2022年秋東財證券發(fā)行與交易實務(wù)B在線作業(yè)一

(單選題)1:擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采用()改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，公司經(jīng)營性資產(chǎn)整體進入股份有限公司。A:部分B:整體C:主體D:附屬公司對的答案:(單選題)2:對占有單位的無形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別狀況評估重估價值，對于自創(chuàng)的或者自身擁有的未單獨計算成本的無形資產(chǎn)，()擬定價值。A:根據(jù)購人成本以及該項資產(chǎn)具有的獲利能力B:根據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本及該項資產(chǎn)具有的獲利能力C:根據(jù)該項資產(chǎn)具有的獲利能力D:根據(jù)市價對的答案:(單選題)3:按照融資過程中公司與投資者所形成的不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，可以把公司的融資方式分為()。A:內(nèi)部融資與間接融資B:直接融資與問接融資C:股權(quán)融資與債務(wù)融資D:股權(quán)融資與問接融資對的答案:(單選題)4:1994年國內(nèi)政策性銀行成立后，金融債券發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行，初次發(fā)行人為()。A:中國工商銀行B:中國農(nóng)業(yè)銀行C:國家開發(fā)銀行D:中國進出口銀行對的答案:(單選題)5:證券公司應(yīng)建立以()為核心的風(fēng)險控制指標(biāo)體系。A:凈資產(chǎn)B:利潤率C:凈資本D:總資產(chǎn)對的答案:(單選題)6:召開股東大會會議，公司應(yīng)當(dāng)將會議召開的時間、地點和審議的事項于會議召開()日前告知各股東。A:10B:15C:20D:30對的答案:(單選題)7:按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為()。A:直接融資與間接融資B:內(nèi)部融資與間接融資C:直接融資與外部融資、內(nèi)部融資和外部融資對的答案:(單選題)8:獨立董事的每屆任期與該上市公司其她董事的任期相似，任期屆滿，連選可以連任，但是，連任時間不得超過()年。A:4B:6C:8D:10對的答案:(單選題)9:()是對公司賬面價值和實際價值背離較大的重要固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)按照國家規(guī)定的措施、原則進行重新估價。A:價值重估B:股價評估C:資產(chǎn)評估D:賬務(wù)清理對的答案:(單選題)10:證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣()萬元。A:3000B:5000C:1000D:對的答案:(單選題)11:證券公司承銷政府債券的，應(yīng)當(dāng)按承當(dāng)包銷義務(wù)的承銷金額的()計算風(fēng)險準(zhǔn)備。A:3％B:5％C:2％D:10％對的答案:(單選題)12:發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是()。A:發(fā)行規(guī)?？刂艬:股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬C:發(fā)行價格決定D:保薦人監(jiān)管對的答案:(單選題)13:根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司是由()股東共同出資設(shè)立的，股東以其認(rèn)繳的出資額為限承當(dāng)責(zé)任的法人。A:1個以上20個如下B:5個以上50個如下C:1個以上50個如下D:10個以上50個如下對的答案:(多選題)1:承銷闡明書涉及如下()內(nèi)容。A:承銷商和發(fā)行人名稱B:承銷方式C:承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格D:中國證監(jiān)會及中國證券業(yè)協(xié)安所規(guī)定的其她事項對的答案:(多選題)2:在國內(nèi)，股份有限公司的組織機構(gòu)一般涉及()。A:股東大會B:董事會C:經(jīng)理D:監(jiān)事會對的答案:(多選題)3:公司融資是指公司獲取資金的方式。根據(jù)不同的原則，可以對公司融資方式進行不同的分類。下列說法對的的是()。A:可以按照融資過程中資金來源的不同方式，把公司的融資方式分為內(nèi)部融資和外部融資B:按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為直接融資與間接融資C:按照融資過程中公司與投資者所形成的不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，可以把公司的融資方式分為股權(quán)融資與債務(wù)融資D:按照融資期限的不同，可以把公司的融資方式分為短期融資與長期融資對的答案:(多選題)4:《證券法》對股份有限公司申請股票上市的規(guī)定涉及()。A:股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行B:公司股本總額不少于人民幣3000萬元C:公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25％以上D:公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10％以上E:公司近來3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載對的答案:(多選題)5:融資成本是指資本的價格，下列說法對的的是()。