注冊稅務(wù)師現(xiàn)代遠程繼續(xù)教育教學大綱與課程設(shè)置-北京注冊稅務(wù)師協(xié)會

注冊稅務(wù)師行業(yè)遠程繼續(xù)教育培訓大綱（2011年修訂稿）中國注冊稅務(wù)師協(xié)會2011年6月目 錄注冊稅務(wù)師行業(yè)遠程繼續(xù)教育培訓大綱 2一、指導思想 2二、教學目標 2三、授課對象 3四、課程設(shè)置 3（一）執(zhí)業(yè)（含非執(zhí)業(yè)）注冊稅務(wù)師 3（二）業(yè)務(wù)助理 6（三）稅務(wù)師事務(wù)所所長暨合伙人 7（四）注稅行業(yè)黨建課程??????????????..6五、教學評價 9附件一 10附件二 11附件三 12附件四 13附件五???????????????????????..111注冊稅務(wù)師行業(yè)遠程繼續(xù)教育培訓大綱（2011年修訂稿）一、指導思想根據(jù)《注冊稅務(wù)師繼續(xù)教育管理辦法》 （中稅協(xié)發(fā)[2009]35 號）及國家稅務(wù)總局關(guān)于注冊稅務(wù)師繼續(xù)教育的有關(guān)管理規(guī)定， 本著學以致用、提升執(zhí)業(yè)能力、規(guī)避執(zhí)業(yè)風險的指導思想，以時效性、實用性、規(guī)范性、可操作性為原則，制定本大綱。二、教學目標依據(jù)注冊稅務(wù)師知識更新與技能提升的需求， 設(shè)置相應(yīng)課程。聘請行業(yè)實戰(zhàn)精英、財稅院校權(quán)威專家、政策制定部門領(lǐng)導授課，通過中稅協(xié)網(wǎng)校平臺，快捷、有效地傳播網(wǎng)絡(luò)視聽課程。同時，利用網(wǎng)校平臺的系統(tǒng)功能，開展網(wǎng)絡(luò)答疑及專題討論，增強教學的互動性。通過培訓，幫助不同類別的受訓者學有所思、學有所悟、學有所用，從而提升執(zhí)業(yè)技能，規(guī)避執(zhí)業(yè)風險，拓展業(yè)務(wù)空間，勝任崗位需求。2三、培訓對象培訓對象是在稅務(wù)師事務(wù)所從業(yè)的人員，包括執(zhí)業(yè)注冊稅務(wù)師（含非執(zhí)業(yè)）、尚未取得注冊稅務(wù)師資格的業(yè)務(wù)助理人員和稅務(wù)師事務(wù)所所長暨合伙人。根據(jù)崗位需求，設(shè)置不同的課程內(nèi)容，同一層次的課程力求系統(tǒng)、科學、實用。執(zhí)業(yè)（含非執(zhí)業(yè)）注冊稅務(wù)師課程內(nèi)容涵蓋最新政策法規(guī)、操作實務(wù)與案例分析、執(zhí)業(yè)規(guī)范與客戶服務(wù)等內(nèi)容 ；稅務(wù)師事務(wù)所業(yè)務(wù)助理人員課程內(nèi)容涵蓋應(yīng)知應(yīng)會的稅收知識、 企業(yè)會計準則、涉稅法律、代理實務(wù)、執(zhí)業(yè)規(guī)范等內(nèi)容；稅務(wù)師事務(wù)所所長暨合伙人課程內(nèi)容涵蓋績效管理、市場培育、宏觀經(jīng)濟、行業(yè)黨建、領(lǐng)導藝術(shù)與文化修養(yǎng)等內(nèi)容。四、課程設(shè)置同一層次課程分為必修和選修兩部分，年度考試必修課占80%，選修課占20%，黨建課程向全行業(yè)開放，是所長暨合伙人必修課程。（一）執(zhí)業(yè)（含非執(zhí)業(yè)）注冊稅務(wù)師本類培訓對象課程分為兩類：繼續(xù)教育和等級認定。繼續(xù)教育課程包括：、最新政策法規(guī)解讀針對國家財稅政策每年的更新與調(diào)整， 注冊稅務(wù)師執(zhí)業(yè)風險本質(zhì)3上在于兩個方面：一是能否準確理解和掌握年度最新財稅政策及與此相關(guān)聯(lián)的最新行業(yè)會計財務(wù)制度， 并在此基礎(chǔ)上對兩者的差異性進行分析與判斷；二是被代理企業(yè)能否提供真實性、完整性的相關(guān)稅收、財務(wù)會計報表。