用情況、實施內(nèi)容重新進行了梳理，并以表格的形式清晰反映了資金的撥付情況。評價組制定了績效評價指標體系（詳見附件3），用以考察2017年度上海市某項目專項支持項目完整的項目產(chǎn)出及效果。由于2

3、017年度上海市某項目專項支持項目還處于實施期，部分產(chǎn)出及效果無法考察，評價組在績效評價指標體系中，重新對本項目的產(chǎn)出類指標、效果類指標進行梳理，得出 2017 年度階段性績效評價指標體系，并盡可能考察本階段可以量化考察的產(chǎn)出及效果。2017 年度階段性績效評價指標體系見下表。 在將修改后的工作方案與上海市財政局、預(yù)算單位征求意見后，于 2018 年 5 月 18 日最終形成方案定稿。（三）績效評價原則、評價方法等本次績效評價秉承科學(xué)規(guī)范、公平公正、分級分類、績效相關(guān)等原則，按照從投入、過程到產(chǎn)出、效果和影響力的績效邏輯路徑，結(jié)合 2017 年度上海市某項目專項資金的實際使用和管理情況，運用問

4、卷調(diào)查、實地走訪相結(jié)合的方法，以切實提升上海市某項目專項資金使用管理的科學(xué)化、規(guī)范化和精細化水平；通過基礎(chǔ)表了解某項目項目目前實施進度及成果預(yù)期情況，從而分析本項目年度目標是否得以實現(xiàn)。（四）數(shù)據(jù)采集方法及過程為保證評價工作開展的客觀性及評價指標體系的準確性，評價組在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集上主要采用基礎(chǔ)表確認及社會調(diào)查兩種方式?；A(chǔ)表由經(jīng)信委和各受益單位負責(zé)填寫，發(fā)展研究中心負責(zé)確認，評價組根據(jù)填寫的基礎(chǔ)表數(shù)據(jù)進行復(fù)核、匯總。社會調(diào)查主要包括問卷調(diào)查、訪談?wù){(diào)查和合規(guī)性檢查。問卷調(diào)查引入“受益單位滿意度”指標，對該專項資金受益方展開滿意度調(diào)查；訪談?wù){(diào)查包括但不限于對上海市經(jīng)信委相關(guān)人員、發(fā)展研究中心相關(guān)人

5、員及受益單位相關(guān)人員等進行；從項目實施方以及輔助方獲取項目資料，并進行合規(guī)性檢查復(fù)核，以保證資料收集的有效性。合規(guī)性檢查采用實地核查的方式進行（合規(guī)性報告詳見附件8。） 評價組走訪上海市經(jīng)濟與信息化發(fā)展研究中心，通過專項資金項目管理與服務(wù)平臺重點考察項目實施與管理的流程，并抽查了30 家受益單位項目申報的檔案資料。在實地走訪中，針對現(xiàn)階段項目實施情況及預(yù)期進度目標，評價組針對五大專題下，各自專項資金扶持金額較高的受益單位，重點進行實地核查。重點實地核查的五家受益單位分別為：上海諾瑪液壓系統(tǒng)有限公司、上海酷芯微電子有限公司、中國科學(xué)院上海硅酸鹽研究所、同濟大學(xué)和美鉆能源科技（上海）有限公司。（五

6、）績效評價實施過程本項目自2018 年 3 月份啟動以來。評價組根據(jù)市經(jīng)信委提供的專項資金財務(wù)和業(yè)務(wù)方面前期資料，進行績效評價工作方案的編寫，明確了評價的思路、方法、原則、所需資料，并設(shè)計社會調(diào)查方案、基礎(chǔ)表等內(nèi)容。此后，評價組按照工作方案，經(jīng)過數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查、 實 地 走訪、數(shù)據(jù)分析和報告撰寫等環(huán)節(jié)，最終完成績效評價工作。. 前 期調(diào)研與方案撰寫2018 年 3 月中旬，評價組與市經(jīng)信委及發(fā)展研究中心進行了交流，初步了解了2017 年度上海市某項目專項資金的背景、項目申請 流 程 、 預(yù) 算 編 制 的 方 法 等 內(nèi) 容 ， 并 于 4 月中下旬形成工作方案初稿。后期按照專家評審意見，

7、進一步修改確認，形成工作方案終稿。.數(shù) 據(jù)采集2018 年 5 月上旬，評價組通過相關(guān)文件和實地采集數(shù)據(jù)，完善評價基礎(chǔ)資料。評價小組工作人員對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進行查驗，就項目的目標及實施效果等做深入了解，并組織開展訪談等調(diào)研。2018 年 5 月中旬，評價組采用全覆蓋方式，針對2017 年度上海市某項目專項資金支持對象，共 48 家受益單位開展了滿意度問卷調(diào)查。同時， 評價組先后對上海市經(jīng)信委相關(guān)人員、發(fā)展研究中心相關(guān)人員及受益單位相關(guān)人員展開了訪談?wù){(diào)研，并通過實地合規(guī)性檢查，對項目資金申請、撥付和使用流程，項目實施和監(jiān)督管理流程等內(nèi)容進行了實地核查，并對采集的數(shù)據(jù)及信息進行歸納整理。.數(shù) 據(jù)分析及撰寫報告2018 年 5 月底，評價組根據(jù)績效評價的原理和規(guī)范，對采集的數(shù)據(jù)進行匯總分析評價數(shù)據(jù)，依據(jù)制訂的評價標準和評分規(guī)則，對項目投入產(chǎn)出 績 效進 行 量化 評分。依 據(jù)項 目立項、項目執(zhí)行、項目管理、項目資金運用及使用情況，以及項目投入產(chǎn)出績效，形成績效評價 報告初稿，針對存在問題提出改進建議。.報 告修改6 月上旬評價組將初稿提交上交績效報告至財政，并在專家評審后， 針對評審修改意見，對報告進一步完善，形成報告定稿。（六）績效評價的局限性2017 年度上海市某項目專項資金支持項目存在3 年的實施周期限制，截止2017 年底， 48 個項目全部處于實施階段，新技術(shù)、