A:從投資者的角度來看，是投資者因提供資本而規(guī)定得到補償?shù)馁Y本報酬率B:從融資者的角度來看，是公司為獲得資金所必須支付的最低價格(代價)C:從理論上講，資本成本涉及融資費用和使用費用。前者是公司在融資過程中發(fā)生的多種費用D:后者是公司因使用資金而向資金提供者支付的報酬E:由于融資費用與融資額幾乎是同步發(fā)生的，因此，一般將融資費用視為融資額的抵減項，這樣，資本成本便成為資金的使用代價對的答案:(多選題)6:清產(chǎn)核資的內(nèi)容涉及()。A:賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查B:價值重估、損益認(rèn)定C:資金核算D:完善制度對的答案:(多選題)7:凈經(jīng)營收入理論的理論假定涉及()。A:不管公司財務(wù)杠桿多大，債務(wù)融資成本和公司融資總成本是不變的B:當(dāng)公司增長債務(wù)融資時，股票融資的成本就會上升。因素在于股票融資的增長會由于額外負(fù)債的增長，使公司風(fēng)險增大，促使股東規(guī)定更高的回報C:公司可以通過增長成本較低的負(fù)債融資而抵消成本較高的股權(quán)融資的影響，以減少融資的成本和風(fēng)險D:負(fù)債比例的高下都不會影響融資總成本，也就是說，融資總成本不會隨融資構(gòu)造的變化而變化對的答案:(多選題)8:根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理措施》，初次公開發(fā)行股票可以根據(jù)實際狀況，采用()方式。A:向戰(zhàn)略投資者配售B:向參與網(wǎng)下配售的詢價對象配售C:向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售D:向戰(zhàn)略投資者分派對的答案:(多選題)9:1952年，美國的大衛(wèi)·杜蘭特把當(dāng)時對資本構(gòu)造的見解劃分為()。A:凈收入理論B:凈經(jīng)營收入理論C:介于兩者之間的老式折中理論D:MM理論對的答案:(多選題)10:有關(guān)超額配售選擇權(quán)的概念，表述對的的是()。A:超額配售選擇權(quán)是指發(fā)行人授予主承銷商的一項選擇權(quán)，獲此授權(quán)的主承銷商按同一發(fā)行價格超額發(fā)售不超過包銷數(shù)額15％的股份，即主承銷商按不超過包銷數(shù)額115％的股份向投資者發(fā)售B:在本次包銷部分的股票上市之日起30日內(nèi)，主承銷商有權(quán)根據(jù)市場狀況，從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票，或者規(guī)定發(fā)行人增發(fā)股票，分派給對此超額發(fā)售部分提出認(rèn)購申請的投資者C:主承銷商在未動用自有資金的狀況下，通過行使超額配售選擇權(quán)，可以平衡市場對該只股票的供求，起到穩(wěn)定市價的作用D:中國證監(jiān)會在股票發(fā)行中推出了超額配售選擇權(quán)的試點，并依對的答案:(多選題)11:賬務(wù)清理是指對公司的()等基本財務(wù)狀況進行全面核對和清理，以及對公司的各項內(nèi)部資金往來進行全面核對和清理，以保證公司賬賬相符、賬證相符，增進公司賬務(wù)的全面、精確和真實。A:多種銀行賬戶B:會計核算科目C:庫存鈔票D:有價證券對的答案:(多選題)12:籌集外部資金途徑涉及()。A:發(fā)行新的股票B:發(fā)行債券C:發(fā)行優(yōu)先股、認(rèn)股權(quán)、可轉(zhuǎn)換證券D:公積金對的答案:(單選題)1:擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采用()改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，公司經(jīng)營性資產(chǎn)整體進入股份有限公司。A:部分B:整體C:主體D:附屬公司對的答案:(單選題)2:對占有單位的無形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別狀況評估重估價值，對于自創(chuàng)的或者自身擁有的未單獨計算成本的無形資產(chǎn)，()擬定價值。A:根據(jù)購人成本以及該項資產(chǎn)具有的獲利能力B:根據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本及該項資產(chǎn)具有的獲利能力C:根據(jù)該項資產(chǎn)具有的獲利能力D:根據(jù)市價對的答案:(單選題)3:按照融資過程中公司與投資者所形成的不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，可以把公司的融資方式分為()。A:內(nèi)部融資與間接融資B:直接融資與問接融資C:股權(quán)融資與債務(wù)融資D:股權(quán)融資與問接融資對的答案:(單選題)4:1994年國內(nèi)政策性銀行成立后，金融債券發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行，初次發(fā)行人為()。A:中國工商銀行B:中國農(nóng)業(yè)銀行C:國家開發(fā)銀行D:中國進出口銀行對的答案:(單選題)5:證券公司應(yīng)建立以()為核心的風(fēng)險控制指標(biāo)體系。A:凈資產(chǎn)B:利潤率C:凈資本D:總資產(chǎn)對的答案:(單選題)6:召開股東大會會議，公司應(yīng)當(dāng)將會議召開的時間、地點和審議的事項于會議召開()日前告知各股東。A:10B:15C:20D:30對的答案:(單選題)7:按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為()。A:直接融資與間接融資B:內(nèi)部融資與間接融資C:直接融資與外部融資、內(nèi)部融資和外部融資對的答案:(單選題)8:獨立董事的每屆任期與該上市公司其她董事的任期相似，任期屆滿，連選可以連任，但是，連任時間不得超過()年。A:4B:6C:8D:10對的答案:(單選題)9:()是對公司賬面價值和實際價值背離較大的重要固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)按照國家規(guī)定的措施、原則進行重新估價。