保險(xiǎn)學(xué)課件-保險(xiǎn)監(jiān)管

保險(xiǎn)學(xué)課件-保險(xiǎn)監(jiān)管因小區(qū)外側(cè)已沿河鋪設(shè)有市政主管網(wǎng)，因此小區(qū)內(nèi)污水管設(shè)置為支狀網(wǎng)，并就近接入D400市政主管，匯入市政主管網(wǎng)，最終進(jìn)入污水廠處理達(dá)標(biāo)排放。本工程共設(shè)置D300HDPE污水管長341m，預(yù)留D200HDPE污水管長300m，圓形混凝土檢查井19座，預(yù)留圓形混凝土檢查井8座。保險(xiǎn)學(xué)課件-保險(xiǎn)監(jiān)管保險(xiǎn)學(xué)課件-保險(xiǎn)監(jiān)管因小區(qū)外側(cè)已沿河鋪設(shè)有市政主管網(wǎng)，因此小區(qū)內(nèi)污水管設(shè)置為支狀網(wǎng)，并就近接入D400市政主管，匯入市政主管網(wǎng)，最終進(jìn)入污水廠處理達(dá)標(biāo)排放。本工程共設(shè)置D300HDPE污水管長341m，預(yù)留D200HDPE污水管長300m，圓形混凝土檢查井19座，預(yù)留圓形混凝土檢查井8座。本章介紹政府干預(yù)市場的一般理論，讓學(xué)生掌握市場支配力與保險(xiǎn)監(jiān)管、外部性與保險(xiǎn)監(jiān)管、“免費(fèi)搭車”與保險(xiǎn)監(jiān)管、信息難題與保險(xiǎn)監(jiān)管之間的關(guān)系，保險(xiǎn)監(jiān)管的收益和成本分析、規(guī)避監(jiān)管的收益和成本分析、以及監(jiān)管過程的均衡。了解保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)、保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)監(jiān)管方式以及保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對有問題的保險(xiǎn)公司采取的糾正與處罰措施。讓學(xué)生掌握市場準(zhǔn)入和股權(quán)變更監(jiān)管、公司治理與內(nèi)部控制監(jiān)管、資產(chǎn)與負(fù)債監(jiān)管、資本充足性及償付能力監(jiān)管、交易行為與網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)監(jiān)管、再保險(xiǎn)監(jiān)管、衍生工具監(jiān)管、跨境保險(xiǎn)活動(dòng)與保險(xiǎn)集團(tuán)監(jiān)管的含義、原則和內(nèi)容。保險(xiǎn)學(xué)課件-保險(xiǎn)監(jiān)管因小區(qū)外側(cè)已沿河鋪設(shè)有市政主管網(wǎng)，因此小保險(xiǎn)學(xué)課件-保險(xiǎn)監(jiān)管金融監(jiān)管與保險(xiǎn)監(jiān)管的基本含義金融監(jiān)管是指一國政府或政府的代理機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)實(shí)施的各種監(jiān)督和管制，包括對金融機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營活動(dòng)、市場退出等方面的限制性規(guī)定，對金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理和控制等方面的合規(guī)性、達(dá)標(biāo)性的要求，以及一系列相關(guān)的立法和執(zhí)法體系與過程。金融監(jiān)管與保險(xiǎn)監(jiān)管的基本含義金融監(jiān)管是指一國政府或政府的代理金融監(jiān)管是金融監(jiān)督和金融管理的總稱。金融監(jiān)督是指金融主管當(dāng)局對金融機(jī)構(gòu)實(shí)施全面的、經(jīng)常性的檢查和督促，并以此使金融機(jī)構(gòu)依法穩(wěn)健地經(jīng)營，安全可靠和健康地發(fā)展。金融管理是指金融主管當(dāng)局依法對金融機(jī)構(gòu)及其經(jīng)營活動(dòng)實(shí)行的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和控制等一系列的活動(dòng)。但在實(shí)際中，這兩個(gè)詞單獨(dú)使用時(shí)，一般都分別包括了兩個(gè)詞的復(fù)合內(nèi)容。20世紀(jì)90年代以來，金融監(jiān)督與金融管理一般同時(shí)使用，不再區(qū)分兩者的細(xì)微差別。因此，金融監(jiān)管這一復(fù)合詞被廣泛使用。金融監(jiān)管是金融監(jiān)督和金融管理的總稱。保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營保險(xiǎn)商品的特殊行業(yè)，對社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活的穩(wěn)定，具有不可替代的作用。因此各國對保險(xiǎn)業(yè)都實(shí)施監(jiān)管。保險(xiǎn)監(jiān)管是指一個(gè)國家對本國保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督和管理，通常由兩部分構(gòu)成：一是國家通過制定有關(guān)保險(xiǎn)法規(guī)，對本國保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)和管理；二是國家專司保險(xiǎn)監(jiān)管職能的機(jī)構(gòu)依據(jù)法律或行政授權(quán)對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行行政管理，以保證保險(xiǎn)法規(guī)的貫徹執(zhí)行。保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營保險(xiǎn)商品的特殊行業(yè)，對社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活的保險(xiǎn)監(jiān)管的歷史始于16世紀(jì)后半期。最早建立保險(xiǎn)監(jiān)管制度的國家是保險(xiǎn)業(yè)最先發(fā)展起來的英國。1755年英國成立保險(xiǎn)商會(huì)，這是政府對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行管理的開端?，F(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管制度的一個(gè)重要標(biāo)志是國家授權(quán)給專門的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，使之專司保險(xiǎn)監(jiān)管之責(zé)。這種制度最早產(chǎn)生于美國。1851年美國新罕布什爾州率先設(shè)立保險(xiǎn)署，專司監(jiān)管之責(zé)，開創(chuàng)了保險(xiǎn)監(jiān)管制度的新篇章。保險(xiǎn)監(jiān)管的歷史始于16世紀(jì)后半期。最早建立保險(xiǎn)監(jiān)管制度的國家現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管制度的另一個(gè)進(jìn)步體現(xiàn)在保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)的不斷完善。在這方面比較先進(jìn)的是英國。1870年英國頒布了《壽險(xiǎn)公司法》，隨后在其他保險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域也相繼頒布了相應(yīng)的法規(guī)，并于1909年頒布了《保險(xiǎn)公司法》。

