某集團(tuán)公司BSC-KPI指標(biāo)庫

公司層面KPI,,,,,,,,,,

序號(hào),類別,子類,名稱,定義,計(jì)算公式,數(shù)據(jù)來源,戰(zhàn)略相關(guān)性,衡量可能性,用途,

2,財(cái)務(wù),股東價(jià)值,經(jīng)濟(jì)附加值（EVA）,某一會(huì)計(jì)期間的凈利潤與平均投入資本的資金成本的差額,期間凈利潤-期間投入資本,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),高,中,考核,

4,財(cái)務(wù),股東價(jià)值,凈利潤,某一會(huì)計(jì)期間在利潤總額中按規(guī)定交納所得稅后的利潤留成,凈銷售收入-銷售成本-營業(yè)費(fèi)用-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用-其它收支-所得稅,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),高,高,考核,

5,財(cái)務(wù),股東價(jià)值,國內(nèi)整車銷售凈利潤,某一會(huì)計(jì)期間國內(nèi)整車銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的凈利潤,,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),高,中,考核,

6,財(cái)務(wù),股東價(jià)值,出口銷售凈利潤,某一會(huì)計(jì)期間出口銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的凈利潤,,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),高,中,考核,

7,財(cái)務(wù),股東價(jià)值,配件銷售凈利潤,某一會(huì)計(jì)期間配件銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的凈利潤,,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),高,中,考核,

8,財(cái)務(wù),增長,銷售收入,某一會(huì)計(jì)期間各業(yè)務(wù)產(chǎn)生的銷售收入總和,整車銷售收入+配件銷售收入,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),高,高,考核,

16,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,供應(yīng)鏈成本銷售收入比,某一會(huì)計(jì)期間供應(yīng)鏈成本總和與銷售收入的比率,供應(yīng)鏈成本總和/銷售收入×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,中,考核,供應(yīng)鏈成本總和？

17,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,銷售收入費(fèi)用率,某一會(huì)計(jì)期間銷售費(fèi)用與管理費(fèi)用占銷售收入的比例,（銷售費(fèi)用+管理費(fèi)用）/銷售收入×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,高,考核,

25,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,全員勞動(dòng)生產(chǎn)率,某一會(huì)計(jì)期間銷售收入除以期間人員平均總數(shù),期間銷售收入/［（期初人員總數(shù)+期末人員總數(shù)）/2］×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,高,考核,

37,客戶,市場(chǎng),國內(nèi)市場(chǎng)份額,某一會(huì)計(jì)期間機(jī)車國內(nèi)整車銷售量與全行業(yè)國內(nèi)摩托車市場(chǎng)銷售總量比率,公司國內(nèi)整車銷售量/行業(yè)國內(nèi)摩托車市場(chǎng)銷售總量×100%,外部調(diào)研,高,中,考核,

39,客戶,產(chǎn)品,整車銷售總量,某一會(huì)計(jì)期間國內(nèi)與出口各品牌各地區(qū)摩托車銷售數(shù)量總和,國內(nèi)銷售總量+出口銷售總量,經(jīng)營統(tǒng)計(jì),高,高,考核,

40,客戶,產(chǎn)品,新產(chǎn)品銷售量百分比,某一會(huì)計(jì)期間由新產(chǎn)品帶來的銷售量占銷售總量的百分比,新產(chǎn)品銷售量/銷售總量×100%,經(jīng)營統(tǒng)計(jì),高,中,考核,新產(chǎn)品

41,客戶,產(chǎn)品,國內(nèi)整車銷售量,某一會(huì)計(jì)期間國內(nèi)各品牌各地區(qū)摩托車銷售數(shù)量總和,,經(jīng)營統(tǒng)計(jì),高,高,考核,

43,客戶,產(chǎn)品,零部件市場(chǎng)不良品率,某一會(huì)計(jì)期間三包舊件退貨件數(shù)與銷售總量的比率,期間三包舊件退貨件數(shù)/期間整車銷售總量×100%,經(jīng)營統(tǒng)計(jì),高,高,考核,

45,客戶,關(guān)系與品牌,客戶滿意度,客戶銷售滿意度和客戶服務(wù)滿意度的加權(quán)總和,（客戶銷售滿意度+客戶服務(wù)滿意度）/2×100%,外部調(diào)研,高,低,建設(shè),

49,客戶,關(guān)系與品牌,品牌知名度（國內(nèi)市場(chǎng)）,國內(nèi)市場(chǎng)目標(biāo)客戶群中每百人中知道宗申系列品牌的人數(shù)比率,知道PIAGGIO品牌的人數(shù)/調(diào)查人數(shù)×100%,外部調(diào)研,高,低,建設(shè),

50,客戶,關(guān)系與品牌,品牌美譽(yù)度（國內(nèi)市場(chǎng)）,國內(nèi)市場(chǎng)目標(biāo)客戶群中每百人中對(duì)宗申系列品牌擁有正面評(píng)價(jià)的人數(shù)比率,對(duì)PIAGGIO品牌擁有正面評(píng)價(jià)的人數(shù)/調(diào)查人數(shù)×100%,外部調(diào)研,高,低,建設(shè),

