渤海大學(xué)報(bào)銷流程

精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)渤海大學(xué)差旅費(fèi)報(bào)銷流程超標(biāo)準(zhǔn)乘車的經(jīng)單位負(fù)責(zé)人在車票、船票票面簽字超標(biāo)準(zhǔn)乘車的經(jīng)單位負(fù)責(zé)人在車票、船票票面簽字審核員審核票據(jù)并計(jì)算出差補(bǔ)助審批人簽字憑報(bào)銷票據(jù)、已批準(zhǔn)的差旅費(fèi)報(bào)銷憑證到會(huì)計(jì)核算窗口辦理審核制單手續(xù)憑記賬憑證到現(xiàn)金窗口（領(lǐng)取現(xiàn)金）或沖還借款乘飛機(jī)者經(jīng)校長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)經(jīng)辦人填寫差旅費(fèi)報(bào)銷憑證渤海大學(xué)辦理借款及沖賬業(yè)務(wù)工作流程借款人規(guī)范填寫借款人規(guī)范填寫渤海大學(xué)“借款單”(特殊業(yè)務(wù)提供相關(guān)資料）單位審批人簽字會(huì)計(jì)核算窗口辦理借款審核制單手續(xù)持借款記賬憑證到現(xiàn)金窗口或銀行轉(zhuǎn)賬窗口辦理付款手續(xù)攜帶審批后的合法原始憑證及借款本到會(huì)計(jì)核算窗口辦理沖賬手續(xù)渤海大學(xué)日常業(yè)務(wù)報(bào)銷工作流程科研經(jīng)費(fèi)按審批權(quán)限不同由單位財(cái)務(wù)科研經(jīng)費(fèi)按審批權(quán)限不同由單位財(cái)務(wù)“一支筆”或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字經(jīng)辦人整理粘貼有效、合法的原始憑證、驗(yàn)收入庫(kù)單，如實(shí)填寫報(bào)銷封面的相關(guān)內(nèi)容審批人按權(quán)限審批簽字業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)由各單位財(cái)務(wù)“一支筆”簽字（符合大宗物資采購(gòu)的需辦理相應(yīng)手續(xù)）學(xué)科建設(shè)經(jīng)費(fèi)由學(xué)科帶頭人和單位財(cái)務(wù)“一支筆”簽字（使用經(jīng)費(fèi)5000元以上的需分管校領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽）學(xué)生活動(dòng)經(jīng)費(fèi)等由學(xué)院副書記簽字計(jì)財(cái)處會(huì)計(jì)核算審核窗口辦理審核制單手續(xù)經(jīng)辦人持報(bào)銷記賬憑證到現(xiàn)金窗口刷卡轉(zhuǎn)賬或領(lǐng)取現(xiàn)金持報(bào)銷記賬憑證到銀行轉(zhuǎn)賬窗口領(lǐng)取轉(zhuǎn)賬支票或辦理匯款、國(guó)庫(kù)集中支付手續(xù)（需提供收款單位銀行賬戶名稱、銀行賬號(hào)、開戶銀行）渤海大學(xué)預(yù)開票據(jù)工作流程從從計(jì)財(cái)處領(lǐng)取填寫預(yù)開票據(jù)申請(qǐng)單審批人在預(yù)開票據(jù)申請(qǐng)單上簽字憑預(yù)開票據(jù)申請(qǐng)單到審核員處預(yù)開發(fā)票（收據(jù)）預(yù)開票款項(xiàng)到賬后，持入賬通知單（科研經(jīng)費(fèi)到賬的，持科技處開具的入賬通知單，其他經(jīng)費(fèi)到賬的，持單位開具的入賬通知單）到會(huì)計(jì)核算窗口辦理入賬手續(xù)（若是新立項(xiàng)目先到科技處編號(hào)建賬）預(yù)開票款項(xiàng)未能按時(shí)到賬的，及時(shí)將票據(jù)退回審核員窗口將記賬憑證和預(yù)開票款項(xiàng)到賬支票交至銀行轉(zhuǎn)賬窗口將記賬憑證和預(yù)開票有關(guān)現(xiàn)金款項(xiàng)交至現(xiàn)金窗口審核員收回預(yù)開票據(jù)，做相應(yīng)的作廢處理渤海大學(xué)票據(jù)領(lǐng)取、發(fā)放、繳回工作流程經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫《渤海大學(xué)票據