中小金融機構案件風險防控實務題庫

PAGEPAGE74第一章風險概論一、單項選擇題（30題）1、下列關于風險的說法，不正確的是（C）。A、風險指未來的消極結果或損失的潛在可能B、風險既是損失的來源，同時也是盈利的機會C、損失是一個事前概念，風險是一個事后概念D、風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但并不等同于損失本身2、下列關于各類風險的說法，正確的是（B）。A、違約風險僅針對個人而言，不針對企業(yè)B、結算風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方不能履約的風險C、信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征D、與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲得3、銀行風險不同于經濟領域其他風險的一個最顯著的特性是（D）。A、可控性B、隱蔽性C、加速性D、擴散性4、威脅銀行機構乃至整個金融系統(tǒng)穩(wěn)健性的最大因素的是（A）。A、信用風險B、市場風險C、操作風險D、流動性風險5、對于商業(yè)銀行來說，市場風險中最重要的是（A）。A、利率風險B、股票風險C、商品風險D、匯率風險6、下列關于操作風險的說法，不正確的是（D）。A、操作風險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個方面B、操作風險具有非盈利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利C、對操作風險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風險D、操作風險具有相對獨立性，不會引發(fā)市場風險和信用風險7、下列關于流動性風險的說法，不正確的是（A）。A、流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險B、流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險C、流動性風險是指商業(yè)銀行無力為增加資產和償還到期債務提供融資或變現(xiàn)資產而造成損失或資不抵債的風險D、大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風險8、（D）是指銀行因違反法律或法律不完善、不明確情況下發(fā)生交易行為，導致銀行不能履行合同、發(fā)生訴訟或其他法律糾紛，對銀行造成不利影響和損失的可能性。A、流動性風險B、國家風險C、操作風險D、法律風險9、下列關于國家風險的說法，正確的是（A）。A、國家風險又稱國家信用風險B、在同一個國家范圍內的經濟金融活動也有存在國家風險C、在國際金融活動中，個人不會遭受因國家風險所帶來的損失D、國家風險通常由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人的控制范圍10、銀行通常把（B）看做是對其企業(yè)價值的最大危脅。A、戰(zhàn)略風險B、聲譽風險C、市場風險D、流動性風險11、（C）是銀行的最重要的職能，也是現(xiàn)代銀行科學管理的核心內容。A、存款管理B、投資管理C、風險管理D、貸款管理12、全面風險管理是銀行從戰(zhàn)略定位、組織架構、管理機制和風險管理文化等全方位入手，以（B）為基礎，對整個機構的全部經營管理活動、風險進行統(tǒng)一的度量和控制。A、風險B、資本C、業(yè)務D、資金13、（A）是風險形成的必要條件，是風險產生和存在的前提。A、風險因素B、風險事件C、風險損失D、風險結果14、銀行對信用的傳導放大作用，導致許多損失或風險隱患被信用循環(huán)所掩蓋是指銀行風險具有（C）的特征。A、客觀性B、擴散性C、隱蔽性D、加速性15、《巴塞爾新資本協(xié)議》通常將銀行面臨的風險劃分為八大類，下列不屬于八大類風險的是（C）。A、信用風險B、國家風險C、決策風險D、法律風險16、（B）指由銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對銀行的負面評價，從而導致其客戶群縮小、發(fā)生昂貴的訴訟或使其收益下降等損失的風險。A、信用風險B、聲譽風險C、國家風險D、法律風險17、（C）全面風險管理模式開始引起銀行的重視。A、20世紀70年代B、20世紀80年代C、20世紀90年代D、21世紀初18、下列不屬于風險識別方法的是（D）A、德爾菲法B、故障樹法C、篩選-監(jiān)測-診斷法D、敏感性分析法19、下列不屬于風險評價方法的是（D）A、概率統(tǒng)計法B、概率分布法C、概率樹D、情景分析法20、下列關于操作風險管理原則的說法，不正確的是（B）。A、董事會應了解本行的主要操作風險所在，把它作為一種必須管理的主要風險類別，核準并定期審核本行的操作風險管理系統(tǒng)B、監(jiān)管者一般只能采用間接的手段對銀行有關操作風險的政策、程序和做法進行定期的獨立評估C、銀行應制定一套預警程序定期監(jiān)測操作風險狀況和重大損失風險D、銀行應進行足夠的信息披露，允許市場參與者評估銀行的操作風險管理方法21、下列不屬于風險要素的是（C）。A、風險因素B、風險事件C、風險損失D、風險結果22、（A）是指以單一的指標作為衡量商業(yè)銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎配置操作風險資本的方法。A、基本指標法B、損失模擬法C、標準法D、高級計量法23、下列不屬于操作風險評估要素的是（D）。A、內部操作風險損失數(shù)據(jù)B、外部數(shù)據(jù)C、銀行業(yè)務環(huán)境D、風險產生的因素24、下列關于操作風險管理的說法，不正確的是（A）。A、稽核部門應直接負責或參與其他部門的操作風險管理，并向董事會報告操作風險管理體系運行效果的評估情況B、銀行要對案件實行“零”容忍，一旦出現(xiàn)，須嚴加處理C、中小金融機構可以通過購買保險來作為緩釋操作風險的一種方法D、風險識別是操作風險管理流程的起點，也是后續(xù)各環(huán)節(jié)順利開展的基礎25、下列操作風險類型中，（A）可直接導致銀行案件。A、內部欺詐B、就業(yè)政策和工作場所安全性風險C、實體資產的損壞D、執(zhí)行、交割和流程管理風險26、下列不屬于破壞金融管理秩序罪的是（C）。A、非法吸收公眾存款罪B、違法發(fā)放貸款罪C、信用卡詐騙罪D、偽造、變造金融票證罪27、下列不屬于金融詐騙的是（B）。A、票據(jù)詐騙罪B、騙取貸款罪C、金融憑證詐騙罪D、有價證券詐騙罪28、（B）是產生銀行案件的主要根源。A、市場風險B、操作風險C、國家風險D、法律風險29、對大多數(shù)銀行來說，（B）是銀行最大、最明顯的信用風險來源。A、存款B、貸款C、中間業(yè)務D、實物產品30、下列不屬于法律風險表現(xiàn)形式的有（D）。A、違法B、缺陷C、缺失D、內部事件二、多項選擇題（20題）1、下列屬于操作風險識別主要任務的是（ABDE）。A、風險發(fā)生的因素B、風險發(fā)生的頻率C、風險學習D、風險可能產生的影響和損失E、不同業(yè)務面臨的操作風險2、下列屬于銀行風險特征的是（ABCDE）。A、客觀性B、可控性C、隱蔽性D、擴散性E、加速性3、下列關于風險管理的說法，正確的有（ABCD）。A、在追求目標的同時，為降低和規(guī)避風險，利用各種手段識別、分析、計量、管理、控制和化解風險的決策與行動過程就是風險管理B、風險管理是現(xiàn)代企業(yè)核心競爭力建設的重要內容C、風險管理本質是用科學、先進、有效的方法，在業(yè)務發(fā)展、盈利需要和風險之間找出平衡點D、風險管理目標是把風險帶來的機會最大化，同時讓損失最小化，實現(xiàn)等量風險最大效益4、下列有關描述，正確的有（BCD）。A、銀行風險是指銀行在經營活動中，由于各種確定或不確定因素而導致其損失或盈利能力下降的可能性B、銀行是高風險行業(yè)，是經營風險、管控風險并承擔風險損失、獲取風險收益的特殊行業(yè)C、銀行風險管理是指銀行通過各種方法和手段經營風險，在追逐利益的同時，維護好銀行安全的行為D、銀行風險管理能力的高低，直接影響到銀行的興衰存亡5、信用風險的主要形式包括（AD）。A、結算風險B、流動性風險C、非系統(tǒng)風險D、違約風險E、國家風險6、操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括（ABCDE）。A、外部欺詐B、客戶、產品及業(yè)務做法C、業(yè)務中斷和系統(tǒng)失敗D、實體資產的損壞E、執(zhí)行、交割和流程管理風險7、巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，關于這八大類風險的說法中，正確的有（BDE）。A、某法人客戶由于破產而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風險B、美元貶值使銀行的資產價值下降，這反映了銀行的市場風險C、由于短期內取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風險D、央行提高法定存款準備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的法律風險E、結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風險8、國家風險包括（ACD）。A、政治風險B、信用風險C、社會風險D、經濟風險E、操作風險9、市場風險可以分為（ABDE）A、利率風險B、股票風險C、違約風險D、商品風險E、匯率風險10、銀行戰(zhàn)略風險主要來自（ABCDE）。A、戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性B、實施戰(zhàn)略所需要的資源匱乏C、制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷D、戰(zhàn)略實施的質量難以保證E、戰(zhàn)略目標相互矛盾11、下列屬于全面風險管理過程的是（ABDE）。A、風險識別B、風險評估C、風險規(guī)避D、風險學習E、風險評價與決策12、下列屬于風險處理方法的有（ACDE）。