大酒店財務部規(guī)章制度

精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)XXXXX大酒店規(guī)章制度內容：總則部門：財務部崗位：生效日期：編號：2B001目的：制度：總則本制度是酒店財務部制定、并報經酒店管理當局通過的，適用于本酒店一切財務收支控制范圍的管理制度,是酒店管理制度的主要內容之一。本制度制定的目的在于通過加強財務管理、財務監(jiān)督和控制,不斷提高和促進酒店的經營和管理,保證酒店取得應有的經濟效益。財務部的組織機構財務部由財務部經理領導,下設會計、收款、成本控制、信用四個職能部門,每個職能部門設經理一名,下設領班若干名,各部門經理負責本部門下級員工的督導工作,同時,向財務部經理負責并承擔工作責任。財務部的工作任務根據酒店管理當局/總經理的指令,組織各經營部門制定財務收支預算,進行綜合平衡,編制酒店的月、季、年度經營預算和財務預算,定期對預算執(zhí)行情況進行考核、分析，并向總經理作書面報告。記錄、綜合反映酒店經營活動的情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支的資料，了解同行業(yè)信息和市場動態(tài)，提出有益的建議和措施，供酒店最高管理當局參考。嚴格執(zhí)行國家財務制度和財務規(guī)定,嚴格遵守有關財經紀律,檢查和監(jiān)督財務人員遵章守法,作好本職工作。按權責發(fā)生制及時、準確完成收支、成本、費用、利潤核算,及時、正確編制會計報表,作出財務分析,管理好債權、債務,及時清算。管理和控制各項資金,做好資金收支平衡工作,嚴格檢查備用金、庫存現(xiàn)金的使用和保管;確保酒店各項收入完整、及時得到回收;及時掌握外匯匯率變動,避免外匯風險。負責/參與全酒店各項財產的管理、登記、核對、抽查和調撥;做好存貨的采購監(jiān)督、驗收、入倉保管；負責、參與各項成本和費用的控制工作。保存和收集各種會計憑證、報表帳冊、財務報告、資料文件,隨時向管理當局提供有關資料。規(guī)章制度內容：采購管理制度部門：財務部崗位：生效日期：編號：2B005-01目的；制度：采購管理制度1、采購部的工作職責采購部是保證酒店經營所需物資供應的職能部門。它的工作職責是以最佳的質量/價格比，及時適量地為酒店經營管理提供適用的物資物品，并參與成本、費用、庫存的控制，負責進口物質的審批、報關手續(xù)。2、采購部的組織機構采購部設經理一名。負責制定本部門工作計劃、人員分工及工作安排，主管采購部的一切日常工作，向總經理負責并負擔管理責任。采購部下設食品采購、物料采購、能源及維修件采購、文員各一名。各采購員有分工但不分家地完成采購部經理安排的工作，向采購部經理負責并承擔工作責任。采購工作規(guī)定各部門/倉庫申請采購的物品一律須填制“請購單”，交采購部報價、財務部經理審批，總經理批準后方可執(zhí)行。未經批準有效的申請，采購部不予受理，驗收部不予驗收。采購部接到請購單后，應按申請部門的要求，盡可能多的掌握市場、供應商的資料后，根據以下必須考慮的因素擇優(yōu)推薦：─貨品的品質：達不到酒店的要求會降低酒店的服務規(guī)格，過高的品質供應可能會造成費用的超支，在價格相差不多的情況下，品質系數是最重要的；─貨品的價錢：在滿足酒店品質要求的前提下，價錢是最重要的；─供應商的生產能力、品質保證能力及經濟實力、原材料來源等背景資料；─售后服務與支持。XXXX大酒店規(guī)章制度內容：采購管理制度部門：財務部崗位：生效日期：編號：2B005-02所有向供應商的定貨，盡可能用合同/訂單形式。采購部應設計、制定和完善酒店“訂貨單”，除常規(guī)內容外，應注意：─貨品的詳細要求描述（材料、件重、規(guī)格、工藝、色標號碼、圖案圖樣、打樣核準要求、較樣/發(fā)貨日期要求）；外包裝（外箱材料、內盒、箱麥）—數量誤差容忍程度。所有要求，應量化、樣板化，盡量避免“最好的”、“高級”、“進口”等無法核定或很難核實或可做多種不同解釋的約定。