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表》由所在單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章計(jì)財(cái)處處長(zhǎng)審批簽字收費(fèi)管理員根據(jù)不同的收費(fèi)類別發(fā)放不同種類的票據(jù)行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù)（學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)、考試費(fèi)、代辦費(fèi)、校際間合作課題經(jīng)費(fèi)等）行政事業(yè)單位結(jié)算憑證（暫收暫付、代收代付及學(xué)校內(nèi)部往來(lái)結(jié)算）稅務(wù)發(fā)票（各類服務(wù)性收費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等）票據(jù)領(lǐng)用人在票據(jù)領(lǐng)用登記簿上登記并簽字向計(jì)財(cái)處收費(fèi)管理員提出申請(qǐng)并提供相應(yīng)材料加蓋財(cái)務(wù)專用章各單位領(lǐng)取票據(jù)后，根據(jù)申請(qǐng)時(shí)票據(jù)用途及時(shí)收取款項(xiàng)上繳計(jì)財(cái)處并進(jìn)行賬務(wù)處理，收款人簽字經(jīng)辦人將剩余、作廢的票據(jù)及已開票據(jù)的存根聯(lián)及時(shí)繳回計(jì)財(cái)處并簽字渤海大學(xué)收取學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)工作流程招辦提供新生姓名、身份證號(hào)、學(xué)院、專業(yè)等基本信息招辦提供新生姓名、身份證號(hào)、學(xué)院、專業(yè)等基本信息銀行制作銀行制作新生繳費(fèi)銀行卡學(xué)生公寓中心提供新生及老生的住宿信息收費(fèi)管理員劃轉(zhuǎn)學(xué)生應(yīng)繳費(fèi)用劃轉(zhuǎn)的費(fèi)用數(shù)據(jù)導(dǎo)入學(xué)生收費(fèi)管理系統(tǒng)，并按學(xué)院、班級(jí)打印收費(fèi)收據(jù)，發(fā)至各學(xué)院，由各學(xué)院發(fā)至每個(gè)學(xué)生收費(fèi)管理員將新生基本信息、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)核對(duì)無(wú)誤后導(dǎo)入收費(fèi)管理系統(tǒng)，生成新、老生的應(yīng)繳費(fèi)用收費(fèi)員將新生應(yīng)繳費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間等填寫在“新生報(bào)到須知”上與銀行卡隨錄取通知書一起郵寄給新生老生應(yīng)繳費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間于每年6月份通知各學(xué)院，由各學(xué)院通知學(xué)生新、老生在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將應(yīng)繳費(fèi)用存入學(xué)校發(fā)給的銀行卡渤海大學(xué)學(xué)生辦理離校手續(xù)財(cái)務(wù)工作流程持《離校通知單》到其它相關(guān)單位辦理離校手續(xù)持《離校通知單》到其它相關(guān)單位辦理離校手續(xù)退學(xué)學(xué)生畢業(yè)生以專業(yè)或班級(jí)為單位持《離校通知單》到計(jì)財(cái)處辦理離校手續(xù)持《離校通知單》到計(jì)財(cái)處辦理離校手續(xù)收費(fèi)管理員辦理費(fèi)用結(jié)清事宜交清費(fèi)用的蓋“渤海大學(xué)收費(fèi)管理專用章”未交清費(fèi)用的不予蓋章渤海大學(xué)個(gè)人所得稅申報(bào)工作流程工資及津貼應(yīng)稅數(shù)據(jù)按月匯總勞務(wù)稿酬類應(yīng)稅數(shù)據(jù)按月匯總其他工薪類應(yīng)稅數(shù)據(jù)按月匯總二級(jí)獨(dú)立核算單位應(yīng)稅數(shù)據(jù)按月匯總工資及津貼應(yīng)稅數(shù)據(jù)按月匯總勞務(wù)稿酬類應(yīng)稅數(shù)據(jù)按月匯總其他工薪類應(yīng)稅數(shù)據(jù)按月匯總二級(jí)獨(dú)立核算單位應(yīng)稅數(shù)據(jù)按月匯總工資及津貼和其他工薪類應(yīng)稅數(shù)據(jù)合并工資及津貼和其他工薪類應(yīng)稅數(shù)據(jù)合并稅務(wù)部門個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)依法計(jì)繳職稅務(wù)部門個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)依法計(jì)繳職工個(gè)人所得稅次月次月15日前向稅務(wù)部門繳納渤海大學(xué)工資、津貼發(fā)放工作流程依據(jù)校人事處提供的工資及職級(jí)津貼的起薪單或依據(jù)各學(xué)院提供的目標(biāo)津貼明細(xì)單依據(jù)校人事處提供的工資及職級(jí)津貼的起薪單或依據(jù)各學(xué)院提供的目標(biāo)津貼明細(xì)單建立工資、津貼發(fā)放庫(kù)建立工資、津貼發(fā)放庫(kù)1.依據(jù)校人事處工資及職級(jí)津貼的變動(dòng)單21.依據(jù)校人事處工資及職級(jí)津貼的變動(dòng)單2.依據(jù)各學(xué)院提供的目標(biāo)津貼變動(dòng)單依據(jù)校人事處職工醫(yī)保和養(yǎng)老保險(xiǎn)變動(dòng)單依據(jù)因借款等原因扣發(fā)工資通知依據(jù)校內(nèi)有關(guān)部門提供的代扣資料對(duì)發(fā)放庫(kù)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，并依法計(jì)算應(yīng)繳個(gè)人所得稅對(duì)發(fā)放庫(kù)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，并依法計(jì)算應(yīng)繳個(gè)人所得稅計(jì)算當(dāng)月工資、津貼凈發(fā)額計(jì)算當(dāng)月工資、津貼凈發(fā)額依據(jù)人事處提供的緩發(fā)、停發(fā)工資變動(dòng)單緩發(fā)、停發(fā)有關(guān)人員工資生成工資代發(fā)盤交銀行轉(zhuǎn)賬匯外地離退休職工工資依據(jù)人事處提供的緩發(fā)、停發(fā)工資變動(dòng)單緩發(fā)、停發(fā)有關(guān)人員工資生成工資代發(fā)盤交銀行轉(zhuǎn)賬匯外地離退休職工工資渤海大學(xué)工資外酬金發(fā)放工作流程經(jīng)辦人從計(jì)財(cái)處網(wǎng)站下載學(xué)校酬金發(fā)放模板（酬金發(fā)放清單），并填寫完整經(jīng)辦人從計(jì)財(cái)處網(wǎng)站下載學(xué)校酬金發(fā)放模板（酬金發(fā)放清單），并填寫完整各單位審批人簽字審批提前1日將酬金發(fā)放清單電子版發(fā)至計(jì)財(cái)處工資員信箱工資員酬金發(fā)放清單計(jì)稅并做賬務(wù)處理將記賬憑證交至現(xiàn)金領(lǐng)取現(xiàn)金（代發(fā)酬金或由銀行代發(fā)）渤海大學(xué)住房公積金管理工作流程公積金貸款：商品房購(gòu)買合同（房地產(chǎn)買賣契約）、房證、土地證、公積金管理部門認(rèn)可的房地產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書、有效的身份證明、戶口簿、婚姻狀況證明（未婚證明）、校人事處開具的收入證明辭職到外地：辭職書、戶口遷移證明、本人身份證1.公積金貸款：商品房購(gòu)買合同（房地產(chǎn)買賣契約）、房證、土地證、公積金管理部門認(rèn)可的房地產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書、有效的身份證明、戶口簿、婚姻狀況證明（未婚證明）、校人事處開具的收入證明辭職到外地：辭職書、戶口遷移證明、本人身份證1.調(diào)離未離本市：校人事處離校通知單、新單位名稱、新單位公積金賬號(hào)、新單位公積金開戶行2.調(diào)離到外地：校人事處離校通知單、調(diào)令（研究生錄取通知書）、戶口遷移證明、本人身份證公積金逐月還貸：本人身份證、婚姻狀況證明（未婚證明）、借款銀行還貸清單退休：退休證、本人身份證，于領(lǐng)取退休工資當(dāng)月22日后辦理在職職工去世：火化證明、本人身份證、配偶身份證1.