國家稅務(wù)總局每年發(fā)布的最新稅收政策是注冊稅務(wù)師執(zhí)業(yè)的指導性文件，是防范與規(guī)避稅務(wù)代理風險，合理、合法地維護納稅人權(quán)利與義務(wù)的有效工具。時效性、權(quán)威性、實戰(zhàn)性是本課程的基本要求。據(jù)此，本課程具體設(shè)置以下授課方向：（1）稅收征管法及實施細則詳解（2）企業(yè)會計準則專題（3）納稅人權(quán)利與義務(wù)（4）稅務(wù)稽查風險防范（5）最新政策與法規(guī)專題、操作實務(wù)與案例分析根據(jù)執(zhí)業(yè)（含非執(zhí)業(yè)）注冊稅務(wù)師涉稅業(yè)務(wù)的特點與要求，圍繞匯算清繳、涉稅鑒證、稅務(wù)稽查、納稅審核、稅收籌劃、出口退稅、企業(yè)清算等方向設(shè)置相應(yīng)的課程， 結(jié)合實例，本課程教學的基本要求是突出實用性、可操作性，具體設(shè)置以下課程方向：（1）企業(yè)所得稅匯算清繳實務(wù)專題（2）涉稅鑒證業(yè)務(wù)專題4（3）企業(yè)所得稅納稅實務(wù)與會計處理（4）房地產(chǎn)企業(yè)涉稅政策實務(wù)（5）出口退稅操作實務(wù)（6）企業(yè)稅收籌劃與稅收風險防范專題（7）企業(yè)重組稅收政策和案例解析（8）高科技企業(yè)稅收優(yōu)惠政策解讀（9）轉(zhuǎn)讓定價與反避稅調(diào)查應(yīng)對實務(wù)（10）典型稅務(wù)爭議案例的法律解析（11）國際稅收與反避稅操作實務(wù)（12）企業(yè)清算業(yè)務(wù)專題（13）涉稅英語基礎(chǔ)（14）案例分析、執(zhí)業(yè)規(guī)范注冊稅務(wù)師行業(yè)是提供涉稅服務(wù)的中介行業(yè)， 其業(yè)務(wù)上對國家稅務(wù)機關(guān)，下對企業(yè)納稅人，注冊稅務(wù)師的執(zhí)業(yè)道德行為涉及國家、個人、企業(yè)納稅人三方利益，加強注冊稅務(wù)師執(zhí)業(yè)道德修養(yǎng)，提高自我約束力，有利于執(zhí)業(yè)風險的防范。具體設(shè)置以下課程方向：（1）準則體系與法規(guī)體系專題（2）執(zhí)業(yè)風險防范專題5（3）稅務(wù)代理的價值取向（4）執(zhí)業(yè)禮儀與客戶服務(wù)等級認定課程包括：、納稅審核、稅收籌劃、國際稅務(wù)英語（二）業(yè)務(wù)助理1、應(yīng)知應(yīng)會在全國各級稅務(wù)師事務(wù)所中有大量尚未取得注冊稅務(wù)師資格證書的人員，其工作內(nèi)容主要是協(xié)助執(zhí)業(yè)注冊稅務(wù)師完成相應(yīng)的基礎(chǔ)性涉稅業(yè)務(wù)，同時為參加注冊稅務(wù)師資格考試創(chuàng)造條件。 對他們的培訓側(cè)重于稅法、財稅基礎(chǔ)理論知識、基礎(chǔ)性稅務(wù)代理實務(wù)。課程設(shè)置的基本要求是基礎(chǔ)性、通俗性、實用性。具體設(shè)置以下課程方向：（1）稅收專題（2）會計專題（3）涉稅法律專題2、稅務(wù)代理實務(wù)稅務(wù)代理實務(wù)是稅務(wù)師事務(wù)所的基本業(yè)務(wù)。 業(yè)務(wù)助理人員在執(zhí)業(yè)注冊稅務(wù)師的指導下，從事基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)代理操作，在實踐中學習基本6的知識與技能。課程設(shè)置的基本要求是基礎(chǔ)性、實用性。