A:價值重估B:股價評估C:資產(chǎn)評估D:賬務(wù)清理對的答案:(單選題)10:證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣()萬元。A:3000B:5000C:1000D:對的答案:(單選題)11:證券公司承銷政府債券的，應(yīng)當(dāng)按承當(dāng)包銷義務(wù)的承銷金額的()計算風(fēng)險準(zhǔn)備。A:3％B:5％C:2％D:10％對的答案:(單選題)12:發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是()。A:發(fā)行規(guī)?？刂艬:股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬C:發(fā)行價格決定D:保薦人監(jiān)管對的答案:(單選題)13:根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司是由()股東共同出資設(shè)立的，股東以其認(rèn)繳的出資額為限承當(dāng)責(zé)任的法人。A:1個以上20個如下B:5個以上50個如下C:1個以上50個如下D:10個以上50個如下對的答案:(多選題)1:承銷闡明書涉及如下()內(nèi)容。A:承銷商和發(fā)行人名稱B:承銷方式C:承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格D:中國證監(jiān)會及中國證券業(yè)協(xié)安所規(guī)定的其她事項對的答案:(多選題)2:在國內(nèi)，股份有限公司的組織機構(gòu)一般涉及()。A:股東大會B:董事會C:經(jīng)理D:監(jiān)事會對的答案:(多選題)3:公司融資是指公司獲取資金的方式。根據(jù)不同的原則，可以對公司融資方式進行不同的分類。下列說法對的的是()。A:可以按照融資過程中資金來源的不同方式，把公司的融資方式分為內(nèi)部融資和外部融資B:按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為直接融資與間接融資C:按照融資過程中公司與投資者所形成的不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，可以把公司的融資方式分為股權(quán)融資與債務(wù)融資D:按照融資期限的不同，可以把公司的融資方式分為短期融資與長期融資對的答案:(多選題)4:《證券法》對股份有限公司申請股票上市的規(guī)定涉及()。A:股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行B:公司股本總額不少于人民幣3000萬元C:公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25％以上D:公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10％以上E:公司近來3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載對的答案:(多選題)5:融資成本是指資本的價格，下列說法對的的是()。A:從投資者的角度來看，是投資者因提供資本而規(guī)定得到補償?shù)馁Y本報酬率B:從融資者的角度來看，是公司為獲得資金所必須支付的最低價格(代價)C:從理論上講，資本成本涉及融資費用和使用費用。前者是公司在融資過程中發(fā)生的多種費用D:后者是公司因使用資金而向資金提供者支付的報酬E:由于融資費用與融資額幾乎是同步發(fā)生的，因此，一般將融資費用視為融資額的抵減項，這樣，資本成本便成為資金的使用代價對的答案:(多選題)6:清產(chǎn)核資的內(nèi)容涉及()。A:賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查B:價值重估、損益認(rèn)定C:資金核算D:完善制度對的答案:(多選題)7:凈經(jīng)營收入理論的理論假定涉及()。A:不管公司財務(wù)杠桿多大，債務(wù)融資成本和公司融資總成本是不變的B:當(dāng)公司增長債務(wù)融資時，股票融資的成本就會上升。因素在于股票融資的增長會由于額外負(fù)債的增長，使公司風(fēng)險增大，促使股東規(guī)定更高的回報C:公司可以通過增長成本較低的負(fù)債融資而抵消成本較高的股權(quán)融資的影響，以減少融資的成本和風(fēng)險D:負(fù)債比例的高下都不會影響融資總成本，也就是說，融資總成本不會隨融資構(gòu)造的變化而變化對的答案:(多選題)8:根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理措施》，初次公開發(fā)行股票可以根據(jù)實際狀況，采用()方式。A:向戰(zhàn)略投資者配售B:向參與網(wǎng)下配售的詢價對象配售C:向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售D:向戰(zhàn)略投資者分派對的答案:(多選題)9:1952年，美國的大衛(wèi)·杜蘭特把當(dāng)時對資本構(gòu)造的見解劃分為()。A:凈收入理論B:凈經(jīng)營收入理論C:介于兩者之間的老式折中理論D:MM理論對的答案:(多選題)10:有關(guān)超額配售選擇權(quán)的概念，表述對的的是()。A:超額配售選擇權(quán)是指發(fā)行人授予主承銷商的一項選擇權(quán)，獲此授權(quán)的主承銷商按同一發(fā)行價格超額發(fā)售不超過包銷數(shù)額15％的股份，即主承銷商按不超過包銷數(shù)額115％的股份向投資者發(fā)售B:在本次包銷部分的股票上市之日起30日內(nèi)，主承銷商有權(quán)根據(jù)市場狀況，從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票，或者規(guī)定發(fā)行人增發(fā)股票，分派給對此超額發(fā)售部分提出認(rèn)購申請的投