20世紀(jì)20年代以后，世界各國的保險(xiǎn)監(jiān)管制度已基本形成，保險(xiǎn)監(jiān)管事業(yè)邁入了一個(gè)新的發(fā)展時(shí)期。各國對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，主要是由保險(xiǎn)業(yè)的性質(zhì)及其經(jīng)營特點(diǎn)所決定的，即：保險(xiǎn)事業(yè)的公共性、保險(xiǎn)合同的特殊性、保險(xiǎn)技術(shù)的復(fù)雜性?，F(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管制度的另一個(gè)進(jìn)步體現(xiàn)在保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)的不斷完善。在第一節(jié)

政府干預(yù)市場的一般理論

一、公共利益論

“公共利益論”認(rèn)為，政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)的目的應(yīng)當(dāng)是尋求社會(huì)福利的最大化。問題是如何來衡量所謂的社會(huì)福利。目前人們進(jìn)行福利分析的思維架構(gòu)大多建立在社會(huì)福利的有效配置這一目標(biāo)上，如“帕累托有效”、“帕累托改進(jìn)”。從理論上講，市場經(jīng)濟(jì)可以在沒有政府干預(yù)的情況下自動(dòng)地實(shí)現(xiàn)資源的有效配置，但是有效的配置并不一定是公平的。各國政府也一直都對保險(xiǎn)業(yè)采取比其他一般行業(yè)更多的監(jiān)管措施。這種監(jiān)管實(shí)踐背后的基本理念是，保險(xiǎn)業(yè)對于公眾的福利是至關(guān)重要的，它關(guān)系到公共利益，直接影響著公民和企業(yè)的經(jīng)濟(jì)安全。因此，也就為保險(xiǎn)監(jiān)管找到了理論基礎(chǔ)和理論解釋。“帕累托有效”只有在各種嚴(yán)格的假設(shè)條件都具備的情況下才能實(shí)現(xiàn)?，F(xiàn)實(shí)社會(huì)中所有的市場都處于不完全競爭的狀態(tài)，只能讓市場盡可能地滿足完全競爭的條件，從而盡可能地實(shí)現(xiàn)競爭所能夠帶來的利益。第一節(jié)政府干預(yù)市場的一般理論一、公共利益論

市場失靈的存在，會(huì)引起整體社會(huì)福利的減少。一般市場監(jiān)管和保險(xiǎn)市場監(jiān)管的目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是使這種社會(huì)福利最大化。通常政策制訂者將此目標(biāo)解釋為在保持生產(chǎn)者剩余不變的前提下，實(shí)現(xiàn)消費(fèi)者剩余的最大化。這是有些國家對保險(xiǎn)費(fèi)率實(shí)施監(jiān)管的理論依據(jù)。社會(huì)福利的增減是檢驗(yàn)監(jiān)管政策效果的一個(gè)最重要的指標(biāo)。當(dāng)然，市場并不總是能夠處于“帕累托改進(jìn)”狀態(tài)。生產(chǎn)者剩余增加而消費(fèi)者剩余相應(yīng)減少的現(xiàn)象是常見的。在這種情況下，監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)關(guān)注社會(huì)福利的變化，一旦市場失靈鼓勵(lì)了生產(chǎn)者的行為，使社會(huì)福利遭到損害，他們就有理由采取矯正市場失靈的監(jiān)管措施。市場失靈的存在，會(huì)引起整體社會(huì)福利的減

二、私人利益論

“私人利益論”認(rèn)為，監(jiān)管者為了獲得來自行業(yè)的資金以及其他支持時(shí)，可能會(huì)表現(xiàn)出傾向行業(yè)（保險(xiǎn)人）的偏見。相反，為了獲得消費(fèi)者（選民）的支持，則可能會(huì)表現(xiàn)出傾向于消費(fèi)者的偏見（如壓制價(jià)格），即使長期效果是有害的?！八饺死嬲摗敝凶钪谋O(jiān)管理論是所謂的“俘獲理論”，該理論認(rèn)為監(jiān)管者被其所監(jiān)管的行業(yè)俘獲而為該行業(yè)的利益服務(wù)。保險(xiǎn)業(yè)的特殊利益集團(tuán)包括保險(xiǎn)人、再保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)代理人、銀行、證券公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人以及其他為保險(xiǎn)業(yè)人士提供服務(wù)的公司。消費(fèi)者處于弱勢地位。被“俘獲”的保險(xiǎn)監(jiān)管者將會(huì)給予生產(chǎn)者剩余更多的權(quán)重，而減少消費(fèi)者剩余的權(quán)重。由于監(jiān)管者對公平的自然市場權(quán)重進(jìn)行了不正當(dāng)?shù)娜藶檎{(diào)整，從而損害了整體社會(huì)福利。所以經(jīng)濟(jì)學(xué)者們認(rèn)為這種做法從公共利益的角度上看也是不合理的。二、私人利益論

