人力成本分析課件

人力資源成本分析人力資源部2015年07月20日人力資源成本分析人力資源部西天取經(jīng)團隊悟空經(jīng)歷人力資源發(fā)展生命周期的四大階段：人力獲得階段人力開發(fā)階段人力使用階段人力離崗階段一、人力資源成本分類西天取經(jīng)團隊悟空經(jīng)歷人力資源發(fā)展生命周期的四大階段：人力獲得人力資源的生命周期主要分為以上四階段：獲得階段、開發(fā)階段、使用階段及退出階段；人力資源生命周期的每個階段都會產(chǎn)生成本，各種成本分類匯總為：人力資源獲得成本、開發(fā)成本、使用成本、保障成本及重置成本。人力資源生命周期的運動過程產(chǎn)生各項人力資源成本。人力資源成本的產(chǎn)生人力資源的生命周期主要分為以上四階段：獲得階段、開發(fā)階段、使獲得成本：招募成本（招聘渠道費用）、選擇成本（選拔面試成本）、錄用成本及安置成本；開發(fā)成本：崗前培訓(xùn)、在崗期間培訓(xùn)學(xué)習(xí)等付出成本；使用成本：應(yīng)付薪金（含激勵工資）、社保、福利待遇；保障成本：病假成本、工傷假成本及退休保障成本等；重置成本：員工退出后，發(fā)生的一系列成本，包括離職補償金、離職前低效成本及空職成本等。獲得成本：招募成本（招聘渠道費用）、選擇成本（選拔面試成本）目前有基本數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析的成本為使用成本；人力資源獲得成本主要包括招聘成本、選拔面試成本及錄用安置成本等；員工開發(fā)成本是必須成本，降低開發(fā)成本途徑有：一、提高新員工的素質(zhì)水平，二是提升培訓(xùn)質(zhì)量；保障成本是法定規(guī)定必須成本，諸多勞動用工風(fēng)險，該部分成本較難降低；重置成本作為一種隱性人力成本，核算統(tǒng)計較難，員工獲得成本、開發(fā)成本、使用成本及保障成本綜合決定該部分隱性成本的高低。目前公司主要的人力資源成本目前有基本數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析的成本為使用成本；目前公司主要的人力資人力資源使用成本薪酬福利社保人力資源使用成本主要包含薪酬、社保及福利等部分。人力資源使用成本薪酬福利社保人力資源使用成本主要包含薪酬、社二、人力資源使用成本分析人力成本最主要的成本是人力資源使用成本，對人力資源使用成本分析主要從以下方面展開，具體為：人力成本投入產(chǎn)出比人均人成本對比各部門人力成本占比外部薪酬調(diào)研分析二、人力資源使用成本分析人力成本最主要的成本是人力資源使用成備注：1、人力成本數(shù)據(jù)不包含高管人力成本；2、2012-2015年人力成本投入產(chǎn)出比分布圖，顯示呈逐年下降趨勢。人力成本投入產(chǎn)比分析備注：1、人力成本數(shù)據(jù)不包含高管人力成本；人力成本投入產(chǎn)比分人力成本投入產(chǎn)出比數(shù)值越大，人力成本投入產(chǎn)出比越高。在利潤成本轉(zhuǎn)化率基本一致的情況下，可反映出利潤與人力成本的關(guān)系；2015年上半年人力成本投入產(chǎn)出略低于2014年度數(shù)值。人力成本投入產(chǎn)出比數(shù)值越大，人力成本投入產(chǎn)出比越高。在利潤成財務(wù)人力成本數(shù)據(jù)顯示財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，人力成本投入產(chǎn)出比逐年下降；2013、2014年人力成本投入產(chǎn)出比變化幅度不大，2015年較2014年下浮22.71%。財務(wù)人力成本數(shù)據(jù)顯示財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，人力成本投入產(chǎn)出比逐年下降人均人力成本對比分析以下數(shù)據(jù)為2013年1-11月份人力成本數(shù)據(jù)，人力成本包含工資、社保等；平均人工成本為3075.37元/人，除產(chǎn)品技術(shù)中心外（人均成本支出為4689.54元/人），其他部門人力成本支出差異不大。人均人力成本對比分析以下數(shù)據(jù)為2013年1-11月份人力成本2014年各部門平均應(yīng)付工資及平均人工成本（含保險支出）；2014年平均人工成本支出為3416.33元/人，產(chǎn)品技術(shù)中心平均人工成本支出最高，為4686.25元/人。