反洗錢宣傳講義

反洗錢培訓

2008.111一、“洗錢”來源洗錢活動最早出現(xiàn)在20世紀20年代，當時美國芝加哥的一名黑手黨成員開了一家洗衣店，在每晚計算當天的洗衣收入時，他把那些通過賭博、走私、勒索獲得的非法收入混入洗衣收入中，再向稅務部門納稅，扣去應繳的稅款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。這就是“洗錢”一詞的由來。

2二、“洗錢”定義洗錢，是指通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪，黑社會性質的組織犯罪，走私犯罪，恐怖活動犯罪，貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質，使其形式合法化的行為。3三、“洗錢”方式四種洗錢方式：一是先撈錢后洗錢，即公職人員大量貪污、受賄后，辭職下海辦公司或炒股，用新身份來解釋他不正常的暴富；二是邊撈錢邊洗錢，即搞“一家兩制”，自己在臺上利用權力撈錢，親屬則利用“下?！鄙矸菅谏w黑錢來源；三是連撈錢帶洗錢，即政府官員或國企老總創(chuàng)辦私人企業(yè)、代理人企業(yè)，既可通過經(jīng)濟往來把黑錢轉移到這些企業(yè)的賬戶上，又可通過正常的納稅經(jīng)營再賺一筆。還有一類就是跨國洗錢，即利用國內外市場日益密切的聯(lián)系，設法把黑錢轉移出去，或者在境外收取贓款并“洗白”。4四、反洗錢法規(guī)出臺背景洗錢犯罪呈多發(fā)狀態(tài)，金融機構成為犯罪分子洗錢的重要目標；我國反洗錢法律制度尚不健全，立法層次及法律效力較低，無法有效防范和打擊洗錢行為；國際公約對我國反洗錢立法的重要影響。5五、反洗錢立法現(xiàn)狀我國已簽署批準的反洗錢和反恐怖融資國際公約1988年12月20日簽署《聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》2000年12月12日簽署《打擊跨國有組織犯罪公約》2001年10月27日簽署《制止向恐怖主義提供資助的國際公約》2003年12月10日簽署《聯(lián)合國反腐敗公約》2004年人民銀行致函金融行動特別工作組（FATF,是目前世界上最具影響力的國際反洗錢和反恐融資組織），承諾中國接受FATF制定的“40+9建議”加入國際反洗錢權威組織—金融行動特別工作組2005年1月，成為金融行動特別工作組（FATF）觀察員2007年6月，成為FATF正式成員6五、反洗錢立法現(xiàn)狀1997年《中華人民共和國刑法》刑法修正案（三）、（六）2006年《中華人民共和國反洗錢法》2006年《金融機構反洗錢規(guī)定》2006年《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》2007年《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》2007年《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》2007年《反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管辦法（試行）》7六、反洗錢組織架構國務院反洗錢行政主管部門是指中國人民銀行，主要職責是負責組織協(xié)調全國的反洗錢工作，負責反洗錢資金監(jiān)測，制定金融機構反洗錢規(guī)章，監(jiān)督檢查金融機構及特定非金融機構的反洗錢工作，調查可疑交易，開展反洗錢國際合作。中國人民銀行專門成立了中國反洗錢資金監(jiān)測分析中心，具體負責反洗錢資金監(jiān)測。在國家層面，有公安部、外交部、最高人民法院、最高人民檢察院、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等23個部門參與的反洗錢工作部際聯(lián)席會議。8七、為何強調金融機構反洗錢金融業(yè)承擔著社會資金存儲、融通和轉移職能，對社會經(jīng)濟發(fā)展起著重要的促進作用。但同時也容易被洗錢犯罪分子利用，以看似正常的金融交易作掩護，改變犯罪收益的資金形態(tài)或轉移犯罪資金。因此，金融業(yè)是反洗錢工作的前沿陣地，能夠盡早識別和發(fā)現(xiàn)犯罪資金，通過追蹤犯罪資金的流動，預防和打擊洗錢犯罪。

