貨幣銀行學(xué)第6章商業(yè)銀行課件

第六章商業(yè)銀行CommercialBank第六章商業(yè)銀行CommercialBank教學(xué)內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理第四節(jié)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新教學(xué)內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行概述第一節(jié)商業(yè)銀行概述產(chǎn)生與發(fā)展性質(zhì)組織形式第一節(jié)商業(yè)銀行概述產(chǎn)生與發(fā)展一、現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生與發(fā)展起源于文藝復(fù)興時(shí)期意大利的錢幣兌換業(yè)。最早以銀行(banco)名稱經(jīng)營業(yè)務(wù)的是1580年建于意大利威尼斯的銀行。1593年在米蘭、1609年在阿姆斯特丹、1619年在漢堡等地都相繼建立了銀行。1、產(chǎn)生。（1）起源于古代的銀錢業(yè)和貨幣兌換業(yè)。一、現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生與發(fā)展起源于文藝復(fù)興時(shí)期意大利的錢幣兌換業(yè)(2)在英國的發(fā)展英國的銀行則起源于為顧客保管金銀的金匠。主要業(yè)務(wù)形式1）貨幣的兌換業(yè)務(wù)2）貨幣保管業(yè)務(wù)3）異地支付業(yè)務(wù)（匯兌業(yè)務(wù)）1694年，在政府的支持下，英國出現(xiàn)了第一家股份制商業(yè)銀行——英格蘭銀行，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的開端。(2)在英國的發(fā)展英國的銀行則起源于為顧客保管金銀的金匠。1總結(jié)：商業(yè)銀行的形成途徑：

1、從高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來

2、以股份制形式組建而成商業(yè)銀行職能的產(chǎn)生

1.全額準(zhǔn)備金部分準(zhǔn)備金，信用中介職能產(chǎn)生

2.保管業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)，支付中介職能產(chǎn)生在信用中介與支付中介職能基礎(chǔ)上，信用創(chuàng)造職能產(chǎn)生

3.保管憑條銀行券，發(fā)行信用貨幣職能產(chǎn)生總結(jié)：商業(yè)銀行的形成途徑：

1、從高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來

2、以2、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(1)集中化。

表5-1近年來全球100億美元以上的銀行業(yè)并購排名賣方買方購并交易規(guī)模1旅行者集團(tuán)花旗集團(tuán)8002國民銀行美洲銀行6003三菱銀行東京銀行3384瑞士聯(lián)合銀行瑞士銀行3305第一銀行芝加哥第一公司3006三井銀行太陽神戶銀行2307第一聯(lián)合銀行科斯泰茨金融公司1668國民銀行公司巴尼特銀行1559韋爾斯法戈銀行第一洲際銀行12310化學(xué)銀行大通曼哈頓銀行1002、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(1)集中化。排名賣方買方購并交易(2)全能化。商業(yè)銀行有全能型和分離型兩種模式，80年代以后，分離型開始逐漸向全能型銀行轉(zhuǎn)化。(4)國際化。經(jīng)濟(jì)國際一體化導(dǎo)致金融國際一體化；銀行業(yè)務(wù)越來越多地超越了國界。(5)社會(huì)化。股權(quán)開放，很多已經(jīng)成為上市公司。(3)電子化。自動(dòng)取款機(jī)、信用卡、24小時(shí)無人銀行、網(wǎng)上銀行等等。銀行內(nèi)部的電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)。(2)全能化。(4)國際化。經(jīng)濟(jì)國際一體化導(dǎo)致金融國際一體化商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是金融體系的主體。

商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債二、商業(yè)銀行的功能信用中介：最基本最首要的作用閑置貨幣資金居民小額貨幣收入銀行巨額生產(chǎn)資金資金盈余單位——銀行——資金短缺單位支付中介：代理客戶實(shí)施貨幣收付信用創(chuàng)造：利用支票存款創(chuàng)造信用貨幣金融服務(wù)（如代發(fā)工資等）二、商業(yè)銀行的功能信用中介：最基本最首要的作用閑置貨幣資金銀三、商業(yè)銀行的組織制度建立原則：競爭原則、穩(wěn)健原則、適度原則組織形式：單元制總分行制銀行持股公司制連鎖銀行制三、商業(yè)銀行的組織制度建立原則：競爭原則、穩(wěn)健原則、適度原則1、單元制是指銀行業(yè)務(wù)只有一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。以美國為代表優(yōu)點(diǎn)：不易產(chǎn)生壟斷，可以提高服務(wù)質(zhì)量經(jīng)營成本較低可以更好地為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)服務(wù)缺點(diǎn)：不利于銀行的發(fā)展，不利于其利用最新的手段和管理工具銀行實(shí)力較弱，難以抵抗風(fēng)險(xiǎn)單一制銀行與經(jīng)濟(jì)的外向發(fā)展存在矛盾，會(huì)人為地造成資本的迂回流動(dòng)，削弱銀行的競爭力1、單元制是指銀行業(yè)務(wù)只有一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營而不設(shè)立分支單一銀行組織形式獲得聯(lián)邦或州立牌照的一家銀行只能：在一家全方位服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)自動(dòng)柜員機(jī)銷售終端停車窗口加有限服務(wù)設(shè)施單一銀行組織形式獲得聯(lián)邦或州立牌照的一家銀行只能：在一家全方2、總分行制在總行之下，可在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。世界各國一般都采用這一銀行制度，其中尤以英國、德國、日本等為典型2、總分行制在總行之下，可在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)的銀行3、銀行持股公司制，又稱集團(tuán)銀行制是指由某一集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購若干銀行而建立的一種銀行制度。到20世紀(jì)90年代，美國的銀行控股公司控制著8700家銀行，掌握著美國銀行業(yè)總資產(chǎn)的90%。非銀行性持股公司和銀行性持股公司