采購人員應不斷提高自身的業(yè)務能力和職業(yè)素質水平，工作中避免個人感情辦事，不得以權謀私。注意與供應商保持工作距離，不允許有過多的工作外交往。采購人員應定期、不定期地參與市場、供應商的調查，及時掌握第一手市場變化信息及供應商情況資料，及時更換更符合酒店供貨要求的供應商，以求最大限度地控制采購成本。采購人員一般可以借用適量的備用金以作周轉使用，特殊采購時，還允許臨時借支部分需用的款額，該臨時借款應于采購工作完成后及時與財務部結清，不得無故拖欠。采購人員應注意日常采購工作完成后購入憑證（發(fā)票）、驗收憑證（收貨單）的催收、銷帳工作，及時核銷預付/借支的支票、款項等，以利財務清帳。4、驗收及付款任何進入酒店的采購物資必須經過倉庫驗收，驗收手續(xù)、要求、驗收問題的解決及付款申請，按酒店采購、驗收、付款的規(guī)定執(zhí)行。5、工作流程請購各部門/倉庫申請采購的物品一律須填制“請購單”一式四份，由部門經理簽字后,交采購部詢價,采購部一般應提供三個供應商的報價，且須在請購單上推薦供應商，并說明理由，由財務部經理審批后，報總經理批準執(zhí)行。緊急采購申請時,由請購部門在“請購單”上蓋“緊急”章,并直接報財務部經理、總經理批準后,交采購部辦理。XXXX大酒店規(guī)章制度內容：采購管理制度部門：財務部崗位：生效日期：編號：2B005-03驗收A、采購貨品到達酒店后，必須由采購部、使用部門、財務驗收人員共同驗收，各方驗收的主要職責是；（附件一）B、驗收員應根據請購單上經批準的數量、品質標準、價錢、供應商等要求，核對無誤后，開出驗收單一式五份，一份交采購部，一份交財務部應付帳會計，一份交成本部,一份交請購部門；所收貨品，由請購部門及時接納；C、沒有請購單的貨品，不予驗收。驗收時發(fā)現(xiàn)有數量、品質、交貨期等問題時，驗收部應開出“驗收問題聯(lián)系單”，交采購部及使用部門，報財務部備案，并應于聯(lián)系單所規(guī)定的時間內得到采購部/使用部門的處理意見，拖延解決的，報財務部經理處理；（4）付款A、采購/使用部門申請轉帳付款時，須填制“用款申請單”，注明請購單號碼，由部門經理簽字后，先交應付帳會計作好記錄，核對請購單與驗收單/發(fā)票內容無誤后，在用款申請單上簽字，并附發(fā)票、驗收單交財務部經理審核后，報總經理批準付款。B、采購/使用部門申請現(xiàn)金報銷時，須填制“現(xiàn)金報銷單”，其要求及報銷手續(xù)同。（5）商品采購商品采購的所有請購、驗收、付款手續(xù)及審批權限，按照以上規(guī)定辦理，由商品部人員組織采購、驗收入倉，并由商品部申請付款，報批手續(xù)相同。附件一驗收人員驗收的主要職責采購部合同的執(zhí)行情況，品質，價錢，定貨要求使用部門品質，使用和購買要求驗收員請購條件，數量XXXX大酒店規(guī)章制度內容：倉庫管理制度部門：財務部崗位：生效日期：編號：2B006-01目的：制度：倉庫管理制度倉庫管理是酒店存貨管理的重要工作。倉庫是企業(yè)各種物資、原材料的周轉、儲備環(huán)節(jié),擔負著驗收、保管、發(fā)放、儲備、回收利用等多項業(yè)務管理職能。為加強倉庫管理,提高倉庫使用效率,保證物資周轉流通,提高經濟效益,特制定本制度。倉庫管理的基本任務是:采用科學的方法,不斷提高管理水平,做到保管好,損耗少,節(jié)約費用,保證安全,提高效益。倉庫管理的原則是:適量、及時、準確、經濟、安全。倉庫的存量管理倉庫實行存量管理。倉庫的最高存量和最低存量由財務部和成控部、采購部研究制定并報酒店管理當局批準后,交倉庫執(zhí)行。所有倉庫物資均應在存貨帳，存貨卡上標明最高存量和最低存量。月末,倉庫應編制"超存量庫存表",詳列所有超過最高存量的存貨明細情況,報財務部經理、采購部經理和成本控制經理。5、倉庫的請購庫存?zhèn)}物資達到最低存量時,倉庫應及時填制“請購單”,交采購部購買;沒有及時提出購買以致存貨供應中斷的,有關倉庫人員要承擔工作責任。