企業(yè)年度工作分析報告編制說明

企業(yè)年度工作報告格式一、企業(yè)差不多情況（一）企業(yè)概況1.企業(yè)簡介2.本年度企業(yè)大事（二）經(jīng)營范圍及生產(chǎn)經(jīng)營能力變動情況1.經(jīng)營范圍2.主業(yè)范圍變動情況3、生產(chǎn)經(jīng)營能力變動情況（三）戰(zhàn)略規(guī)劃、要緊業(yè)務(wù)進(jìn)展規(guī)劃情況1.“十二五”規(guī)劃目標(biāo)及完成情況2.年度經(jīng)營業(yè)績考核目標(biāo)及完成情況（四）下一年度要緊工作打算1.下一年度生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)2.下一年度重點工作安排二、經(jīng)營治理和改革進(jìn)展要緊情況（一）經(jīng)營治理和改革進(jìn)展的新舉措及成效圍繞本年度經(jīng)營治理和改革進(jìn)展的要緊情況進(jìn)行全面梳理總結(jié)，側(cè)重反映企業(yè)經(jīng)營治理和改革進(jìn)展中的新情況、新變化。內(nèi)容可包含：改制重組及企業(yè)整合；營銷治理與品牌建設(shè)，產(chǎn)權(quán)治理；全面預(yù)算治理；人力資源治理；自主創(chuàng)新及科技投入；產(chǎn)業(yè)鏈與客戶治理；質(zhì)量治理；安全生產(chǎn)；節(jié)能減排；全面信息化建設(shè)；社會責(zé)任治理；法律事務(wù)治理；企業(yè)黨建文化建設(shè)等。（二）經(jīng)營治理和改革進(jìn)展存在的要緊問題及建議全面梳理企業(yè)在新形勢下經(jīng)營治理和改革進(jìn)展存在的要緊問題，結(jié)合企業(yè)自身特點，突出重點。內(nèi)容可包括：要緊歷史遺留問題及緣故；經(jīng)營治理存在的要緊問題及緣故；改革進(jìn)展存在的問題及緣故；危及國有資產(chǎn)安全的要緊問題及緣故；有關(guān)意見建議等。（三）企業(yè)持續(xù)進(jìn)展能力分析1．行業(yè)地位及作用2．核心競爭力分析三、生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)效益情況（一）總體情況1．本年度生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)效益總體情況2．要緊資產(chǎn)或經(jīng)營業(yè)務(wù)的區(qū)域分布情況區(qū)域單位或項目名稱規(guī)模指標(biāo)效益指標(biāo)……要緊經(jīng)營業(yè)務(wù)區(qū)域一單位（或項目）1……區(qū)域二單位（或項目）1…………（二）分板塊生產(chǎn)經(jīng)營情況板塊1：××業(yè)務(wù)板塊生產(chǎn)/經(jīng)營情況單位2012年2013年2014年2014年同比增速（%）生產(chǎn)量指標(biāo)1……產(chǎn)能指標(biāo)1……銷量指標(biāo)1……其他指標(biāo)1……1．2014年各生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)增減變動的要緊緣故2．2012-2014年各指標(biāo)變動趨勢及要緊阻礙因素3．本板塊生產(chǎn)經(jīng)營存在的要緊問題板塊2：××業(yè)務(wù)板塊生產(chǎn)經(jīng)營情況板塊……四、全面風(fēng)險治理情況結(jié)合全面風(fēng)險治理工作開展情況，描述對企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)和持續(xù)進(jìn)展可能產(chǎn)生重要阻礙的風(fēng)險因素，分析風(fēng)險產(chǎn)生緣故，講明風(fēng)險發(fā)生后給本企業(yè)帶來的阻礙。（一）內(nèi)外部環(huán)境因素變化研判1.內(nèi)部環(huán)境因素變化研判2.外部環(huán)境因素變化研判（二）2014年度重大風(fēng)險事項列示及成因分析1.重大風(fēng)險事項列示及成因2.重大風(fēng)險事項對企業(yè)生產(chǎn)的阻礙3.重大風(fēng)險應(yīng)對措施及治理（三）2015年重大風(fēng)險評估1.重大風(fēng)險描述2.風(fēng)險變動情況及緣故3.風(fēng)險治理策略、解決方案及監(jiān)督保障機制五、年度重點披露事項（一）企業(yè)深化改革進(jìn)展及存在要緊問題1.企業(yè)深化改革方案制定情況2.企業(yè)深化改革推進(jìn)情況3.存在要緊問題（二）內(nèi)部操縱體系建設(shè)、執(zhí)行情況及存在要緊問題1.內(nèi)部操縱體系建設(shè)情況2.內(nèi)部操縱體系執(zhí)行情況3.存在要緊問題（三）會計信息質(zhì)量存在要緊問題1.會計信息質(zhì)量及會計師事務(wù)所審計質(zhì)量2.會計核算存在要緊問題3.財務(wù)管控存在要緊問題（四）負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出情況及存在要緊問題1.企業(yè)負(fù)責(zé)人履職待遇情況2.企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)支出情況3.存在要緊問題（五）全員業(yè)績考核工作開展情況及存在要緊問題1.企業(yè)全員業(yè)績考核工作開展情況2.存在要緊問題（六）職工薪酬福利情況及存在要緊問題1.企業(yè)工資總額預(yù)算制定、執(zhí)行及調(diào)整情況2.工資總額外福利情況3.住宅集中建設(shè)分配情況4.存在要緊問題（七）并購重組、股權(quán)處置情況及存在要緊問題1.企業(yè)并購重組情況2.企業(yè)低效、無效資產(chǎn)處置情況3.存在要緊問題(八)企業(yè)擔(dān)保情況及存在要緊問題1.企業(yè)對內(nèi)擔(dān)保情況2.企業(yè)對外擔(dān)保情況3.存在要緊問題（九）高風(fēng)險業(yè)務(wù)情況及其風(fēng)險事項1.企業(yè)大宗商品經(jīng)營業(yè)務(wù)情況及存在要緊問題2.企業(yè)墊資業(yè)務(wù)情況及存在要緊問題3.企業(yè)出借資金(含托付貸款)情況及存在要緊問題4.企業(yè)應(yīng)收賬款保理情況及存在要緊問題5.企業(yè)信托產(chǎn)品投資和融資情況及存在要緊問題6.