（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試試題題庫-試題答案

（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試試題題庫-試題答案1.在信息科技內外部審計方面，商業(yè)銀行應重視（）。A.

近三年信息科技審計覆蓋率B.

近兩年信息科技審計覆蓋率C.

近三年信息科技內（外）審整改率D.

近兩年信息科技內（外）審整改率E.

近兩年內（外）審工作中信息科技專項審計占比【答案】:

A|D|E【解析】:在信息科技內外部審計方面，商業(yè)銀行應重視以下幾點：①近三年信息科技審計覆蓋率；②近兩年信息科技內（外）審整改率；③近兩年內（外）審工作中信息科技專項審計占比。2.商業(yè)銀行應當按照（）規(guī)定的存款利率的上下限范圍確定存款利率，并予以公告。A.

中國人民銀行B.

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構C.

財政部D.

國務院【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告；商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準備金，留足備付金。3.駱駝評級體系要求資本充足率比率達到（）。A.

4%～7%B.

5%～6%C.

6.5%～7.5%D.

6.5%～7%【答案】:

D【解析】:駱駝評級體系的分析涉及的主要指標和考評標準是：①資本充足率（資本/風險資產(chǎn)），要求這一比率達到6.5%～7%；②有問題放款與基礎資本的比率，一般要求該比率低于15%；③管理者的領導能力和員工素質、處理突發(fā)問題應變能力和董事會決策能力、內部技術控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務吸引顧客的能力；④凈利潤與盈利資產(chǎn)之比在1%以上為第一、二級，若該比率在0～1%為第三、四級，若該比率為負數(shù)則評為第五級；⑤隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。4.（）是銀行增加一級資本最便捷的方式。A.

發(fā)行普通股B.

發(fā)行優(yōu)先股C.

留存利潤D.

次級債券【答案】:

C【解析】:一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。普通股是銀行核心一級資本主要內容，但發(fā)行普通股成本通常較高，且銀行不能經(jīng)常采用；留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。5.下列關于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的表述中，錯誤的有（）。A.

要求我國商業(yè)銀行一級資本充足率不低于10.5%B.

對我國商業(yè)銀行設定了6年的資本充足率達標過渡期C.

我國商業(yè)銀行應于2018年底前全面達到相關資本監(jiān)管要求D.

將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為最低資本要求，儲備資本要求和逆周期資本要求E.

要求我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不低于8%【答案】:

A|D|E【解析】:AE兩項，《資本辦法》要求一級資本充足率不得低于6%，核心一級資本充足率不得低于5%，資本充足率不得低于8%；D項，《資本辦法》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為四個層次：最低資本要求、儲備資本要求和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求和第二支柱資本要求。6.目前主流的信托業(yè)務包括（）。A.

基礎設施信托業(yè)務B.

房地產(chǎn)信托業(yè)務C.

證券投資信托業(yè)務D.

銀信類業(yè)務E.

資產(chǎn)證券化業(yè)務【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:目前，我國主流信托業(yè)務分為五類：基礎設施信托業(yè)務；房地產(chǎn)信托業(yè)務；證券投資信托業(yè)務；銀信類業(yè)務；資產(chǎn)證券化業(yè)務。7.審議全面風險管理報告的是（）。A.

監(jiān)事會B.

內審部門C.

董事會D.

高級管理層【答案】:

C【解析】:銀行業(yè)金融機構董事會承擔全面風險管理的最終責任，履行審議全面風險管理報告的職責。8.根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》，金融租賃公司可使用的籌資手段有（）。[2016年11月真題]A.

六個月（含）以上定期存款B.

發(fā)行金融債券C.

股東增資D.

租賃資產(chǎn)證券化E.

銀行貸款【答案】:

B|C|D|E【解析】:金融租賃公司的資金來源主要集中在股東增資、銀行貸款、自有資金等傳統(tǒng)融資方式，發(fā)行債券、租賃資產(chǎn)證券化這些新型融資渠道也可以多元化地滿足公司流動性需求。9.按照《中華人民共和國刑法》規(guī)定，索取他人財物或非法收受他人財物，必須達到數(shù)額較大，才構成犯罪。司法實踐中，“數(shù)額較大”的標準是指索取或收受（）元以上者。A.