具體設(shè)置以下課程方向：（1）代理實務(wù)專題（2）稅務(wù)咨詢服務(wù)與基本工作流程（3）納稅審核基礎(chǔ)專題（4）企業(yè)基本情況和財務(wù)報表審核（5）稅收籌劃基礎(chǔ)專題（6）案例分析3、執(zhí)業(yè)規(guī)范初涉注冊稅務(wù)師行業(yè)的業(yè)務(wù)助理人員， 應(yīng)加強執(zhí)業(yè)規(guī)范教育，培養(yǎng)良好的從業(yè)心態(tài)，以利于提高自我約束能力，更好地為客戶服務(wù)。具體設(shè)置以下課程方向：（1）執(zhí)業(yè)規(guī)范專題（2）執(zhí)業(yè)風險防范專題（3）涉稅鑒證基本準則解讀（4）執(zhí)業(yè)禮儀與代理服務(wù)（三）稅務(wù)師事務(wù)所所長暨合伙人稅務(wù)師事務(wù)所所長暨合伙人是事務(wù)所的領(lǐng)導群體， 是具有豐富執(zhí)業(yè)經(jīng)驗的注冊稅務(wù)師，提高領(lǐng)導能力，增強事務(wù)所競爭力，降低運營7成本，提高業(yè)務(wù)收入是工作的重點。所以，課程內(nèi)容主要以管理、市場培育、宏觀經(jīng)濟、領(lǐng)導科學與藝術(shù)、行業(yè)黨建為重點，授課形式以名家專題講座為主，達到學有所思、學有所悟、學有所用的目的。具體設(shè)置以下課程方向：（1）績效管理與企業(yè)文化（2）事務(wù)所內(nèi)部管理專題（3）代理市場的培育與客戶關(guān)系（4）宏觀經(jīng)濟政策取向與稅務(wù)代理（5）中國傳統(tǒng)文化中的領(lǐng)導力（6）陽光心態(tài)-----提升領(lǐng)導執(zhí)行力（四）注冊稅務(wù)師行業(yè)黨建課程為落實好中央關(guān)于加強“兩新”組織黨建工作、統(tǒng)戰(zhàn)工作和推進行業(yè)發(fā)展的重要指示精神，中稅協(xié)網(wǎng)校根據(jù)中稅協(xié)黨建工作的需要，特開設(shè)面向全行業(yè)的黨建培訓網(wǎng)絡(luò)課程 。具體課程將按照中稅協(xié)黨建部的要求而設(shè)置。目前暫設(shè)以下課程：1）創(chuàng)新注稅行業(yè)領(lǐng)導和管理體制專題2）注稅行業(yè)黨建、統(tǒng)戰(zhàn)和發(fā)展專題3）社會組織黨建工作專題4）新社會階層人士統(tǒng)戰(zhàn)工作專題8五、教學評價教學評價是為完成教學任務(wù)， 達到教學目標，調(diào)節(jié)與控制教學質(zhì)量的基本過程。中稅協(xié)網(wǎng)校將運用網(wǎng)絡(luò)評價功能開展課程教學質(zhì)量評價，同時開展定向問卷調(diào)查，獲得課程建設(shè)建議，以此推動網(wǎng)校教學質(zhì)量提升。網(wǎng)絡(luò)教學評價的內(nèi)容主要包括： 教學內(nèi)容、教學手段、教學技能、教學效果。附件1：2011年執(zhí)業(yè)（含非執(zhí)業(yè)）注冊稅務(wù)師遠程繼續(xù)教育培訓課程設(shè)置附件2：2011年業(yè)務(wù)助理遠程繼續(xù)教育培訓課程設(shè)置附件3：2011年稅務(wù)師事務(wù)所所長暨合伙人遠程繼續(xù)教育培訓課程設(shè)置附件4：2011年注冊稅務(wù)師行業(yè)黨建培訓課程設(shè)置附件5：注冊稅務(wù)師等級認定考試培訓課程設(shè)置說明：1、課程設(shè)置表中的主講教師為暫定人選， 視課件錄制時實際情況再作適當調(diào)整。2、教學內(nèi)容名稱以實際上線課程名稱為準。中國注冊稅務(wù)師協(xié)會92011年6月附件一：2011年執(zhí)業(yè)（含非執(zhí)業(yè)）注冊稅務(wù)師遠程繼續(xù)教育培訓課程設(shè)置教學項目最新政策法規(guī)解讀操作實務(wù)與案例分析