A、風險預防B、風險評估C、風險分散D、風險轉移E、承擔與補救13、常用的風險評估方法主要有（ABD）。A、缺口分析法B、久期分析法C、德爾斐法D、風險價值法E、概率統(tǒng)計法14、全面風險管理體系包括（ABCDE）。A、組織體系B、崗位職責體系C、管理工具體系D、業(yè)務和管理流程體系E、考證獎罰體系15、下列屬于操作風險主要特征的是（ABGD）。A、具體性B、不對稱性C、多樣性D、分散性E、綜合性16、巴塞爾委員會從（ABDE）等方面提出了操作風險管理與監(jiān)管的十項原則。A、監(jiān)管者的作用B、風險管理C、風險監(jiān)管D、營造適宜的風險管理環(huán)境E、信息披露的作用17、下列屬于《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供的風險經濟資本計量方法的是（ACE）。A、基本指標法B、損失模擬法C、標準法D、財務報表分析法E、高級計量法18、下列屬于銀行領域犯罪的有（ABCDE）。A、挪用資金罪B、職務侵占罪C、盜竊罪D、破壞金融管理秩序罪E、金融詐騙罪19、銀行風險的擴散性是由于銀行（ABC）特性決定的。A、存款者的集中地B、投資者的總代表C、信用創(chuàng)造功能D、信息不對稱性E、信用對象的復雜性20、銀行全面風險管理主要采取（ABCE）等一系列全新的風險管理技術和方法，防范和轉移各類風險。A、統(tǒng)一授信管理B、資產組合管理C、資產證券化D、規(guī)避風險E、信用衍生產品三、判斷題（30題）1、風險事件是風險存在的充分條件，在整個風險中占核心地位。（√）2、銀行可以通過一定的制度、方法和技術手段等，對風險在事前進行識別、分析、預測、防范，在風險發(fā)生時進行化解、補救，直到徹底消除風險。（×）3、完善的公司治理機制有利于銀行案件風險的防范。（√）4、信用風險不僅包括借款人違約的可能性，還包括借款人信用狀況或評價下降的風險。（√）5、只要存在銀行資金的發(fā)放、投資或其他的風險敞口，不論是反映在資產負債表內還是表外，都會產生信用風險，但承諾不產生信用風險。（×）6、信用風險是交易對手因經濟或經營狀況不佳或惡意逃債而產生的風險。（×）7、金融犯罪包括由于銀行自身不完善的流程和系統(tǒng)漏洞以及外部事件等因素造成的操作風險。（×）8、操作風險在一定的條件下，運用一定的方法是可以避免的。（×）9、金融衍生產品可以分散、轉移風險，但它的高杠桿交易功能也能放大風險，形成金融泡沫。（√）10、風險評價包括分析風險發(fā)生的可能性及發(fā)生后導致的損失程度兩方面的內容。（×）11、信用風險、市場風險、流動性風險并稱為銀行的三大主要風險。（×）12、操作風險通常以不經常發(fā)生的離散事件或偶然事件等形式出現(xiàn)，其成因簡單，事件發(fā)生概率一般較小。（√）13、操作風險是銀行“開門即來”的最古老的風險，具有外生性為主、涵蓋全部業(yè)務、難以度量等特征。（×）14、操作風險的不對稱性是指承擔操作風險不能帶來收入，只會造成損失，而且操作風險損失在大多數(shù)情況下與收益的產生沒有必然的聯(lián)系。（√）15、在我國銀行管理實踐中，將操作風險歸納為業(yè)務、流程、IT系統(tǒng)及技術、外部事件四類風險。（×）16、外部事件風險是指直接或間接來自外部的主、客觀因素給銀行帶來的損失和影響。包括犯罪、法律糾紛、災害、政治事件等。（×）17、對于操作風險管理處于較低水平、尚未達到量化階段的商業(yè)銀行，特別是中小金融機構，可以選擇較為簡單的資本計量方法。（√）18、根據(jù)案件信息統(tǒng)計與管理的實際需要，銀監(jiān)會將銀行案件分為內部人員參與做案的案件和遭受外部詐騙、盜竊、搶劫等侵害造成的案件。（√）19、由于操作風險的多樣化特征，銀行的風險管理部門比較難以確定哪些因素對于操作風險管理來說是最為重要的。（√）20、銀行案件風險屬于操作風險的范疇，是銀行工作人員發(fā)生違法違規(guī)違紀案件或內外勾結及外部侵害案件造成銀行資金財產損失和聲譽損失的風險。（√）21、網(wǎng)點機構是案件防范和查處的主體，董（理）事會對案件風險負最終責任，董（理）事長為案件防控風險防控第一責任人。（×）22、從經濟學角度講，風險包含兩層含義：一是未來結果的確定性；二是損失的可能性。（×）23、商品價格風險是指在二級市場交易的實物產品受到價格的不利變動造成負面影響的風險。（√）24、資產流動性風險是銀行無法以與其他銀行相同的成本從市場上融資的風險。（×）25、全面風險管理是銀行業(yè)務多元化后，銀行機構自身產生的一種需求，與國際監(jiān)管機構的監(jiān)管要求無關。（×）26、通過內部模型來定性分析、識別、計量和監(jiān)測風險，會使得風險管理更加具有客觀性和科學性。（×）27、操作風險是由不完善或有問題的內部程序、外部事件、員工、交易對手經營狀況不佳而導致?lián)p失的風險。（×）28、為有效識別、計量和監(jiān)測風險，銀行通常需要設立專門的風險管理部門，全面負責銀行風險管理工作。（×）29、法律風險是一種特殊類型的操作風險。（√）30、高級管理層要確保本行的操作風險管理系統(tǒng)受到內審部門全面、有效的監(jiān)督。（×）第二章公司治理與內部控制一、單項選擇題（20題）1、風險管理和公司治理面臨的一個共同問題是（D）。A、激勵問責機制B、監(jiān)督評價機制C、制衡與效率D、激勵約束機制2、風險管理的最基本要求與公司治理的核心內容是一致的，是（C）。A、激勵問責機制B、監(jiān)督評價機制C、制衡與效率D、激勵約束機制3、（B）是銀行風險管理的最高決策機構，對風險管理承擔最終責任。A、股東（社員）代表大會B、董（理）事會C、監(jiān)事會D、高管層4、有借款的股東（社員）在銀行有可能出現(xiàn)流動性困難時應（C），以確保及滿足處置支付風險的需要。A、保持冷靜持幣觀望B、及時申請借款展期C、立即歸還到期借款D、及時申請退股規(guī)避風險5、針對一些銀行控股股東（社員）不正當干預銀行經營管理的情況，要求控股股東（社員）對商業(yè)銀行和其他股東（社員）承擔（A）義務，以加強對控股股東（社員）的制約。A、誠信B、承諾C、支持D、約束6、商業(yè)銀行良好內部控制機制的核心是（B）。A、必須具有有效性。B、有效防范各種風險C、全面滲透業(yè)務過程與業(yè)務環(huán)節(jié)D、必須做到“內控先行”7、以下（B）不是銀行內部控制的目標。A、確保國家法律規(guī)定和銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。B、確保銀行各利益相關者價值目標的最大化。C、確保風險管理體系的有效性。D、確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。8、銀行內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、（D）的原則。A、公平B、客觀C、公正D、獨立9、(B)負責建立實施一個充分有效的內部控制體系。A、股東（社員）大會B、董（理）事會C、高級管理層D、風險管理部門10、（C）有責任制定適當?shù)膬炔靠刂普撸瑢炔靠刂企w系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。A、股東（社員）大會B、董（理）事會C、高級管理層D、風險管理部門11、（A）是內部審計部門完成風險防范的最后一屏障。A、監(jiān)督評價與糾正B、信息交流與反饋C、風險識別與評估D、風險處置12、（C）直接決定規(guī)章制度落實執(zhí)行的程度和效果。A、高級管理層B、各職能部門C、內部稽核監(jiān)督體系D、中層管理層13、中小金融機構應按（A）和“開辦一項業(yè)務、出臺一項制度、建立一項流程”的原則，建立起覆蓋所有機構、全部業(yè)務的規(guī)章制度、業(yè)務流程。A、內控優(yōu)先、制度先行B、職位分設、明確職責C、審貸分離、分級審批D、集體決策、強化監(jiān)督14、銀行是一個高風險行業(yè)，也是競爭性行業(yè)，其核心競爭力集中反映在（D）上。A、董（理）事會成員的能力B、高級管理層的職業(yè)素質C、風險管理部門的設立D、風險管控能力15、（B）負責對銀行高級管理人員進行離任審計，有權對銀行的經營決策、風險管理、內部控制等情況進行審計。A、董（理）事會B、監(jiān)事會C、內部審計部門D、監(jiān)管部門16、（C）負責監(jiān)督董（理）事會、高級管理層完善內部控制體系。A、監(jiān)管部門B、風險管理委員會C、監(jiān)事會D、內部審計部門17、內部控制必須具有（B），即各種內部控制制度必須符合國家和監(jiān)管部門的法律法規(guī)，必須具有高度的權威性，必須能真正落到實處，成為所有員工嚴格遵守的行動指南。A、全面性B、有效性C、權威性D、獨立性18、加強稽核體系建設，建立對（B）負責的稽核體系，增強稽核工作的獨立性和權威性。A、股東（社員）大會B、董（理）事會C、監(jiān)事會D、高級管理層19、為了使各種風險控制在可承受范圍內，建立內控制度必須以（D）為出發(fā)點。A、經營風險B、安全經營C、獨立經營D、審慎經營20、以下不屬于銀行“三會一層”的是（C）。A、股東（社員）大會B、董（理）事會C、風險管理委員會D、高級管理層二、多項選擇題（10題）1、公司治理結構明確規(guī)定了（ABCD）的責任和權力分布。A、董（理）事會B、經理層C、股東（社員）D、其他利益相關者E、監(jiān)管部門2、我國中小銀行機構要建立與自身實際相適應的公司（法人）治理模式，關鍵是確保（BCD），實現(xiàn)各利益相關者價值的最大化。A、遵紀守法B、科學決策C、有效監(jiān)督控制風險D、提升執(zhí)行力E、尋求經濟效益與社會價值相匹配3、銀行公司治理架構中的各個部分與銀行風險管理息息相關，（ABCDE）都對銀行的風險管理負有責任，并且存在相互制約關系。A、股東（社員）代表大會B、董（理）事會C、監(jiān)事會D、高管層E、審計機構4、良好的公司治理結構，能激勵銀行的董（理）事會和管理層努力實現(xiàn)（ACD）等各利益相關者價值目標的最大化，并便于實施有效的監(jiān)督。A、銀行B、監(jiān)管機構C、股東（社員）D、客戶5、以下（ABCDE）是《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》、《股份制商業(yè)銀行公司獨立董事、外部監(jiān)事制度指引》對完善我國商業(yè)銀行公司治理提出的要求。