51,客戶,關(guān)系與品牌,品牌忠誠度（國內(nèi)市場(chǎng)）,國內(nèi)市場(chǎng)目標(biāo)客戶群中每百人中將宗申系列品牌列為購買首選品牌的人數(shù)比率,對(duì)PIAGGIO品牌列為購買首選品牌的人數(shù)/調(diào)查人數(shù)×100%,外部調(diào)研,高,低,建設(shè),

3,財(cái)務(wù),股東價(jià)值,凈資產(chǎn)收益率,某一會(huì)計(jì)期間的凈利潤與平均凈資產(chǎn)的百分比,期間的凈利潤/［（期初股東權(quán)益+期末股東權(quán)益）/2］×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,高,監(jiān)控,

10,財(cái)務(wù),增長,新產(chǎn)品銷售收入百分比,某一會(huì)計(jì)期間由新產(chǎn)品帶來的銷售收入占銷售收入總和的百分比,新產(chǎn)品銷售收入/銷售收入總和×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,中,監(jiān)控,

12,財(cái)務(wù),增長,國內(nèi)整車銷售收入,某一會(huì)計(jì)期間國內(nèi)整車銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的銷售收入,,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,高,監(jiān)控,

13,財(cái)務(wù),增長,出口銷售收入,某一會(huì)計(jì)期間出口銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的銷售收入,,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,高,監(jiān)控,

14,財(cái)務(wù),增長,配件銷售收入,某一會(huì)計(jì)期間配件銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的銷售收入,,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,高,監(jiān)控,

15,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,供應(yīng)鏈成本,某一會(huì)計(jì)期間用于產(chǎn)品制造的總成本，包括原材料，動(dòng)力，供應(yīng)鏈相關(guān)的工資和固定資產(chǎn)折舊，內(nèi)外部物流費(fèi)用、其它供應(yīng)鏈相關(guān)的費(fèi)用與稅金,材料成本+制造成本+直接人工成本+折舊與攤銷,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,中,監(jiān)控,供應(yīng)鏈成本？

18,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,銷售費(fèi)用,某一會(huì)計(jì)期間各業(yè)務(wù)銷售費(fèi)用總和,,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,中,監(jiān)控,銷售成本？

19,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,銷售費(fèi)用收入比,某一會(huì)計(jì)期間各業(yè)務(wù)銷售費(fèi)用總和與銷售收入的比率,銷售費(fèi)用總和/銷售收入×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,中,監(jiān)控,

23,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,管理費(fèi)用,"某一會(huì)計(jì)期間管理部門為管理和組織經(jīng)營而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用總和，包括管理人員工資和福利費(fèi)、公司一級(jí)折舊費(fèi)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)及其他管理費(fèi)用

（辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、勞保費(fèi)、土地使用稅等）",,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,中,監(jiān)控,管理費(fèi)用？

24,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,管理費(fèi)用收入比,某一會(huì)計(jì)期間各業(yè)務(wù)管理費(fèi)用總和與銷售收入的比率,管理費(fèi)用總和/銷售收入×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,中,監(jiān)控,

26,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,"全員勞動(dòng)生產(chǎn)率

（除自制件影響）",某一會(huì)計(jì)期間銷售收入（除去自制件外銷收入）除以人員總數(shù)（出去自制件人員總數(shù)）,銷售收入（除去自制件外銷收入）/人員總數(shù)（除去自制件人員總數(shù)）,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,高,監(jiān)控,

27,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,自制件勞動(dòng)生產(chǎn)率,某一會(huì)計(jì)期間自制件產(chǎn)值除以自制件人員總數(shù),自制件產(chǎn)值/自制件人員總數(shù),,中,高,監(jiān)控,

32,財(cái)務(wù),風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)收帳款回收率,某一會(huì)計(jì)期間已收貨款除以（上一會(huì)計(jì)期間應(yīng)收帳款余額+本期貨款發(fā)生額）,已收貨款/（上一會(huì)計(jì)期間應(yīng)收帳款余額+本期貨款發(fā)生額）×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,高,監(jiān)控,

34,財(cái)務(wù),風(fēng)險(xiǎn),現(xiàn)金流入流出比,某一會(huì)計(jì)期間所有活動(dòng)（經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)）的現(xiàn)金流入總額與流出總額的比率,現(xiàn)金流入總額/現(xiàn)金流出總額×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,高,監(jiān)控,

36,客戶,市場(chǎng),國內(nèi)市場(chǎng)排名,某一會(huì)計(jì)期間按國內(nèi)整車銷售量的行業(yè)排名,,外部調(diào)研,中,中,監(jiān)控,

42,客戶,產(chǎn)品,出口銷售量（摩托車）,某一會(huì)計(jì)期間摩托車及相關(guān)產(chǎn)品機(jī)車出口銷售量,,經(jīng)營統(tǒng)計(jì),中,高,監(jiān)控,

44,客戶,產(chǎn)品,客戶產(chǎn)品質(zhì)量投訴比,某一會(huì)計(jì)期間客戶產(chǎn)品質(zhì)量相關(guān)投訴數(shù)量與銷售臺(tái)數(shù)的比率,產(chǎn)品質(zhì)量相關(guān)投訴件數(shù)/銷售臺(tái)數(shù)×100%,經(jīng)營統(tǒng)計(jì),中,中,監(jiān)控,