500000B.

50000C.

500D.

5000【答案】:

D【解析】:按照《刑法》規(guī)定，索取他人財物或非法收受他人財物，必須達到數(shù)額較大，才構成犯罪。司法實踐中，“數(shù)額較大”的標準是指索取或收受五千元以上者。非國家工作人員受賄罪最高可判處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。國有公司、企業(yè)中從事公務的人員和國有公司、企業(yè)委派到非國有公司、企業(yè)從事公務的人員犯受賄罪的，最高處死刑，并處沒收財產(chǎn)。10.債務人財產(chǎn)的除外不包括（）。A.

取回權B.

別除權C.

抵銷權D.

保留權【答案】:

D【解析】:債務人財產(chǎn)的除外包括：①取回權，人民法院受理破產(chǎn)申請后，債務人占有的不屬于債務人的財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權利人可以通過管理人取回，但是，《破產(chǎn)法》另有規(guī)定的除外；②別除權，對破產(chǎn)人的特定財產(chǎn)享有擔保權的權利人，對該特定財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋嗬?；③抵銷權，債權人在破產(chǎn)申請受理前對債務人負有債務的，可以向管理人主張抵銷。11.流程銀行的特征包括（）。A.

以客戶為中心B.

以業(yè)務線垂直運作和管理為主C.

前中后臺相互分離、相互制約D.

實施以業(yè)務單元橫向為主的矩陣考核方式E.

中后臺集中式運作和管理【答案】:

A|B|C|E【解析】:現(xiàn)代管理學研究表明，業(yè)務流程是銀行的生命線。流程銀行具有以下特征：①以客戶為中心；②以業(yè)務線垂直運作和管理為主；③前中后臺相互分離、相互制約，以流程落實內控；④實施以業(yè)務單元縱向為主的矩陣考核方式；⑤中后臺集中式運作和管理；⑥業(yè)務流程實現(xiàn)信息化、自動化、標準化和智能化。12.在有限的資源約束下，采用風險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，其發(fā)揮的重要作用有（）。A.

實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測的轉變B.

實現(xiàn)了事后發(fā)現(xiàn)向事前預警的轉變C.

實現(xiàn)了事后糾正向事前防范轉變D.

加強了風險監(jiān)測、識別和化解能力E.

節(jié)省監(jiān)管成本【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:風險為本的監(jiān)管方式，實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測、事后發(fā)現(xiàn)向事前預警、事后糾正向事前防范轉變，有更強的風險監(jiān)測、識別和化解能力，在監(jiān)管成本不升高的情況下能取得更好效果。13.資產(chǎn)負債管理計劃是商業(yè)銀行綜合經(jīng)營計劃的重要組成部分，應采用（）制定方法。[2018年10月真題]A.

定性為主的B.

定量為主的C.

指令與指導相結合的D.

定性與定量相結合的【答案】:

D【解析】:資產(chǎn)負債管理計劃是商業(yè)銀行綜合經(jīng)營計劃的重要組成，采用定性與定量相結合的方法。每年第四季度，銀行財務會計部門將牽頭制訂下年度綜合經(jīng)營計劃，其中資產(chǎn)負債管理計劃是重要組成部分，資產(chǎn)負債管理計劃確定后，在計劃年度內可根據(jù)宏觀經(jīng)濟政策、市場需求和本行經(jīng)營策略的需要適時調整優(yōu)化。14.商業(yè)銀行內部控制保障措施主要包括（）。A.

信息記錄B.

信息安全管理C.

信息溝通D.

業(yè)務連續(xù)性管理E.

人力資源政策【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行應當健全完善內部控制保障體系，確保內部控制措施得以順暢執(zhí)行，促進商業(yè)銀行內部控制目標的實現(xiàn)。內部控制保障措施主要包括以下幾個方面：①信息記錄；②信息安全管理；③信息溝通；④業(yè)務連續(xù)性管理；⑤人力資源政策；⑥績效考評；⑦內控文化。15.下列屬于刑事訴訟程序的是（）。A.