作用：一是規(guī)避跨州設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的法律限制，二是通過設(shè)立子公司來實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)多元化，三是服務(wù)設(shè)施集中，可以節(jié)約費(fèi)用開支。銀行持股公司缺點(diǎn)是，易于形成壟斷，不利于競爭。3、銀行持股公司制，又稱集團(tuán)銀行制是指由某一集團(tuán)成立股權(quán)公司4、連鎖銀行制是指由一個(gè)人或一個(gè)集團(tuán)控制兩家或者兩家以上的銀行，但又不以股權(quán)公司的形式出現(xiàn)的一種銀行制度。

連鎖銀行制的作用和集團(tuán)銀行制一樣，都是為了在連鎖的范圍內(nèi)發(fā)揮分行的作用，彌補(bǔ)單一銀行制的不足，規(guī)避法律對(duì)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的限制。連鎖銀行制沒有股權(quán)公司的存在形式，無需成立控股公司。4、連鎖銀行制是指由一個(gè)人或一個(gè)集團(tuán)控制兩家或者兩家以上的四、中國的商業(yè)銀行體系

1949年以前的銀行體系1848年英國麗如銀行、1897年中國通商銀行國民黨統(tǒng)治時(shí)期：“四行二局一庫”四行是中國銀行，交通銀行，中國農(nóng)民銀行，中央銀行，兩局是郵政儲(chǔ)金匯業(yè)局和中央信托局，一庫是中央合作金庫。民族資本商業(yè)銀行新中國成立到改革開放前1948年成立的中國人民銀行大一統(tǒng)銀行體制四、中國的商業(yè)銀行體系

1949年以前的銀行體系1977年至今1．體系重建階段（1977—1986年）

四家專業(yè)銀行恢復(fù)或建立2．?dāng)U大發(fā)展階段（1987—1994年）。

交通銀行于1986年7月重組相繼成立了

12家股份制銀行

3．深化改革階段（1994-2003）1994年三大政策性銀行（中國國家開發(fā)銀行中國進(jìn)出口銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）1995年《中華人民共和國商業(yè)銀行法》4．改革攻堅(jiān)階段（2003年至今）國家控股的股份制商業(yè)銀行上市1977年至今1．體系重建階段（1977—1986年）貨幣銀行學(xué)第6章商業(yè)銀行課件第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

一、銀行負(fù)債的構(gòu)成和重要性

廣義的負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長期債務(wù)資本等二級(jí)資本。狹義負(fù)債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù),由存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中的負(fù)債構(gòu)成。重要性1）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件；2）銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段；3）銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量；4）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會(huì)各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道；5）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競爭的焦點(diǎn)。一、銀行負(fù)債的構(gòu)成和重要性

廣義的負(fù)債是指除銀行自有資本以外（一）商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)最基本、最主要的業(yè)務(wù)1．活期存款客戶不需預(yù)先通知，可隨時(shí)提取或支付的存款。開立這種存款賬戶是為了通過銀行進(jìn)行各種支付結(jié)算，存戶可以隨時(shí)開出支票對(duì)第三者進(jìn)行支付而不用事先通知銀行，因此，活期存款又被稱為支票存款。作用：1）運(yùn)用活期存款的穩(wěn)定余額發(fā)放貸款，能有效提高銀行的盈利水平。2）通過活期存款的貨幣支付手段和流通手段職能，提高銀行的信用創(chuàng)造能力。3）活期存款還是商業(yè)銀行擴(kuò)大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。（一）商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)最基本、最主要的業(yè)務(wù)2．定期存款存戶預(yù)先約定存儲(chǔ)期限的存款作用：定期存款存期固定，而且存期較長，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源，對(duì)商業(yè)銀行長期放款和投資具有重要意義；而且，定期存款的營業(yè)成本低于活期存款，這也顯然有利于提高銀行的盈利水平2．定期存款存戶預(yù)先約定存儲(chǔ)期限的存款3．儲(chǔ)蓄存款個(gè)人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。我國的儲(chǔ)蓄存款則專指居民個(gè)人在銀行的存款活期儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄3．儲(chǔ)蓄存款個(gè)人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。4．存款工具的創(chuàng)新（1）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs）：實(shí)際上是一種不使用支票的支票賬戶（2）可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）（3）貨幣市場存款賬戶（MMDA）（4）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(ATS)（5）特種儲(chǔ)蓄存款4．存款工具的創(chuàng)新（1）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs）：實(shí)際（二）短期借款重要意義：可以為商業(yè)銀行提供非存款資金來源；是滿足商業(yè)銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段；同時(shí)提高了商業(yè)銀行的資金管理效率，擴(kuò)大了銀行的經(jīng)營規(guī)模，又加強(qiáng)了外部的聯(lián)系和往來。短期借款有同業(yè)拆借、向中央銀行借款、大面額存單以及歐洲貨幣市場借款等主要渠道同業(yè)借款是指金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通活動(dòng)，主要有銀行同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押（二）短期借款重要意義：（三）商業(yè)銀行的長期借款發(fā)行中長期金融債券作用突破了銀行原有存貸關(guān)系的束縛，它面向社會(huì)籌資，籌資范圍廣泛，既不受銀行所在地區(qū)資金狀況的限制，也不受銀行自身網(wǎng)點(diǎn)和人員數(shù)量的束縛。債券的高利率和流動(dòng)性相結(jié)合，對(duì)客戶有較強(qiáng)的吸引力，有利于銀行提高籌資的數(shù)量和速度；發(fā)行債券所籌的資金不用繳納法定準(zhǔn)備金，這也有利于提高銀行資金的利用率。作為商業(yè)銀行長期資金的主要途徑，使銀行能根據(jù)資金運(yùn)用的項(xiàng)目需要，有針對(duì)性地籌集長期資金，使資金來源和資金運(yùn)用在期限上保持對(duì)稱，從而成為商業(yè)銀行推行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要工具。（三）商業(yè)銀行的長期借款發(fā)行中長期金融債券局限性第一，金融債券發(fā)行的利率、期限都受到管理當(dāng)局有關(guān)規(guī)定的嚴(yán)格限制，銀行籌資的自主性不強(qiáng)。第二，金融債券除利率較高外，還要承擔(dān)相應(yīng)的發(fā)行費(fèi)用，籌資成本較高，受銀行成本負(fù)擔(dān)能力的制約。第三，債券的流動(dòng)性受市場發(fā)達(dá)程度的制約，在金融市場不夠發(fā)達(dá)和完善的發(fā)展中國家，金融債券種類少，發(fā)行數(shù)量也遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于發(fā)達(dá)國家。局限性第一，金融債券發(fā)行的利率、期限都受到管理當(dāng)局有關(guān)規(guī)定的