其它高風(fēng)險業(yè)務(wù)情況及存在要緊問題六、境外國有資產(chǎn)運營及監(jiān)管情況（一）境外國有資產(chǎn)的形成及分布情況1.境外國有資產(chǎn)的進(jìn)展歷程2.境外國有資產(chǎn)的整體情況3.境外國有資產(chǎn)的分布狀況（二）境外投資及境外國有資產(chǎn)運營情況1.境外投資總體情況2.本年度新增境外投資情況3.境外重點投資項目情況4.境外國有資產(chǎn)運營及財務(wù)效益情況（三）境外國有資產(chǎn)監(jiān)管情況1.境外國有資產(chǎn)監(jiān)管總體情況2.境外突發(fā)事件治理工作情況3.對外承包工程治理情況4.境外資金和銀行賬戶治理情況（四）企業(yè)國際化經(jīng)營面臨的風(fēng)險及應(yīng)對措施1.企業(yè)國際化經(jīng)營面臨的風(fēng)險及應(yīng)對措施2.境外各重點投資項目存在的要緊問題和風(fēng)險七、違法違紀(jì)違規(guī)事項（一）集團(tuán)本部違法違紀(jì)違規(guī)事項本年度集團(tuán)本部違法違紀(jì)違規(guī)案件共（）件，其中，企業(yè)及個人違法事項共（）件；違紀(jì)事項共（）件；違規(guī)事項共（）件。有關(guān)情況如下：1.××部門(××人員)違反××情況（1）要緊情況及性質(zhì)（2）處理情況及結(jié)果2.××部門(××人員)違反××情況……（二）所屬各級單位違法違紀(jì)違規(guī)事項本年度集團(tuán)所屬各級單位違法違紀(jì)違規(guī)案件共（）件，其中，企業(yè)及個人違法事項共（）件；違紀(jì)事項共（）件；違規(guī)事項共（）件。有關(guān)情況如下：1.××單位(××人員)違反××情況（1）要緊情況及性質(zhì)（2）處理情況及結(jié)果2.××單位(××人員)違反××情況（三）集團(tuán)本部及所屬各級單位信訪舉報事項1.信訪舉報制度差不多情況2.信訪舉報事項及處置情況八、董事會履職情況及履職效果1.“三重一大”決策制度的建立完善情況2.“三重一大”決策制度的執(zhí)行落實情況3.“三重一大”決策制度的監(jiān)督情況附件：1、資本結(jié)構(gòu)及持有人情況2、負(fù)責(zé)人情況3、職員情況4、組織結(jié)構(gòu)情況5、母、子公司及所屬單位清單6、重大投資融資情況7、審計檢查情況8、重要文件清單9、企業(yè)監(jiān)事會工作情況10、享受的專門（優(yōu)惠）政策《企業(yè)年度工作報告》編制講明封面、扉頁及企業(yè)清單1．“封面”：由集團(tuán)公司結(jié)合自身特點統(tǒng)一制作，內(nèi)容包括但不限于集團(tuán)公司或子企業(yè)名稱、報告年份、填報日期、密級及期限等信息。2．“密級及期限”：按照《中華人民共和國保守國家秘密法》及相關(guān)規(guī)定，依照報告內(nèi)容，由企業(yè)確定密級及期限。其中，企業(yè)商業(yè)秘密的密級標(biāo)注統(tǒng)一為“核心商密”、“一般商密”；國家秘密的密級標(biāo)注統(tǒng)一為“絕密”、“機密”、“秘密”；非國家秘密或商業(yè)秘密不標(biāo)注或標(biāo)注為“內(nèi)部資料”。密級及期限標(biāo)注在封面左上角，應(yīng)與封面代碼中密級及期限的標(biāo)注統(tǒng)一，密級和期限之間用“★”隔開，中間不插入空格或其他字符。3．“扉頁”：為封面后第一頁，需加蓋企業(yè)公章。4．“企業(yè)名稱”：填寫企業(yè)規(guī)范全稱。5．“企業(yè)代碼”：當(dāng)本企業(yè)為集團(tuán)公司二級企業(yè)時，“上一級企業(yè)（單位）代碼”與“集團(tuán)企業(yè)（公司）總部代碼”相同。6、“類不”：依照企業(yè)在工商行政治理部門注冊登記的類型及有關(guān)性質(zhì)填列。相關(guān)部分內(nèi)容不涉及本企業(yè)或經(jīng)與派駐本企業(yè)監(jiān)事會溝通無需填報的，請保留標(biāo)題名稱并注明“無”或“經(jīng)與派駐本企業(yè)監(jiān)事會溝通，此部分內(nèi)容無需上報”。正文編制講明一、企業(yè)差不多情況1．“企業(yè)簡介”：簡要介紹企業(yè)概況，包括成立時刻、企業(yè)性質(zhì)、注冊資本金、職工數(shù)量、所處行業(yè)、業(yè)務(wù)性質(zhì)、要緊經(jīng)營活動和要緊業(yè)務(wù)板塊等，一般不超過600字?！氨灸甓绕髽I(yè)大事記”：填寫本年度經(jīng)營過程中發(fā)生的，對企業(yè)進(jìn)展有重要阻礙的事件。本部分內(nèi)容可分類填寫，如分成外部合作、重要會議、重大項目、內(nèi)部治理、領(lǐng)導(dǎo)視察、榮譽獎勵等部分填寫。新派駐監(jiān)事會企業(yè)，還需講明企業(yè)歷史沿革。2．“經(jīng)營范圍變動情況”：依照企業(yè)營業(yè)執(zhí)照，講明企業(yè)經(jīng)營范圍本年度變化情況。如本年度經(jīng)營范圍無變化，填寫“無變化”?！爸鳂I(yè)范圍變動情況”：填寫國資委批復(fù)的企業(yè)主業(yè)范圍本年度變化情況。如本年度主業(yè)范圍無變化，填寫“無變化”。此項僅由企業(yè)總部填寫?！吧a(chǎn)經(jīng)營能力變動情況”：分不按業(yè)務(wù)板塊/產(chǎn)品填寫企業(yè)各業(yè)務(wù)/產(chǎn)品進(jìn)展規(guī)模、產(chǎn)能、產(chǎn)銷量等本年度變化情況。能夠表格形式詳細(xì)填列。如本年度生產(chǎn)經(jīng)營能力無變化，填寫“無變化”。3．“‘十二五’規(guī)劃目標(biāo)及完成情況”：依照《企業(yè)進(jìn)展戰(zhàn)略和規(guī)劃治理方法》、《關(guān)于開展省屬企業(yè)“十二五”進(jìn)展規(guī)劃編制工作的通知》等有關(guān)規(guī)定，概述企業(yè)“十二五”規(guī)劃目標(biāo)及截至2014年末規(guī)劃目標(biāo)的執(zhí)行完成情況。規(guī)劃目標(biāo)包括企業(yè)整體目標(biāo)和要緊業(yè)務(wù)、重點項目建設(shè)規(guī)劃目標(biāo)?！澳甓冉?jīng)營業(yè)績考核目標(biāo)及完成情況”：依照省國資委企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核工作的有關(guān)規(guī)定，概述企業(yè)年度經(jīng)營業(yè)績考核目標(biāo)，并講明各項指標(biāo)的完成情況。4．