A、規(guī)范股東（社員）行為，防止股東（社員）操縱經營管理損害存款人利益。B、強化董（理）事會的獨立性。C、明確行長（主任）職責。D、強化監(jiān)事會的監(jiān)督功能，防止銀行“內部人”控制。E、完善激勵約束機制，增強銀行活力。6、中國銀監(jiān)會將內部控制作為監(jiān)管工作的一項重要內容，提出了（ACDE）的全新監(jiān)管理念，不斷強調銀行業(yè)金融機構內部控制建設的重要性。A、管法人B、管業(yè)務C、管風險D、管內控E、提高透明度7、商業(yè)銀行內部控制明確劃分（BCDE）各自的權利、責任和利益而形成相互制衡關系。A、內部員工與客戶B、股東（社員）C、董（理）事會D、高管層E、經理人員8、商業(yè)銀行內部控制應當貫徹（ACDE）的原則。A、全面B、動態(tài)C、審慎D、有效E、獨立9、商業(yè)銀行良好內部控制機制的一般特征（ABCDE）。A、有效性B、審慎性C、全面性D、及時性E、獨立性10、根據(jù)巴塞爾委員會關于內部控制的原則與要求，提出了內部控制的要素應包括（ABCDE）。A、內部控制環(huán)境B、風險識別與評估C、內部控制措施D、信息交流與反饋E、監(jiān)督評價與糾正三、判斷題（20題）1、在商業(yè)銀行流動性充足的情況下，商業(yè)銀行可酌情為股東（社員）及其關聯(lián)單位提供擔保。（×）2、.考慮到銀行與股東（社員）之間的關聯(lián)交易是銀行風險的重要來源，《指引》要求股東（社員）借款余額不得超過其持有的股本總額（但以銀行存單或國債擔保借款的除外）。（×）3、商業(yè)銀行應設立由董（理）事長或副董（理）事長擔任負責人的關聯(lián)交易控制委員會。（×）4、商業(yè)銀行監(jiān)事會應至少有2名外部監(jiān)事，以強化監(jiān)事會的客觀性。（√）5、商業(yè)銀行董（理）事、監(jiān)事、高級管理人員違反法律、法規(guī)、規(guī)定及銀行章程并給銀行和股東（社員）造成損失的，應當給予行政處罰。（×）6、在內部人控制的條件下，董（理）事會與監(jiān)事會作用無法充分發(fā)揮，董（理）事會、監(jiān)事會、經營班子職責不清，決策權與經營權難以分離，外部約束機制不健全，監(jiān)督問責機制缺位。（√）7、公司治理是商業(yè)銀行經營層面的制度及實施。（×）8、銀行內部控制是指銀行為實現(xiàn)經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。（√）9、在存在管理人員職責交叉的情況下，要為負責控制的人員提供可以間接向最高管理層報告的渠道。（×）10、為了鼓勵金融創(chuàng)新，在法律沒有規(guī)定或監(jiān)管當局沒有要求的情況下可不采取相關的控制措施。（×）11、按照風險管控與業(yè)務規(guī)模相匹配的原則，中小金機構可將風險管理部門與相關業(yè)務管理部門合并，共同履行風險管理職能。（×）12、全面加強、完善信息系統(tǒng)建設，是中小金融機構提升經營管理水平、有效控制操作風險的重要保障。（√）13、內部審計部門負責監(jiān)督董（理）事會、高級管理層完善內部控制體系。（×）14、信息交流與反饋是指銀行對內部信息和外部信息進行識別、捕捉、傳遞和反饋的活動，以保證管理層和全體員工能夠執(zhí)行其相關職責。（√）15、內部稽核是監(jiān)督控制力，可保障中小金融機構在合法、合規(guī)、有序的軌道上運行。（√）16、銀行綜合業(yè)務系統(tǒng)通過嚴格事權劃分的方式，一方面保證柜員基本業(yè)務操作的開放性，另一方面對重要、特殊和大額的業(yè)務交易通過授權進行風險控制。（√）17、銀行“三會一層”是指股東（社員）大會、董（理）會、風險管理委員會、高級管理層。（×）18、在公司治理中，制衡過多將導致效率的降低，制制衡過少往往導致關聯(lián)交易大量發(fā)生和信息不透明，形成違法違規(guī)。（√）19、行長（主任）有權按照法律、法規(guī)、規(guī)章、章程及股東（社員）大會的授權，組織開展銀行的經營管理活動。（×）20、內部控制的檢查、評價部門必須獨立于內部控制的建立和執(zhí)行部門，直接操作人員與間接控制人員必須適當分開，并向不同的管理人員報告工作。（√）第三章合規(guī)文化建設一、單項選擇題（10題）1、企業(yè)文化是指企業(yè)的指導思想、（C）和管理風貌。A、經營目標；B，經營計劃：C、經營哲學。2、中國銀行業(yè)協(xié)會于（C）制定并通過了《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》。A、2006年10月；B、2008年2月；C、2007年2月。3、中國銀監(jiān)會于（C）制定了《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指導》。A、2007年2月；B、2008年2月；C、2006年10月。4、合規(guī)文化是銀行企業(yè)文化的（C）構成要素。A、基礎；B、基本；C、核心。5、中小金融機構（C）作為合規(guī)管理的第一責任人。A、聯(lián)社主任（行長）；B、監(jiān)事長；C、理（董）事長。6、銀行業(yè)人類人員應保守所在機構的（C），保護客戶信息和隱私，這時銀行人類人員應盡的義務和責任。A、地址；B、人員數(shù)量；C、商業(yè)秘密。7、建設合規(guī)文化是中小金融機構完善全面（C）管理、健全有效內控體系的重要保障。A、內部；B、信貸；C、風險。8、農村信用社系統(tǒng)員工日常工作不能“以信任代替管理，以習慣代替（C），以情面代替紀律”。A、業(yè)務；B、操作；C、制度。9、中國銀監(jiān)會2006年10月公布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指導》第三章要求商業(yè)銀行經營必須“適用銀行經營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章其他規(guī)范性文件、（C）、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守”相一致。A、信貸規(guī)則；B、財會規(guī)則；C、經營規(guī)則。10、良好的合規(guī)文化有助于提高中小金融機構的（C），增加銀行無形資產，吸引更多的優(yōu)質客戶。A、經營收入；B、信貸資產；C、品牌價值。二、多項選擇題（10題）1、企業(yè)文化包括價值標準、經營哲學、（ABCD）、文化傳統(tǒng)、風俗習慣以及企業(yè)形象等。A、管理制度：B、思想教育；C、行為準則；D、道德規(guī)范；E、文化程度。2、中小金融機構合規(guī)文化建設的內容包括：（ABCDE）A、合規(guī)人人有責；B、合規(guī)創(chuàng)造價值：C合規(guī)從高層做起；D、主動合規(guī)；E、有效互動。3、合規(guī)文化的內涵，包括：（ABCDE）A、誠實；B、守信；C、正直；D、銀行對社會負責、銀行對員工負責；E、員工對銀行負責、員工對其他員工負責。4、職業(yè)操守包括：誠實信用、守法合規(guī)、（ABCDE）。A、專業(yè)勝任；B、勤勉盡職；C、保守秘密；D、公平競爭；E、抵制違規(guī)。5、培育合規(guī)文化的方法與渠道：主要包括（ABC）。A、在各級管理人員中倡導依法合規(guī)經營理念；B、在員工中營造合規(guī)守紀氛圍；C、高度重視員工的行為管理；D、提高制度執(zhí)行力；E、公平競爭6、合規(guī)人人有責，合規(guī)并不僅僅是合規(guī)部門或合規(guī)管理人員的職責，更是銀行所有員工的責任。合規(guī)工作與（ABC）息息相關。A、每個流程；B、各個崗位；C、每個員工；E、借款人；E、服務對象。7、培育合規(guī)文化，在各級管理人員中倡導依法合規(guī)經營理念，主要包括（ABCD）。A、嚴格落實合規(guī)管理責任；B、堅持穩(wěn)健經營理念；C、規(guī)范各項決策；D、加強高管人員監(jiān)督管理；E、加強員工自我保護意識。8、培育合規(guī)文化，在員工中營造合規(guī)守紀氛圍，主要包括（ABC）。A、大力開展思想教育；B、加強員工自我學習；C、加強員工自我學習保護意識。D、加強高管人員監(jiān)督管理；E、規(guī)范各項決策管理。9、培育合規(guī)文化，高度重視員工的行為管理，主要包括（ABC）。A、堅持從嚴治社；B、加強員工行為的關注；C、加強對員工日常行為的管理；D、加強高管人員監(jiān)督管理；E、規(guī)范各項決策。10、中小金融機構合規(guī)文化建設的必要性，主要包括（ABC）。A、合規(guī)文化建設是落實科學發(fā)展觀的重要保障；B、合規(guī)文化建設是確保銀行業(yè)穩(wěn)健運行的內在要求；C、合規(guī)文化建設是有利于提高制度執(zhí)行力；D、合規(guī)文化建設是以利潤為中心；E、合規(guī)文化建設是以提高存款市場占有率為中心。三、判斷題（10題）1、合規(guī)文化建設是確保銀行業(yè)穩(wěn)健運行的內在要求（√）。2、合規(guī)風險管理本身能夠直接為銀行增加利潤（×）。3、具有良好合規(guī)文化的銀行必然具有持續(xù)競爭力，而這種競爭力恰恰是能給銀行帶來財富收入和聲譽價值的不竭源泉(√)。4、合規(guī)文化是金融企業(yè)的重要組成部分。（√）5、銀行員工對于同事非故意地違反規(guī)章行為要及時進行善意的提示，對違法行為要及時制止，不能制止的，要及時向所在機構、監(jiān)管及公檢法等部門報告。（√）6、銀行業(yè)從業(yè)人員應當保守所在機構的商業(yè)秘密。保護客戶信息和隱私，這是銀行從業(yè)人員應盡的義務和責任。（√）。7、銀行業(yè)機構人和工作人員在經營活動中要公平競爭，不得采用非法或其他不正當手段以達到銷售或強迫、誘導客戶購買產品或服務的目的。（√）8、銀行業(yè)是一個高度依賴負債經營的行業(yè)，聲譽是銀行的生命線。（√）9、合規(guī)文化建設有利于提高制度執(zhí)行力。（√）10、合規(guī)僅僅是合規(guī)部門和合規(guī)管理人員的職責，與其他部門和其他崗位人員沒有關系。（×）第四章案件治理及風險防控一、單項選擇題（40題）1．下列哪項不屬于建立案件綜合治理長效機制“十項措施”？（C）。