立案B.

偵查C.

起訴D.

審判E.

執(zhí)行【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:刑事訴訟程序主要包括五個階段：立案、偵查、起訴、審判和執(zhí)行。其中，審判程序又包括一審程序、二審程序、死刑復核程序和審判監(jiān)督程序。16.《銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引》要求，銀行業(yè)金融機構應當建立相對獨立的全面風險管理組織架構，賦予風險管理條線足夠的授權、人力資源及其他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業(yè)務條線之間形成相互制衡的運行機制。這體現(xiàn)了全面風險管理的（）[2018年6月真題]A.

獨立性原則B.

匹配性原則C.

全覆蓋原則D.

有效性原則【答案】:

A【解析】:銀行業(yè)金融機構在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括：匹配性原則、全覆蓋原則、獨立性原則和有效性原則。其中，獨立性原則是指銀行業(yè)金融機構應當建立相對獨立的全面風險管理組織架構，賦予風險管理條線足夠的授權、人力資源及其他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業(yè)務條線之間形成相互制衡的運行機制。17.商業(yè)銀行的監(jiān)事會由（）組成。A.

職工代表出任的監(jiān)事B.

股東大會選舉的外部監(jiān)事C.

財務負責人D.

商業(yè)銀行總行行長E.

股東監(jiān)事【答案】:

A|B|E【解析】:監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和股東監(jiān)事組成。CD兩項屬于高級管理層的成員。18.全面風險管理體系應當與風險狀況和系統(tǒng)重要性等相適應，并根據(jù)環(huán)境變化予以調整，這指的是全面風險管理中應當遵循的（）原則。A.

匹配性原則B.

全覆蓋原則C.

獨立性原則D.

有效性原則【答案】:

A19.下列關于銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守——“同業(yè)競爭”的說法中，錯誤的是（）。A.

銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理資金交易業(yè)務中，不得以發(fā)布虛假信息、串通制定非正常價格等手段擾亂市場，伺機獲利B.

銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理結算業(yè)務中，不得以向經(jīng)辦人和持卡人支付各種不正當費用等惡性價格競爭手段來爭取市場份額C.

銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理證券業(yè)務中，不得利用內幕消息、非法交易等手段獲取不正當利益D.

銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務宣傳、辦理業(yè)務過程中應當堅持同業(yè)間公正、公平、公開原則E.

銀行業(yè)從業(yè)人員為客戶提供各類金融服務時，不得多收或少收客戶服務費用【答案】:

B|D【解析】:B項，屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理銀行卡業(yè)務中禁止的行為；D項，銀行業(yè)從業(yè)人員應當堅持同業(yè)間公平、有序競爭原則，在業(yè)務宣傳、辦理業(yè)務過程中，不得使用不正當競爭手段。20.某銀行會計伙同另一銀行出納員，先后多次從上海等地購回假人民幣50萬余元，并將其換取真幣牟利，他們的行為應（）。A.

以金融機構工作人員購買假幣罪、以假幣換取貨幣一罪處罰B.

以金融機構工作人員購買假幣罪和金融機構工作人員以假幣換取貨幣兩罪并罰C.

以金融機構工作人員購買假幣罪處罰D.

以金融機構工作人員以假幣換取貨幣罪處罰【答案】:

A【解析】:金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員購買偽造的貨幣，或者利用職務上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。本罪客觀方面表現(xiàn)為兩種情況：①購買假幣；②利用職務上的便利，以假幣換取貨幣，即利用職務上管理金庫、出納現(xiàn)金、吸收付出存款等便利條件，將假幣調換成真幣。21.貸款基本要素主要包括（）。A.

借款主體B.

信貸產(chǎn)品C.

信貸金額D.

還款方式E.

擔保方式【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:貸款基本要素主要包括借款主體、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、還款方式、擔保方式和提款條件等。22.下列哪些屬于消費者權益保護工作制度體系？（）A.

銀行業(yè)產(chǎn)品和服務的信息披露規(guī)定B.

銀行業(yè)消費者投訴受理流程及處理程序C.