“下一年度生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)”：概述企業(yè)下一年度打算實現(xiàn)的生產(chǎn)經(jīng)營具體目標(biāo)。“下一年度重點工作安排”：概述企業(yè)下一年度工作思路、工作重點和工作安排；分項列示擬開展的新業(yè)務(wù)、擬開發(fā)的新產(chǎn)品、擬投資的重大新項目及資金來源等。二、經(jīng)營治理和改革進(jìn)展要緊情況1．“經(jīng)營治理和改革進(jìn)展的新舉措及成效”：圍繞企業(yè)本年度重點工作，結(jié)合“中央企業(yè)‘十二五’進(jìn)展規(guī)劃綱要”和企業(yè)進(jìn)展面臨的新形勢、新任務(wù)，結(jié)合企業(yè)自身特點，突出重點。內(nèi)容表述上應(yīng)區(qū)不于一般的工作總結(jié)、經(jīng)驗介紹和新聞報道，要圍繞主題，突出創(chuàng)新點，不必面面俱到、逐點描述，可依照實際情況，對內(nèi)容進(jìn)行增減調(diào)整：（1）“改制重組及業(yè)務(wù)整合”：依照省國資委有關(guān)規(guī)定，概述本年度企業(yè)改制重組情況，內(nèi)部各產(chǎn)業(yè)、各板塊業(yè)務(wù)整合與結(jié)構(gòu)調(diào)整情況；講明改制重組中引入民間投資情況；推進(jìn)業(yè)務(wù)調(diào)整重組的思路及安排。（2）“產(chǎn)權(quán)治理”：依照有關(guān)規(guī)定，填寫企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)登記、轉(zhuǎn)讓、置換、處置等工作開展情況。（3）“全面預(yù)算治理”：依照有關(guān)規(guī)定及要求，填寫企業(yè)全面預(yù)算的編制、執(zhí)行、跟蹤、操縱等情況。（4）“人力資源治理”：本年度企業(yè)人力資源治理戰(zhàn)略規(guī)劃、制度建設(shè)、治理措施（招聘、培訓(xùn)、薪酬）等情況。（5）“自主創(chuàng)新及科技投入”：依照有關(guān)規(guī)定，填寫本年度企業(yè)自主創(chuàng)新情況、專利情況、科技投入金額、研發(fā)金額、產(chǎn)學(xué)研轉(zhuǎn)化情況等。（6）“產(chǎn)業(yè)鏈與客戶治理”：分析企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)，與產(chǎn)業(yè)鏈上下游各環(huán)節(jié)之間的關(guān)聯(lián)情況；企業(yè)內(nèi)部各業(yè)務(wù)板塊的上下游關(guān)系，產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)展定位及思路；分板塊講明要緊客戶及供應(yīng)商治理情況，包括要緊客戶/供應(yīng)商名稱、涉及的產(chǎn)品/服務(wù)類型、銷售額/營業(yè)額、采購額等?？闪斜碇v明。（7）“質(zhì)量治理”：本年度企業(yè)質(zhì)量規(guī)劃、質(zhì)量保證制度、質(zhì)量治理措施、質(zhì)量目標(biāo)實現(xiàn)情況等。（8）“安全生產(chǎn)”：依照有關(guān)規(guī)定及要求，填寫本年度安全生產(chǎn)事故、處理和責(zé)任追究情況，安全生產(chǎn)培訓(xùn)、執(zhí)行、檢查等情況。（9）“節(jié)能減排”：依照國資委有關(guān)規(guī)定及要求，填寫企業(yè)“十二五”節(jié)能減排目標(biāo)，本年度節(jié)能減排采取的要緊措施、取得的成效及存在的問題等。（10）“社會責(zé)任治理”：填寫本年度企業(yè)履行社會責(zé)任情況，如慈善捐贈、污染治理等情況。（11）“法律事務(wù)治理”：依照有關(guān)規(guī)定及要求，填寫本年度企業(yè)法律事務(wù)治理制度建設(shè)、法律事務(wù)治理體系建設(shè)、人員配備及培訓(xùn)等情況。（12）“企業(yè)黨建及文化建設(shè)”：填寫本年度企業(yè)黨的制度建設(shè)、執(zhí)行及變化情況，黨的組織機構(gòu)變動情況；填寫本年度企業(yè)文化建設(shè)情況。2．“經(jīng)營治理和改革進(jìn)展存在的要緊問題及建議”：問題分析應(yīng)具體、全面，緣故揭示應(yīng)深入、客觀，意見建議應(yīng)切實可行、針對性強，幸免籠統(tǒng)空泛，做到事實清晰、定性準(zhǔn)確、數(shù)據(jù)翔實、依據(jù)充分?！耙o歷史遺留問題及緣故”：概述企業(yè)歷史遺留的要緊問題及面臨的困難，逐項講明差不多情況、產(chǎn)生緣故、處理情況等?！敖?jīng)營治理存在要緊問題及緣故”：概述企業(yè)經(jīng)營治理中存在的要緊問題及面臨的困難，包括經(jīng)營策略、內(nèi)部治理、盈利能力、集團(tuán)管控、資金治理等存在的要緊問題，逐項分析其緣故?！案母镞M(jìn)展存在要緊問題及緣故”：概述企業(yè)持續(xù)進(jìn)展中存在的要緊問題及面臨的困難，包括轉(zhuǎn)變進(jìn)展方式、結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級、技術(shù)創(chuàng)新、改革重組中存在的要緊問題，逐項分析其緣故?！拔＜皣匈Y產(chǎn)安全的要緊問題及緣故”：概述造成國有資產(chǎn)流失、國有資產(chǎn)所有者權(quán)益受到侵害，以及有可能危及國有資產(chǎn)安全的問題，逐項分析其緣故；如有國有資產(chǎn)流失問題，簡述企業(yè)國有資產(chǎn)流失的差不多情況、金額、緣故、機理等?！坝嘘P(guān)意見和建議”：提出解決經(jīng)營治理和改革進(jìn)展存在要緊問題的建議，包括對國資委的建議、對其他部門的建議、企業(yè)內(nèi)部整改建議等。3．“企業(yè)持續(xù)進(jìn)展能力分析”：對企業(yè)持續(xù)進(jìn)展能力進(jìn)行客觀分析及綜合評價，內(nèi)容包括但不限于行業(yè)地位及作用、核心競爭力分析等?！靶袠I(yè)地位及作用”：簡述企業(yè)主營業(yè)務(wù)進(jìn)展、品牌建設(shè)情況，要緊產(chǎn)品產(chǎn)能、產(chǎn)銷量及市場份額、市場地位，行業(yè)阻礙力、操縱力等?！昂诵母偁幜Ψ治觥保航Y(jié)合企業(yè)自身特點，分析企業(yè)核心業(yè)務(wù)、核心競爭能力、持續(xù)進(jìn)展能力等，并簡要講明阻礙企業(yè)核心競爭力的要緊因素。