課程教學內(nèi)容學時主講代碼計劃教師Z20110001稅收征管法及實施細則詳解3袁森庚Z20110002企業(yè)會計準則專題9張緯趙治綱Z20110003納稅人權(quán)力與義務(wù)3張樹學Z20110004稅務(wù)稽查風險防范3劉太明Z20110005最新政策與法規(guī)專題（含經(jīng)濟法、商法、民12禹奎法）戴盛儀Z20110006出口退稅操作實務(wù)6朱克實Z20110007企業(yè)重組稅收政策和案例解析10陳玉琢Z20110008企業(yè)所得稅匯算清繳實務(wù)專題15朱克實Z20110009涉稅鑒證業(yè)務(wù)專題12朱克實Z20110010房地產(chǎn)企業(yè)涉稅政策實務(wù)9劉天永Z20110011高科技企業(yè)稅收優(yōu)惠政策解讀3劉天永Z20110012轉(zhuǎn)讓定價與反避稅調(diào)查應(yīng)對實務(wù)3劉天永Z20110013典型稅務(wù)爭議案例的法律解析3劉天永Z20110014企業(yè)所得稅納稅實務(wù)與會計處理6辛連珠趙珊Z20110015企業(yè)稅收籌劃與稅收風險防范專題12高金平Z20110016國際稅收與反避稅操作實務(wù)3朱克實

備注必修課程選修課程10Z20110017企業(yè)清算業(yè)務(wù)專題6袁森庚Z20110018案例分析3待定Z20110019計算機應(yīng)用基礎(chǔ)6蔡金榮王妹研執(zhí)業(yè)Z20110020準則體系與法規(guī)體系3王文彥規(guī)范姜恩富Z201100213與客稅務(wù)代理的價值取向賈紹華戶服Z20110022執(zhí)業(yè)禮儀與客戶服務(wù)3王麗平務(wù)附件二：2011年業(yè)務(wù)助理遠程繼續(xù)教育培訓課程設(shè)置教學課程教學內(nèi)容項目代碼C20110001稅收專題應(yīng)知C20110002涉稅法律專題應(yīng)會C20110003執(zhí)業(yè)風險防范C20110004會計專題C20110005代理實務(wù)專題C20110006稅務(wù)咨詢服務(wù)與基本工作流程代理C20110007納稅審核基礎(chǔ)專題實務(wù)C20110008企業(yè)基本情況和財務(wù)報表審核C20110009稅收籌劃基礎(chǔ)專題C20110010案例分析

學時 主講計劃 教師趙珊高亞軍白彥鋒禹奎戴盛儀劉太明鄭慶華張煒趙治綱孟芳娥孟芳娥禹奎孟芳娥孟芳娥禹奎孟芳娥3 待 定

類別必修課程選修課程11C20110011執(zhí)業(yè)規(guī)范專題3王文彥執(zhí)業(yè)C20110012涉稅鑒證基本準則3朱克實規(guī)范C20110013執(zhí)業(yè)禮儀與客戶服務(wù)3王麗平附件三：2011年稅務(wù)師事務(wù)所所長暨合伙人遠程繼續(xù)教育培訓課程設(shè)置教學課程學時主講教學內(nèi)容類別項目代碼計劃教師S20110001績效管理與企業(yè)文化6張璋績效事務(wù)所內(nèi)部管理專題范巍劉太明管理S2011002（包括業(yè)務(wù)管理、人事管理、財務(wù)20王秀必修賈紹華管理、風險管理、客戶管理等專題）王裕康課程姜恩富市場S20110003代理市場的培育與客戶關(guān)系8賈紹華培育12宏觀S20110004宏觀經(jīng)濟政策取向與稅務(wù)代理8高培勇經(jīng)濟公共課S20110005注稅論文寫作3賈紹華領(lǐng)導藝S20110006中國傳統(tǒng)文化中的領(lǐng)導力4王麗平選修術(shù)與文化修養(yǎng)S20110007陽光心態(tài)---提升領(lǐng)導執(zhí)行力3賈紹華課程附件四：2011年注冊稅務(wù)師行業(yè)黨建培訓課程設(shè)置教學課程學時主講教學內(nèi)容類別項目代碼計劃教師D20110001創(chuàng)新注稅行業(yè)領(lǐng)導和管理體制專題3許善達注稅行D2011000公