企業(yè)外匯管理制度

1、企業(yè)外匯管理制度企業(yè)外匯管理制度企業(yè)外匯管理制度資料僅供參考文件編號(hào)：2022年4月企業(yè)外匯管理制度版本號(hào)： A修改號(hào)： 1頁(yè) 次： 1.0 審 核： 批 準(zhǔn): 發(fā)布日期： 企業(yè)外匯管理制度第一條 營(yíng)業(yè)收入中的外幣、外匯，收款員必須詳細(xì)記錄在營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表中，連同收費(fèi)單據(jù)一起繳交出納入庫(kù)。夜班的外匯收入，存入會(huì)計(jì)部特殊保險(xiǎn)柜中，於第二天上午繳總出納入庫(kù)。第二條 營(yíng)業(yè)收入中的外匯轉(zhuǎn)賬憑證從收到憑證的第二天即委托銀行轉(zhuǎn)賬。第三條 外匯現(xiàn)金必須當(dāng)天送存銀行，一切營(yíng)業(yè)收入的外匯現(xiàn)金，不得坐支。外匯的收支必須通過(guò)銀行辦理。第四條 外匯結(jié)算辦理，必須在雙方協(xié)商下以簽訂合同或協(xié)議的形式加以肯定和約束。訂立業(yè)

2、務(wù)合同時(shí)，除摸清信譽(yù)和償付能力外，還必須事先預(yù)存一次業(yè)務(wù)往來(lái)所需費(fèi)用在公司銀行帳戶內(nèi)作為每次（項(xiàng)）業(yè)務(wù)的結(jié)算資金。第五條 負(fù)責(zé)外匯結(jié)算工作的人員必須及時(shí)把對(duì)外結(jié)算單證按合同或協(xié)議辦理結(jié)算，并在委托銀行結(jié)算後的第六天（國(guó)外業(yè)務(wù)單位在委托銀行後的第十天）核對(duì)是否收妥，凡在上述的時(shí)期內(nèi)未接獲銀行收款通知單的，應(yīng)即通知銷售部或生產(chǎn)部協(xié)助辦理催收，同時(shí)向財(cái)務(wù)部經(jīng)理報(bào)告。第六條 用外匯購(gòu)進(jìn)的商品、原材料、備用品、工具、零配件等，在出售、調(diào)撥調(diào)劑時(shí)，必須收回外匯。用外匯購(gòu)進(jìn)的上述物品原則上不得以本幣出售或調(diào)撥，特殊情況需收取本幣的，要經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，零星以本幣供應(yīng)者，也必須由部門經(jīng)理批準(zhǔn)。第七條 使用外匯必須編制使用外匯計(jì)畫，除商品、食品、原材料外，要使用外匯購(gòu)置的一切物料、包裝、備用品、設(shè)備、工具、零配件、燃料、能源等必須經(jīng)財(cái)務(wù)部審查，報(bào)總經(jīng)理審批。第八條 客人交外匯付賬單者，一律按當(dāng)天的匯率折算本幣，嚴(yán)禁擅自變更匯率的比值，也不得取整舍零作匯率折算外匯。第九條 客人付外幣者，一律按當(dāng)天兌換現(xiàn)鈔的匯率減貼息折算本幣。第十條 使用信用卡簽付賬單者，一律按帳單實(shí)際金額填列“認(rèn)購(gòu)單”，并讓客人簽付，不另收手續(xù)費(fèi)。第十一條 凡以轉(zhuǎn)賬或記賬方式結(jié)付業(yè)務(wù)款項(xiàng)者，外幣與本幣的折算率按結(jié)賬當(dāng)天的銀行匯總牌價(jià)的買賣中間價(jià)為結(jié)