三、生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)效益情況1．本部分涉及的本企業(yè)本年度相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)均采納報送國資委的財務(wù)決算數(shù)據(jù)。2．“本年度生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)效益總體情況”：概述企業(yè)總體及各業(yè)務(wù)板塊生產(chǎn)經(jīng)營情況，總體利潤實現(xiàn)/虧損情況，資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)成情況等，并分不講明增減變動的要緊緣故?！耙o資產(chǎn)或經(jīng)營業(yè)務(wù)的區(qū)域分布情況”：講明企業(yè)要緊資產(chǎn)或經(jīng)營業(yè)務(wù)的區(qū)域分布狀況，可分業(yè)務(wù)板塊、經(jīng)營區(qū)域、經(jīng)營類型等填寫；其中，境外資產(chǎn)或經(jīng)營業(yè)務(wù)區(qū)域分布情況僅作概述，具體情況在正文六中詳細(xì)介紹；企業(yè)可依照實際情況，對表格進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，也能夠圖形展現(xiàn)?！耙?guī)模指標(biāo)”：企業(yè)自行選擇資產(chǎn)或經(jīng)營規(guī)模指標(biāo)填寫，并注明具體指標(biāo)名稱?！靶б嬷笜?biāo)”：企業(yè)自行選擇效益指標(biāo)填寫，并注明具體指標(biāo)名稱。3．“分板塊生產(chǎn)經(jīng)營情況”：按各業(yè)務(wù)板塊，分不編制生產(chǎn)/經(jīng)營情況表，并分不講明指標(biāo)變動緣故及2012-2014年變動趨勢，剖析各板塊生產(chǎn)經(jīng)營存在的要緊問題，注明業(yè)務(wù)板塊具體名稱。4．“經(jīng)濟(jì)效益情況”：以表格形式填列2012年度、2013年度、2014年度要緊經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)及2014年度同比增速。要緊經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)包括但不限于：營業(yè)收入、主營業(yè)務(wù)收入、營業(yè)成本、主營業(yè)務(wù)成本、銷售費用、治理費用、財務(wù)費用、公允價值變動收益、投資收益、營業(yè)利潤、營業(yè)外收入、營業(yè)外支出、利潤總額、凈利潤、歸屬于母公司所有者的凈利潤等。分析2014年度各指標(biāo)變動緣故、分板塊效益情況、所屬企業(yè)虧損面及緣故，并講明近3年變動趨勢及要緊阻礙因素等?！?014年度分板塊效益情況分析”：講明2014年度收入結(jié)構(gòu)、成本結(jié)構(gòu)和利潤結(jié)構(gòu)情況，并分析近3年變化趨勢及緣故。能夠圖形展現(xiàn)。收入結(jié)構(gòu)為各業(yè)務(wù)板塊營業(yè)收入在企業(yè)總收入中的占比情況，成本結(jié)構(gòu)為各業(yè)務(wù)板塊營業(yè)成本在企業(yè)營業(yè)總成本中的占比情況，利潤結(jié)構(gòu)為各業(yè)務(wù)板塊毛利在企業(yè)總毛利中的占比情況。5．“資產(chǎn)負(fù)債及權(quán)益情況”：以表格形式填列2012年末、2013年末、2014年末要緊資產(chǎn)負(fù)債及權(quán)益指標(biāo)，以及2014年末同比增速。要緊資產(chǎn)負(fù)債及權(quán)益指標(biāo)包括但不限于：資產(chǎn)總額、流淌資產(chǎn)、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收賬款凈額、存貨、負(fù)債總額、流淌負(fù)債、銀行借款、短期借款、所有者權(quán)益總額、歸屬于母公司的所有者權(quán)益總額等。分析2014年末各指標(biāo)變動緣故、近3年變動趨勢及要緊阻礙因素等。6．“經(jīng)營績效情況”：以表格形式填列2012年、2013年、2014年要緊經(jīng)營績效指標(biāo)及2014年同比增長（百分點/次）。要緊經(jīng)營績效指標(biāo)包括但不限于：經(jīng)濟(jì)增加值、凈資產(chǎn)收益率（不含少數(shù)股東權(quán)益）、主營業(yè)務(wù)利潤率、成本費用利潤率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）、流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）、資產(chǎn)負(fù)債率、速動比率、主營業(yè)務(wù)收入增長率、技術(shù)投入比率等。分析2014年各指標(biāo)變動緣故、近3年變動趨勢及要緊阻礙因素等。7．“國內(nèi)外對標(biāo)情況”：依照有關(guān)規(guī)定填寫企業(yè)對標(biāo)情況?！捌髽I(yè)運營模式對標(biāo)分析”：分析本企業(yè)與對標(biāo)企業(yè)在運營、管控、商業(yè)模式等方面的對比情況。“企業(yè)要緊指標(biāo)對標(biāo)分析”：要求對2013年度和2014年運營情況分不進(jìn)行對標(biāo)，并在表頭注明對標(biāo)時刻，表下方注明數(shù)據(jù)來源和口徑。要緊對標(biāo)指標(biāo)包括但不限于：資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益、營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額、凈利潤等財務(wù)指標(biāo)；資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率等績效指標(biāo)；產(chǎn)量、產(chǎn)能、業(yè)務(wù)營業(yè)量、銷售量、出口額、進(jìn)口額、原材料費用、能源費用、新簽訂單（合同）數(shù)量及金額、手持訂單（合同）數(shù)量及金額等生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)。對標(biāo)部分內(nèi)容僅由企業(yè)總部填寫。