2014年各部門平均應(yīng)付工資及平均人工成本（含保險支出）；以下數(shù)據(jù)為2015年1-6月份人力成本數(shù)據(jù)；平均人工成本為3566.91元/人，平均應(yīng)發(fā)工資為2940.85元/人；2015年03-05月份產(chǎn)品技術(shù)中心新入職員工9人，拉低部門人均成本支出。以下數(shù)據(jù)為2015年1-6月份人力成本數(shù)據(jù)；13、14、15年平均人力成本數(shù)據(jù)逐年遞增，15年目前數(shù)據(jù)顯示該數(shù)值3563.89元。13、14、15年平均人力成本數(shù)據(jù)逐年遞增，15年目前數(shù)據(jù)顯平均人力成本：2014年較2013年數(shù)據(jù)上浮11.08%，2015年較2014年上浮4.32%，人均人力成本上漲幅度在合理范圍內(nèi)（法定正常最低上浮幅度為6個百分點）。部門平均人力成本：各部門平均人力成本變化幅度不大，人事行政中心下降幅度最大約8%。公司在職員工：2014年較2013年平均在職人數(shù)呈增長趨勢，增長率約為18.95%，2014、2015年人數(shù)基本上持平，2014年度平均在職人數(shù)為198.25人，2015年1-5月份平均人數(shù)為193.4，基本不變。平均人力成本：2014年較2013年數(shù)據(jù)上浮11.08%，2人力成本結(jié)構(gòu)對比分析2013年業(yè)務(wù)部門渠道中心及直銷中心的人力成本總額占到公司總支出成本的63%，產(chǎn)品技術(shù)中心占到總成本的21.35%，各部門人力成本占比具體如下：人力成本結(jié)構(gòu)對比分析2013年業(yè)務(wù)部門渠道中心及直銷中心的人2014年度銷售人員成本與非銷售人員成本各占50%；直接銷售占28%，銷售客服占12%。2014年度銷售人員成本與非銷售人員成本各占50%；產(chǎn)品技術(shù)中心占非銷售人力成本42%產(chǎn)品技術(shù)中心占非銷售人力成本42%銷售人力成本占比為49%，非銷售人力成本占比51%。銷售人力成本占比為49%，非銷售人力成本占比51%。產(chǎn)品技術(shù)中心占公司非銷售人員成本的40%，其中該部分數(shù)據(jù)不含中訊調(diào)動人員薪酬成本；包含該部分數(shù)據(jù)，產(chǎn)品技術(shù)中心人力成本約占占非銷售人員成本的50%；因該數(shù)據(jù)中未包含中迅調(diào)入同事以及高管薪資，如果計算在內(nèi)，非銷售人員的總成本占比

將達70%。非銷售人力成本分布圖產(chǎn)品技術(shù)中心占公司非銷售人員成本的40%，其中該部分數(shù)據(jù)不含非銷售人力成本逐年上浮，2015年預(yù)計較2014年上浮20個百分點左右產(chǎn)品技術(shù)部人力成本逐年上升，人力成本占非銷售人力成本比例由40%上升至50%左右。其他部門人力成本占比變化比率不大非銷售人力成本逐年上浮，2015年預(yù)計較2014年上浮20個人力資源使用成本分析結(jié)論人力成本投入產(chǎn)出比逐年下浮，2015年較2012年下浮約36.8個百分點；人力成本總額呈逐年上升趨勢，2014年人力成本與2012年相比約翻一番，2014年較2013年上浮24.8%；2015年較2013年人均人力成本增長幅度在15.8%，15年較14年增幅在4.3%。非銷售人力成本逐年上升。非銷售人力成本由50%左右逐年上升至70%左右，其中產(chǎn)品技術(shù)部人力成本逐年上升，人力成本占非銷售人力成本比例由40%上升至50%左右。人力資源使用成本分析結(jié)論人力成本投入產(chǎn)出比逐年下浮，2015三、如何提升人力成本投入產(chǎn)出比降低人力資源成本提高銷售業(yè)績降低人力資源成本，提高銷售業(yè)績，可提升人力成本投入產(chǎn)出比；人力資源成本最主要的成本為使用成本，降低人力成本關(guān)鍵是降低人力使用成本。三、如何提升人力成本投入產(chǎn)出比降低提高降低人力資源成本，提高降低人事費用率提升業(yè)績增加銷售渠道提高單產(chǎn)降低人力成本優(yōu)化崗位設(shè)置優(yōu)化工作流程降低薪酬標(biāo)準(zhǔn)從薪酬調(diào)研數(shù)據(jù)初步了解，目前公司的多數(shù)崗位偏低于市場50分位，不適合降低薪酬標(biāo)準(zhǔn)。降低人事費用率提升業(yè)績增加銷售渠道提高單產(chǎn)降低人力成本優(yōu)化崗梳理工作流程優(yōu)化崗位設(shè)置減少不必要人力成本支出，提高人力成本投入產(chǎn)出比明確不必要或可縮減的人力成本支出，從而降低人力成本支出。梳理工作流程優(yōu)化崗位設(shè)置減少不必要人力成本支出，提高人力成本銷售人力成本49%非銷售人力成本51%產(chǎn)品技術(shù)部40%支撐客服22%人事行政中心16%資源部9%財務(wù)部7%品牌運營部部6%2015年度上半年銷售、非銷售人力成本占比，比例分為49%、51%；非銷售人力成本中以產(chǎn)品技術(shù)部、支持客服崗及人事行政中心占比最高，合計占比78%。銷售人力成本49%非銷售人力成本51%產(chǎn)品技術(shù)部支撐客服人