三、經(jīng)濟(jì)管制論

經(jīng)濟(jì)管制論也被稱做“政治”監(jiān)管理論。該理論認(rèn)為監(jiān)管將在現(xiàn)有政治和行政管理體制內(nèi)，通過不同私人利益集團(tuán)的討價(jià)還價(jià)而確立。這些集團(tuán)具有不同的性質(zhì)，因此討價(jià)還價(jià)的結(jié)果也會(huì)依監(jiān)管事項(xiàng)的不同而有所變化。經(jīng)濟(jì)管制論有兩個(gè)前提：首先，國家是強(qiáng)制權(quán)的基本源泉，利益集團(tuán)確信國家運(yùn)用強(qiáng)制權(quán)能使該集團(tuán)的處境得以改善；其次，當(dāng)局選擇使效用最大化的行為是理智的。這兩個(gè)前提導(dǎo)致一個(gè)假設(shè)，即監(jiān)管的供給是為了滿足利益集團(tuán)收入最大化的需求。即：政治體制是理性地建立起來并被理性地使用的，也就是說，它是實(shí)現(xiàn)社會(huì)成員愿望的合適的工具。三、經(jīng)濟(jì)管制論

監(jiān)管者選擇政策的目的是使其政治支持最大化。監(jiān)管者將選擇小于福利最大化的政策，因?yàn)闇p少一部分福利雖然要相應(yīng)減少一點(diǎn)政治支持，但卻可以更大程度地減少政治反對。至于哪些產(chǎn)業(yè)部門最有可能被監(jiān)管的問題，經(jīng)濟(jì)管制論認(rèn)為，因?yàn)楸O(jiān)管者將選擇“政治支持最大化”時(shí)的價(jià)格。這個(gè)價(jià)格只能位于競爭性價(jià)格（產(chǎn)業(yè)利潤為零）和壟斷性價(jià)格（產(chǎn)業(yè)利潤最大化）之間，也就是說立法者或監(jiān)管者不會(huì)將價(jià)格設(shè)定在產(chǎn)業(yè)利潤最大化的水平上。監(jiān)管最有可能發(fā)生在相對競爭或相對壟斷的產(chǎn)業(yè)部門，因?yàn)檎窃谶@些產(chǎn)業(yè)部門中，監(jiān)管才會(huì)產(chǎn)生最大的影響；市場失靈的存在使得監(jiān)管更有可能，因?yàn)槭袌鍪ъ`領(lǐng)域的監(jiān)管會(huì)增加社會(huì)福利，一些利益集團(tuán)獲取的收益相對而言比其他利益集團(tuán)蒙受的損失要大。監(jiān)管者選擇政策的目的是使其政治支持最大化。第二節(jié)

保險(xiǎn)監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析（1）市場支配力與保險(xiǎn)監(jiān)管市場支配力是指一個(gè)或多個(gè)銷售者或購買者對他們所交易的商品或服務(wù)價(jià)格的影響能力。

A、市場準(zhǔn)入壁壘問題如果市場存在準(zhǔn)入壁壘，而且銷售者數(shù)量較少，就會(huì)出現(xiàn)市場支配力。世界各國的保險(xiǎn)市場都不同程度地存在市場支配力現(xiàn)象。壟斷市場和寡頭市場通常都與準(zhǔn)入壁壘有關(guān)。

第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析（1）市場支配力與保險(xiǎn)監(jiān)管

許可證要求也會(huì)造成技術(shù)性的準(zhǔn)入壁壘，盡管這些要求可以以保護(hù)消費(fèi)者利益為理由而變得名正言順。營業(yè)許可要求一般包括最低資本金、經(jīng)營狀況證明及具體的經(jīng)營方案等等。一個(gè)希望在某國營業(yè)的保險(xiǎn)人首先必須獲得營業(yè)執(zhí)照。為了獲得執(zhí)照，保險(xiǎn)人必須符合該國有關(guān)最低資本和其他財(cái)務(wù)健康性要求。盡管有些國家實(shí)行國民待遇，但是嚴(yán)格的國民待遇也可能導(dǎo)致市場準(zhǔn)入困難。幾乎所有的國家都對保險(xiǎn)市場實(shí)施監(jiān)管。保險(xiǎn)監(jiān)管通常會(huì)涉及到市場支配力問題。許可證要求也會(huì)造成技術(shù)性的準(zhǔn)入壁壘，盡管這些要求

B、規(guī)模經(jīng)濟(jì)問題如果一個(gè)廠商的產(chǎn)出增長率高于投入的增長率，就出現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟(jì)。規(guī)模經(jīng)濟(jì)作為另一種進(jìn)入壁壘，也會(huì)造成強(qiáng)大的市場支配力。在保險(xiǎn)市場中，中小型公司的規(guī)模收益遞增，而大型公司的規(guī)模收益則可能不變，也可能適度遞增或遞減。由于缺乏有力的證據(jù)表明保險(xiǎn)市場存在自然壟斷的趨勢，因此保險(xiǎn)市場中來自規(guī)模經(jīng)濟(jì)的準(zhǔn)入壁壘并不突出。B、規(guī)模經(jīng)濟(jì)問題一般認(rèn)為保險(xiǎn)市場是競爭性的，可以支持各種規(guī)模的保險(xiǎn)人。隨著市場廣度和深度的增加，規(guī)模經(jīng)濟(jì)引起保險(xiǎn)市場失靈的可能性會(huì)更小。