購(gòu)買商品房：商品房購(gòu)買合同、發(fā)票（收據(jù)）、網(wǎng)上備案頁(yè)、本人身份證、結(jié)婚證（戶口簿）2.購(gòu)買二手房：買賣契約、契稅、發(fā)票、過(guò)戶后的房證、本人身份證、結(jié)婚證（戶口簿）工資核算工資核算員初審提取公積金、部分還貸、一次性還貸：填寫《提取公積金、部分還貸、一次性還貸：填寫《錦州市住房公積金提取申請(qǐng)表》公積金逐月還貸：填寫《錦州市住房公積金逐月提取還貸委托協(xié)議及申請(qǐng)審批表》公積金轉(zhuǎn)移：填寫《錦州市住房公積金轉(zhuǎn)移通知書》公積金管理部門審核公積金管理部門審核公積金繳存銀行辦理公積金提取公積金繳存銀行辦理公積金提取、轉(zhuǎn)賬或公積金貸款銀行辦理公積金貸款渤海大學(xué)財(cái)務(wù)文檔工作流程校級(jí)文件上級(jí)文件校級(jí)文件上級(jí)文件 文件管理員文件管理員收文、簽名、編號(hào)、登記 送處領(lǐng)導(dǎo)閱簽送處領(lǐng)導(dǎo)閱簽 根據(jù)閱簽意見根據(jù)閱簽意見復(fù)印件送有關(guān)同志處理理理 文件管理員將文件管理員將文件保存次年根據(jù)檔案管理要求進(jìn)行分類、整理、立卷 次年根據(jù)檔案管理要求進(jìn)行分類、整理、立卷送校檔案館校對(duì)、打印、立卷 送校檔案館校對(duì)、打印、立卷填寫備考表、處長(zhǎng)審查簽字 填寫備考表、處長(zhǎng)審查簽字填寫檔案移交清單移交填寫檔案移交清單移交校檔案館 渤海大學(xué)教職工離校辦理財(cái)務(wù)手續(xù)工作流程教職工持人事處離校通知單教職工持人事處離校通知單審核員有無(wú)借款、有無(wú)預(yù)開發(fā)票(收據(jù))收費(fèi)員有無(wú)領(lǐng)用票據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)辦人簽字管理員是否有個(gè)人項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)結(jié)余，對(duì)結(jié)余經(jīng)費(fèi)按有關(guān)規(guī)定處理工資員辦理公積金轉(zhuǎn)移或銷戶手續(xù)計(jì)財(cái)處辦公室領(lǐng)取財(cái)務(wù)離校手續(xù)程序單將財(cái)務(wù)離校手續(xù)程序單交回計(jì)財(cái)處處長(zhǎng)辦公室公室在離校通知單上加蓋計(jì)財(cái)處公章渤海大學(xué)查閱會(huì)計(jì)檔案工作流程校外人員憑單位介紹信，有效身份證明（執(zhí)法部門辦案查詢需先經(jīng)校外人員憑單位介紹信，有效身份證明（執(zhí)法部門辦案查詢需先經(jīng)黨政辦批準(zhǔn)）校內(nèi)單位或教職工憑經(jīng)單位負(fù)責(zé)人（或項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)主持人）簽批的書面申請(qǐng)(查閱個(gè)人會(huì)計(jì)檔案的還需持個(gè)人有效身份證明)填寫會(huì)計(jì)檔案查閱登記薄并將有關(guān)查檔證明粘貼于登記薄內(nèi)調(diào)出會(huì)計(jì)檔案供查檔人查閱（或查檔人隨行前往檔案館查閱）計(jì)財(cái)處領(lǐng)導(dǎo)簽字審批渤海大學(xué)基建工程款支付工作流程計(jì)財(cái)處籌措資金辦理結(jié)算手續(xù)計(jì)財(cái)處籌措資金辦理結(jié)算手續(xù)施工單位應(yīng)按規(guī)定格式填寫支付申請(qǐng)表基建處現(xiàn)場(chǎng)甲方代表、監(jiān)理工程師及跟蹤審計(jì)人員審核并簽字確認(rèn)施工單位攜帶支付申請(qǐng)表、工程款支付登記本、工程專用發(fā)票到基建處辦理填制報(bào)銷單據(jù)封面等手續(xù)計(jì)財(cái)處籌措資金辦理付款手續(xù)，登記工程款支付輔助賬工程竣工前支付工程竣工結(jié)算審計(jì)處簽署意見后，由基建處主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字（金額超過(guò)10萬(wàn)元須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)）工程竣工驗(yàn)收合格后，施工單位及時(shí)編制“項(xiàng)目結(jié)算書