銀行負(fù)債種類

（1）銀行的存款業(yè)務(wù)同業(yè)拆借（用途）（2）同業(yè)借款轉(zhuǎn)抵押、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)再貼現(xiàn)：再貼現(xiàn)利率<貼現(xiàn)利率<流動(dòng)資金貸款利率（3）向央行借款

再貸款（用途、分類）（4）發(fā)行金融債券（籌集資金不繳納存款準(zhǔn)備金）（5）證券回購協(xié)議

銀行負(fù)債種類

（1）銀行的存款業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

（一）現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)最具流動(dòng)性的資產(chǎn)1、庫存現(xiàn)金2、央行存款：法定準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金3、存放同業(yè)存款4、托收中現(xiàn)金二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

（一）現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)

準(zhǔn)備金：由商業(yè)銀行在中央銀行的存款和庫存現(xiàn)金，即法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金兩部分組成。收款過程中的現(xiàn)金：指在清算過程中，已記入商業(yè)銀行的負(fù)債，但實(shí)際上商業(yè)銀行還未收到的那部分資金。同業(yè)存款：小銀行為獲得支付清算、外匯交易、證券購買等方面的服務(wù)在大銀行（即代理行的）存款?？偨Y(jié)：現(xiàn)金項(xiàng)目的流動(dòng)性最高，是商業(yè)銀行的一級(jí)儲(chǔ)備。（一）現(xiàn)金資產(chǎn)

準(zhǔn)備金：由商業(yè)銀行在中央銀行的存款和庫存現(xiàn)金（二）貸款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行最主要的盈利資產(chǎn)（二）貸款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行最主要的盈貨幣銀行學(xué)第6章商業(yè)銀行課件1.貸款種類期限標(biāo)準(zhǔn)：分為短期、中期、長期貸款。貸款對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)：分為工商業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)者貸款、同業(yè)貸款和其他貸款。保障條件標(biāo)準(zhǔn)：抵押貸款、質(zhì)押貸款、擔(dān)保貸款、信用貸款、票據(jù)貼現(xiàn)貸款

。管理方法：備用信貸、循環(huán)信貸。風(fēng)險(xiǎn)程度：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失后三類即所謂的不良貸款1.貸款種類五級(jí)貸款分類1）正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。這類貸款的借款人財(cái)務(wù)狀況無懈可擊，沒有任何理由懷疑貸款的本息償還會(huì)發(fā)生任何問題。2）關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素。如果這些因素繼續(xù)下去，則有可能影響貸款的償還，因此，需要對(duì)其進(jìn)行關(guān)注，或?qū)ζ溥M(jìn)行監(jiān)控。3）次級(jí)貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。4）可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。這類貸款具備了次級(jí)貨款的所有特征，但是程度更加嚴(yán)重。5）損失貸款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。

五級(jí)貸款分類1）正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，有充分把（三）證券投資投資對(duì)象：貨幣市場投資工具、資本市場證券等投資的目的：