A.完善相關法律法規(guī)，加大對銀行業(yè)犯罪的打擊力度B.實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任C.完善信貸統(tǒng)計相關制度，加強對中介機構管理D.積極推進國有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結構2．下列哪項不屬于案件多發(fā)的“六個關鍵環(huán)節(jié)”之一？（A）。

A.現(xiàn)金管理B.查詢對賬C.重要崗位D.金庫尾箱3．下列哪項是強化內控管理制度“十個聯(lián)動建設”之一？（C）。

A.一線業(yè)務的卡、證、章管理和上級機構行政章的管理聯(lián)動B.重要崗位的強制性休假與崗位輪換緊密銜接聯(lián)動C.查案、破案同處分適時與到位的雙重考核制度建設聯(lián)動D.案件查處和相應的稽核審計制度配套建設聯(lián)動4．農村合作金融機構案件專項治理的時間為（D）。A.2005年B.2006年C.2005至2008年D.2006至2008年5．2007年農村合作金融機構案件專項治理的工作重點是（C）。

A.治標治亂，充分暴露陳案B.全面開展案件排查C.實施分類治理，堅持標本兼治D.組織案件治理“回頭看”6．下列哪項不屬于新型農村金融機構（B）。A.村鎮(zhèn)銀行B.典當行C.貸款公司D.資金互助社7．農村合作金融機構案件防控治理的時間為（D）。A.2009年B.2011年C.2006至2008年D.2009至2011年8．2011年農村合作金融機構案件專項治理的工作重點是（A）。A.提升B.強化C.規(guī)范D.合規(guī)9．下列哪項不屬于長效機制的特點（B）。A.規(guī)范性B.常態(tài)性C.穩(wěn)定性D.長期性10．中小金融機構案件防控治理長效機制，是以現(xiàn)代商業(yè)銀行（B）為標桿。

A.經營目標B.內控目標C.安全目標D.效益目標11．中小金融機構案件防控治理長效機制，是以加強（D）建設為基礎。

A.企業(yè)文化B.信貸文化C.風險管理D.合規(guī)文化12．中小金融機構案件防控治理長效機制，要在中小金融機構內部建立起“（A）”的內部控制體系。

A.治理完善、制度健全、內控嚴密、執(zhí)行有力、持續(xù)有效B.治理完善、制度健全、內控嚴密、激勵約束、持續(xù)有效C.治理完善、流程制約、內控嚴密、激勵約束、持續(xù)有效D.治理完善、流程制約、內控嚴密、激勵約束、持續(xù)有效13．中小金融機構案件防控治理長效機制，要全面建立起“（D）”相結合的案件防控工作機制。

A.查、防、控、堵、教B.查、控、堵、罰、教C.查、控、堵、懲、教D.查、防、堵、懲、教14．下列哪項不屬于中小金融機構案件防控長效機制建設的內容（B）。A.公司治理B.外部環(huán)境C.技術防范D.信息披露15．下列哪項是中小金融機構案件防控長效機制建設內部控制機制方面的內容（A）。

A.強化崗位流程制約B.強化業(yè)務流程管理C.完善稽核體系D.完善風險管理構架16．下列哪項是中小金融機構案件防控長效機制建設內部監(jiān)督機制方面的內容（C）。

A.強化崗位流程制約B.強化業(yè)務流程管理C.完善稽核體系D.完善風險管理構架17．下列哪項不屬于中小金融機構案件責任追究必須堅持的原則（C）。

A.事實清楚B.證據(jù)確鑿C.懲教結合D.逐級追究18．下列哪項不屬于中小金融機構案件責任追究應當遵循的基本要求（B）。

A.依據(jù)要充分B.手續(xù)要完備C.處理要公平D.處理輕重要適度19．中國銀監(jiān)會《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》印發(fā)時間為（C）。

A.2007年3月B.2008年4月C.2009年4月D.2010年1月20．下列哪項不屬于納入案件責任追究的案件范圍（A）。A.錯賬B.挪用資金C.詐騙D.盜竊21．下列哪項屬于案件責任追究的直接責任人（C）。

A.機構案件防控第一責任人B.機構經營管理責任人C.與外部人員合伙實施侵犯客戶資金的涉嫌違法犯罪人D.中小金融機構高級管理人員22．農村中小金融機構案件防控第一責任人是（A）。A.理（董）事長B.監(jiān)事長C.主任D.總經理23．農村中小金融機構案件責任追究方式包括（D）、經濟處理和其他處罰三種。A.責令限期改正B.批評教育C.組織處理D.紀律處分24．農村中小金融機構案件責任追究中的紀律處分不包括（B）。A.降級（職）B.免職C.撤職D.開除25．農村中小金融機構案件責任追究中的經濟處理包括（D）。A.變更勞動關系B.留用察看C.通報批評D.扣減績效收入26．農村中小金融機構案件責任追究中的其他處罰方式不包括（C）。A.批評教育B.組織處理C.紀律處分D.變更勞動關系27．下列哪項不屬于農村中小金融機構案件責任追究中的組織處理方式（B）。A.調離B.撤職C.停職D.免職28．《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》規(guī)定，對因故意、過失或不盡職而導致發(fā)生重大案件的直接責任人員，在核清違法違規(guī)事實后，按規(guī)定程序，一律（C）。A.調離B.撤職C.解除勞動合同D.降職（職）29．“一案四問責”即問案件當事人的責任、問不嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的相關人員責任、問（D）責任、問發(fā)案單位上級領導人責任。A.主要負責人B.分管負責人C.相關負責人D.相關知情人30．“雙線問責”即對（B）條線問責的同時，還要對稽核監(jiān)督條線問責。A.業(yè)務管理B.經營管理C.操作管理D.風險管理31．《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、（C）”的原則，實行鼓勵自查、盡職免責的責任追究政策。A.一案四問責B.雙線問責C.失職重罰D.上追兩級32．下列哪項屬于《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》中規(guī)定的從輕、減輕追究相關人員責任的情況（B）。