8．集團(tuán)公司匯總反映集團(tuán)本部和所屬各級子企業(yè)、分公司和事業(yè)單位的生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)效益情況，子企業(yè)匯總填寫其本部和下屬企業(yè)的情況。四、全面風(fēng)險治理情況1．本部分依照省國資委風(fēng)險治理相關(guān)規(guī)定及要求填寫。2．“內(nèi)外部環(huán)境因素變化研判”：結(jié)合本企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，簡要描述面臨的內(nèi)外部環(huán)境因素的變化，并分業(yè)務(wù)板塊就其對經(jīng)營目標(biāo)的阻礙進(jìn)行總體研判和簡要分析。3．“重大風(fēng)險事項列示及成因分析”：按照企業(yè)風(fēng)險分類，逐項列示企業(yè)2014年度經(jīng)評估確定的重大風(fēng)險事項，并逐一分析重大風(fēng)險的關(guān)鍵成因。企業(yè)風(fēng)險分類可參考全面風(fēng)險治理工作有關(guān)要求，分為戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險、運營風(fēng)險、涉訴風(fēng)險等。如本年發(fā)生重大安全生產(chǎn)事故、重大環(huán)境污染事故，逐項詳細(xì)講明事故發(fā)生情況及緣故?！爸卮箫L(fēng)險事項對企業(yè)產(chǎn)生的阻礙”：逐項推斷風(fēng)險事項發(fā)生的可能性，分析風(fēng)險事項發(fā)生后對企業(yè)目標(biāo)的阻礙程度，評估可能帶來的損失等。“重大風(fēng)險應(yīng)對措施及治理情況”：講明企業(yè)應(yīng)對重大風(fēng)險采取的要緊措施及成效，重大風(fēng)險治理情況。4．“重大風(fēng)險描述”：從風(fēng)險類不、風(fēng)險源（要求具體到產(chǎn)生的單位、項目、業(yè)務(wù)、治理活動）、風(fēng)險成因、風(fēng)險發(fā)生后對企業(yè)經(jīng)營的阻礙等方面，逐一對企業(yè)2015年度可能發(fā)生的重大風(fēng)險進(jìn)行簡要描述?！帮L(fēng)險變動情況及緣故”：講明2015年度可能發(fā)生的重大風(fēng)險同2014年度相比的變動情況，并分析其變動緣故。“風(fēng)險治理策略、解決方案及監(jiān)督保障機制”：“風(fēng)險治理策略”包括企業(yè)對每項重大風(fēng)險的偏好、風(fēng)險承受度及據(jù)此確定的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)等?！敖鉀Q方案”包括每項重大風(fēng)險治理現(xiàn)狀診斷（已有的相關(guān)制度、流程、操縱措施的設(shè)計和執(zhí)行情況、存在的問題和缺陷等）、責(zé)任主體、關(guān)鍵節(jié)點、擬采取的管控措施（包括事前、事中、事后以及危機處理打算等）?！氨O(jiān)督保障機制”包括企業(yè)對執(zhí)行重大風(fēng)險治理策略和解決方案的監(jiān)督保障機制。5．本部分內(nèi)容不包括“走出去”面臨的風(fēng)險，有關(guān)企業(yè)“走出去”及國際化經(jīng)營面臨的風(fēng)險及應(yīng)對措施在正文六集中反映。五、年度重點披露事項1．“企業(yè)深化改革進(jìn)展及存在要緊問題”：依照深化國有企業(yè)改革的有關(guān)規(guī)定，填寫企業(yè)深化改革方案制定情況、改革推進(jìn)情況，分析過程中存在的要緊問題。2．“會計信息質(zhì)量”：評價企業(yè)會計信息是否能夠真實、客觀地反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，如存在企業(yè)會計信息失真問題及阻礙會計信息質(zhì)量的事項，講明具體情況?！皶嫀熓聞?wù)所審計質(zhì)量”：簡要講明會計師事務(wù)所年審情況，以及企業(yè)內(nèi)審部門對無法實施會計師事務(wù)所審計的涉密、境外等子企業(yè)實施審計情況，并評價審計工作質(zhì)量，關(guān)于審計中存在舞弊行為或重大錯漏情況的事務(wù)所，講明具體情況。“會計核算存在要緊問題”：講明企業(yè)會計核算中存在的要緊問題和薄弱環(huán)節(jié)，能夠從制度、治理等多方面列示，并提出整改措施?！柏攧?wù)管控存在要緊問題”：講明財務(wù)管控存在的要緊漏洞及時采取的要緊措施。3．“負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出情況及存在要緊問題”：依照省國資委有關(guān)文件要求，填寫企業(yè)負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出等情況，并分析存在的要緊問題。“履職待遇”：指為企業(yè)負(fù)責(zé)人履行工作職責(zé)提供的工作保障和條件，要緊包括公務(wù)用車、辦公用房、培訓(xùn)等?！皹I(yè)務(wù)支出”：指企業(yè)負(fù)責(zé)人在生產(chǎn)經(jīng)營活動中因履行工作職責(zé)所發(fā)生的費用支出，要緊包括業(yè)務(wù)招待、國內(nèi)差旅、因公臨時出國（境）、通信等方面的支出?！捌髽I(yè)負(fù)責(zé)人”：指領(lǐng)導(dǎo)班子成員，包括董事會、監(jiān)事會、黨委（黨組）、經(jīng)理層人員，與附件二保持一致。4．“全員業(yè)績考核工作開展情況及存在要緊問題”：依照省國資委有關(guān)規(guī)定，填寫企業(yè)全員業(yè)績考核工作的開展情況，包括對副職的業(yè)績考核工作情況，分析存在的要緊問題。5．“職工薪酬福利情況及存在要緊問題”：講明企業(yè)工資總額預(yù)算制定、執(zhí)行及調(diào)整情況，職工持股和股權(quán)激勵情況，工資外補貼獎金發(fā)放情況，住宅集中建設(shè)分配情況，企業(yè)年金繳存情況，分析存在的要緊問題。6．“并購重組、股權(quán)處置情況及存在要緊問題”：填寫本年度企業(yè)并購重組整體情況，重點并購重組項目情況，對此前并購項目的后評價結(jié)論，分析存在的要緊問題，其中，著重講明并購民營企業(yè)或與其開展業(yè)務(wù)合作等情況。填寫本年度企業(yè)對所屬子企業(yè)及對外參股投資等低效、無效資產(chǎn)的清理、處置情況，分析存在的要緊問題。7．