“范圍經(jīng)濟(jì)”也可能造成市場失靈。在保險(xiǎn)市場中，某些險(xiǎn)種的協(xié)作生產(chǎn)會(huì)出現(xiàn)范圍經(jīng)濟(jì)。廠商是否能取得市場支配力取決于它的市場相對規(guī)模，而不是絕對規(guī)模。一般認(rèn)為保險(xiǎn)市場是競爭性的，可以支持各種規(guī)模的保險(xiǎn)人。隨著市

C、產(chǎn)品差異和價(jià)格歧視問題通常保險(xiǎn)監(jiān)管者只有在購買者可能遭到誤導(dǎo)的情況下才會(huì)對產(chǎn)品差異予以關(guān)注。價(jià)格歧視是指廠商對相同的產(chǎn)品向不同顧客群體索要不同的價(jià)格。保險(xiǎn)人有時(shí)也會(huì)采取“價(jià)格歧視”。保險(xiǎn)監(jiān)管往往禁止不合理的價(jià)格歧視，即損失和成本不足以說明的價(jià)格差異。盡管在理論上是可能的，但目前尚無證據(jù)表明保險(xiǎn)市場上存在大量的掠奪性定價(jià)或傾銷。

C、產(chǎn)品差異和價(jià)格歧視問題有的保險(xiǎn)市場存在對費(fèi)用和傭金的限制，政府對保險(xiǎn)實(shí)行定價(jià)控制。在另一些市場，政府或政府認(rèn)可的卡特爾制定所有保險(xiǎn)人必須遵守的價(jià)格，監(jiān)管本身就創(chuàng)造了市場支配力。也有一些國家的保險(xiǎn)人可以自由制定他們認(rèn)為合適的價(jià)格。還有一些國家是介于兩種極端之間。政府通常也會(huì)使用鼓勵(lì)競爭法或反托拉斯法，以限制保險(xiǎn)市場通過兼并、收購或其他試圖不正當(dāng)限制競爭的活動(dòng)進(jìn)行不適當(dāng)?shù)膭萘?。有的保險(xiǎn)市場存在對費(fèi)用和傭金的限制，政府對保險(xiǎn)實(shí)行定價(jià)控制。

（2）外部性與保險(xiǎn)監(jiān)管外部性是指一個(gè)廠商的生產(chǎn)行為或一個(gè)消費(fèi)者的消費(fèi)行為對其他人產(chǎn)生直接的正面或負(fù)面的影響。保險(xiǎn)中也存在負(fù)面外部性和正面外部性。長期以來，許多政府一直都把解決銀行和證券領(lǐng)域由于負(fù)面外部性引起的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)視為監(jiān)管重點(diǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩類，即“臺(tái)階式破產(chǎn)”和“擠提”。（2）外部性與保險(xiǎn)監(jiān)管保險(xiǎn)業(yè)曾經(jīng)發(fā)生過“擠提”的情況，但還沒有發(fā)生過因擠提風(fēng)潮導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況良好的保險(xiǎn)公司破產(chǎn)情況。對消費(fèi)者保護(hù)還應(yīng)考慮使被保險(xiǎn)人由于保險(xiǎn)人無力償債而遭受的損失最小化。保險(xiǎn)業(yè)可能存在外部正效應(yīng)。近年來一些保險(xiǎn)人也開始試圖利用版權(quán)、專利、禁止盜用、商業(yè)秘密和商標(biāo)等法律武器來保護(hù)他們的創(chuàng)新。有些政府顯然認(rèn)為保險(xiǎn)從本質(zhì)上講有著重要的正面外部性，國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)在保衛(wèi)國家主權(quán)中的作用正是這樣一種外部性。還有，提供某些社會(huì)保險(xiǎn)也會(huì)帶來正面外部性。保險(xiǎn)業(yè)曾經(jīng)發(fā)生過“擠提”的情況，但還沒有發(fā)生過因擠提風(fēng)潮導(dǎo)致（3）“免費(fèi)搭車”與保險(xiǎn)監(jiān)管免費(fèi)搭車：是指不承擔(dān)任何成本而消費(fèi)或使用公共物品的行為，有這種行為的人或具有讓別人付錢而自己享受共用品收益動(dòng)機(jī)的人稱為免費(fèi)搭車者。免費(fèi)搭車現(xiàn)象緣于公共物品生產(chǎn)和消費(fèi)的非排他性和非競爭性。如果每個(gè)人都想成為免費(fèi)搭車者，這種公共物品也就無人提供。

某些集體消費(fèi)的產(chǎn)品或服務(wù)被稱為“公共產(chǎn)品”。如果有人以極低的或零成本獲得了這些產(chǎn)品，我們稱之為“免費(fèi)搭車”。保險(xiǎn)市場也存在“免費(fèi)搭車”問題。而且，保險(xiǎn)監(jiān)管本身就具有公共產(chǎn)品的性質(zhì)。

（3）“免費(fèi)搭車”與保險(xiǎn)監(jiān)管

（4）信息難題與保險(xiǎn)監(jiān)管A、不對稱的信息不對稱信息是指交易中的一方擁有而另一方缺少的相關(guān)信息。不對稱信息可以分為“隱蔽信息”和“隱蔽行為”。