A.決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實施違法違規(guī)行為的B.在暴力脅迫情況下行為失當，事后積極補救的C.省、市（地）轄內農村中小金融機構屢屢發(fā)生同質同類案件，縣（市，含）以下機構年度內發(fā)生案件2次以上的D.發(fā)生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調查和處理的33．下列哪項屬于《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》中規(guī)定的從重追究相關人員責任的情況（A）。A.決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實施違法違規(guī)行為的B.在暴力脅迫情況下行為失當，事后積極補救的C.案發(fā)前發(fā)現(xiàn)內控中存在問題并及時提示風險、提出整改要求，或曾主動反映、舉報案件線索的D.案發(fā)后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回損失程度相應減輕有關人員責任34．按照《中華人民共和國突發(fā)事件應對法》的規(guī)定，突發(fā)事件是指突然發(fā)生，造成或可能造成嚴重社會危害，需要采取應急處置措施予以應對的自然災害、事故災難、（C）和社會安全事件。

A.公共群體事件B.公共場所事件C.公共衛(wèi)生事件D.公共安全事件35．根據(jù)中國銀監(jiān)會2005年印發(fā)的《重大突發(fā)事件報告制度》規(guī)定的報送標準，下列哪項不屬于銀行業(yè)重大突發(fā)事件（C）。A.金融擠兌事件B.搶劫銀行業(yè)金融機構或運鈔車、盜竊銀行業(yè)金融機構現(xiàn)金30萬元以上的案件C.詐騙銀行業(yè)金融機構或其他涉案金額100萬元以上的案件D.造成銀行業(yè)金融機構直接經濟損失1000萬元以上的事故、自然災害36．下列哪項不屬于突發(fā)事件的特征（A）A.聯(lián)動性B.公共性C.危害的延展性D.變化發(fā)展的不確定性37．預防和處置突發(fā)事件，必須堅持“以人為本、全員參與，（B），統(tǒng)一領導、分級負責，系統(tǒng)聯(lián)動、資源整合，快速反應、合理應對”的原則。A.依法規(guī)范、標本兼治B.依法規(guī)范、預防為主C.依法合規(guī)、統(tǒng)籌兼顧D.依法合規(guī)、治本為主38．應急預案包括總體預案和（C）。A部門管理職責預案B.業(yè)務管理條線預案C.分專業(yè)預案D.應急保障39．下列哪項不屬于突發(fā)事件應急響應的內容（D）。A.事態(tài)控制B.處置準備C.案件調查D.信息報告40．下列哪項不屬于突發(fā)事件風險預后的內容（A）。A.應急終止B.影響補救C.堵漏整改D.完善預案二、多項選擇題（20題）1．在案件專項治理工作中，銀行業(yè)金融機構按照（ABC）的原則，圍繞公司治理結構、內控機制和制度建設、業(yè)務流程改造、強化監(jiān)督檢查、調整考核機制、完善責任追究、加強合規(guī)文化建設等多個方面，有針對性地開展工作。A.標本兼治，重在治本；B.查防結合，重在防范；C.改革管理并重，重在加強內控；D.統(tǒng)一安排，全面部署；2．2006至2008年，各監(jiān)管部門和農村合作金融機構緊緊圍繞（AD）目標，著力加強長效機制建設。A.一年初見成效B.二年初見成效C.二年大見成效D.三年大見成效3.對新發(fā)案件和重大責任案件實行（ABD）制度。A.雙線問責B.上追兩級C.上追一級D.一案四問責4.現(xiàn)階段中小金融機構案件風險狀況有哪些（ABC）。A.案件防控工作形勢依然嚴峻B.防控案件風險難度加大C.內部控制基礎薄弱和制度執(zhí)行力仍然不足D.案件治理長效機制扎實起步5.經過案件專項治理和持續(xù)開展的案件防控治理，中小金融機構案件防控工作重心逐步從治標轉向治本，要做到案件防控持之以恒，需要構建（ABD）的長效機制。A.規(guī)范化B.制度化C.長期化D.常態(tài)化6.根據(jù)中小金融機構特點，按照“產權清晰，權責分明”的要求，公司（法人）治理模式內容有哪些（ABCD）。A.結構簡捷B.形式靈活C.運行科學D.治理有效7.推進合規(guī)文化建設就是要積極培育適應市場化、商業(yè)化取向，以合規(guī)文化為核心企業(yè)文化，綜合考慮合規(guī)風險與（ABCD）的關聯(lián)性，將審慎、穩(wěn)健的經營理念貫徹落實到各項經營管理中，確保各項風險管理政策和程序的一致性，確保依法合規(guī)經營，提升中小金融機構的社會形象。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.其他風險8.中小金融機構應明確防控重點，建立對（ABC）的風險排查制度，加強對印押證、票據(jù)審驗、授權卡等案件易發(fā)部位及業(yè)務環(huán)節(jié)的風險防控，建立案件定期排查制度，及時堵塞漏洞，嚴防操作風險。A.要害部門B.重點業(yè)務C.重要人員D.重要崗位9.針對經營管理人才、專業(yè)技術人才的不同特點，開展差別化培訓，形成包括（ABC）的多層次培訓體系，完善培訓制度，提高全員綜合素質。A.全員培訓B.全程培訓C.全方位培訓D.個別培訓10.案件專項治理中的“四項制度”是什么。（ABCD）A.干部交流B.崗位輪換C.強制休假D.近親屬回避11.中小金融機構應按照《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定要求，逐步完善信息披露制度以及相應的工作機制，保證信息披露的（AC）。A.真實性B.準確性C.有效性D.及時性12.根據(jù)（ABCD）情況，在核實相關人員責任基礎上予以案件追究。A.案件性質B.涉案金額C.風險損失D.社會影響程度13.案件防控長效機制建設中公司治理機制包括哪些方面（ABCD）。A.規(guī)范公司治理機制B.完善風險管理構架C.強化業(yè)務流程管理D.推進合規(guī)文化建設14.案件責任追究原則包括哪些內容（ABCD）。A.自查從寬B.他查從嚴C.盡職免責D.失職重罰15.中小金融機構應急處置機制應分為哪幾個階段（ABCD）。A.預防B.預警C.發(fā)生D.善后16.案件專項治理工作中，堅持案防工作與其他業(yè)務要（ABD）。A.同部署B(yǎng).同檢查C.同獎懲D.同考核17.中小金融機構的高級管理人員，包括（ABCD）。A.主要負責人B.分管負責人C.相關負責人D.普通員工18.突發(fā)事件報告應堅持哪些原則（ABCD）。A.及時性B.準確性C.規(guī)范性D.保密性19.根據(jù)突發(fā)事件（案件）實際情況，成立不同層次的調查專案組，調查前，專案組要制訂調查方案，明確（ABCD）。A.調查目的B.調查方式C.調查內容D.人員組成20.突發(fā)事件（案件）應急處置流程包括（ABCDE）。A.預警信息B.先期處置C.信息報告D.應急響應E．應急終止三、判斷題（30題）1.“嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監(jiān)察制度?！笔墙讣C合治理長效機制的“十項措施”之一。（×）2.“加強銀行業(yè)金融機構信息科技系統(tǒng)建設監(jiān)管，提高信息科技水平。”是防范操作風險“十三條意見”之一。（×）3.“完善審計體制、充實審計隊伍，提升工作質效與加強對審計問責制度建設的配套與聯(lián)動”是強化內控管理制度的“十個聯(lián)動”之一。（√）4.銀行授權卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對賬、重要崗位是案件多發(fā)的“六個關健環(huán)節(jié)”。（√）5.案件風險隱患重點排查的“九種人”是有無黃賭毒、經商、炒股、負債較大、經常曠工、超過輪崗時限、交友混亂、不良記錄、違規(guī)操作等行為。