梳理部門梳理流程梳理崗位產(chǎn)品技術(shù)部、支撐類客服及人事行政中心等部門是優(yōu)化崗位設(shè)置的重要關(guān)鍵點，尤其是產(chǎn)品技術(shù)部；梳理工作流程及崗位，發(fā)現(xiàn)問題梳理工作內(nèi)容，減少崗位設(shè)置不合理，工作不飽和現(xiàn)象。梳理部門梳理流程梳理崗位產(chǎn)品技術(shù)部、支撐類客服及人事行政中人力資源成本分析人力資源部2015年07月20日人力資源成本分析人力資源部西天取經(jīng)團隊悟空經(jīng)歷人力資源發(fā)展生命周期的四大階段：人力獲得階段人力開發(fā)階段人力使用階段人力離崗階段一、人力資源成本分類西天取經(jīng)團隊悟空經(jīng)歷人力資源發(fā)展生命周期的四大階段：人力獲得人力資源的生命周期主要分為以上四階段：獲得階段、開發(fā)階段、使用階段及退出階段；人力資源生命周期的每個階段都會產(chǎn)生成本，各種成本分類匯總為：人力資源獲得成本、開發(fā)成本、使用成本、保障成本及重置成本。人力資源生命周期的運動過程產(chǎn)生各項人力資源成本。人力資源成本的產(chǎn)生人力資源的生命周期主要分為以上四階段：獲得階段、開發(fā)階段、使獲得成本：招募成本（招聘渠道費用）、選擇成本（選拔面試成本）、錄用成本及安置成本；開發(fā)成本：崗前培訓(xùn)、在崗期間培訓(xùn)學(xué)習(xí)等付出成本；使用成本：應(yīng)付薪金（含激勵工資）、社保、福利待遇；保障成本：病假成本、工傷假成本及退休保障成本等；重置成本：員工退出后，發(fā)生的一系列成本，包括離職補償金、離職前低效成本及空職成本等。獲得成本：招募成本（招聘渠道費用）、選擇成本（選拔面試成本）目前有基本數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析的成本為使用成本；人力資源獲得成本主要包括招聘成本、選拔面試成本及錄用安置成本等；員工開發(fā)成本是必須成本，降低開發(fā)成本途徑有：一、提高新員工的素質(zhì)水平，二是提升培訓(xùn)質(zhì)量；保障成本是法定規(guī)定必須成本，諸多勞動用工風(fēng)險，該部分成本較難降低；重置成本作為一種隱性人力成本，核算統(tǒng)計較難，員工獲得成本、開發(fā)成本、使用成本及保障成本綜合決定該部分隱性成本的高低。目前公司主要的人力資源成本目前有基本數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析的成本為使用成本；目前公司主要的人力資人力資源使用成本薪酬福利社保人力資源使用成本主要包含薪酬、社保及福利等部分。人力資源使用成本薪酬福利社保人力資源使用成本主要包含薪酬、社二、人力資源使用成本分析人力成本最主要的成本是人力資源使用成本，對人力資源使用成本分析主要從以下方面展開，具體為：人力成本投入產(chǎn)出比人均人成本對比各部門人力成本占比外部薪酬調(diào)研分析二、人力資源使用成本分析人力成本最主要的成本是人力資源使用成備注：1、人力成本數(shù)據(jù)不包含高管人力成本；2、2012-2015年人力成本投入產(chǎn)出比分布圖，顯示呈逐年下降趨勢。人力成本投入產(chǎn)比分析備注：1、人力成本數(shù)據(jù)不包含高管人力成本；人力成本投入產(chǎn)比分人力成本投入產(chǎn)出比數(shù)值越大，人力成本投入產(chǎn)出比越高。在利潤成本轉(zhuǎn)化率基本一致的情況下，可反映出利潤與人力成本的關(guān)系；2015年上半年人力成本投入產(chǎn)出略低于2014年度數(shù)值。人力成本投入產(chǎn)出比數(shù)值越大，人力成本投入產(chǎn)出比越高。在利潤成財務(wù)人力成本數(shù)據(jù)顯示財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，人力成本投入產(chǎn)出比逐年下降；2013、2014年人力成本投入產(chǎn)出比變化幅度不大，2015年較2014年下浮22.71%。