會計信息化系統(tǒng)上機練習1

五．作答內(nèi)容-賬套基礎信息維護（分值：25分）1、操作員管理：題面：新增操作員劉峰，編號LF：擁有“AS公用目錄設置”，“AM公共單據(jù)”,“AR應收”,“AP應付”,“GL2012總賬”,“FA固定資產(chǎn)”中的所有權限。2、基礎檔案設置（1）題面：賬套主管白燕修改帳套，增加法定代表人：張翔；有外幣核算。（2）題面：定義外幣：幣符：$；幣名：美元；固定匯率；2012年1月記賬匯率6.40，其他默認；會計科目100202（建設銀行）下新增美元戶科目（），要求美元外幣核算（3）題面：設置會計科目：設置指定科目，指定“現(xiàn)金總賬科目1001”，“銀行總賬科目1002”；（4）題面：按照下表內(nèi)容設置本單位開戶銀行編號銀行賬號幣種開戶銀行/賬戶名稱所屬銀行編碼B01874318964391人民幣工行中關村西區(qū)支行01中國工商銀行（5）題面：應收賬款初始設置科目設置：應收科目為1122，預收科目為2203，銷售收入科目為6001；稅金科目為22210102，其他暫時不設；結(jié)算方式科目設置：現(xiàn)金（人民幣）對應1001；其他人民幣幣種的結(jié)算方式均對應100201。壞賬準備設置：提取比例為0.9％，壞賬準備期初余額為800，壞賬準備科目為1231，對方科目為6701。（6）題面：應付賬款初始設置科目設置：應付科目為2202，預付科目為1123，采購科目1405，稅金科目為22210101，其他暫時不設；結(jié)算方式科目設置：現(xiàn)金（人民幣）對應1001；其他人民幣結(jié)算方式均對應100201。（7）題面：固定資產(chǎn)選項設置根據(jù)下面要求，設置固定資產(chǎn)選項內(nèi)容：設置固定資產(chǎn)、累計折舊入賬科目：固定資產(chǎn)入賬科目：“1601固定資產(chǎn)”；累計折舊入賬科目“1602累計折舊”；業(yè)務發(fā)生后立即制單；（8）題面：會計科目的期初余額錄入應收賬款、應付賬款期初余額：要求在應收賬款、應付賬款錄入期初應收單或應付單，總賬期初余額進行引入。應收賬款（1122）期初余額日期客戶名稱摘要方向余額2011-08-05中關村手機商貿(mào)中心客戶欠款借138600.002011-11-24蘇州迅捷公司客戶欠款借98740.00應付賬款（2202）期初余額日期供應商名稱摘要方向余額2011-1-12數(shù)碼視訊股份公司欠供應商款貸17600.002011-11-23北京神州聯(lián)想產(chǎn)品有限公司欠供應商款貸29000.00期初余額錄入完畢，請進行試算平衡。六、日常業(yè)務處理（分值：50分）根據(jù)業(yè)務需要，自行選擇相關產(chǎn)品模塊進行操作；以下業(yè)務均由白燕（BY）操作完成。（1）題面：2012/01/01公司從工商銀行提取現(xiàn)金21000元備用金，現(xiàn)金支票票號6488（2）題面：2012/01/02營銷中心吳靜報銷業(yè)務招待費680元，現(xiàn)金付訖（3）題面：2012/01/03由于企業(yè)使用外單位高新技術，所以需要每月工商銀行現(xiàn)金支票（本月票號5566）支付技術轉(zhuǎn)讓費6800元，請?zhí)顚懕驹聭{證，并生成常用憑證，（代號001；說明即摘要）以便日后使用。（4）題面：2012/01/03財務現(xiàn)金支付本企業(yè)上月水費用500元（5）題面：2012/01/05銀行代發(fā)上月工資10800元。（現(xiàn)金支票，票號2867）（6）題面：2012/01/05張磊報銷參加項目管理培訓的培訓費3000元，工商銀行支付，現(xiàn)金支票票號3513（7）題面：2012/01/06計提壞賬準備金，請在應收賬款管理系統(tǒng)中處理（8）題面：2012/01/06采購中心劉甜甜因去杭州考察，預借費用2000元，以現(xiàn)金支付。（科目編號：122101，科目名稱，單位個人，輔助核算：個人往來，需要考生新增科目）（9）題面：2012/01/06公司各個部門購買辦公用品，發(fā)生金額分別為：總經(jīng)理辦公室1800元；財務中心520元；采購中心1200元；人力資源部1800元；營銷中心1500元；庫管中心920元；財務現(xiàn)金付訖（10）題面：2012/01/08采購中心門劉甜甜從供應商神州聯(lián)想采購20個HTCG23OneX，原幣單價3200元，貨款未支付，劉甜甜將采購普通發(fā)票交給財務中心，財務中心暫不支付貨款，生成應付款憑證。（11）題面：2012/01/09營銷中心吳靜銷售給中關村手機商貿(mào)中心100臺捷波朗BT2080藍牙耳機，含稅單價650元，貨款未收，請根據(jù)業(yè)務錄入銷售普通發(fā)票，生成應收賬款憑證（12）題面：2012/01/10采購中心吳明向數(shù)碼視訊采購蘋果iphone4S32G30個，單價3800元；貨已到庫，采購發(fā)票已經(jīng)收到，但財務中心暫不能支付貨款，請錄入采購專用發(fā)票，并生成相關應付憑證。（13）題面：2012/01/12財務中心對1月8日采購神州聯(lián)想20個HTCG23OneX進行全額付款，付款方式工商銀行現(xiàn)金支票，結(jié)算票號008925，請?zhí)顚懖徍烁犊顔?，生成相關財務憑證；并進行核銷處理。（14）題面：2012/01/14營銷中心吳靜銷售給北京飛揚通訊公司諾基亞800手機50個，含稅單價3500元；HTCG14手機20個，含稅單價2200元；貨款暫未收到，請根據(jù)業(yè)務錄入銷售專用發(fā)票，生成應收賬款憑證（15）題面：2010/01/16采購中心劉甜甜從豐盈科技采購諾基亞800手機50臺，原幣單價2500元；貨已入庫，貨款1個月后付，請根據(jù)業(yè)務錄入采購專用發(fā)票，生成應付賬款憑證（16）題面：2012/01/18財務中心對1月10日采購數(shù)碼視訊30個蘋果iphone4S32G進行付款，付款方式工商銀行現(xiàn)金支票，結(jié)算票號0135，請?zhí)顚懖徍烁犊顔?，生成相關財務憑證，并進行核銷處理。（17）題面：2012/01/22營銷中心吳靜報銷差旅費2000元，現(xiàn)金付訖。（18）題面：2012/01/24財務中心收到北京飛揚通訊公司現(xiàn)金支票，貨款10000元，其他貨款下月付清，請?zhí)顚懯湛顔危墒湛顟{證，并進行核銷處理。步驟：1.業(yè)務工作——財務會計——應收款管理——收款單據(jù)處理——收款單據(jù)錄入——按照題目要求正確填寫收款單2.保存——審核——生成憑證3.核銷處理——手工核銷——輸入核銷條件——輸入此次收款金額，進行核銷（19）題面：2012/01/25由于蘇州迅捷公司經(jīng)營不善，已經(jīng)倒閉，欠公司貨款已無法追回，財務中心做全額壞賬發(fā)生業(yè)務處理，生成壞賬發(fā)生業(yè)務憑證（20）題面：2012/01/27營銷中心趙艷銷售給上海明訊信息公司三彩手機充電器50個，含稅單價300，貨款未收，請根據(jù)業(yè)務錄入銷售專用發(fā)票，生成應收賬款憑證步驟：1.業(yè)務工作——財務會計——應收款管理——應收單據(jù)處理——應收單據(jù)錄入——選擇銷售專用發(fā)票——按照題目要求正確填寫銷售專用發(fā)票2.審核——生成憑證——檢查憑證內(nèi)容——保存七、固定資產(chǎn)業(yè)務（分值10分）2012年1月20日，根據(jù)提供信息，由操作員白燕（BY）進行如下操作：題面：設置資產(chǎn)類別：編碼類別名稱凈殘值率計提屬性折舊方法卡片式樣01房屋建筑類