1．獲取收益。2．分散風(fēng)險(xiǎn)3．保持流動(dòng)性投資的管理：投資對(duì)象的限定：我國商業(yè)銀行證券投資對(duì)象是政府債券、金融債券（《商業(yè)銀行法修正案》）。投資比例的限定：投資對(duì)資本的比例；對(duì)投資企業(yè)比例的限制總結(jié)：短期政府債券安全性與流動(dòng)性都非常高，被當(dāng)作商業(yè)銀行的二級(jí)儲(chǔ)備。（三）證券投資投資對(duì)象：貨幣市場投資工具、資本市場證券等（四）租賃與信托金融租賃或融資租賃具有融資和融物雙重性能的信用交易，它是企業(yè)進(jìn)行長期資本融通的一種手段包括經(jīng)營性租賃、融資性租賃。信托即信任委托是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財(cái)產(chǎn)或有關(guān)事物委托別人管理、經(jīng)營的一種經(jīng)濟(jì)行為。（四）租賃與信托金融租賃或融資租賃三、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)含義：是指影響銀行利潤和風(fēng)險(xiǎn)但不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的業(yè)務(wù)。分類：無風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)和有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動(dòng)。廣義的表外業(yè)務(wù)除了包括狹義的表外業(yè)務(wù)，還包括傳統(tǒng)的無風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)。狹義的表外業(yè)務(wù)一般是指有風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)報(bào)表的附注中予以提示。包括擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)、承諾類中間業(yè)務(wù)和交易類中間業(yè)務(wù)。三、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)含義：是指影響銀行利潤和風(fēng)險(xiǎn)但不反映在1、無風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)亦稱中間業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行以中間人的身份，不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金，替客戶承辦收付和其他委托事項(xiàng)，從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。包括以下幾類：轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)：即非現(xiàn)金結(jié)算，包括同城結(jié)算和異地結(jié)算。同城結(jié)算主要方式是支票結(jié)算，通過票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)進(jìn)行；異地結(jié)算方式主要有：匯兌、托收、信用證。代理業(yè)務(wù)——典型的中間業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)信息咨詢基金托管其他業(yè)務(wù)1、無風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)亦稱中間業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行以中間人的身份，2、有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)

——狹義的表外業(yè)務(wù)這類業(yè)務(wù)的開展將引起銀行資產(chǎn)、負(fù)債的增減變化，帶來銀行損失的可能性。包括：擔(dān)保類業(yè)務(wù)：銀行承兌業(yè)務(wù)，商業(yè)信用證，備用信用證，各類保函業(yè)務(wù)承諾類業(yè)務(wù)：主要有貸款承諾及貸款銷售等業(yè)務(wù)。交易類業(yè)務(wù)：如金融期貨、期權(quán)、利率互換和遠(yuǎn)期利率協(xié)議等交易。

2、有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)

——狹義貨幣銀行學(xué)第6章商業(yè)銀行課件四、其他資產(chǎn)包括商業(yè)銀行擁有的實(shí)物資產(chǎn)（如建筑、設(shè)備）等。四、其他資產(chǎn)包括商業(yè)銀行擁有的實(shí)物資產(chǎn)（如建筑、設(shè)備）等。貨幣銀行學(xué)第6章商業(yè)銀行課件第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理

第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理

（一）流動(dòng)性是指商業(yè)銀行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金，銀行隨時(shí)滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。（二）安全性安全性原則是指銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營的能力。要求銀行在經(jīng)營活動(dòng)中必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任（三）盈利性是指商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，盡可能提高銀行的盈利能力，力求獲取最大利潤，以實(shí)現(xiàn)銀行的價(jià)值最大化。它是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本動(dòng)力。

商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（一）流動(dòng)性商業(yè)銀行的經(jīng)營原則1.差額管理也叫缺口管理，其核心是控制利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的缺口。缺口=利率敏感性資產(chǎn)-利率敏感性負(fù)債正缺口：利率提高將使銀行利潤增加，利率下降將使利潤減少；負(fù)缺口：利率提高將使銀行利潤減少，利率下降將使利潤增加；零缺口：意味著帳面收支相抵，在計(jì)劃內(nèi)收益變動(dòng)最小。1.差額管理也叫缺口管理，其核心是控制利率敏感性資產(chǎn)與利率敏零缺口模型正缺口模型負(fù)缺口模型

浮動(dòng)利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)固定利率負(fù)債浮動(dòng)利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率負(fù)債固定利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)固定利率負(fù)債明白了！零缺口模型浮動(dòng)利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)固定利率負(fù)債浮2.資產(chǎn)負(fù)債比例管理通過一系列資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)來對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行監(jiān)控和管理。

相關(guān)鏈接：中國人民銀行于1994年頒布了《信貸資金管理暫行辦法》，決定從當(dāng)年起，對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，同時(shí)還頒布了《商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例暫行監(jiān)控指標(biāo)》，決定從1998年1月1日起，正式取消對(duì)商業(yè)銀行貸款限額控制，推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理。2.資產(chǎn)負(fù)債比例管理通過一系列資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)來對(duì)商業(yè)銀行的案例：招商銀行資產(chǎn)負(fù)債比例案例：招商銀行資產(chǎn)負(fù)債比例貨幣銀行學(xué)第6章商業(yè)銀行課件第四節(jié)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新