銀行業(yè)消費者權益保護工作組織架構和運行機制D.

銀行業(yè)消費者權益保護工作監(jiān)督考評制度E.

銀行業(yè)消費者權益保護工作重大突發(fā)事件應急預案【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)消費者權益保護工作制度體系除了ABCDE五項之外還包括：①銀行業(yè)消費者權益保護工作內部控制體系；②銀行業(yè)消費者金融知識宣傳教育框架安排；③銀行業(yè)消費者權益保護工作報告體系等。23.金融憑證詐騙罪，是指以非法占用為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變造的（）等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。A.

銀行存單B.

匯款憑證C.

委托收款憑證D.

信用證E.

銀行匯票【答案】:

A|B|C【解析】:金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。從廣義上說，匯票、本票、支票都屬于銀行的結算憑證，但作為本罪行為對象的金融憑證，則僅指委托收款憑證、匯款憑證及銀行存單。如果使用偽造、變造的匯票、本票、支票進行詐騙，構成犯罪的，不構成本罪，而應構成票據(jù)詐騙罪。使用偽造的信用證進行詐騙活動的構成信用證詐騙罪。24.信托公司治理應當遵循的原則有（）。A.

受益人利益最大化原則B.

全面風險管理原則C.

治理制度完備原則D.

治理組織完備原則E.

合規(guī)管理原則【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:信托公司治理應當以體現(xiàn)受益人利益最大化作為基礎，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層的權責，完善風險控制和信息披露，形成穩(wěn)定高效的公司治理結構。具體來說，信托公司治理應當遵循以下原則：①受益人利益最大化原則；②治理組織完備原則；③治理制度完備原則；④全面風險管理原則；⑤優(yōu)化治理結構原則；⑥合規(guī)管理原則。25.下列哪些措施有助于完善消費者投訴管理？（）A.

建立消費者投訴處理的閉環(huán)管理機制B.

公示消費者投訴的具體途徑和方法，認真受理投訴和建議C.

以提高銀行整體的工作效率為目標，定期處理消費者投訴情況D.

制定消費者投訴與產(chǎn)品設計的信息反饋機制，提高產(chǎn)品創(chuàng)新能力，減少因產(chǎn)品本身原因導致的消費者投訴E.

制定消費者投訴受理程序和時限，妥善處理消費者投訴，提高投訴處理滿意度【答案】:

A|B|D|E【解析】:C項，應樹立以客戶為中心的服務理念，制定和完善消費者投訴制度，確保消費者投訴妥善處理。26.A企業(yè)從銀行辦理了以下業(yè)務：（1）A企業(yè)在甲銀行貸款100萬元期限1年用于原材料采購，該筆貸款由B企業(yè)提供擔保；（2）A企業(yè)在乙銀行開具由該行承兌的匯票；（3）A企業(yè)收到了采購商的銀行承兌匯票，并到丙銀行貼現(xiàn)。下列關于上述信貸業(yè)務分類的說法正確的有（）。[2018年10月真題]A.

第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于擔保貸款B.

第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于短期貸款C.

第（2）筆業(yè)務屬于乙銀行的表外業(yè)務D.

第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于流動資金貸款E.

第（3）筆業(yè)務屬于丙銀行的表外業(yè)務【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項，貼現(xiàn)屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務，在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上反映，因此第（3）筆業(yè)務屬于丙銀行的表內業(yè)務。27.下列關于商業(yè)銀行賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本的說法，正確的有（）。A.

三者相互獨立B.

合格資本的數(shù)額應大于最低監(jiān)管資本要求C.

賬面資本與監(jiān)管資本（銀行持有的合格資本）具有交叉，可以用于吸收損失D.

銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營，持有的賬面資本還應大于經(jīng)濟資本E.

監(jiān)管資本更好地反映了銀行的風險狀況和資本需求【答案】:

B|C|D【解析】:A項，賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本三者之間既有區(qū)別、又有聯(lián)系；E項，就銀行管理角度來看，相對于監(jiān)管資本，經(jīng)濟資本更好地反映了銀行的風險狀況和資本需求，對銀行風險變動具有更高的敏感性，目前已經(jīng)成為先進銀行廣泛應用的管理工具。28.健全普惠金融多元化廣覆蓋的機構體系，要強化（）政策性功能定位，加大農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎設施建設的貸款力度。A.

大型銀行B.

農(nóng)業(yè)銀行C.

農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行D.

郵政儲蓄銀行【答案】:

C【解析】:強化農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性功能定位，加大對農(nóng)業(yè)開發(fā)和水利、貧困地區(qū)公路等農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎設施建設的貸款力度。29.某上市銀行工作人員小王在編制本行年度報告過程中，建議其父親購買10000股該行的股票，此行為違反了職業(yè)操守的（）規(guī)定。A.

內幕交易B.

監(jiān)管規(guī)避C.

利益沖突D.

信息保密【答案】:

A【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務活動中應當遵守有關禁止內幕交易的規(guī)定，不得將內幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在機構允許范圍以外的人員，不得利用內幕信息獲取個人利益，也不得基于內幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。30.銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重要，下列不屬于銀行資本作用的是（）。A.

避免損失B.

維持市場信心C.

限制業(yè)務過度擴張D.

滿足銀行正常經(jīng)營對資金的需要【答案】:

A【解析】:銀行資本的作用主要表現(xiàn)在以下幾方面：①為銀行提供融資，資本既是銀行維持日常運營的資金來源，也為銀行發(fā)放貸款和其他投資提供資金；②吸收和消化損失，資本金承擔著吸收損失的第一資金來源；③限制業(yè)務過度擴張；④維持市場信心。31.以下不屬于我國銀行業(yè)消費者權益保護基本原則的是（）。A.

安全合規(guī)B.

公開透明C.

文明規(guī)范D.

公平公正【答案】:

A【解析】:我國銀行業(yè)消費者權益保護基本原則是：依法合規(guī)、誠實守信、公開透明、公平公正、文明規(guī)范。32.抵押是擔保的一種方式，根據(jù)《物權法》，下列說法正確的是（）。A.

債權人不占有抵押的財產(chǎn)B.

債權人任何時候都無權就抵押財產(chǎn)優(yōu)先受償C.

無論債務人是否履行到期債務，抵押物均可直接用于清償D.

債權人有權使用抵押物【答案】:

A【解析】:抵押是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人不轉移財產(chǎn)的占有，將財產(chǎn)抵押給債權人的，債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形，債權人有權就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。33.若某銀行風險加權資產(chǎn)為10000億元，若不考慮扣除項因素，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，其資本不得______億元，核心資本不得______億元。（）A.

低于400；低于800B.

低于800；低于400C.

高于400；高于800D.

高于800；高于400【答案】:

B【解析】:《巴塞爾新資本協(xié)議》明確商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。因此，若風險加權總資產(chǎn)為10000億元，則資本不得低于10000×8%＝800（億元），核心資本不得低于10000×4%＝400（億元）。34.小李在甲銀行研究部門工作，但他準備辭職。辭職后可能到乙銀行類似部門工作，則下列說法正確的是（）。A.

部門內同事可以與小李分享部分成果，但工作中應當處處提防小李，不能再使其利用團隊資源增長工作經(jīng)驗B.

小李有權分享團隊的研究成果，并可以將該成果帶到新的工作崗位C.

部門內同事可以與小李分享研究成果，因為他目前仍是團隊一員D.

部門內同事不應當與小李共享研究成果【答案】:

C【解析】:“團結合作”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應當樹立理解、信任、合作的團隊精神，共同創(chuàng)造，共同進步，分享專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。該同事尚未離職，仍是團隊中的一員，因此應當相互信任與合作。35.貸款流程包括的主要環(huán)節(jié)有（）。A.

貸款設計B.

貸款發(fā)放C.

受理與調查D.

風險評價與審批E.

合同簽訂【答案】:

B|C|D|E【解析】:貸款流程一般包括：①受理與調查；②風險評價與審批；③合同簽訂；④貸款發(fā)放；⑤貸后管理。36.公司章程作為公司的自治規(guī)范，是由以下哪些內容所決定的？（）A.

