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集團公司財務集中管理方案設計集團公司財務集中管理方案設計集團公司財務集中管理方案設計xxx公司集團公司財務集中管理方案設計文件編號：文件日期：修訂次數：第1.0次更改批準審核制定方案設計，管理制度業(yè)務業(yè)務部門、職能部門投資部門、財務部門財務部門、投資部門財務部門1經營預算2投資預算4財務預算3籌資預算經營預算1.分行業(yè)主營業(yè)務收入預算;2.生產預算;3.采購預算;4.分行業(yè)主營業(yè)務成本預算;5.銷售費用預算;6.管理費用預算;7.人工成本預算;8.營業(yè)外收支預算;9.稅金預算;10;其他業(yè)務利潤預算。投資預算1.投資及收益預算2.固定資產預算3.在建工程預算籌資預算1.長、短期借款預算2.債券籌資預算3.財務費用預算財務預算1.資產負債預算2.利潤預算3．現金流量預算長期資本計劃集團公司集團公司總經理集團公司財務部門4修改調整預算方案各子(分)公司1提交月度資金預算方案申請和調整方案集團公司財務部2初審、匯總集團公司分管領導3審核預算方案5審查預算方案集團公司財務部集團公司財務部6修改調整資金預算7下達月度資金預算調整預算方案財財務控制權財務監(jiān)督與管理權財務決策與處理權財務制度、政策制權財務機構設置及財務主管任免權財務管理信息權財務評價與激勵權財務權限集中集團總部重大事務決策權子（分）公司資本結構控制權對外投資、融資權重大資產處置權非重大事項及日常財務處理權部分授權授權集集團財務管控體系資本及其結構監(jiān)控組織與人員監(jiān)控財務制度監(jiān)控財務信息系統(tǒng)監(jiān)控財務評價與激勵機制內部審計控制財務結算中心會計人員委派

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