“舊車問題”和逆向選擇是比較典型的隱蔽信息。保險(xiǎn)市場上賣者信息多于買者信息會(huì)出現(xiàn)“舊車問題”。如果買者對自身情況的了解多于賣者時(shí)就可能引發(fā)逆向選擇問題。（4）信息難題與保險(xiǎn)監(jiān)管隱蔽行為包括委托代理問題和道德風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司經(jīng)理層和公司股東、保險(xiǎn)公司的銷售人員和保險(xiǎn)人之間都存在委托代理問題。隱蔽行為還體現(xiàn)在道德風(fēng)險(xiǎn)上，由于保險(xiǎn)的存在，被保險(xiǎn)人可能會(huì)因此而忽視風(fēng)險(xiǎn)防范，甚至進(jìn)行更加危險(xiǎn)的行為。在信息不對稱情況下，受到不利影響的一方可以通過獲得更多的信息來減小信息不對稱造成的不利后果。隱蔽行為包括委托代理問題和道德風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司經(jīng)理層和公司股東保險(xiǎn)市場上，個(gè)人和小企業(yè)無法評估和判斷保險(xiǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)理層可能會(huì)向股東隱瞞財(cái)務(wù)狀況不好的信息。雖然信息問題在很大程度上可以依靠市場自身解決，如評級機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介人等經(jīng)常提供對保險(xiǎn)人資信狀況的評估。但政府也應(yīng)當(dāng)對這種信息的不對稱性予以關(guān)注，通過有效監(jiān)管確保保險(xiǎn)人的償付能力，維護(hù)廣大投保人的利益。

保險(xiǎn)市場上，個(gè)人和小企業(yè)無法評估和判斷保險(xiǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)保險(xiǎn)產(chǎn)品本身也會(huì)引起不對稱信息問題，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)合同是復(fù)雜的法律文件。政府對此有多種應(yīng)對方法，如禁止使用誤導(dǎo)性的保單用語、要求用簡單的語言書寫保單、直接規(guī)定某些保單的措辭，要求在銷售環(huán)節(jié)對特定項(xiàng)目進(jìn)行披露等。保險(xiǎn)公司的承保和理賠環(huán)節(jié)的核心任務(wù)最大程度的減少逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。法律也對這些問題的極端形式作出規(guī)定，限制被保險(xiǎn)人通過不實(shí)陳述和故意損壞保險(xiǎn)標(biāo)的獲利的企圖。保險(xiǎn)產(chǎn)品本身也會(huì)引起不對稱信息問題，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)合同是復(fù)雜的法律B、不存在的信息在保險(xiǎn)過程的各個(gè)環(huán)節(jié)上，不論買者還是賣者都無法獲得完全的信息，因?yàn)橛行┬畔⒃臼遣淮嬖诘摹Ｈ绻橙藷o法了解當(dāng)前和未來所作選擇的結(jié)果，他就面臨著不確定性。這種不確定性導(dǎo)致他采取一些改進(jìn)行為，以減輕風(fēng)險(xiǎn)。這類對沖行為消耗了額外的資源，從而減少了社會(huì)的整體福利。經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、通貨膨脹、新頒法律和規(guī)章、消費(fèi)者態(tài)度和偏好的變化等環(huán)境因素增加了賣者和買者的不確定性，使決策行為呈現(xiàn)次優(yōu)的狀態(tài)。人們通過分散化經(jīng)營和建立無力償債保障基金等方式來應(yīng)對類似的情況。

小結(jié)：私營保險(xiǎn)人不會(huì)提供消費(fèi)者所需要的所有險(xiǎn)種。保險(xiǎn)業(yè)信息監(jiān)管的首要目的是矯正消費(fèi)者信息的不對稱問題。B、不存在的信息（5）保險(xiǎn)市場中的監(jiān)管失靈

造成監(jiān)管失靈的主要原因主要有以下幾方面：A、政府同樣存在信息不靈的問題。B、政府工作人員可能缺乏徹底、公正地實(shí)施有關(guān)法律法規(guī)的直接動(dòng)機(jī)。C、監(jiān)管本身可能引發(fā)與市場規(guī)則相矛盾的行為。D、“占據(jù)”問題也與尋租行為有關(guān)。（5）保險(xiǎn)市場中的監(jiān)管失靈第三節(jié)

保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)與原則

一、保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)

在發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家的保險(xiǎn)法規(guī)和國際保險(xiǎn)監(jiān)管組織文件中，對監(jiān)管目標(biāo)的表述雖然不盡一致，但基本上包括三方面，即：維護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益，維護(hù)公平競爭的市場秩序，維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全與穩(wěn)定。一些新興市場經(jīng)濟(jì)國家的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)除了履行法定監(jiān)管職責(zé)之外，還承擔(dān)著推動(dòng)本國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的任務(wù)。中國的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)就擁有這兩方面的職能。

第三節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)與原則一

中國保監(jiān)會(huì)具有政府行政管理部門和保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的雙重職能。作為保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，它應(yīng)維護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益、維護(hù)公平競爭的市場秩序和保險(xiǎn)體系的整體安全與穩(wěn)定；作為行業(yè)行政管理部門，它必須作好保險(xiǎn)發(fā)展的中長期規(guī)劃的研究和制定，研究保險(xiǎn)發(fā)展的重大戰(zhàn)略、基本任務(wù)和產(chǎn)業(yè)政策，要通過規(guī)劃、指導(dǎo)和信息服務(wù)引導(dǎo)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的方向。中國保監(jiān)會(huì)具有政府行政管理部門和保險(xiǎn)監(jiān)