1,財(cái)務(wù),股東價(jià)值,股東總收益,某一會(huì)計(jì)期間的股利收入與資本增值的總和,,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),低,低,備用,

9,財(cái)務(wù),增長,銷售收入增長率,"某一會(huì)計(jì)期間各業(yè)務(wù)產(chǎn)生的銷售收入相比上一會(huì)計(jì)期間銷售收入的增長百分比

（考慮價(jià)格變動(dòng)因素）","本期銷售收入/上一同期銷售收入×100%

（考慮價(jià)格變動(dòng)因素）",財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),低,高,備用,

11,財(cái)務(wù),增長,新渠道銷售收入百分比,某一會(huì)計(jì)期間由新渠道帶來的銷售收入占銷售收入總和的百分比,新渠道帶來的銷售收入/銷售收入總和×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),中,低,備用,

20,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,國內(nèi)整車銷售費(fèi)用收入比,某一會(huì)計(jì)期間國內(nèi)整車銷售費(fèi)用與銷售收入的比率,國內(nèi)整車銷售費(fèi)用/銷售收入×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),低,中,備用,

21,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,出口銷售費(fèi)用收入比,某一會(huì)計(jì)期間出口銷售費(fèi)用與銷售收入的比率,出口銷售費(fèi)用/銷售收入×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),低,中,備用,

22,財(cái)務(wù),生產(chǎn)率,配件銷售費(fèi)用收入比,某一會(huì)計(jì)期間配件銷售費(fèi)用與銷售收入的比率,配件銷售費(fèi)用/銷售收入×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),低,高,備用,

28,財(cái)務(wù),風(fēng)險(xiǎn),流動(dòng)比率,某一會(huì)計(jì)期末流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率,流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),低,高,備用,

29,財(cái)務(wù),風(fēng)險(xiǎn),速動(dòng)比率,某一會(huì)計(jì)期末流動(dòng)資產(chǎn)中扣除存貨部分與流動(dòng)負(fù)債的比率,流動(dòng)資產(chǎn)中扣除存貨部分/流動(dòng)負(fù)債×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),低,高,備用,

30,財(cái)務(wù),風(fēng)險(xiǎn),凈資產(chǎn)負(fù)債率,某一會(huì)計(jì)期末負(fù)債總額與凈資產(chǎn)總額的比率,負(fù)債總額/凈資產(chǎn)總額×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),低,高,備用,

31,財(cái)務(wù),風(fēng)險(xiǎn),存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（年平均）,某一會(huì)計(jì)期間360天除以銷售成本（供應(yīng)鏈成本加銷售費(fèi)用）與平均存貨成本比率,360/｛銷售成本/［（期初庫存+期末庫存）/2］｝×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),低,高,備用,

33,財(cái)務(wù),風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù),某一會(huì)計(jì)期間360天除以銷售收入與平均應(yīng)收帳款比率,360/｛銷售收入/［（期初應(yīng)收帳款+期末應(yīng)收帳款）/2］｝×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),低,高,備用,

35,財(cái)務(wù),風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入流出比,某一會(huì)計(jì)期間經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入總額與流出總額的比率,現(xiàn)金流入總額/流出總額×100%,財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì),低,高,備用,

38,客戶,市場(chǎng),出口市場(chǎng)份額,某一會(huì)計(jì)期間摩托車及相關(guān)產(chǎn)品機(jī)車出口金額占該類別中國出口總額的百分比,摩托車及相關(guān)產(chǎn)品機(jī)車出口金額/該類別產(chǎn)品中國出口總額×100%,外部調(diào)研,低,中,備用,

46,客戶,關(guān)系與品牌,客戶銷售滿意度,客戶對(duì)整個(gè)銷售過程體驗(yàn)（市場(chǎng)廣宣與活動(dòng)、經(jīng)銷商店內(nèi)銷售體驗(yàn)）的滿意度,《滿意度調(diào)查表》,外部調(diào)研,中,低,備用,

47,客戶,關(guān)系與品牌,客戶服務(wù)滿意度,客戶對(duì)整個(gè)服務(wù)過程體驗(yàn)（各類維修網(wǎng)點(diǎn)店內(nèi)服務(wù)體驗(yàn)和客戶服務(wù)電話體驗(yàn)）的滿意度,《滿意度調(diào)查表》,外部調(diào)研,中,低,備用,

48,客戶,關(guān)系與品牌,客戶忠誠度,現(xiàn)有客戶群中每百人在下次購買時(shí)將宗申系列品牌列為購買首選品牌的人數(shù)比率,現(xiàn)有客戶群中在下次購買時(shí)將PIAGGIO系列品牌列為購買首選的人數(shù)/調(diào)查人數(shù)×100%,外部調(diào)研,中,低,備用,

52,客戶,關(guān)系與品牌,品牌價(jià)值,以定量方式估算出宗申品牌無形資產(chǎn)價(jià)值,,外部調(diào)研,中,低,備用,

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