不超過最高存量的請購,由采購部直接受理。超過最高存量的請購,須按酒店“流動資金管理制度”的審批權限,批準后交采購部購買。倉庫的驗收入庫酒店的入倉實行倉庫驗收制,檢查采購計劃,物品的數量、價格、質量,遇下列問題時,倉庫應拒絕收貨,或另行堆放,并及時與主管領導聯(lián)系。沒有經批準的請購單。所購物品的規(guī)格數量價格及有關要求與請購單不符。發(fā)現(xiàn)品質問題。發(fā)現(xiàn)(2)、(3)問題時,在與采購部/請購部門聯(lián)系并取得處理意見前，所收物資不得使用。XXXX大酒店規(guī)章制度內容：倉庫管理制度部門：財務部崗位：生效日期：編號：2B006-027、物資驗收入倉后應編好庫位、貨位，堆垛號碼,整齊堆放,辦好登帳建卡手續(xù)。物資的保管和發(fā)放倉庫實行分區(qū)、分類、分貨位編號保管方法。根據各類物資的自然屬性,理化性能,體積大小和倉庫設備條件的不同,分別加以妥善保管。做到不短缺、不損壞、不變質、不混號錯位，物資存放要考慮便于收發(fā),便于檢查和盤點。倉管員要熟悉物資的特性,認真做好在庫存物資的養(yǎng)護工作,根據倉庫的溫度、濕度、通風、光照等條件,考慮存放期限,采取通風、降溫、防潮、密封等措施。做好防火、防潮、防腐、防銹、防變質;防水、防塵、防爆、防漏、防高溫等“十防”工作,注意經常檢查,確保物資財產的安全完整。倉管員對所保管的物資,應經常檢查,對滯存?zhèn)}庫時間較長的物資,要及時填列“超期存?zhèn)}物資報告表”;發(fā)現(xiàn)霉變、破損的,應提出處理意見,填列“物資殘損(變質)處理報告”,向部門主管和財務部經理作出報告。存?zhèn)}物資,要執(zhí)行"先進先出,定期翻倉"的管理規(guī)定。發(fā)料要從最早存?zhèn)}的物資開使;定期翻倉可結合倉庫的盤點進行,翻倉的目的是檢查存貨的品質保管狀況,同時,為存貨“先進先出”的操作提供方便。嚴格執(zhí)行倉庫安全操作規(guī)程。倉庫內禁止吸煙,不得會客,不得存放私人和其他單位物品,做到人走燈滅,離庫鎖門,防止發(fā)生火災和盜竊事故。倉庫是物資保管重地,除責任倉管員和因業(yè)務工作需要的有關人員外,任何人未經批準,不得擅自進入倉庫。物資出倉,必須先辦妥出倉手續(xù),倉庫只憑出倉單、領料單、調撥單發(fā)貨,嚴禁先發(fā)貨.后補單,嚴禁白條發(fā)貨。倉管員應及時記錄物資的進、出、存動態(tài),做到“三對”,即貨、卡、帳核對相符。發(fā)現(xiàn)問題須及時檢查糾正,確保存貨、存貨卡、存貨帳結存準確無誤。倉庫的盤點倉庫物資流動性大,為保證貨、卡、帳核對相符,隨時掌握物資變動情況,避免短缺丟失和超儲積壓,必須進行經常和定期的清倉盤點工作。經常的盤點由倉庫領班和倉管員在日常進行,針對收發(fā)頻繁和容易變質的物品,需增加盤點和察看的次數。定期的盤點每月25日進行一次,由成控部組織,財務部派員參與,發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧,應查明原因,說明情況,提出處理意見,填制“存貨盤點報告”,上報酒店處理。對于盤虧/報損的物資,須查明原因,屬保管人員工作責任的,應由有關人員承擔經濟責任。經常發(fā)現(xiàn)失職行為的,應調離工作崗位;發(fā)現(xiàn)偷盜等違法行為的,交酒店保安部處理。XXXX大酒店規(guī)章制度內容：電腦部的工作制度部門：財務部崗位：生效日期：編號：2B015XXXX大酒店規(guī)章制度內容：固定資產管理制度部門：財務部崗位：生效日期：編號：2B008-01目的；制度；固定資產管理制度為了加強固定資產管理,提高固定資產利用效果,維護酒店財產設備的有效和完整,特制定本制度。本制度所稱固定資產是指:使用年限在一年以上;單項價值在2000元以上的房屋建筑、機械設備、電器電子設備、運輸工具、家具用具、地毯及其他設備。