財務(wù)人力成本數(shù)據(jù)顯示財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，人力成本投入產(chǎn)出比逐年下降人均人力成本對比分析以下數(shù)據(jù)為2013年1-11月份人力成本數(shù)據(jù)，人力成本包含工資、社保等；平均人工成本為3075.37元/人，除產(chǎn)品技術(shù)中心外（人均成本支出為4689.54元/人），其他部門人力成本支出差異不大。人均人力成本對比分析以下數(shù)據(jù)為2013年1-11月份人力成本2014年各部門平均應(yīng)付工資及平均人工成本（含保險支出）；2014年平均人工成本支出為3416.33元/人，產(chǎn)品技術(shù)中心平均人工成本支出最高，為4686.25元/人。2014年各部門平均應(yīng)付工資及平均人工成本（含保險支出）；以下數(shù)據(jù)為2015年1-6月份人力成本數(shù)據(jù)；平均人工成本為3566.91元/人，平均應(yīng)發(fā)工資為2940.85元/人；2015年03-05月份產(chǎn)品技術(shù)中心新入職員工9人，拉低部門人均成本支出。以下數(shù)據(jù)為2015年1-6月份人力成本數(shù)據(jù)；13、14、15年平均人力成本數(shù)據(jù)逐年遞增，15年目前數(shù)據(jù)顯示該數(shù)值3563.89元。13、14、15年平均人力成本數(shù)據(jù)逐年遞增，15年目前數(shù)據(jù)顯平均人力成本：2014年較2013年數(shù)據(jù)上浮11.08%，2015年較2014年上浮4.32%，人均人力成本上漲幅度在合理范圍內(nèi)（法定正常最低上浮幅度為6個百分點）。部門平均人力成本：各部門平均人力成本變化幅度不大，人事行政中心下降幅度最大約8%。公司在職員工：2014年較2013年平均在職人數(shù)呈增長趨勢，增長率約為18.95%，2014、2015年人數(shù)基本上持平，2014年度平均在職人數(shù)為198.25人，2015年1-5月份平均人數(shù)為193.4，基本不變。平均人力成本：2014年較2013年數(shù)據(jù)上浮11.08%，2人力成本結(jié)構(gòu)對比分析2013年業(yè)務(wù)部門渠道中心及直銷中心的人力成本總額占到公司總支出成本的63%，產(chǎn)品技術(shù)中心占到總成本的21.35%，各部門人力成本占比具體如下：人力成本結(jié)構(gòu)對比分析2013年業(yè)務(wù)部門渠道中心及直銷中心的人2014年度銷售人員成本與非銷售人員成本各占50%；直接銷售占28%，銷售客服占12%。2014年度銷售人員成本與非銷售人員成本各占50%；產(chǎn)品技術(shù)中心占非銷售人力成本42%產(chǎn)品技術(shù)中心占非銷售人力成本42%銷售人力成本占比為49%，非銷售人力成本占比51%。銷售人力成本占比為49%，非銷售人力成本占比51%。產(chǎn)品技術(shù)中心占公司非銷售人員成本的40%，其中該部分數(shù)據(jù)不含中訊調(diào)動人員薪酬成本；包含該部分數(shù)據(jù)，產(chǎn)品技術(shù)中心人力成本約占占非銷售人員成本的50%；因該數(shù)據(jù)中未包含中迅調(diào)入同事以及高管薪資，如果計算在內(nèi)，非銷售人員的總成本占比

將達70%。非銷售人力成本分布圖產(chǎn)品技術(shù)中心占公司非銷售人員成本的40%，其中該部分數(shù)據(jù)不含非銷售人力成本逐年上浮，2015年預(yù)計較2014年上浮20個百分點左右產(chǎn)品技術(shù)部人力成本逐年上升，人力成本占非銷售人力成本比例由40%上升至50%左右。其他部門人力成本占比變化比率不大非銷售人力成本逐年上浮，2015年預(yù)計較2014年上浮20個人力資源使用成本分析結(jié)論人力成本投入產(chǎn)出比逐年下浮，2015年較2012年下浮約36.8個百分點；人力成本總額呈逐年上升趨勢，2014年人力成本與2012年相比約翻一番，2014年較2013年上浮24.8%；2015年較2013年人均人力成本增長幅度在15.8%，15年較14年增幅在4.3%。非銷售人力成本逐年上升。非銷售人力成本由50%左右逐年上升至70%左右，其中產(chǎn)品技術(shù)部人力成本逐年上升，人力成本占非銷售人力成