“企業(yè)擔(dān)保情況及存在要緊問題”：“企業(yè)對內(nèi)擔(dān)保情況”：講明企業(yè)對子企業(yè)或其他內(nèi)部單位擔(dān)保的差不多情況，列示要緊擔(dān)保項目情況及金額。“企業(yè)對外擔(dān)保情況”：講明企業(yè)對外部企業(yè)或單位擔(dān)保的差不多情況，逐一列示要緊擔(dān)保項目情況及金額?！按嬖谝o問題”：講明企業(yè)擔(dān)保存在的要緊問題，采取的反擔(dān)保措施和反擔(dān)保資產(chǎn)保全情況等。8．“高風(fēng)險業(yè)務(wù)情況及其風(fēng)險事項”：依照有關(guān)規(guī)定，填寫企業(yè)墊資業(yè)務(wù)、出借資金（含托付貸款）、應(yīng)收賬款保理、信托產(chǎn)品投資和融資等情況，并分析存在的要緊問題和風(fēng)險。六、境外國有資產(chǎn)運營及監(jiān)管情況1．本部分依照省國資委境外國有資產(chǎn)治理相關(guān)規(guī)定及要求填寫。2．“境外國有資產(chǎn)的進(jìn)展歷程”：分時期概述境外國有資產(chǎn)的進(jìn)展及變革情況?！熬惩鈬匈Y產(chǎn)的整體情況”：講明境外國有資產(chǎn)規(guī)模、效益及其變動等整體情況；列明全級次境外單位戶數(shù)。“境外國有資產(chǎn)的分布狀況”：分業(yè)務(wù)板塊、經(jīng)營區(qū)域、經(jīng)營類型等填寫，講明境外單位分布、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和收入結(jié)構(gòu)等情況。區(qū)域分布按照境外單位所在國家（或地區(qū)）分類講明。3．“境外投資總體情況”：包括累計投資總規(guī)模、投資方向及領(lǐng)域、資金來源與構(gòu)成等情況?！氨灸甓刃略鼍惩馔顿Y情況”：包括但不限于投資背景、盡職調(diào)查、可行性研究、投資決策過程、核預(yù)備案、項目前景預(yù)測等情況。“境外國有資產(chǎn)運營及財務(wù)效益情況”：充分反映境外資產(chǎn)運營情況，境外子企業(yè)資產(chǎn)、收入、利潤、所有者權(quán)益等要緊經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及占比情況。4．“境外國有資產(chǎn)監(jiān)管總體情況”：填寫企業(yè)境外國有資產(chǎn)治理體制及治理模式，治理機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工情況；境外出資治理制度、境外國有產(chǎn)權(quán)治理制度、境外企業(yè)重大事項治理制度和報告制度的建設(shè)及執(zhí)行情況；企業(yè)執(zhí)行境外投資及境外國有資產(chǎn)監(jiān)管制度規(guī)定情況；境外企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)設(shè)置及運行，內(nèi)操縱度建設(shè)及執(zhí)行情況；國家及企業(yè)集團(tuán)對境外企業(yè)開展監(jiān)督檢查、內(nèi)部審計情況等?！敖?jīng)外承包工程治理情況”：依照省國資委有關(guān)要求，填寫對外承包工程治理情況、面臨的風(fēng)險隱患和重大損失?！熬惩赓Y金和銀行賬戶治理情況”：講明境外資金、銀行賬戶治理制度和治理現(xiàn)狀，分析面臨的風(fēng)險隱患和問題，講明資金管控要緊措施等。5．“企業(yè)國際化經(jīng)營面臨的風(fēng)險及應(yīng)對措施”：分析企業(yè)“走出去”或國際化經(jīng)營面臨的政治、經(jīng)濟(jì)、法律、文化、市場、治理、勞工等風(fēng)險，并列出要緊應(yīng)對措施。“境外各重點投資項目存在的要緊問題和風(fēng)險”：按項目逐項分析境外各重點投資項目存在的要緊問題，面臨的各類風(fēng)險，講明問題和風(fēng)險產(chǎn)生的緣故，如可能產(chǎn)生資金損失的，預(yù)估損失面及損失金額。要求具體到每一個項目或治理活動。重點投資項目范圍請與派駐本企業(yè)監(jiān)事會溝通后按要求填寫。6．本部分內(nèi)容僅由企業(yè)總部填寫。七、違法違紀(jì)違規(guī)事項1．本部分集中反映企業(yè)集團(tuán)及所屬子公司違反有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、地點法規(guī)等政策規(guī)定和企業(yè)內(nèi)部治理制度的情況和存在的問題。“違法”指企業(yè)及個人違反國家有關(guān)法律規(guī)定，危害法律所愛護(hù)的社會關(guān)系的行為和事項，分為一般違法和犯罪。“違紀(jì)”指企業(yè)及個人違反黨紀(jì)、財經(jīng)紀(jì)律等受到處分事項?！斑`規(guī)”指企業(yè)及個人雖未違法違紀(jì)但違反工商、稅務(wù)、質(zhì)檢和環(huán)保等執(zhí)法部門規(guī)章制度、行業(yè)監(jiān)督規(guī)章制度、企業(yè)內(nèi)部治理制度等受到提醒或處罰等事項。2．“要緊情況及性質(zhì)”：簡要講明涉事公司名稱，人員姓名、性不、原工作單位及職務(wù)，所違反的具體政策規(guī)定或企業(yè)內(nèi)部治理制度內(nèi)容，事件發(fā)生時刻、地點、性質(zhì)、涉及金額，事件緣起及要緊過程等。“處理情況及結(jié)果”：講明事件處理情況及處理結(jié)果等，未處理完畢的事件講明處理進(jìn)展情況。3．“信訪舉報制度差不多情況”：簡要講明本企業(yè)信訪舉報制度建立情況、制度內(nèi)容及制度執(zhí)行情況?！靶旁L舉報事項及處理情況”：列示集團(tuán)本部及所屬各級單位信訪舉報事項，并逐一講明信訪舉報事項處理情況。“信訪舉報事項”：指企業(yè)各部門或所屬單位職工群眾通過來信、來電、來訪等渠道向企業(yè)反映情況、檢舉問題或提出意見和建議的事項。4．集團(tuán)公司匯總反映集團(tuán)本部和所屬各級子企業(yè)、分公司和事業(yè)單位的違法違紀(jì)違規(guī)事項，子企業(yè)匯總填寫其本部和下屬企業(yè)的情況。八、董事會履職情況及履職效果反映董事會工作機構(gòu)設(shè)置、制度建設(shè)、日常運行、決策科學(xué)性和效果等情況；董事會與監(jiān)事會、董事會與經(jīng)理層工作關(guān)系、相關(guān)制度及執(zhí)行情況；董事會年度會議次數(shù)、有關(guān)議題及表決情況，外部董事會參加會議次數(shù)和調(diào)研情況；簡述董事會運作的規(guī)范性和有效性，分析存在的要緊問題，提出加強和改進(jìn)的建議。