專用基金使用管理辦法

PAGE11PAGE專用基金使用管理辦法總則為了進(jìn)一步規(guī)范xx公司（以下簡稱“公司”或“礦業(yè)公司”）專用基金管理，合理使用專用基金，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家法律、法規(guī)和xx公司《投資管理辦法》，結(jié)合礦業(yè)公司管理實際，堅持職責(zé)清晰、協(xié)作高效、科學(xué)有序、公開透明的原則，特制定本管理辦法。專用基金包括本公司的安全費、維簡及井巷工程費、折舊費、大修理費、造育林費。專用基金來源和使用范圍生產(chǎn)礦井按商品煤產(chǎn)量提取的安全費、維簡及井巷工程費、造育林費全額上繳礦業(yè)公司，由礦業(yè)公司集中安排使用，主要用于安全設(shè)施、生產(chǎn)系統(tǒng)完善、技術(shù)改造、生產(chǎn)礦井開拓延伸、公司綠化等工程。公司所屬單位按規(guī)定計提的固定資產(chǎn)折舊費、大修理費全額的上繳礦業(yè)公司。由基層單位按公司相關(guān)規(guī)定提出建議計劃，報礦業(yè)公司審批后下達(dá)實施。主要用于設(shè)備、設(shè)施更新和大修。子公司按規(guī)定計提的固定資產(chǎn)折舊費、大修理費，自提自用，由使用單位提出建議計劃，報礦業(yè)公司審批后下達(dá)實施。主要用于設(shè)備、設(shè)施更新和大修。項目管理權(quán)限及職責(zé)劃分為了規(guī)范業(yè)務(wù)管理部門在專用基金計劃項目實施過程中的責(zé)任和義務(wù)，業(yè)務(wù)管理部門要各負(fù)其責(zé)，管理到位，服務(wù)到位，確保專用基金項目按期完成，早日發(fā)揮效益。主管領(lǐng)導(dǎo)：分管基建工程的領(lǐng)導(dǎo)分管領(lǐng)導(dǎo)：總工程師規(guī)劃基建部:負(fù)責(zé)礦業(yè)公司專用基金項目的收集、匯總、預(yù)審工作。編制年度計劃、調(diào)整計劃、專用基金統(tǒng)計，專用基金項目的結(jié)算手續(xù)審核并填制結(jié)算單；負(fù)責(zé)土建工程的立項審查，方案措施審查，項目開竣工報告的批復(fù)，設(shè)計變更、措施等工程的簽證，組織月度驗收，竣工驗收；負(fù)責(zé)專用基金項目的工程造價審核；組織土建工程、監(jiān)理單位、設(shè)計單位招標(biāo)，參加設(shè)備、礦建工程、機電安裝工程招標(biāo)工作，參加合同會簽；負(fù)責(zé)公司所有在建工程的質(zhì)量日常監(jiān)督檢查，竣工資料的審核，質(zhì)量認(rèn)證手續(xù)的辦理。生產(chǎn)技術(shù)部：負(fù)責(zé)井巷工程、隧道工程、科技項目的立項（部門職責(zé)需落實，技術(shù)中心）、方案措施審查，項目開竣工報告批復(fù)，設(shè)計變更、措施等工程簽證。組織月度驗收，竣工驗收；組織礦建工程招標(biāo)工作，負(fù)責(zé)技術(shù)方案審定，參加土建工程、機電安裝工程和設(shè)備招標(biāo)及合同會簽。機電部：負(fù)責(zé)機電安裝工程、信息化工程、設(shè)備更新和大修立項、方案措施審查，項目開竣工報告批復(fù)，設(shè)計變更、措施等工程簽證。組織月度驗收，竣工驗收；組織機電安裝工程招標(biāo)工作；設(shè)備招標(biāo)后，負(fù)責(zé)技術(shù)方案審定，參加礦建工程、土建工程和設(shè)備招標(biāo)及合同會簽。安全監(jiān)察部：參與井下及地面所有安全設(shè)施工程的立項預(yù)審，參加安全設(shè)施工程的月度及竣工驗收。財務(wù)部:負(fù)責(zé)年度專用基金的資金總額控制，參加專用基金的項目預(yù)審，參加招標(biāo)，合同會簽，月度驗收，竣工驗收，按工程進(jìn)度、竣工結(jié)算撥付資金，負(fù)責(zé)竣工決算。企業(yè)管理部:負(fù)責(zé)組織有關(guān)人員對設(shè)備、材料價格的調(diào)查、詢價，編制公司最高限價；參加招投標(biāo)，負(fù)責(zé)合同的審查、登記蓋章，參加工程的月度及竣工驗收。監(jiān)察室:參加項目管理過程，參加招標(biāo)、合同會簽，監(jiān)督管理各單位對國家法規(guī)、公司規(guī)定執(zhí)行情況。辦公室：負(fù)責(zé)竣工資料的收集、審查、登記、歸檔，負(fù)責(zé)復(fù)印機、打印機、傳真機、計算機等建議計劃的審核。參加合同會簽、招標(biāo)活動和竣工驗收工作。