公司章程作為一種行為規(guī)范，不是由國家，而是由公司股東依據(jù)《公司法》自行制定的B.

公司章程一經(jīng)有關部門批準，并經(jīng)公司登記機關核準即對外產(chǎn)生法律效力C.

公司章程規(guī)定了公司的組織和活動原則及其細則，包括經(jīng)營目的、財產(chǎn)狀況、權利與義務關系等D.

公司章程是一種法律外的行為規(guī)范，由公司自己來執(zhí)行，無須國家強制力保障實施E.

公司章程作為公司內部的行為規(guī)范，其效力僅及于公司和相關當事人，而不具有普遍的效力【答案】:

A|D|E【解析】:BC兩項是公司章程的作用。37.商業(yè)銀行（）的績效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營考核結果，在其基本薪酬的3倍以內確定。A.

全體員工B.

主要負責人C.

理財經(jīng)理D.

基層人員【答案】:

B【解析】:績效薪酬要體現(xiàn)充足的各類風險與各項成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵約束要求。商業(yè)銀行主要負責人的績效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營考核結果，在其基本薪酬的3倍以內確定。38.下列關于遺囑的說法，不正確的是（）。A.

代書遺囑應當有兩個以上見證人在場見證，由其中一人代書，注明年、月、日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名B.

自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑C.

遺囑人既可用聲明原遺囑無效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑的方式撤銷原遺囑D.

遺囑人立有數(shù)份遺囑，內容相抵觸的，以最后的遺囑為準【答案】:

B【解析】:B項，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以通過另立遺囑進行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經(jīng)過公證程序，否則不發(fā)生變更效力。39.下列關于貸款承諾的說法，不正確的有（）。A.

用于指定項目建設或企業(yè)經(jīng)營周轉B.

可分為項目貸款承諾、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利C.

授信額度項下發(fā)生具體授信業(yè)務時，商業(yè)銀行要與客戶簽訂授信協(xié)議D.

授信額度主要用于解決客戶短期的流動資金需要E.

授信額度的有效期限通常為兩年【答案】:

B|E【解析】:B項，按照目前國內銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類；E項，授信額度有效期限按照雙方協(xié)議規(guī)定（通常為一年）。40.下列選項中，不屬于銀行信用風險的是（）。A.

信用質量發(fā)生惡化B.

交易對手未能履行合同C.

外部欺詐D.

債務人未能履行合同【答案】:

C【解析】:信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。傳統(tǒng)上，信用風險是債務人未能如期償還債務而給經(jīng)濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。C項屬于操作風險。41.《關于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關事項的通知》明確的存款業(yè)務違規(guī)行為包括（）。[2018年10月真題]A.

以貸轉存吸存B.

延遲支付吸存C.

通過第三方中介吸存D.

通過同業(yè)業(yè)務倒存E.

通過理財產(chǎn)品倒存【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行應進一步規(guī)范吸收存款行為，不得采取七類手段違規(guī)吸收和虛假增加存款：①違規(guī)返利吸存，通過返還現(xiàn)金或有價證券、贈送實物等不正當手段吸收存款；②通過個人或機構等第三方資金中介吸收存款；③延遲支付吸存，通過設定不合理的取款用款限制、關閉網(wǎng)上銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息；④以貸轉存吸存，強制設定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉為存款，以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件，向“空戶”虛假放貸、虛假增存；⑤以貸開票吸存，將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款；⑥通過理財產(chǎn)品倒存，理財產(chǎn)品期限結構設計不合理，發(fā)行和到期時間集中于每月下旬，于月末、季末等關鍵時點將理財資金轉為存款；⑦通過同業(yè)業(yè)務倒存，將同業(yè)存款納入一般性存款科目核算，或將財務公司等同業(yè)存放資金于月末、季末等關鍵時點臨時調作一般對公存款，虛假增加存款。42.某銀行資本凈額為1000萬元，該行發(fā)生了下列操作風險事件，根據(jù)《商業(yè)銀行操作風險管理指引》應及時向監(jiān)管機構或其派出機構報告的包括（）。[2016年11月真題]A.