《反洗錢法》所稱金融機構，是指依法設立的從事金融業(yè)務的政策性銀行、商業(yè)銀行、信用合作社、郵政儲匯機構、信托投資公司、證券公司、期貨經(jīng)紀公司、保險公司以及國務院反洗錢行政主管部門確定并公布的從事金融業(yè)務的其他機構。9八、金融機構承擔的反洗錢義務建立健全反洗錢內控制度，設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作；建立客戶身份識別制度；建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；執(zhí)行大額和可疑交易報告制度；按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。其它義務，如保密義務，及時報送反洗錢報表等。10十、反洗錢法規(guī)對信托公司的要求《反洗錢法》第三條規(guī)定，在中華人民共和國境內設立的金融機構和按照規(guī)定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構，應當依法采取預防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度，履行反洗錢義務。信托公司作為金融機構，是反洗錢法的義務主體，依法履行反洗錢義務，顯然是責無旁貸的。11十、反洗錢法規(guī)對信托公司的要求《反洗錢法》第十六條“與客戶建立人身保險、信托等業(yè)務關系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機構還應當對受益人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記?！苯鹑跈C構應當按照規(guī)定建立客戶身份識別制度?！督鹑跈C構反洗錢規(guī)定》明確規(guī)定信托公司應履行反洗錢職責12十、反洗錢法規(guī)對信托公司的要求《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十一條規(guī)定，信托公司應按要求報送可疑交易?！督鹑跈C構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十五條規(guī)定，信托公司在設立信托時，應當核對委托人的有效身份證件或者其他身份證明文件，了解信托財產(chǎn)的來源，登記委托人、受益人的身份基本信息，并留存委托人的有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。

13十一、什么是可疑交易可疑交易是指交易的金額、頻率、流向、用途及性質等有異常特征的支付交易。根據(jù)《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十一、十二、十三條規(guī)定，銀行業(yè)（包含了信托公司）的可疑交易標準有18項，證券期貨業(yè)、基金管理業(yè)的可疑交易標準有13項，保險業(yè)的可疑交易有17項。14十二、金融機構發(fā)現(xiàn)哪些可疑交易需上報金融機構對發(fā)現(xiàn)的涉嫌犯罪的可疑交易及履行客戶身份識別中發(fā)現(xiàn)的可疑交易，應當根據(jù)《金融機構反洗錢規(guī)定》第十三條、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十五條、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》第九條和《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第二十六條的規(guī)定向當?shù)厝嗣胥y行或公安機關報告。15十三、金融機構的客戶身份識別制度的主要內容有哪些？客戶由他人代理辦理業(yè)務的，金融機構應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。與客戶建立人身保險、信托等業(yè)務關系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機構還應當對受益人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。金融機構不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶。金融機構對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應當重新識別客戶身份。

16十三、金融機構的客戶身份識別制度的主要內容有哪些？任何單位和個人在與金融機構建立業(yè)務關系或者要求金融機構為其提供一次性金融服務時，都應當提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。金融機構通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機構承擔未履行客戶身份識別義務的責任。金融機構進行客戶身份識別，認為必要時，可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息。17十四、反洗錢法律責任根據(jù)《反洗錢法》第三十條規(guī)定，中國人民銀行和其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員有下列行為之一的，依法給予行政處分：（一）

違反規(guī)定進行檢查、調查或者采取臨時凍結措施的；（二）

泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的；（三）

違反規(guī)定對有關機構和人員實施行政處罰的；（四）

其他不依法履行職責的行為。

18十四、反洗錢法律責任第三十一條規(guī)定：金融機構有下列行為之一的，由中國人民銀行或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構責令限期改正；情節(jié)嚴重的，建議有關金融監(jiān)督管理機構依法責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分：

（一）

未按照規(guī)定建立反洗錢內部控制制度的；

（二）

未按照規(guī)定設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作的；

（三）

未按照規(guī)定對職工進行反洗錢培訓的。

19十四、反洗錢法律責任第三十二條規(guī)定：金融機構有下列行為之一的，由中國人民銀行或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構責令限期改正；情節(jié)嚴重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款：

（一）

未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務的；

（二）

未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；

（三）

未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的；

（四）

與身份不明的客戶進行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；

（五）

違反保密規(guī)定，泄露有關信息的；

（六）

拒絕、阻礙反洗錢檢查、調查的；

（七）

拒絕提供調查材料或者故意提供虛假材料的。

金融機構有前款行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特