第四節(jié)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新

一、金融創(chuàng)新的含義金融創(chuàng)新：指在金融領(lǐng)域內(nèi)各種要素實(shí)行新的組合。具體指金融機(jī)構(gòu)和金融管理當(dāng)局出于對(duì)微觀和宏觀利益的考慮，而對(duì)金融機(jī)構(gòu)、金融制度、金融業(yè)務(wù)、金融工具以及金融市場等方面所進(jìn)行的創(chuàng)新性變革和開發(fā)活動(dòng)。1、狹義的金融創(chuàng)新：指近二三十年來的微觀金融主體的金融創(chuàng)新。2、廣義的金融創(chuàng)新：不僅包括微觀意義上的金融創(chuàng)新，還包括宏觀意義上的金融創(chuàng)新；不僅包括近二三十年來的金融創(chuàng)新，還包括金融發(fā)展史上曾經(jīng)發(fā)生的所有的金融創(chuàng)新。一、金融創(chuàng)新的含義金融創(chuàng)新：指在金融領(lǐng)域內(nèi)各種要素實(shí)行新的組二、金融創(chuàng)新的動(dòng)因1、金融管制的放松2、市場競爭的日益激烈化3、科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步二、金融創(chuàng)新的動(dòng)因1、金融管制的放松三、商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的主要內(nèi)容（一）金融制度的創(chuàng)新（二）業(yè)務(wù)的創(chuàng)新1、負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（1）商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新a、存款工具功能的多樣化；

b、存款證券化

c、存款業(yè)務(wù)操作點(diǎn)算化

d、存款結(jié)構(gòu)發(fā)生變化三、商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的主要內(nèi)容（一）金融制度的創(chuàng)新（2）商業(yè)銀行的新型存款賬戶多樣化（3）把存款賬戶與其他賬戶合并，為客戶的一系列交易支付自動(dòng)提供多種服務(wù)，在美國將這種賬戶稱為現(xiàn)金管理賬戶。（4）商業(yè)銀行借入款的范圍、用途擴(kuò)大化。2、資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

a、貸款證券化；b、設(shè)計(jì)貸款利率與市場利率緊密聯(lián)系并隨之變動(dòng)的貸款形式；c、貸款業(yè)務(wù)“表外化”。3、表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新內(nèi)容：結(jié)算業(yè)務(wù)日益向電子轉(zhuǎn)賬發(fā)展，信托業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與私人銀行的興起，商業(yè)銀行信息咨詢業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展，商業(yè)銀行自動(dòng)化服務(wù)的創(chuàng)新，現(xiàn)金管理、代理證券買賣業(yè)務(wù)、承諾類業(yè)務(wù)等的創(chuàng)新發(fā)展。（2）商業(yè)銀行的新型存款賬戶多樣化（三）金融工具的創(chuàng)新1、基本存款工具的創(chuàng)新2、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD）3、衍生金融工具的創(chuàng)新（三）金融工具的創(chuàng)新本章重點(diǎn)和難點(diǎn)掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)與組織形式掌握商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)。了解商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論，重點(diǎn)掌握“三性”方針。本章重點(diǎn)和難點(diǎn)掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)與組織形式第六章商業(yè)銀行CommercialBank第六章商業(yè)銀行CommercialBank教學(xué)內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理第四節(jié)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新教學(xué)內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行概述第一節(jié)商業(yè)銀行概述產(chǎn)生與發(fā)展性質(zhì)組織形式第一節(jié)商業(yè)銀行概述產(chǎn)生與發(fā)展一、現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生與發(fā)展起源于文藝復(fù)興時(shí)期意大利的錢幣兌換業(yè)。最早以銀行(banco)名稱經(jīng)營業(yè)務(wù)的是1580年建于意大利威尼斯的銀行。1593年在米蘭、1609年在阿姆斯特丹、1619年在漢堡等地都相繼建立了銀行。1、產(chǎn)生。（1）起源于古代的銀錢業(yè)和貨幣兌換業(yè)。一、現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生與發(fā)展起源于文藝復(fù)興時(shí)期意大利的錢幣兌換業(yè)(2)在英國的發(fā)展英國的銀行則起源于為顧客保管金銀的金匠。主要業(yè)務(wù)形式1）貨幣的兌換業(yè)務(wù)2）貨幣保管業(yè)務(wù)3）異地支付業(yè)務(wù)（匯兌業(yè)務(wù)）1694年，在政府的支持下，英國出現(xiàn)了第一家股份制商業(yè)銀行——英格蘭銀行，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的開端。(2)在英國的發(fā)展英國的銀行則起源于為顧客保管金銀的金匠。1總結(jié)：商業(yè)銀行的形成途徑：

1、從高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來

2、以股份制形式組建而成商業(yè)銀行職能的產(chǎn)生

1.全額準(zhǔn)備金部分準(zhǔn)備金，信用中介職能產(chǎn)生

2.保管業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)，支付中介職能產(chǎn)生在信用中介與支付中介職能基礎(chǔ)上，信用創(chuàng)造職能產(chǎn)生

3.保管憑條銀行券，發(fā)行信用貨幣職能產(chǎn)生總結(jié)：商業(yè)銀行的形成途徑：

1、從高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來

2、以2、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(1)集中化。

表5-1近年來全球100億美元以上的銀行業(yè)并購排名賣方買方購并交易規(guī)模1旅行者集團(tuán)花旗集團(tuán)8002國民銀行美洲銀行6003三菱銀行東京銀行3384瑞士聯(lián)合銀行瑞士銀行3305第一銀行芝加哥第一公司3006三井銀行太陽神戶銀行2307第一聯(lián)合銀行科斯泰茨金融公司1668國民銀行公司巴尼特銀行1559韋爾斯法戈銀行第一洲際銀行12310化學(xué)銀行大通曼哈頓銀行1002、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(1)集中化。排名賣方買方購并交易(2)全能化。商業(yè)銀行有全能型和分離型兩種模式，80年代以后，分離型開始逐漸向全能型銀行轉(zhuǎn)化。(4)國際化。經(jīng)濟(jì)國際一體化導(dǎo)致金融國際一體化；銀行業(yè)務(wù)越來越多地超越了國界。(5)社會(huì)化。股權(quán)開放，很多已經(jīng)成為上市公司。(3)電子化。自動(dòng)取款機(jī)、信用卡、24小時(shí)無人銀行、網(wǎng)上銀行等等。銀行內(nèi)部的電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)。(2)全能化。(4)國際化。經(jīng)濟(jì)國際一體化導(dǎo)致金融國際一體化商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是金融體系的主體。