由于業(yè)務員交易失誤，使得銀行資產(chǎn)損失2.5萬元B.

載有40萬元現(xiàn)金的運鈔車被搶劫C.

在涉及一個省范圍內中斷業(yè)務4.5小時D.

不可抗力造成水害導致該行武漢一網(wǎng)點造成損失1500萬元E.

發(fā)生損失為39億元的票據(jù)詐騙案【答案】:

A|B|D|E【解析】:商業(yè)銀行應及時向監(jiān)管機構或其派出機構報告下列重大操作風險事件：①搶劫商業(yè)銀行或運鈔車、盜竊銀行業(yè)金融機構現(xiàn)金30萬元以上的案件，詐騙商業(yè)銀行或其他涉案金額1000萬元以上的案件；②造成商業(yè)銀行重要數(shù)據(jù)、賬冊、重要空白憑證嚴重損毀、丟失，造成在涉及兩個或兩個以上省（自治區(qū)、直轄市）范圍內中斷業(yè)務3小時以上，在涉及一個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）范圍內中斷業(yè)務6小時以上，嚴重影響正常工作開展的事件；③盜竊、出賣、泄露或丟失涉密資料，可能影響金融穩(wěn)定，造成經(jīng)濟秩序混亂的事件；④高管人員嚴重違規(guī)；⑤發(fā)生不可抗力導致嚴重損失，造成直接經(jīng)濟損失1000萬元以上的事故、自然災害；⑥其他涉及損失金額可能超過商業(yè)銀行資本凈額1‰的操作風險事件；⑦監(jiān)管機構規(guī)定其他需要報告的重大事件。A項，屬于上述⑥中的情況；BE兩項，屬于上述①中的情況；D項，屬于上述⑤中的情況。43.貸款計劃的一級指標包括（）。A.

房地產(chǎn)貸款B.

個人經(jīng)營貸款C.

票據(jù)貼現(xiàn)D.

銀行卡透支E.

小企業(yè)貸款【答案】:

C|D【解析】:根據(jù)管理需要，貸款計劃可分為一級指標和二級指標。一級指標包括公司類貸款、個人類貸款、票據(jù)貼現(xiàn)和銀行卡透支。其中，公司類貸款二級指標包括小企業(yè)貸款、一般流動資金貸款、項目貸款和房地產(chǎn)貸款（貿易融資計劃進行單列專項管理）；個人類貸款二級指標包括個人住房貸款、個人消費貸款和個人經(jīng)營貸款。44.商業(yè)銀行股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后的（）個月內召集和召開。A.

一B.

二C.

三D.

六【答案】:

D【解析】:按照《商業(yè)銀行公司治理指引》要求，股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后六個月內召集和召開。因特殊情況需延期召開的，應當向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告，并說明延期召開的事由。45.下列關于貸款全流程管理的說法錯誤的是（）。A.

審貸分離是指將信貸業(yè)務全過程分解為調查、審查、審批、用信、貸后管理、不良資產(chǎn)處置等環(huán)節(jié)B.

貸款“三查”是指貸前調查、貸時審查和貸后檢查，是銀行信用風險控制的重要手段C.

信貸審批中，對于情況較為簡單、信用額度較大、風險判斷相對容易的業(yè)務，可采用直接審批方式D.

“受托支付”是指商業(yè)銀行（貸款人）按照貸款項目進度和有效貸款需求，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對手的支付過程【答案】:

C【解析】:C項，信貸業(yè)務可通過貸審會等集體評議的方式，全面、客觀、準確評價信貸業(yè)務風險與收益，為有權審批人審批信貸業(yè)務提供智力支持和權力制約，對于情況較為簡單、信用額度較小、風險判斷相對容易的業(yè)務，可采用直接審批方式。46.集團內部交易定價應當公允，內部交易不能增加客戶的成本、產(chǎn)生負的外部性，體現(xiàn)了內部交易的（）。A.

必要性B.

合理性C.

合規(guī)性D.