（一）維護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益

由于被保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)產(chǎn)品的認(rèn)知程度是極為有限，現(xiàn)實(shí)與可行的辦法就是通過法律和規(guī)則，對供給者的行為進(jìn)行必要的制約，還有一些強(qiáng)制的信息披露要求，讓需求者盡量知情。同時(shí)也鼓勵(lì)需求者自覺掌握盡量多的信息和專業(yè)知識(shí)，提高判斷力，并且應(yīng)當(dāng)對自己的選擇和判斷承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。顯然監(jiān)管本身并不是目的，而是防止被保險(xiǎn)人的利益可能因不知情而受到保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)中介公司的惡意侵害。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的合法利益應(yīng)當(dāng)由它們自己依法維護(hù)。（一）維護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益

（二）維護(hù)公平競爭的市場秩序維護(hù)公平競爭的市場秩序的目標(biāo)可以理解為第一目標(biāo)的延伸。同時(shí)，監(jiān)管者也要明白，自己的使命是維護(hù)公平競爭的秩序，而不是為了“秩序井然”而人為地限制、壓制競爭。（三）維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全與穩(wěn)定

維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全與穩(wěn)定是維護(hù)被保險(xiǎn)人合法權(quán)益、維護(hù)公平競爭的市場秩序的客觀要求和自然延伸。這里有兩點(diǎn)需要注意：一是維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全穩(wěn)定是前兩個(gè)目標(biāo)的自然延伸，而不是單一的和惟一的目標(biāo)。二是維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全穩(wěn)定，并不排除某些保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)因經(jīng)營失敗而自動(dòng)或被強(qiáng)制退出市場。監(jiān)管者不應(yīng)當(dāng)、也不可能為所有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供“保險(xiǎn)”。監(jiān)管者所追求的是整體的穩(wěn)定，而不是個(gè)體的“有生無死”。（二）維護(hù)公平競爭的市場秩序（四）促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展

一是要堅(jiān)持全面協(xié)調(diào)可持續(xù)的發(fā)展。二是要堅(jiān)持市場取向的發(fā)展。三是要堅(jiān)持有秩序并充滿活力的發(fā)展。四是要堅(jiān)持有廣度和深度的發(fā)展。小結(jié)：中國保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)可以表述為維護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益，維護(hù)公平競爭的市場秩序，維護(hù)保險(xiǎn)體系的安全與穩(wěn)定，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展。這三個(gè)“維護(hù)”和一個(gè)“促進(jìn)”是相輔相成的一個(gè)整體，我們的所有監(jiān)管法律、規(guī)章，監(jiān)管措施和具體監(jiān)管行為是否正確和有效，也必須以是否符合監(jiān)管目標(biāo)為準(zhǔn)繩。（四）促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展二、保險(xiǎn)監(jiān)管的原則保險(xiǎn)監(jiān)管通常適用的原則為堅(jiān)實(shí)原則、公平原則、健全原則、社會(huì)原則。二、保險(xiǎn)監(jiān)管的原則第四節(jié)

保險(xiǎn)監(jiān)管方式

一、非現(xiàn)場監(jiān)控與公開信息披露

監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有效的監(jiān)控機(jī)制，應(yīng)當(dāng)設(shè)定轄區(qū)內(nèi)保險(xiǎn)公司提供財(cái)務(wù)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)告、精算報(bào)告以及其他信息的頻率和范圍；設(shè)定編制財(cái)務(wù)報(bào)告的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；確定保險(xiǎn)公司外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的資格要求；設(shè)定技術(shù)準(zhǔn)備金、保單負(fù)債及其他負(fù)債在報(bào)告中的列示標(biāo)準(zhǔn)。國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)于2019年1月頒布了保險(xiǎn)公司公開信息披露的指導(dǎo)原則，旨在為保險(xiǎn)人的信息披露提供指引，以便市場參與者更好地了解保險(xiǎn)人當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況以及未來的發(fā)展?jié)摿?。但需要?qiáng)調(diào)的是，國際保險(xiǎn)監(jiān)管組織并不提倡、也不認(rèn)為監(jiān)管機(jī)構(gòu)有義務(wù)去披露他們自己手中掌握的保險(xiǎn)公司的信息。如果能夠提供可以用來評估保險(xiǎn)人的活動(dòng)以及這些活動(dòng)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的適當(dāng)信息，市場力量就會(huì)發(fā)揮有效的作用，即獎(jiǎng)勵(lì)那些能夠有效管理風(fēng)險(xiǎn)的公司，懲罰那些不能夠有效管理風(fēng)險(xiǎn)的公司，這就是所謂的市場法則或市場紀(jì)律，它是有效監(jiān)管的重要組成部分。第四節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管方式一、非現(xiàn)場監(jiān)控與公開信息披露