商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債二、商業(yè)銀行的功能信用中介：最基本最首要的作用閑置貨幣資金居民小額貨幣收入銀行巨額生產(chǎn)資金資金盈余單位——銀行——資金短缺單位支付中介：代理客戶實(shí)施貨幣收付信用創(chuàng)造：利用支票存款創(chuàng)造信用貨幣金融服務(wù)（如代發(fā)工資等）二、商業(yè)銀行的功能信用中介：最基本最首要的作用閑置貨幣資金銀三、商業(yè)銀行的組織制度建立原則：競爭原則、穩(wěn)健原則、適度原則組織形式：單元制總分行制銀行持股公司制連鎖銀行制三、商業(yè)銀行的組織制度建立原則：競爭原則、穩(wěn)健原則、適度原則1、單元制是指銀行業(yè)務(wù)只有一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。以美國為代表優(yōu)點(diǎn)：不易產(chǎn)生壟斷，可以提高服務(wù)質(zhì)量經(jīng)營成本較低可以更好地為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)服務(wù)缺點(diǎn)：不利于銀行的發(fā)展，不利于其利用最新的手段和管理工具銀行實(shí)力較弱，難以抵抗風(fēng)險(xiǎn)單一制銀行與經(jīng)濟(jì)的外向發(fā)展存在矛盾，會(huì)人為地造成資本的迂回流動(dòng)，削弱銀行的競爭力1、單元制是指銀行業(yè)務(wù)只有一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營而不設(shè)立分支單一銀行組織形式獲得聯(lián)邦或州立牌照的一家銀行只能：在一家全方位服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)自動(dòng)柜員機(jī)銷售終端停車窗口加有限服務(wù)設(shè)施單一銀行組織形式獲得聯(lián)邦或州立牌照的一家銀行只能：在一家全方2、總分行制在總行之下，可在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。世界各國一般都采用這一銀行制度，其中尤以英國、德國、日本等為典型2、總分行制在總行之下，可在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)的銀行3、銀行持股公司制，又稱集團(tuán)銀行制是指由某一集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購若干銀行而建立的一種銀行制度。到20世紀(jì)90年代，美國的銀行控股公司控制著8700家銀行，掌握著美國銀行業(yè)總資產(chǎn)的90%。非銀行性持股公司和銀行性持股公司

作用：一是規(guī)避跨州設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的法律限制，二是通過設(shè)立子公司來實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)多元化，三是服務(wù)設(shè)施集中，可以節(jié)約費(fèi)用開支。銀行持股公司缺點(diǎn)是，易于形成壟斷，不利于競爭。3、銀行持股公司制，又稱集團(tuán)銀行制是指由某一集團(tuán)成立股權(quán)公司4、連鎖銀行制是指由一個(gè)人或一個(gè)集團(tuán)控制兩家或者兩家以上的銀行，但又不以股權(quán)公司的形式出現(xiàn)的一種銀行制度。

連鎖銀行制的作用和集團(tuán)銀行制一樣，都是為了在連鎖的范圍內(nèi)發(fā)揮分行的作用，彌補(bǔ)單一銀行制的不足，規(guī)避法律對(duì)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的限制。連鎖銀行制沒有股權(quán)公司的存在形式，無需成立控股公司。4、連鎖銀行制是指由一個(gè)人或一個(gè)集團(tuán)控制兩家或者兩家以上的四、中國的商業(yè)銀行體系

1949年以前的銀行體系1848年英國麗如銀行、1897年中國通商銀行國民黨統(tǒng)治時(shí)期：“四行二局一庫”四行是中國銀行，交通銀行，中國農(nóng)民銀行，中央銀行，兩局是郵政儲(chǔ)金匯業(yè)局和中央信托局，一庫是中央合作金庫。民族資本商業(yè)銀行新中國成立到改革開放前1948年成立的中國人民銀行大一統(tǒng)銀行體制四、中國的商業(yè)銀行體系

1949年以前的銀行體系1977年至今1．體系重建階段（1977—1986年）

四家專業(yè)銀行恢復(fù)或建立2．?dāng)U大發(fā)展階段（1987—1994年）。

交通銀行于1986年7月重組相繼成立了

12家股份制銀行

3．深化改革階段（1994-2003）1994年三大政策性銀行（中國國家開發(fā)銀行中國進(jìn)出口銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）1995年《中華人民共和國商業(yè)銀行法》4．改革攻堅(jiān)階段（2003年至今）國家控股的股份制商業(yè)銀行上市1977年至今1．體系重建階段（1977—1986年）貨幣銀行學(xué)第6章商業(yè)銀行課件第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