（√）6.實施分類治理，堅持標本兼治，全面遏制案件高發(fā)勢頭是農村中小金融機構2008年度案件專項治理的工作重點。（×）7.農村中小金融機構2009-2011年案件防控治理工作規(guī)劃提出了完善、強化、提升的分階段三步走目標。（×）8.長效機制是指工作系統(tǒng)中各子系統(tǒng)、各項工作之間長期有效的相互影響、相互作用的過程和方式。（√）9.長效機制具有規(guī)范性、有效性、長期性等三個特點。（×）10.中小金融機構應健全完善科學的人力資源管理機制，制定適合現(xiàn)代金融企業(yè)要求的員工準入和退出制度。（√）11.中小金融機構案件防控治理長效機制要全面建立起“查、防、懲、教”相結合的案件防控工作機制。（×）12.完善稽核體系要求建立健全銀行內部審計的問責和免責制度，增強內審人員責任意識并充分調動其積極性。（√）13.中小金融機構應加快業(yè)務流程和管理流程的整合，推進業(yè)務流程再造和機構垂直化改革。（×）14.中小金融機構案件防控長效機制建設既是一項階段性工作，更是一項系統(tǒng)工程，既需要金融機構自身的努力，也需要良好外部環(huán)境的支持。（×）15.中小金融機構應堅持柜臺業(yè)務前臺、中臺、后臺分離，重要憑證、印鑒、密押管用分離，嚴格貸款“三查”，規(guī)范各崗位間的工作銜接程序。（√）16.中小金融機構應明確防控重點，建立對要害部門、重點崗位和重要人員的風險排查制度。（×）17.中小金融機構要從嚴密性、合規(guī)性、有效性和適宜性四個方面對內控制度進行梳理、評估、測試。（×）18.對委派會計的考核以受派機構考核為主，委派機構考核為輔，突出績效指標的考核，兼顧合規(guī)指標的考核。（×）19.中小金融機構應建立以績效為核心的薪酬分配制度，將內控建設、合規(guī)管理和案件風險納入績效考核的范圍。（√）20.中小金融機構案件責任追究必須堅持事實清楚、依據(jù)充分、責任明確、處理公平、手續(xù)完備、權責對等、懲教結合的原則。（×）21.納入案件責任追究的間接責任人具體可劃分為機構案件防控第一責任人、機構經營管理責任人和分管負責人。（×）22.中小金融機構案件責任追究方式包括紀律處分、經濟處理和組織處理三種。（×）23.對流程制約崗位和業(yè)務管理、監(jiān)督等條線未盡職盡責，或管理不力、知情不報的間接責任人員，由本級或上級機構依據(jù)有關規(guī)定一并追究責任。（√）24.案件引發(fā)支付風險或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴重的屬從重追究相關人員責任的情況。（√）25.中小金融機構屢屢發(fā)生同質同類案件的屬從輕追究責任的情況。（×）26.突發(fā)事件具有突發(fā)性、群體性、危害性、變化發(fā)展的不確定性和處置的困難性等特征。（×）27.預防和處置突發(fā)事件，必須堅持“以人為本、全員參與，預防為主、規(guī)范為輔，統(tǒng)一負責、分級領導，系統(tǒng)聯(lián)動、資源整合，快速反應、合理應對“的原則。（×）28.突發(fā)事件（案件）發(fā)生后，事發(fā)機構啟動本級內部處置預案，積極采取有效措施，開展控制、排查、自救工作。（√）29.突發(fā)事件報告應堅持及時性、準確性、規(guī)范性和公開性原則。（×）30.風險預后包括影響補救、事態(tài)控制、教訓總結、應急終止、完善預案等內容。（×）第五章存款業(yè)務一、單項選擇題（50題）1、銀行資金的主要來源是（B）A、貸款業(yè)務B、存款業(yè)務C、中間業(yè)務D、結算業(yè)務2、客戶提交偽造、涂改的存折（單、卡），利用銀行（信用社）防范手段落后、部分地區(qū)手工操作或工作人員疏忽等，詐騙銀行資金，這種情況屬于存款哪個環(huán)節(jié)什么流程的風險表現(xiàn)。（B）A、開戶與續(xù)存資料返還、歸檔B、支取與銷戶申請、審核C、開戶與續(xù)存錄入、授權與復核D、支取與銷戶錄入、授權與復核3、儲蓄開戶與續(xù)存受理無證件開戶風險不包括（D）A、虛假開戶B、侵占客戶或銀行資金C、賬外經營D、開立實名制賬戶4.儲蓄存款錄入授權與復核主要風險點不包括（C）A、無客戶辦理錄入業(yè)務B、交易錄入賬戶C、營業(yè)時間重開系統(tǒng)D、柜員卡（密碼）5、信用社工作人員對自己的柜員卡（密碼）或主管授權卡（密碼）保管不善，被其他人盜用為儲蓄存款錄入、授權與復核的風險表現(xiàn)，主要應采取以下哪種防控措施。（B）A、柜員臨時離柜應即時暫退界面或簽退系統(tǒng)，做到人離章收，印鑒、憑證、現(xiàn)金入柜箱保管。B、嚴格柜員卡（含授權卡）及密碼管理，做到一人一卡，妥善保管，定期修改柜員卡及密碼，嚴禁柜員之間替、代辦業(yè)務。C、嚴格按照業(yè)務流程崗位制約要求和分級授權管理規(guī)定，對大額存款進行授權復核控制，防止“一手清”。D、應在銀行柜臺辦理的個人業(yè)務必須在柜面辦理，嚴禁場外辦理。委托他人代理的業(yè)務，必須按相關規(guī)定履行代理手續(xù)。6、營業(yè)終了后，信用社工作人員未經授權，重新開啟系統(tǒng)，違規(guī)辦理相關業(yè)務的防控要點主要是（B）。A、每日營業(yè)終了，營業(yè)網(wǎng)點負責人或會計主管必須堅持對柜員交易流水進行逐筆勾對制度，對大額和異常存款業(yè)務進行重點核對。B、營業(yè)網(wǎng)點日終簽退后，需要重新簽到進入系統(tǒng)辦理業(yè)務的，必須經主管人員授權，并在專用登記簿上詳細記錄有關情況。C、對存在大量辦理小額存款業(yè)務的網(wǎng)點、柜員，進行重點關注，深入核查，防止信用社工作人員截留、挪用、侵占資金。D、柜員臨時離柜應即時暫退界面或簽退系統(tǒng)，做到人離章收，印鑒、憑證、現(xiàn)金入柜箱保管。7、儲蓄存款支取與銷戶中申請、審核環(huán)節(jié)的主要風險點為客戶表現(xiàn)、（B）、客戶證件審核、無折取款、非正常銷戶、付款記賬順序、異常交易。A、交易錄入B、存折（單、卡）的真實性C、利息計付D、定期存款提前支取8、客戶提交偽造、涂改的存折（單、卡），利用信用社防范手段落后，部分地區(qū)手工操作或工作人員疏忽等，詐騙銀行資金應采取以下哪種防控措施。（A）A、對客戶提交的存折（單、卡）進行認真審核,,確保其真實有效，對涂改、破損或不易辨認的折、單、卡，要確定存款的真實性。B、對客戶提交的存折（單、卡）進行認真審核,,確保其真實有效，對涂改、破損或不易辨認的折、單、卡，不予以受理。C、對客戶提交的存折（單、卡）進行認真審核,，對涂改、破損或不易辨認的折、單、卡，無論存款是否真實，均應付款。D、對客戶提交的存折（單、卡）進行認真審核,,確保其真實有效，對偽造、涂改的存折（單、卡）應立即返還客戶。9、儲蓄存款支取與銷戶中錄入、授權與復核環(huán)節(jié)的主要風險點為（C）、交易錄入、復核授權、利息計付、定期存款提前支取等。A、客戶表現(xiàn)B、鈔幣真?zhèn)蜟、自辦業(yè)務D、資料返還10、信用社經辦人員通過系統(tǒng)先銷戶、后抹賬，套取系統(tǒng)計息憑證或自制利息單，直接從應付利息或利息支取科目付出現(xiàn)金，侵占信用社資金應采取的防控措施是（B）。A、對大額取款賬戶、異常變動賬戶和定期存款提前支取業(yè)務進行關注，并作為重點檢查。B、加強對利息金額的計算和利息憑證真實性的審核，重點檢查：沒有存單支取、直接從利息支出或應付利息科目付出現(xiàn)金。C、對會計主管和重要崗位人員，應定期或不定期進行崗位輪換、強制休假。對輪換、休假人員所經辦的業(yè)務進行全面審計。D、利用監(jiān)控錄像查看柜員操作情況，加強監(jiān)督檢查，嚴禁柜員代客戶簽字。11、儲蓄存款支取風險防控中，監(jiān)督人員應認真審核憑證要素，審查（C）與客戶填寫要素是否相符，對不符的作進一步核對。防止經辦人員在辦理業(yè)務前，防止客戶在未核對或未打印的單據(jù)上預先簽字。