因?yàn)楸ｋU(xiǎn)本身具有內(nèi)在的不確定性，市場對保險(xiǎn)公司信息披露的要求要比一般企業(yè)高。當(dāng)然，較多的細(xì)節(jié)披露會(huì)直接或間接增加保險(xiǎn)公司的成本，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在成本的增加與信息披露所帶來的潛在利益之間進(jìn)行權(quán)衡。保險(xiǎn)業(yè)正變得越來越國際化，但各國的會(huì)計(jì)制度和慣例存在很大差異，不同國家保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)信息的可比性很難實(shí)現(xiàn)。因此，應(yīng)當(dāng)對保險(xiǎn)公司所使用的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行披露。保險(xiǎn)公司公開披露的信息必須與市場參與者的決策有關(guān)；必須具有及時(shí)性，以便人們在決策時(shí)所依據(jù)的信息是最新的；必須是經(jīng)濟(jì)和便利的，對市場參與者而言是可取的，而且不必支付過多費(fèi)用；必須是全面和有價(jià)值的，有助于市場參與者了解保險(xiǎn)公司的整體狀況；必須是可靠的，基于這些信息的決策應(yīng)當(dāng)是可信的；必須是可比較的，要在不同保險(xiǎn)公司之間以及保險(xiǎn)公司與其他企業(yè)之間有可比性；必須是一致的，要具有連續(xù)性，以便可以看出相關(guān)的趨勢。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)本身具有內(nèi)在的不確定性，市

二、現(xiàn)場檢查

現(xiàn)場檢查可以為監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供日常監(jiān)督所無法獲得的信息，發(fā)現(xiàn)日常監(jiān)督所無法發(fā)現(xiàn)的問題。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可借機(jī)與公司管理者建立良好的溝通關(guān)系，通過現(xiàn)場檢查評估管理層的決策過程及內(nèi)部控制能力，制止公司從事非法或不正當(dāng)?shù)慕?jīng)營行為。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以借現(xiàn)場檢查的機(jī)會(huì)分析某些規(guī)章制度產(chǎn)生的影響，或從更廣泛的意義上說，收集制訂規(guī)則所需的信息。現(xiàn)場檢查對于解決公司的問題也大有裨益。一般來說，現(xiàn)場檢查的目標(biāo)是對公司的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)和承受風(fēng)險(xiǎn)的能力進(jìn)行比較，找出任何有可能影響到公司對投保人承擔(dān)長遠(yuǎn)義務(wù)的能力的問題。但是，現(xiàn)場檢查不應(yīng)只局限于找出公司的問題，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還應(yīng)深究問題后隱藏的原因，并找到解決問題的辦法。二、現(xiàn)場檢查

監(jiān)管機(jī)構(gòu)在擬訂現(xiàn)場檢查計(jì)劃之前，應(yīng)當(dāng)對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)報(bào)告及其他信息進(jìn)行認(rèn)真分析研究。要考慮現(xiàn)場檢查的頻率和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，對經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況較差的公司，現(xiàn)場檢查應(yīng)更加頻繁和深入。

有的監(jiān)管機(jī)構(gòu)可能既負(fù)責(zé)日常監(jiān)督，又負(fù)責(zé)現(xiàn)場檢查。這種體制可以使非現(xiàn)場監(jiān)控和現(xiàn)場檢查之間的聯(lián)系更加緊密，也是實(shí)現(xiàn)對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)持續(xù)跟蹤觀察的有效手段。

現(xiàn)場檢查必須有一定的法律基礎(chǔ)，應(yīng)當(dāng)賦予監(jiān)管機(jī)構(gòu)廣泛的權(quán)力，以便調(diào)查和搜集其所需的信息。現(xiàn)場檢查既可以是全面檢查，也可以是專項(xiàng)檢查。不論監(jiān)管框架的內(nèi)部組織如何，監(jiān)管人員都可以在現(xiàn)場檢查過程中或某些環(huán)節(jié)上得到外部審計(jì)師或精算師的協(xié)助。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)在擬訂現(xiàn)場檢查計(jì)劃之前，應(yīng)當(dāng)對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的

在中國，《中華人民共和國保險(xiǎn)法》、《中華人民共和國外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》、《中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》賦予了中國保監(jiān)會(huì)實(shí)施非現(xiàn)場監(jiān)控與現(xiàn)場檢查的權(quán)力，《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》、《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《保險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表管理暫行辦法》、《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》、《保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則》、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管指標(biāo)》、《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》、《現(xiàn)場檢查規(guī)程》、《現(xiàn)場檢查手冊》等監(jiān)管規(guī)章中有明確具體的規(guī)定。也應(yīng)當(dāng)看到，保險(xiǎn)監(jiān)管國際規(guī)則要求保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對保險(xiǎn)公司經(jīng)營狀況和業(yè)績的監(jiān)控制定一定的框架，這要求保險(xiǎn)監(jiān)管者有高效的信息系統(tǒng)，中國目前還沒有一套高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)，無法滿足高效率信息處理的需要。在中國，《中華人民共和國保險(xiǎn)法》、《中華人民共和第五節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱：償付能力、公司治理、市場行為。各國保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容基本上是一致的，大體上都包括以下幾方面：（1）組織監(jiān)督：主要有申請?jiān)O(shè)立的許可、組織形式的限制、從業(yè)人員的資格認(rèn)定；保險(xiǎn)中介人的監(jiān)管、停業(yè)解散的監(jiān)管、外資保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)管。（2）經(jīng)營監(jiān)管：主要有經(jīng)營范圍的監(jiān)管、保險(xiǎn)條款的監(jiān)管和保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)管。（3）財(cái)務(wù)監(jiān)管：主要有資本金的監(jiān)管、準(zhǔn)備金的監(jiān)管、資金運(yùn)用的監(jiān)管、償付能力的監(jiān)管和財(cái)務(wù)核算的監(jiān)管。第五節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱：償付能力、（1）組織監(jiān)督：我國《保險(xiǎn)法》第七十一條設(shè)立保險(xiǎn)公司，必須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。第七十三條