一、銀行負(fù)債的構(gòu)成和重要性

廣義的負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長期債務(wù)資本等二級(jí)資本。狹義負(fù)債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù),由存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中的負(fù)債構(gòu)成。重要性1）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件；2）銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段；3）銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量；4）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會(huì)各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道；5）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競爭的焦點(diǎn)。一、銀行負(fù)債的構(gòu)成和重要性

廣義的負(fù)債是指除銀行自有資本以外（一）商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)最基本、最主要的業(yè)務(wù)1．活期存款客戶不需預(yù)先通知，可隨時(shí)提取或支付的存款。開立這種存款賬戶是為了通過銀行進(jìn)行各種支付結(jié)算，存戶可以隨時(shí)開出支票對(duì)第三者進(jìn)行支付而不用事先通知銀行，因此，活期存款又被稱為支票存款。作用：1）運(yùn)用活期存款的穩(wěn)定余額發(fā)放貸款，能有效提高銀行的盈利水平。2）通過活期存款的貨幣支付手段和流通手段職能，提高銀行的信用創(chuàng)造能力。3）活期存款還是商業(yè)銀行擴(kuò)大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。（一）商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)最基本、最主要的業(yè)務(wù)2．定期存款存戶預(yù)先約定存儲(chǔ)期限的存款作用：定期存款存期固定，而且存期較長，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源，對(duì)商業(yè)銀行長期放款和投資具有重要意義；而且，定期存款的營業(yè)成本低于活期存款，這也顯然有利于提高銀行的盈利水平2．定期存款存戶預(yù)先約定存儲(chǔ)期限的存款3．儲(chǔ)蓄存款個(gè)人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。我國的儲(chǔ)蓄存款則專指居民個(gè)人在銀行的存款活期儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄3．儲(chǔ)蓄存款個(gè)人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。4．存款工具的創(chuàng)新（1）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs）：實(shí)際上是一種不使用支票的支票賬戶（2）可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）（3）貨幣市場存款賬戶（MMDA）（4）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(ATS)（5）特種儲(chǔ)蓄存款4．存款工具的創(chuàng)新（1）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs）：實(shí)際（二）短期借款重要意義：可以為商業(yè)銀行提供非存款資金來源；是滿足商業(yè)銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段；同時(shí)提高了商業(yè)銀行的資金管理效率，擴(kuò)大了銀行的經(jīng)營規(guī)模，又加強(qiáng)了外部的聯(lián)系和往來。短期借款有同業(yè)拆借、向中央銀行借款、大面額存單以及歐洲貨幣市場借款等主要渠道同業(yè)借款是指金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通活動(dòng)，主要有銀行同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押（二）短期借款重要意義：（三）商業(yè)銀行的長期借款發(fā)行中長期金融債券作用突破了銀行原有存貸關(guān)系的束縛，它面向社會(huì)籌資，籌資范圍廣泛，既不受銀行所在地區(qū)資金狀況的限制，也不受銀行自身網(wǎng)點(diǎn)和人員數(shù)量的束縛。債券的高利率和流動(dòng)性相結(jié)合，對(duì)客戶有較強(qiáng)的吸引力，有利于銀行提高籌資的數(shù)量和速度；發(fā)行債券所籌的資金不用繳納法定準(zhǔn)備金，這也有利于提高銀行資金的利用率。作為商業(yè)銀行長期資金的主要途徑，使銀行能根據(jù)資金運(yùn)用的項(xiàng)目需要，有針對(duì)性地籌集長期資金，使資金來源和資金運(yùn)用在期限上保持對(duì)稱，從而成為商業(yè)銀行推行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要工具。（三）商業(yè)銀行的長期借款發(fā)行中長期金融債券局限性第一，金融債券發(fā)行的利率、期限都受到管理當(dāng)局有關(guān)規(guī)定的嚴(yán)格限制，銀行籌資的自主性不強(qiáng)。第二，金融債券除利率較高外，還要承擔(dān)相應(yīng)的發(fā)行費(fèi)用，籌資成本較高，受銀行成本負(fù)擔(dān)能力的制約。第三，債券的流動(dòng)性受市場發(fā)達(dá)程度的制約，在金融市場不夠發(fā)達(dá)和完善的發(fā)展中國家，金融債券種類少，發(fā)行數(shù)量也遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于發(fā)達(dá)國家。局限性第一，金融債券發(fā)行的利率、期限都受到管理當(dāng)局有關(guān)規(guī)定的

銀行負(fù)債種類

（1）銀行的存款業(yè)務(wù)同業(yè)拆借（用途）（2）同業(yè)借款轉(zhuǎn)抵押、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)再貼現(xiàn)：再貼現(xiàn)利率<貼現(xiàn)利率<流動(dòng)資金貸款利率（3）向央行借款

再貸款（用途、分類）（4）發(fā)行金融債券（籌集資金不繳納存款準(zhǔn)備金）（5）證券回購協(xié)議

銀行負(fù)債種類

（1）銀行的存款業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

（一）現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)最具流動(dòng)性的資產(chǎn)1、庫存現(xiàn)金2、央行存款：法定準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金3、存放同業(yè)存款4、托收中現(xiàn)金二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

（一）現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)