A、客戶資料B、身份信息C、系統(tǒng)錄入信息D、打印內容12、按照存款的支取方式不同，對公存款可以分為：單位活期存款、單位定期存款、（A）、單位協(xié)定存款和協(xié)議存款。A、單位通知存款B、單位定活兩便存款C、單位存本取息存款D、單位一般存款13、《人民幣結算賬戶管理辦法》規(guī)定，客戶開立單位結算賬戶應滿（C）日方可辦理結算業(yè)務。A、1B、2C、3D、714、某信用社網(wǎng)點對公結算賬戶預留印鑒卡片僅建立一套，使用和保管人均為該網(wǎng)點主辦會計，請假時未辦理移交手續(xù)，違背了（D）和交接制度，存在較大風險隱患。A、親屬回避B、崗位制約C、定期輪換D、管用分離15.“四項制度”不包括（B）A、干部交流B、提拔任用C、崗位輪換D、親屬回避16、儲蓄支取與銷戶業(yè)務操作流程內容包括：①配款及資料回執(zhí)交客戶與業(yè)務資料歸檔保存②錄入信息（審核授權）；③打印單證（復核）；④受理、審核（客戶與資料）。正確的順序排列是（D）A、①②③④B、②①③④C、③①④②D、④②③①17、對公存款中存款環(huán)節(jié)的風險點不包括（D）A、現(xiàn)金清點B、收款記賬C、大額存款業(yè)務的復核、授權D、印鑒核對18、以下（D）項不屬于對公存款的資金來源不合規(guī)、不合法的風險體現(xiàn)。A、開戶單位在開立驗資賬戶時，利用銀行工作人員熟悉等條件，非法將銀行貸款轉入驗資賬戶，進行虛假驗資。B、開戶單位以銀行貸款轉入銀行承兌匯票保證金專戶，騙取銀行信貸資金。C、銀行工作人員與外部人員相互勾結，通過虛增貸款形式增加單位存款，利用偽造印章將款項取走，詐騙銀行資金。D、開戶單位單據(jù)丟失、毀損或平衡單位賬務為借口，惡意套取進賬單或繳款單，然后以進賬單或繳款單詐騙銀行資金。19、口頭掛失的止付天數(shù)是（）天，書面掛失的止付天數(shù)是（）天，受理掛失未到規(guī)定期限即辦理重置密碼、補發(fā)卡（折）、銷戶等業(yè)務，易形成案件風險隱患。（C）A、7，5B、7，7C、5，7D、3，720、修改客戶信息的主要風險點不包括（D）。A、客戶身份識別B、申請資料C、授權復核D、憑證打印21、抹賬沖賬業(yè)務操作流程內容包括：①錯賬審核及審核簽字授權；②錯賬處理申請；③打印相關憑證（登記留存相關記錄）；④錯賬調整。正確的排列順序是（A）A、②①④③B、①②③④C、④③②①D、③④①②22.抹賬與沖賬的主要風險點不包括（E）A、真實性B、復核、授權C、時間差與頻率D、客戶要求抹賬E、客戶身份識別23、結算賬戶開戶檔案自銷戶之日起至少保管()年，交易記錄自交易記賬之日起至少保存()年。(A)A、55B、57C、105D、7524、客戶存款2000元，經辦人員辦理完畢并打印了憑條，憑條尚未簽字確認，后客戶反悔不存并拒不簽字，銀行應如何采取措施。（B）A、為其辦理抹賬處理并注明原因。B、采取正常交易，讓客戶支取2000元，存取款憑條簽字完整后付還現(xiàn)金。C、不辦理抹賬，收回未簽字憑條。D、客戶簽字后，為其辦理抹賬，未收回存款憑條回執(zhí)。25、查詢、凍結（解凍）、扣劃等重要法律文書資料和執(zhí)行人身份證件（復印件）的保管期限為（D），妥善保管，做到調閱有登記，歸檔要及時。A、5B、10C、15D、永久保管26、對公存款開戶主要風險點不包括（B）A、代理開戶B、親自開戶C、多頭開戶D、頻繁開戶27、儲蓄業(yè)務風險防控措施不正確的是（A）A、監(jiān)督檢查部門一般不對監(jiān)控錄像進行抽查B、對大額取款賬戶、異常變動賬戶和定期存款提前支取業(yè)務進行重點關注C、監(jiān)督人員認真審核憑證要素，審查系統(tǒng)錄入信息與客戶填寫要素是否相符，對不符的傳票進一步核對D、防止銀行經辦人員在辦理業(yè)務前，要求客戶在未核對或正式打印的單據(jù)上預先簽字28、對公存款開戶風險防控措施中，審核并換人復查單位開戶資料不包括（C）A、完整性B、真實性C、及時性D、合規(guī)性29、印鑒卡片管理不正確做法是（B）A、管用分離及交接制度B、使用和保管為同一人C、已轉入舊懸未取專用的印鑒卡片，應單獨抽出、專夾保管D、妥善保管開戶單位預留的印鑒卡片30、支票的提示付款期為（B）天。A、5B、10C、15D、6個月31、單位客戶支取人民幣50801元，支票大寫金額正確的是（C）。A、伍萬零捌佰壹元整B、伍萬捌佰零壹元C、伍萬零捌佰零壹元整D、伍萬零捌佰零壹元32、單位客戶于2011年1月16日開出轉賬支票辦理業(yè)務，支票出票日期填寫正確的是（B）。A、貳零壹壹年壹月拾六日B、貳零壹壹年零壹月壹拾陸日C、貳零壹壹年壹零月壹陸日D、二0一一年一月一十六日33、金融系統(tǒng)對簽發(fā)支票業(yè)務受理審核有嚴格的規(guī)定，填寫內容原則上不可以涂改，僅可以簽章證明修改的項目為（D）。A、出票日期B、大小寫金額C、收款人D、款項用途34、對公存款開戶正確的做法是（C）A、銀行經辦人員代理客戶開戶B、銀行領導代理客戶開戶C、開戶單位親自辦理開戶D、委托人民銀行辦理開戶35、存款掛失業(yè)務不包括（D）A、憑證掛失B、密碼掛失C、印鑒掛失D、身份證掛失36、存款查詢、凍結（解凍）扣劃業(yè)務操作流程是（C）①交易處理、查詢及審核授權；②法律文書保管登記；③證件法律文書的審核（執(zhí)法人員證件法律文書）；④資料回執(zhí)A、①②③④B、②④①③C、③①④②D、④③②①37、不符合抹賬及沖賬業(yè)務操作適用范圍的說法是（A）A、經客戶簽字確認辦理完畢的正常業(yè)務允許使用抹賬交易B、經客戶簽字確認辦理完畢的正常業(yè)務不允許使用抹賬交易C、未經客戶簽字確認辦理完畢的正常業(yè)務不允許使用抹賬交易D、未經客戶簽字確認辦理完畢的非正常業(yè)務允許使用抹賬交易38、辦理繼承人掛失業(yè)務風險防控措施不正確的是（B）A、須憑當?shù)毓C部門開具的財產繼承權證明B、檢察機關證明C、人民法院的判決書D、人民法院的裁定書或調解書辦理39、銀行經辦人員對客戶所持身份證件，須通過（A）系統(tǒng)進行身份核對，識別證件信息真?zhèn)?。A、公民身份信息系統(tǒng)B、聯(lián)網(wǎng)核查C、稽核信息系統(tǒng)D、財管系統(tǒng)40、假幣收繳時，加蓋“假幣”戳記的印泥顏色應為（B）。A、紅色B、藍色41、提高銀行人員（D）意識和能力，關注客戶和客戶行為，對存款金額和客戶實際經濟活動、經濟狀況明顯不符的，要按規(guī)定進行報告。A、客戶識別B、認識客戶C、反洗錢D、了解你的客戶42、營業(yè)網(wǎng)點應設置（A），在每在日結和傳票裝訂時，須嚴格核對有關資料，確保儲存資料的完整性。A、事后監(jiān)督B、出納C、會計輔導員D、信貸員43、存款人申請開立一般存款賬戶除向銀行提供開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、借款合同、其他結算證明外，還應出具（C）。A、稅務登記證B、納稅證明C、基本存款賬戶開戶許可證D、組織代碼證44、以下不屬于儲蓄存款支取與銷戶環(huán)節(jié)申請、審核風險點的是（D）A、客戶表現(xiàn)B、存折（單、卡）真實性C、無折取款D、資料返還45、取款憑證不經客戶本人親筆簽字確認，由銀行經辦人員代客戶簽字，借機多支少付，侵占客戶資金的最佳防控措施是（A）A、利用監(jiān)督錄像查看柜員操作情況，加強檢查監(jiān)督，嚴禁柜員代客戶簽字。B、定期、不定期對員工工作區(qū)域進行檢查，查看是否持有他人折、單、卡、證件、印鑒等物品。C、嚴禁銀行工作人員自行辦理本人業(yè)務，或在本業(yè)務區(qū)域代他人辦理業(yè)務。D、對大額取款賬戶、異常變動賬戶和定期提前支取業(yè)務作為重點關注并檢查。46、印鑒掛失的止付期（C）天，期滿后，存款人可按更換印鑒的手續(xù)啟用新印鑒。A、7天B、5天C、10天D、15天47、（B）無權辦理查詢個人儲蓄存款賬戶。A、人民法院B、審計機關C、稅務機關D、公安機關48、（B）無權辦理凍結存款賬戶。A、人民法院B、工商局C、軍隊保衛(wèi)部門D、公安機關49、以下（D）情況不屬于修改客戶信息的風險點。