透明性【答案】:

B【解析】:金融資產(chǎn)管理公司集團內部交易應遵循誠信、公允、審慎、透明的原則，確保必要性、合理性、合規(guī)性。其中，合理性是指內部交易應符合商業(yè)原則、行業(yè)和市場慣例，交易價格應當公允，內部交易不能增加客戶的成本、產(chǎn)生負的外部性。多項選擇題47.個體工商戶、個人獨資企業(yè)投資人、合伙企業(yè)合伙人等在合法生產(chǎn)和經(jīng)營過程中出現(xiàn)資金短缺時，可以向商業(yè)銀行申請（）。A.

個人權利質押貸款B.

個人經(jīng)營貸款C.

個人信用卡透支D.

個人商用房貸款【答案】:

B【解析】:個人經(jīng)營貸款是指銀行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個人發(fā)放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設備，以及用于滿足個人控制的企業(yè)（包括個體工商戶）生產(chǎn)經(jīng)營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。48.保證擔保的范圍包括（）。A.

主債權B.

利息C.

違約金D.

損害賠償金E.

實現(xiàn)債權的費用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:保證擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權的費用。保證合同另有約定的，按照約定。當事人對保證擔保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應當對全部債務承擔責任。49.下列各項中可以在抵押貸款中作抵押物的有（）。A.

房屋B.

地上附著物C.

依法有權處分的國有土地使用權D.

交通運輸工具E.

機器【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)《擔保法》規(guī)定，抵押人所有的房屋、地上附著物、依法有權處分的國有土地使用權、機器、交通運輸工具等可以作為抵押物。50.根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本為（）。A.

最低注冊資本B.

會計資本C.

經(jīng)濟資本D.

監(jiān)管資本【答案】:

C【解析】:經(jīng)濟資本是描述在一定的置信度水平下（如99%），為了應對未來一定期限內資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金。經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實際擁有的資本。經(jīng)濟資本本質上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。51.行政訴訟執(zhí)行啟動必須要有的條件包括（）。A.

生效的判決書B.

生效的裁定書C.

可供執(zhí)行的內容D.

被執(zhí)行人有能力履行而不履行義務E.

申請人在法定期限內提出了執(zhí)行申請【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:行政訴訟的執(zhí)行，必須在具備法律規(guī)定的一定條件后才能發(fā)生，沒有這些條件，執(zhí)行程序也就不能啟動。啟動的條件包括：①須有執(zhí)行根據(jù)，就是強制執(zhí)行據(jù)以執(zhí)行的法律文書，即生效的判決書、裁定書和賠償調解書；②須有可供執(zhí)行的內容，一般是指賠償，實施特定行為的義務；③被執(zhí)行人有能力履行而不履行義務；④申請人在法定期限內提出了執(zhí)行申請。52.擔保貸款是指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放的貸款，包括（）。A.

信用貸款B.

保證貸款C.

抵押貸款D.

質押貸款E.

固定資產(chǎn)貸款【答案】:

B|C|D【解析】:按有無擔保貸款業(yè)務可劃分為信用貸款和擔保貸款。其中，擔保貸款是指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放的貸款，包括保證貸款、抵押貸款、質押貸款。53.下列屬于非現(xiàn)場監(jiān)管體系的有（）。A.

風險監(jiān)測計量指標體系B.

風險評估判斷體系C.

基礎信息體系D.

風險預警體系E.

風險分析體系【答案】:

A|B|C|D【解析】:在現(xiàn)場檢查結束后，非現(xiàn)場監(jiān)管可以對違規(guī)問題整改情況實施持續(xù)跟蹤，對整改不力的機構采取監(jiān)管措施。其中非現(xiàn)場監(jiān)管體系包括：①基礎信息體系；②風險監(jiān)測計量指標體系；③風險評估判斷體系；④風險預警體系。54.李某是農(nóng)村信用社的會計主管，利用職務之便，其先后三次挪用本單位資金25萬元，用于網(wǎng)上賭球。李某的行為涉嫌構成（）。A.

洗錢罪B.

職務侵占罪C.

挪用資金罪D.

貪污罪【答案】:

C【解析】:挪用資金罪是指非國有的公司、企業(yè)