準(zhǔn)備金：由商業(yè)銀行在中央銀行的存款和庫存現(xiàn)金，即法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金兩部分組成。收款過程中的現(xiàn)金：指在清算過程中，已記入商業(yè)銀行的負(fù)債，但實(shí)際上商業(yè)銀行還未收到的那部分資金。同業(yè)存款：小銀行為獲得支付清算、外匯交易、證券購買等方面的服務(wù)在大銀行（即代理行的）存款?？偨Y(jié)：現(xiàn)金項(xiàng)目的流動(dòng)性最高，是商業(yè)銀行的一級(jí)儲(chǔ)備。（一）現(xiàn)金資產(chǎn)

準(zhǔn)備金：由商業(yè)銀行在中央銀行的存款和庫存現(xiàn)金（二）貸款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行最主要的盈利資產(chǎn)（二）貸款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行最主要的盈貨幣銀行學(xué)第6章商業(yè)銀行課件1.貸款種類期限標(biāo)準(zhǔn)：分為短期、中期、長期貸款。貸款對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)：分為工商業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)者貸款、同業(yè)貸款和其他貸款。保障條件標(biāo)準(zhǔn)：抵押貸款、質(zhì)押貸款、擔(dān)保貸款、信用貸款、票據(jù)貼現(xiàn)貸款

。管理方法：備用信貸、循環(huán)信貸。風(fēng)險(xiǎn)程度：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失后三類即所謂的不良貸款1.貸款種類五級(jí)貸款分類1）正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。這類貸款的借款人財(cái)務(wù)狀況無懈可擊，沒有任何理由懷疑貸款的本息償還會(huì)發(fā)生任何問題。2）關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素。如果這些因素繼續(xù)下去，則有可能影響貸款的償還，因此，需要對(duì)其進(jìn)行關(guān)注，或?qū)ζ溥M(jìn)行監(jiān)控。3）次級(jí)貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。4）可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。這類貸款具備了次級(jí)貨款的所有特征，但是程度更加嚴(yán)重。5）損失貸款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。

五級(jí)貸款分類1）正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，有充分把（三）證券投資投資對(duì)象：貨幣市場投資工具、資本市場證券等投資的目的：

1．獲取收益。2．分散風(fēng)險(xiǎn)3．保持流動(dòng)性投資的管理：投資對(duì)象的限定：我國商業(yè)銀行證券投資對(duì)象是政府債券、金融債券（《商業(yè)銀行法修正案》）。投資比例的限定：投資對(duì)資本的比例；對(duì)投資企業(yè)比例的限制總結(jié)：短期政府債券安全性與流動(dòng)性都非常高，被當(dāng)作商業(yè)銀行的二級(jí)儲(chǔ)備。（三）證券投資投資對(duì)象：貨幣市場投資工具、資本市場證券等（四）租賃與信托金融租賃或融資租賃具有融資和融物雙重性能的信用交易，它是企業(yè)進(jìn)行長期資本融通的一種手段包括經(jīng)營性租賃、融資性租賃。信托即信任委托是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財(cái)產(chǎn)或有關(guān)事物委托別人管理、經(jīng)營的一種經(jīng)濟(jì)行為。（四）租賃與信托金融租賃或融資租賃三、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)含義：是指影響銀行利潤和風(fēng)險(xiǎn)但不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的業(yè)務(wù)。分類：無風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)和有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動(dòng)。廣義的表外業(yè)務(wù)除了包括狹義的表外業(yè)務(wù)，還包括傳統(tǒng)的無風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)。狹義的表外業(yè)務(wù)一般是指有風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)報(bào)表的附注中予以提示。包括擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)、承諾類中間業(yè)務(wù)和交易類中間業(yè)務(wù)。三、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)含義：是指影響銀行利潤和風(fēng)險(xiǎn)但不反映在1、無風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)亦稱中間業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行以中間人的身份，不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金，替客戶承辦收付和其他委托事項(xiàng)，從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。包括以下幾類：轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)：即非現(xiàn)金結(jié)算，包括同城結(jié)算和異地結(jié)算。同城結(jié)算主要方式是支票結(jié)算，通過票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)進(jìn)行；異地結(jié)算方式主要有：匯兌、托收、信用證。代理業(yè)務(wù)——典型的中間業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)信息咨詢基金托管其他業(yè)務(wù)1、無風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)亦稱中間業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行以中間人的身份，2、有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)

——狹義的表外業(yè)務(wù)這類業(yè)務(wù)的開展將引起銀行資產(chǎn)、負(fù)債的增減變化，帶來銀行損失的可能性。包括：擔(dān)保類業(yè)務(wù)：銀行承兌業(yè)務(wù)，商業(yè)信用證，備用信用證，各類保函業(yè)務(wù)承諾類業(yè)務(wù)：主要有貸款承諾及貸款銷售等業(yè)務(wù)。交易類業(yè)務(wù)：如金融期貨、期權(quán)、利率互換和遠(yuǎn)期利率協(xié)議等交易。

2、有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)

——狹義貨幣銀行學(xué)第6章商業(yè)銀行課件四、其他資產(chǎn)包括商業(yè)銀行擁有的實(shí)物資產(chǎn)（如建筑、設(shè)備）等。四、其他資產(chǎn)包括商業(yè)銀行擁有的實(shí)物資產(chǎn)（如建筑、設(shè)備）等。貨幣銀行學(xué)第6章商業(yè)銀行課件第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理

第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理

（一）流動(dòng)性是指商業(yè)銀行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金，銀行隨時(shí)滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。（二）安全性安全性