“三重一大”：指重大事項決策、重要干部任免、重要項目安排、大額度資金使用。１．“‘三重一大’決策制度的建立完善情況”：包括“三重一大”決策制度規(guī)定的決策范圍、事項和權(quán)限（包括資金額度）界定是否恰當(dāng)和清晰；決策程序是否規(guī)范，各參與決策的主體是否進(jìn)入程序，決策方式是否明確；決策責(zé)任是否落實到人；“三重一大”決策制度是否便于操作，是否存在重大遺漏等情況。重點填寫本年度“三重一大”決策制度完善情況，如回避制度、決策考核評價制度、后評估制度、決策失誤糾錯改正機制、責(zé)任追究制度建立完善情況。列示相關(guān)制度名稱和發(fā)文號。２．“‘三重一大’決策制度的執(zhí)行落實情況”：填寫決策前是否按規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)醞釀、討論、論證、可研和方案比較；決策時是否充分發(fā)揚民主，按規(guī)定程序和方式形成決策；決策過程有無記錄，記錄是否完整；決策有無重大失誤，有無決策后評價制度及糾錯機制；執(zhí)行“三重一大”決策制度是否一貫堅持，并規(guī)范操作等情況。３．“‘三重一大’決策制度的監(jiān)督情況”：填寫“三重一大”決策制度有無相關(guān)的監(jiān)督規(guī)定；監(jiān)督過程是否能保證有效制約；監(jiān)督結(jié)果是否能落實責(zé)任追究等情況。附件編報講明附件一：資本結(jié)構(gòu)及持有人情況序號持有人上年末實收資本本年末實收資本注冊地注冊資本性質(zhì)主營業(yè)務(wù)比例（%）金額比例（%）金額資本結(jié)構(gòu)變動情況講明注：1．“持有人”：集團(tuán)公司為國有獨資公司的，“持有人”填寫“陜西省國有資產(chǎn)監(jiān)督治理委員會”；集團(tuán)公司為多元投資主體的，“持有人”應(yīng)逐一填寫，國家出資部分填寫“陜西省國有資產(chǎn)監(jiān)督治理委員會”，其他出資部分據(jù)實填寫。子企業(yè)為國有獨資公司的，“持有人”填寫“集團(tuán)公司（母公司）”名稱；子企業(yè)為多元投資主體的，“持有人”應(yīng)逐一填寫。上市公司法人股股東應(yīng)逐一填寫，公眾股股東可合并填寫。2．“上年末實收資本”、“本年末實收資本”：填寫持有人持有本企業(yè)的股權(quán)比例，及相對應(yīng)的實收資本金額。3．“持有人情況”：“持有人”為“陜西省國有資產(chǎn)監(jiān)督治理委員會”的，不用填寫“注冊地”、“注冊資本”、“性質(zhì)”和“主營業(yè)務(wù)”。4．“性質(zhì)”：持有人為自然人的，填寫“個人”；持有人為企業(yè)的，按照“國有獨資”、“國有控股”、“外資”、“民營”等填寫。5．“主營業(yè)務(wù)”：持有人為自然人的可不填寫。6．“資本結(jié)構(gòu)變動情況講明”：簡要填寫本年度資本結(jié)構(gòu)增減變動的時刻、緣故及變動量等情況。附件二：負(fù)責(zé)人情況（一）企業(yè)負(fù)責(zé)人總體情況1．截止本年末，本企業(yè)董事會（）人、監(jiān)事會()人、其中：職工監(jiān)事（）人；黨委（黨組）（）人、經(jīng)理層人員（）人；其他企業(yè)負(fù)責(zé)人（）人。2．本年度董事會、監(jiān)事會、黨委（黨組）、經(jīng)理層人員離任（）人，新任（）人。講明離任人員姓名、離職崗位、離任緣故、離任時刻、批準(zhǔn)程序等。3．企業(yè)負(fù)責(zé)人簡況表序號姓名性不出生年月職務(wù)任現(xiàn)職時刻學(xué)歷畢業(yè)院校及專業(yè)1…（二）董事會成員姓名性不出生年月職務(wù)任現(xiàn)職時刻學(xué)歷畢業(yè)院校及專業(yè)分管工作：工作簡歷：（三）監(jiān)事會成員姓名性不出生年月職務(wù)任現(xiàn)職時刻學(xué)歷畢業(yè)院校及專業(yè)分管工作：工作簡歷：注：監(jiān)事會成員指監(jiān)事會所有組成人員，包括職工監(jiān)事。（四）黨委（黨組）成員姓名性不出生年月職務(wù)任現(xiàn)職時刻學(xué)歷畢業(yè)院校及專業(yè)分管工作：工作簡歷：（五）經(jīng)理層成員姓名性不出生年月職務(wù)任現(xiàn)職時刻學(xué)歷畢業(yè)院校及專業(yè)分管工作：工作簡歷：注：1．“企業(yè)負(fù)責(zé)人總體情況”：按要求填寫企業(yè)負(fù)責(zé)人構(gòu)成情況、變動情況和簡況表?！靶氯巍保阂詬徫蛔儎訛闃?biāo)準(zhǔn)?！捌髽I(yè)負(fù)責(zé)人簡況表”：按順序填列企業(yè)班子成員差不多信息。“職務(wù)及任職時刻”：填列企業(yè)負(fù)責(zé)人現(xiàn)職職務(wù)及任職時刻，一人兼任數(shù)職的，依次填列各項職務(wù)及相應(yīng)的任職時刻?！凹媛毲闆r”：逐項填列企業(yè)負(fù)責(zé)人在子公司或外部單位兼職的職務(wù)及相應(yīng)的任職時刻。2．“董事會成員”：指董事會所有組成人員，包括董事長、副董事長、董事（含外部董事或獨立董事）等。3．“監(jiān)事會成員”：指監(jiān)事會所有組成人員，包括職工監(jiān)事（注明）。4．“黨委（黨組）成員”：指黨委（黨組）書記、副書記、黨委常委（黨組成員），紀(jì)委書記（紀(jì)檢組組長）。5．“經(jīng)理層成員”：指經(jīng)理班子所有組成人員，包括總經(jīng)理（總裁、院長、所長、局長、主任）、副總經(jīng)理（副總裁、副院長、副所長、副局長、副主任）、總會計師。附件三：職員情況類不本部全公司上年末本年末上年末本年末年末從業(yè)人員人數(shù)年末職工人數(shù)其中：年末在崗職工人數(shù)年末離退休人數(shù)年末不在崗職工人數(shù)學(xué)歷本部全公司上年末本年末上年末本年末碩士及以上本科?？浦袑＜耙韵潞嫌嬜ⅲ?．“類不”欄數(shù)據(jù)與報送國資委財務(wù)決算的數(shù)據(jù)口徑一致。2．“學(xué)歷”：填寫年末在崗職工的相關(guān)情況，“合計”欄數(shù)字等于“類不”欄項下“其中：年末在崗職工人數(shù)”的數(shù)字。3．“全公司”：填寫本部和所屬子企業(yè)匯總數(shù)。附件四－1：組織結(jié)構(gòu)情況1．講明本年度企業(yè)各層級公司變化情況。2．