A、客戶身份識別B、申請資料C、授權復核D、密碼掛失50、儲蓄支取與銷戶申請審核風險表現(xiàn)不包括（C）A、客戶神情異常，在受脅迫、欺騙、迷幻等情況下提取存款B、取款人用物體遮擋面部，用盜竊、搶劫的存單、存折或銀行卡等支取客戶資金C、銀行工作人員按要求對已掛失、凍結、質押的賬戶，或睡眠賬戶辦理支取銷戶D、客戶提交偽造、涂改的存折（單、卡），利用銀行防范手段落后、部分地區(qū)手工操作或工作人員疏忽等，詐騙銀行資金二、多項選擇題（30題）1、（BE）不在受理、審核個人儲蓄開戶與續(xù)存環(huán)節(jié)的風險識別范圍。A、客戶識別B、柜員卡密碼C、現(xiàn)金清點與查驗D、假幣、變造幣的收繳E、無客戶辦理錄入業(yè)務2、目前，（ACDE）等案件在中小金融機構存款業(yè)務領域比較突出。A、挪用B、套現(xiàn)C、空存盜支銀行資金D、吸儲不入賬E、侵占客戶存款3、企業(yè)單位申請批量開戶，信用社經辦人員應要求開戶單位申請人出具（ABD），并對全部身份證件進行聯(lián)網(wǎng)核查。A、單位授權書B、批量開戶人員明細表C、開戶申請表D、批量開戶明細人員的有效身份證明4.執(zhí)行碰庫的時間應該是（ABD）A、班前B、中午C、隨時D、下班前E、入庫后5.執(zhí)行碰庫的內容主要有（AB）A、營業(yè)終了指定專人對柜員尾箱進行現(xiàn)金卡把核對B、重要空白憑證清點C、賬款核對D、賬實核對6、以下（ABD）項為存款開戶續(xù)存環(huán)節(jié)的證件不符或代理開戶手續(xù)不全風險體現(xiàn)。A、客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。B、銀行工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準備。C、銀行工作人員在柜臺外辦理吸儲業(yè)務，或利用其他柜員臨時離柜之機，盜用其他柜員印章、重要空白憑證或者利用柜員身份違規(guī)辦理業(yè)務。D、代理開戶時，代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行工作人員違規(guī)為其開立賬戶。7、個人儲蓄存款種類主要包括（ABCD）A、活期儲蓄B、定期儲蓄C、定活兩便儲蓄D、個人通知存款E、個體工商戶存款8、監(jiān)督檢查部門要利用監(jiān)控錄像加強柜面非現(xiàn)場監(jiān)督，重點關注（ABCDE）等操作行為。A、自辦業(yè)務B、柜員卡的保管及使用C、主管授權操作D、柜員臨時離柜終端退出情況E、柜員臨時離柜印章、現(xiàn)金、憑證的清收上鎖情況9、存款業(yè)務辦理環(huán)節(jié)一般分為（BCDE）A、申請B、開戶C、續(xù)存D、支取E、銷戶10.對公存款按存款按用途分為（BCDE）存款A、特殊存款賬戶B、基本存款賬戶C、一般存款賬戶D、專用存款賬戶E、臨時存款賬戶11、儲蓄開戶與續(xù)存環(huán)節(jié)返還客戶不合規(guī)憑證包括以下（ABC）風險表現(xiàn)。A、信用社經辦人員返還客戶作廢、偽造的存款憑證，實際不入賬、挪用、侵占客戶資金。B、信用社經辦人員以打印故障或其他原因為借口，返還客戶白條或加蓋業(yè)務印章的白條，實際不入賬，挪用、侵占客戶資金。C、信用社經辦人員利用客戶對銀行業(yè)務不熟悉，用其他單證代替存單給客戶，私自留存客戶存單、挪用、侵占客戶資金。D、信用社經辦人員私自扣留或毀損傳票，客戶身份證復印件等應歸檔保存的業(yè)務資料，以挪用、侵占客戶資金或消除作案痕跡。12、開立對公賬戶未提供開戶資料或代理開戶手續(xù)不全的風險表現(xiàn)為（AB）A、外部人員利用信用社工作人員的疏忽大意或與其特殊關系，在未取得開戶單位負責人授權書情況下開立單位結算賬戶，為洗錢、詐騙、侵占客戶資金等非法活動作準備。B、信用社工作人員利用本人掌握的單位開戶資料復印件，冒用他人名義開立賬戶，私刻印章，為侵占、挪用客戶資金作準備。C、信用社工作人員私自或在領導授意下利用便利開立虛假單位結算賬戶，為洗錢等非法活動作準備。D、信用社工作人員利用本人掌握的客戶賬戶資料及印鑒，以客戶名義辦理存取款業(yè)務，進行洗錢、詐騙或侵占、挪用等非法活動。13、委托第三方開立對公賬戶的，銀行應嚴格審查，第三方必須出具（ABC）等相關證件，銀行才能準予代理。A、法定代表人或單位負責人的授權書B、法定代表人或單位負責人的身份證件C、授權經辦人的身份證件D、開戶批文及開戶單位印鑒14、對公存款支取與銷戶環(huán)節(jié)的風險點包括（ABCDE）A、憑證要素審核B、印鑒核對C、現(xiàn)金支取，大額提現(xiàn)D、內部人員操控企業(yè)賬戶E、銷戶授權15、掛失業(yè)務包括（BCDE）。A、憑證掛失B、印鑒掛失C、密碼掛失D、存折掛失E、有價單證掛失16、未按規(guī)定辦理銷戶的風險點包括（ABCDEF）。A、賬戶在凍結、掛失狀態(tài)下，驗資戶在驗資期限內，為客戶辦理銷戶。B、開戶單位貸款及應收利息未結清或相關費用未清理完畢，為客戶辦理銷戶。C、客戶銷戶申請、開戶許可證等資料不完整或未使用重要空白憑證未收回也未要求客戶出具證明即辦理銷戶。D、單位定期存款、通知存款、一般賬戶銷戶時，不以轉賬結算方式將本息轉到其基本賬戶或其他賬戶，以現(xiàn)金方式銷戶。E、違反賬戶管理規(guī)定，基本賬戶銷戶未通過人行賬戶管理系統(tǒng)銷戶；非核準類賬戶銷戶未向人行備案。F、銷戶資料保管不齊全，或未按規(guī)定期限保管，形成風險隱患。17、對賬管理的風險防控措施包括（ABCDEF）A、實行手工簽發(fā)對賬單的，嚴格執(zhí)行換人復核制度，避免不簽、漏簽、錯簽現(xiàn)象；系統(tǒng)打印對賬單的，未以批準不得補制。B、嚴格按對賬頻率要求進行對賬，提高對賬單回收率；對未回復重要客戶，應二次對賬。C、嚴格執(zhí)行記賬、對賬相分離制度。D、對于異常賬戶實行上門對賬。E、會計主管認真履行對賬工作的管理職責，確保銀企對賬全面、準確、及時。F、對收回的對賬單嚴格進行折角驗印，核對人在對賬單上簽章證明，發(fā)現(xiàn)虛假對賬單，及時采取措施，確?？蛻糍Y金安全。18、對公存款賬戶印鑒掛失，客戶需提交書面申請及上級主管部門或存款人以行政公章出具的（ABCDE）等相關證明材料。A、證明B、開戶許可證C、營業(yè)執(zhí)照D、法人授權書E、相關人員有效身份證件19、修改客戶信息的風險表現(xiàn)有（AD）。A、銀行經辦人員私自盜用授權卡或相互勾結擅自修改客戶信息，將存款人信息變更為他人信息，挪用盜竊存款人資金。B、打印完整的客戶信息修改憑證未經主管簽字。C、事后監(jiān)督未對客戶信息修改情況進行審查。D、銀行工作人員與外部人員勾結、竊取客戶資料，修改客戶信息，侵吞客戶資金。20、錯賬調整不包括（CD），錯賬調整必須經會計主管嚴格授權辦理。A、客戶賬錯賬調整B、內部賬錯賬調整C、外部賬錯賬調整D、存款賬錯賬調整21、客戶辦理無折存款2000元，銀行經辦人員系統(tǒng)錄入為20000元并打印了憑條交客戶簽字，回執(zhí)也交還客戶。事后發(fā)現(xiàn)錯誤，采取抹賬方式糾正，該抹賬操作（A、B、D）。A、應收回原錯誤憑證回單后操作B、應在憑證上注明抹賬原因，并要求相關人員簽字負責C、不得辦理D、未能聯(lián)系上客戶的應拷貝該筆存款時的監(jiān)控錄像，及時與客戶聯(lián)系核對。22、以下哪些屬于查詢、凍結、扣罰的風險表現(xiàn)。（ABCD）A、不法分子利用假身份證、假工作證，涂改或者制造假的通知書和法律文書，冒充有權機關執(zhí)法人員，對客戶存款進行查詢、扣劃或解凍、詐騙客戶資金。B、銀行（信用社）工作人員私自或與外部人員合伙、利用查詢、凍結（解凍）、扣罰手段挪用、盜取資金。C、銀行工作人員與被執(zhí)行人串通，不按規(guī)定向有權機關提供真實賬戶信息，向被執(zhí)行人通風報信，或故意拖延時間不及時予以配合，協(xié)助客戶轉移資金。D、銀行工作人員通過強制扣劃交易，繞過客戶密碼，侵占客戶資金。23、W市中級人民法院工作人