10正常計提平均年限法二通用02工器具

10正常計提平均年限法二通用03辦公設備

10正常計提平均年限法二通用

2.題面：根據(jù)下表提供信息，設置部門對應折舊科目、增減方式的入賬科目：部門及對應折舊科目增減方式部門對應折舊科目總經(jīng)理辦公室660206“管理費用-折舊費”

增減方式目錄對應入賬科目采購中心660206“管理費用-折舊費”

增加方式：直接購入100201“銀行存款-工商銀行”財務中心660206“管理費用-折舊費”

減少方式：報廢1606“固定資產(chǎn)清理”營銷中心660106“銷售費用-折舊費”庫管中心660206“管理費用-折舊費”人力資源部660206“管理費用-折舊費”3.題面：根據(jù)下表提供資料，錄入2012年1月原始卡片編號固定資產(chǎn)名稱類別編號所在部門（存放地點）增加方式使用年限月開始使用日期原值12月份止累計折舊001辦公樓01、除庫房外，5個部門平均使用直接購入9602008-8-01750000320000002信號測試儀02庫管中心直接購入1202010-3-126230012100003功率測試器02庫管中心直接購入962011-1-1310008900004頻率示波儀02采購中心直接購入602010-6-12430009800005辦公用電腦03人力資源直接購入602010-11-165001300006復印機03總經(jīng)理辦公室直接購入722009-3計903800354600固定資產(chǎn)存放地點均為本部門內(nèi)部，使用狀況均為在用；錄入完原始卡片，進行固定資產(chǎn)對賬；4．固定資產(chǎn)日常業(yè)務（1）題面：2012/01/27總經(jīng)理辦公室購入辦公用固定資產(chǎn)DELL服務器一臺,使用年限5年，凈殘值率10%；存放在辦公室，價值11900元，工商銀行現(xiàn)金支票支付，票號66892.；生成資產(chǎn)購入憑證（2）題面：2012/01/27在卡片管理中，設置卡片列頭編輯，要求顯示卡片編號；固定資產(chǎn)名稱；使用部門；原值；累計折舊；經(jīng)殘值；另存為固定資產(chǎn)明細表.xls保存在本題考生文件夾中。（3）題面：2012/01/27計提1月份折舊，生成折舊憑證。答題步驟：1.業(yè)務工作——財務會計——固定資產(chǎn)——處理——計提本月折舊——確定2.生成憑證——檢查憑證內(nèi)容——保存轉(zhuǎn)賬憑證（4）題面：固定資產(chǎn)模塊月末結(jié)賬八、薪資管理業(yè)務（分值：10分）2012/01/28，由操作員白燕處理薪資業(yè)務；題面：個人所得稅按“應發(fā)合計”扣除“3500”元后計稅。個人所得稅稅率表（工資、薪金所得適用）2.題面：參照設置工資項目、基本工資、崗位工資、獎金、缺勤次數(shù)、缺勤扣款。3.題面：公司規(guī)定，缺勤一次扣款50元，請設置缺勤扣款公式4.題面：參照如下工資信息，錄入工資變動：5.題面：以應發(fā)工資14%計提本企業(yè)福利費，生成相關計提費用憑證。6.題面：薪資管理模塊月末結(jié)賬月末處理及報表生成（分值：5分）題面：20