設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。第七十七條經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的保險(xiǎn)公司，由批準(zhǔn)部門頒發(fā)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證，并憑經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

第七十九條保險(xiǎn)公司成立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊資本總額的百分之二十提取保證金，存入保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的銀行，除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外，不得動(dòng)用。

（1）組織監(jiān)督：第八十條保險(xiǎn)公司在中華人民共和國境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，取得分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證。保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，其民事責(zé)任由保險(xiǎn)公司承擔(dān)。第八十一條保險(xiǎn)公司在中華人民共和國境內(nèi)外設(shè)立代表機(jī)構(gòu)，須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

第八十條保險(xiǎn)公司在中華人民共和國境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，須經(jīng)保第八十五條保險(xiǎn)公司因分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算。經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，除分立、合并外，不得解散。第八十六條保險(xiǎn)公司違反法律、行政法規(guī)，被保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證的，依法撤銷。由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法及時(shí)組織清算組，進(jìn)行清算。第八十七條保險(xiǎn)公司不能支付到期債務(wù)，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)。保險(xiǎn)公司被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。

第八十五條保險(xiǎn)公司因分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散事由出（2）經(jīng)營監(jiān)管第九十二條保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍：（一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；（二）人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。同一保險(xiǎn)人不得同時(shí)兼營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；但是，經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，可以經(jīng)營短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法核定。保險(xiǎn)公司只能在被核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)經(jīng)營活動(dòng)。保險(xiǎn)公司不得兼營本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務(wù)。

（2）經(jīng)營監(jiān)管第九十三條經(jīng)金融監(jiān)督管理部門核定，保險(xiǎn)公司可以經(jīng)營前條規(guī)定的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的下列再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)：（一）分出保險(xiǎn)；（二）分入保險(xiǎn)。第一百零七條關(guān)系社會(huì)公眾利益的保險(xiǎn)險(xiǎn)種、依法實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)的險(xiǎn)種和新開發(fā)的人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)種等的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批。保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批時(shí)，遵循保護(hù)社會(huì)公眾利益和防止不正當(dāng)競爭的原則。審批的范圍和具體辦法，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。其他保險(xiǎn)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

第九十三條經(jīng)金融監(jiān)督管理部門核定，保險(xiǎn)公司可以經(jīng)營前條規(guī)定第一百零一條保險(xiǎn)公司對危險(xiǎn)單位的計(jì)算辦法和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)安排計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。第一百零二條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)。第一百零三條保險(xiǎn)公司需要辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國境內(nèi)的保險(xiǎn)公司辦理。第一百零四條保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)限制或者禁止保險(xiǎn)公司向中國境外的保險(xiǎn)公司辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)或者接受中國境外再保險(xiǎn)分入業(yè)務(wù)。

第一百零一條保險(xiǎn)公司對危險(xiǎn)單位的計(jì)算辦法和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)安排（3）財(cái)務(wù)監(jiān)管第九十四條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險(xiǎn)人利益、保證償付能力的原則，提取各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體辦法由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。第九十五條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照已經(jīng)提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額，以及已經(jīng)發(fā)生保險(xiǎn)事故但尚未提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額，提取未決賠款準(zhǔn)備金。（3）財(cái)務(wù)監(jiān)管第九十六條除依照前二條規(guī)定提取準(zhǔn)備金外，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)及國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定提取公積金。第九十七條為了保障被保險(xiǎn)人的利益，支持保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定提存保險(xiǎn)保障基金。保險(xiǎn)保障基金應(yīng)當(dāng)集中管理，統(tǒng)籌使用。保險(xiǎn)保障基金管理使用的具體辦法由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。

第九十六條除依照前二條規(guī)定提取準(zhǔn)備金外，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依照有第九十八條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債的差額不得低于保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的數(shù)額；低于規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)增加資本金，補(bǔ)足差額。

2019年保監(jiān)會(huì)頒布《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》第三條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險(xiǎn)人利益、保證償付能力的原則，穩(wěn)健經(jīng)營，確保實(shí)際償付能力額度隨時(shí)不低于應(yīng)具備的最低償付能力額度。第九十八條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力第四條

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)具備的最低償付能力額度為下述兩項(xiàng)中數(shù)額較大的一項(xiàng)：

（一）最近會(huì)計(jì)年度公司自留保費(fèi)減營業(yè)稅及附加后1億元人民幣以下部分的18％和1億元人民幣以上部分的16％；

（二）公司最近3年平均綜合賠款金額7000萬元以下部分的26％和7000萬元以上部分的23％。

綜合賠款金額為賠款支出、未決賠款準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差、分保賠款支出之和減去攤回分保賠款和追償款收入。

經(jīng)營不滿三個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的保險(xiǎn)公司，采用本條第（一）項(xiàng)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。第四條

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)具備的最低償付能力額度為下述兩項(xiàng)中數(shù)第五條

人壽保險(xiǎn)公司最低償付能力額度為長期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)最低償付能力額度和短期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)最低償付能力額度之和。

長期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指保險(xiǎn)期間超過1年的人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；短期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指保險(xiǎn)期間為1年或1年以內(nèi)的人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

（一）長期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)最低償付能力額度為下述兩項(xiàng)之和：

1.投資連結(jié)類產(chǎn)品期末壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的1％和其他壽險(xiǎn)產(chǎn)品期末壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的4％；

上款所指的壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金，是指中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的法定最低責(zé)任準(zhǔn)備金。