截至本年底，本企業(yè)共分（）級，除母公司外共有各級子企業(yè)（）家，其中：二級子企業(yè)（）家，三級子企業(yè)（）家，四級子企業(yè)（）家，五級子企業(yè)（）家，……；有分公司（）家；事業(yè)單位（）家；各級境外單位（）家，其中：境外子企業(yè)（）家；各級金融子企業(yè)（）家。附件四－2：組織結(jié)構(gòu)圖公司公司公司公司單位單位公司名稱全資子企業(yè)控股子企業(yè)分公司事業(yè)單位母公司內(nèi)設(shè)部門名稱注：本圖僅由集團(tuán)總部和重要子企業(yè)分級次繪制所屬各級子企業(yè)、分公司和事業(yè)單位附件五：母、子公司及所屬單位清單金額單位：萬元類型序號公司（單位）名稱上級母公司占該公司股權(quán)（%）資產(chǎn)總額所有者權(quán)益營業(yè)收入利潤總額從業(yè)人員（人）注冊地所在地法定代表人本部子企業(yè)分公司注：1．本部分要求填列全級次境內(nèi)外單位、金融子企業(yè)和控股上市公司情況。2．“境內(nèi)分、子企業(yè)及所屬單位清單”：集團(tuán)公司填寫本部、二級子企業(yè)、分公司和事業(yè)單位，二級子企業(yè)填寫本部、所屬三級子企業(yè)、分公司和事業(yè)單位，以此類推。3．“資產(chǎn)總額”、“所有者權(quán)益”、“營業(yè)收入”、“利潤總額”：采納報送國資委的財務(wù)決算數(shù)據(jù)。4．“注冊地”、“所在地”：填寫“省、市（縣）”，境外單位填寫所在洲、國家（或地區(qū)）。5．部分指標(biāo)，如“上級母公司占該公司股權(quán)”、“所有者權(quán)益”、“法定代表人”等，不適用于分公司的，可不填寫。附件六：重大投資融資情況（一）重大投資項目情況1．重大投資總體情況2．重點關(guān)注項目投資進(jìn)展情況（二）重大投資管控情況1．重大投資治理制度建設(shè)及執(zhí)行情況2．重大投資存在的要緊問題和風(fēng)險（三）重大投資存在要緊問題和風(fēng)險1.重大投資整體管控情況存在要緊問題和風(fēng)險2.重點關(guān)注項目存在要緊問題和風(fēng)險（四）企業(yè)融資情況及存在問題1.企業(yè)融資總體情況2.重大融資項目情況3.存在要緊問題和風(fēng)險填報講明1．“重大投資總體情況”：詳細(xì)介紹2014年企業(yè)投資打算及其完成情況，重大投資界定標(biāo)準(zhǔn)、項目數(shù)量、投資方向、投資額、進(jìn)展情況、投資效益等。本部分重大投資包括本年發(fā)生實際投入的重大投資項目，以及本年雖未發(fā)生實際投入但截至期末仍未完成的重大投資項目。重大投資項目指按照企業(yè)投資治理制度規(guī)定，經(jīng)董事會或總經(jīng)理辦公會等企業(yè)最高投資決策機構(gòu)研究決定的項目。工程承包類企業(yè)以BT、BOT、EPC等方式承包的重大工程項目也包含在重大投資項目范圍內(nèi)。其中，境外重大投資情況，此處僅作概述，具體情況在正文六中詳細(xì)介紹。“重點關(guān)注項目投資情況”：詳細(xì)介紹重點關(guān)注項目投資差不多情況、進(jìn)展情況、項目后評價情況等。重點關(guān)注項目包括產(chǎn)能過剩、重復(fù)建設(shè)行業(yè)投資，如房地產(chǎn)、煤化工等；非主業(yè)投資、收購資源類項目投資；與民營企業(yè)或自然人重要合作項目；企業(yè)間及內(nèi)部競爭類項目投資；超越自身能力的盲目性投資；高消耗、高排放、高污染項目以及樓堂館所等。2．“重大投資治理制度建設(shè)情況”：介紹企業(yè)重大投資治理制度建設(shè)情況，對投資項目全過程的監(jiān)管制度，以及投資風(fēng)險管控的相關(guān)制度建設(shè)情況。“重大投資治理制度執(zhí)行情況”：詳細(xì)介紹企業(yè)重大投資治理制度建設(shè)情況，對投資項目可行性研究、盡職調(diào)查、項目實施、后評價、責(zé)任追究等全過程監(jiān)管情況，以及投資風(fēng)險管控的要緊做法。3．“重大投資整體管控存在要緊問題和風(fēng)險”：講明重大投資總體存在的要緊問題、風(fēng)險點、風(fēng)險程度、可能造成的損失及風(fēng)險操盡情況等。“重點關(guān)注項目存在要緊問題和風(fēng)險”：按項目逐個講明重大投資項目存在的要緊問題，分析其風(fēng)險，特不是產(chǎn)能過剩行業(yè)投資、非主業(yè)投資、境外投資、金融業(yè)務(wù)、高風(fēng)險業(yè)務(wù)等方面的項目。關(guān)于與預(yù)期出現(xiàn)較大差異、面臨重大問題或風(fēng)險的項目，如差不多虧損或可能虧損、投資超概算、延期較長、收購溢價偏高、對外并購未取得操縱權(quán)等情形，需逐項講明存在的問題、風(fēng)險面、損失金額等情況并剖析緣故。4．“企業(yè)融資總體情況”：詳細(xì)介紹2014年企業(yè)融資總體情況，融資項目數(shù)量、種類、融資額、進(jìn)展情況等，可列表講明?！爸卮笕谫Y項目情況”：按項目逐一詳細(xì)介紹重大融資項目情況，包括方向、性質(zhì)、融資額、進(jìn)展情況等。“存在要緊問題和風(fēng)險”：講明企業(yè)融資總體存在問題和風(fēng)險，逐項詳細(xì)講明各重大項目存在的要緊問題和風(fēng)險。（五）對外長期股權(quán)投資情況金額單位：萬元序號被投資企業(yè)名稱所屬行業(yè)所在地區(qū)年末股權(quán)比例（%）投資成本年末賬面余額本年賬面投資收益本年實際收到投資收益經(jīng)營狀況12…小計注：逐項填寫企業(yè)對合并范圍外的重大長期股權(quán)投資情況，不包括集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間的長期股權(quán)投資?！八鶎傩袠I(yè)”：按照《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類與代碼》（GB/T4754-2011)填列項目所屬的行業(yè)。下同。“投資成本”：填列截至期末的累計投資成本。“年末賬面余額”：截至期末該項長期股權(quán)投資的賬面余額。“本年賬面投資收益”：依照投資核算方法選擇填列，按成本法核算的填列本年實際收到的投資收益，按權(quán)益法核算的填列企業(yè)當(dāng)年實際確認(rèn)的投資收益與損失。“經(jīng)營狀況”：1.盈利；2.虧損；3.非持續(xù)經(jīng)營；4.籌建期尚未開展生產(chǎn)經(jīng)營。若利潤總額為正、凈利潤為負(fù)的情況，可填列稅后虧損。（六）并購及無償劃入企業(yè)情況金額單位：萬元序號被并