3、固定資產分為七大類:房屋及建筑物;機械設備;電器電子設備;運輸工具;家具用具;地毯;其他設備.4、固定資產的購置及驗收各部門需購置固定資產時,由使用部門提出申請,經初步論證,提出技術要求,填寫“請購單”,由總經理批準。經批準的固定資產購置申請,應由使用部門會同工程部、采購部研究采購方案,并由采購部按“存貨/采購管理制度”購入。進口設備專業(yè)要求較高的固定資產購置,由采購部協(xié)助有關部門.有關人員完成。固定資產購入后,應由使用部門經手人及主管采購部人員清點驗收。復雜精密的機器設備,須三方共同開箱驗收,注意有關附件、專用工具、隨機備件及技術文件的清點,未經授權,任何人不得隨意拆箱。自制自建的固定資產,由工程部歸口管理。事先由工程部作出工程預算,填制項目審批表,報總經理批準后,交財務部監(jiān)督開支。泉州湖心大酒店規(guī)章制度內容：固定資產管理制度部門：財務部崗位：生效日期：編號：2B008-02不論購置的或是自制自建的固定資產,在驗收完成并交付使用時,由經手部門/經手人填寫“固定資產交接單”,辦理交接手續(xù);備品備件交倉庫保管,技術資料交工程部保管。固定資產報銷/付款時,須憑發(fā)票、合同、請購單、固定資產交接單按酒店用款程序辦理。5、固定資產的日常管理設置“固定資產目錄”、“固定資產明細賬”:由財務部完成。建立“固定資產明細卡片”財務部根據有關的固定資產交接憑證,填制和頒發(fā)"固定資產明細卡",隨時記錄固定資產的變動情況,做到賬、卡、物相符,以保證固定資產的真實和完整。固定資產明細卡片一式三份,一份由財務部保管,一份由使用部門保管,一份由工程部保管,實行分口分級管理。固定資產在酒店部門之間的調動,必須由使用部門提出申請,經工程部同意,辦理“固定資產內部轉移單”,交工程部.財務部各一份。固定資產有償轉讓時,由轉出部門打轉讓報告,經工程部、財務部及總經理批準(如屬進口設備,還須咨詢報關員)后,方可辦理。固定資產報廢時,由使用部門填寫“固定資產報廢申請表”報工程部,由工程部進行技術鑒定,提出處理意見,報財務部經理、總經理審批。固定資產經批準報廢后,由工程部會同財務部進行固定資產的清理、報廢處理,同時進行固定資產目錄、卡片、賬目等注銷。6、固定資產清查盤點固定資產應在每年年終進行一次清查盤點,財務部和財產保管部門,應組織人員根據固定資產明細卡片到現(xiàn)場進行清點,如發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧,應認真查明原因,提出處理意見,填制“固定資產盤點報告表”,報財務部經理.總經理審批。目的：制度：電腦部的工作制度以身作則嚴格執(zhí)行《員工守則》和各項規(guī)章制度。對電腦系統(tǒng)各部，各機進行經常性的維修保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機，各部門的終端機正常運轉，操作正常。負責對電腦系統(tǒng)和收銀電腦的維修保養(yǎng)。遇各機出現(xiàn)故障，應立即排除。按電腦使用部門提出的有關程序，逐步實行自編軟件。負責培訓和輔導各部門使用電腦人員熟悉電腦操作程序，并懂得利用各電腦功能處理業(yè)務和進行帳務結算。協(xié)助有關部門編排和打印各種報告XXXX大酒店規(guī)章制度內容：稽核的工作制度部門：財務部崗位：生效日期：編號：2B009目的：制度：稽核的工作制度負責對酒店各部門的營業(yè)收入進行稽核，向上級提供準確的經營信息，保證每一筆的營業(yè)收入能夠準確無誤。熱愛財務工作，維護酒店和消費者利益，忠于職守，秉公辦事，業(yè)務上精益求精。必須有高度的責任感，不能放過任何錯數或漏收數。熟悉各部門收款程序，使各項數據能準確無誤地反映出來。做好保安工作，不得把酒店有關經營方面的任何數據泄漏出去。遵守員工守則，講文明禮貌，與各部門之間有良好的協(xié)作，愛護公共財產。.XXXX大酒店規(guī)章制度內容：交接班理制度部門：財務部編號：FD005生效日期：批準：目的：制度：若有問題需下班幫忙處理的，需寫在交班簿上并口