項目管理單位:負(fù)責(zé)有關(guān)項目的立項、申報，參加招標(biāo)，牽頭承辦草擬合同及會簽工作，負(fù)責(zé)設(shè)備、材料的驗收管理并辦理出入庫手續(xù)，負(fù)責(zé)項目日常管理、參加月度驗收、竣工驗收及工程交接工作；負(fù)責(zé)辦理項目(含設(shè)備)的月度結(jié)算、竣工結(jié)算及竣工決算資料。專用基金計提和使用范圍專項資金按照以下標(biāo)準(zhǔn)提取：（一）維簡費：按照當(dāng)年原煤產(chǎn)量10.5元/噸的標(biāo)準(zhǔn)從成本中提取。其中維簡費8.00元/噸，井巷基金2.5元/噸。（二）安全費用：按照原煤產(chǎn)量30元/噸的標(biāo)準(zhǔn)從成本中提取。（三）折舊費：按照公司會計政策規(guī)定的計提方法計提，統(tǒng)一管理。（四）大修費：根據(jù)公司全年財務(wù)預(yù)算和設(shè)備設(shè)施狀況、成本情況，按照預(yù)算計劃列支從生產(chǎn)成本中計提，?？顚Ｓ茫昴┌串?dāng)年實際發(fā)生沖銷成本。（五）造育林費：按照原煤產(chǎn)量0.15元/噸的標(biāo)準(zhǔn)從成本中提取。專項資金支出使用范圍：（一）維簡費：主要用于煤礦生產(chǎn)正常接續(xù)的開拓延深、技術(shù)改造等，以確保礦井持續(xù)穩(wěn)定和安全生產(chǎn)，提高效率。具體使用范圍是：1、礦井開拓延深工程：主要指井筒、水平大巷、盤區(qū)巷道、永久硐室、水倉、變電所（含機頭硐室、砼底板、噴砼施工）；2、礦井技術(shù)改造；3、煤礦固定資產(chǎn)更新、改造和固定資產(chǎn)零星購置；4、礦區(qū)生產(chǎn)補充勘探；5、綜合利用和“三廢”治理支出；6、礦井新技術(shù)的推廣；7、礦井及房屋構(gòu)筑物的聯(lián)合改造、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程。（二）安全費用：主要用于與煤炭開采作業(yè)有關(guān)的完善和改進(jìn)企業(yè)或者項目安全生產(chǎn)技術(shù)等方面的支出。安全費用按照“企業(yè)提取、計劃管理、確保需要、規(guī)范使用”的原則進(jìn)行管理。具體使用范圍是：1、煤礦瓦斯監(jiān)測、監(jiān)控系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)運行、維護(hù)、校驗和校正；2、礦井主要通風(fēng)設(shè)備的更新改造支出；3、完善和改造礦井瓦斯監(jiān)測系統(tǒng)與抽放系統(tǒng)支出；4、完善和改造礦井綜合防治煤與瓦斯突出支出；5、完善和改造礦井防滅火支出；6、完善和改造礦井防治水支出；7、完善和改造礦井機電設(shè)備的安全防護(hù)設(shè)備設(shè)施支出；8、完善和改造礦井供配電系統(tǒng)的安全防護(hù)設(shè)備設(shè)施支出；9、完善和改造礦井運輸（提升）系統(tǒng)的安全防護(hù)設(shè)備設(shè)施支出；10、完善和改造礦井綜合防塵系統(tǒng)支出；（三）折舊費：主要用于地面房屋和構(gòu)筑物新建、改建擴(kuò)建及技術(shù)改造等形成固定資產(chǎn)的支出。（四）大修費：主要用于房屋建筑、生產(chǎn)系統(tǒng)及設(shè)備大修理。計劃管理專用基金計劃編制。年度計劃要本著保安全、保生產(chǎn)、保經(jīng)營的原則，由各單位根據(jù)年度工作安排編制建議計劃，報送計劃管理部門和業(yè)務(wù)主管部室。重大項目需履行論證批復(fù)程序。建議計劃內(nèi)容包括工程結(jié)構(gòu)、設(shè)備名稱、規(guī)格型號、數(shù)量價格及用途。有關(guān)部門根據(jù)各單位上報提出初審意見，計劃管理部門匯總編制礦業(yè)公司專用基金計劃經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，報經(jīng)理辦公會會議審定，上報xx公司核準(zhǔn)批復(fù)后，礦業(yè)公司以正式文件下達(dá)實施。專用基金計劃調(diào)整。計劃執(zhí)行過程中，對于安全生產(chǎn)、經(jīng)營活動中出現(xiàn)急需安排的項目，有關(guān)單位要向礦業(yè)公司呈報專題報告。年度計劃調(diào)整在第四季度進(jìn)行，計劃管理部門根據(jù)計劃執(zhí)行情況，提出調(diào)整意見，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，提交礦業(yè)公司經(jīng)理辦公會議批準(zhǔn)后實施。專用基金由礦業(yè)公司集中管理，統(tǒng)籌安排，統(tǒng)一下達(dá)計劃。不得隨意更改計劃內(nèi)容、范圍和投資方向，同時要積極創(chuàng)造條件，確保計劃項目按期完成。公司下達(dá)的專用基金計劃當(dāng)年有效，跨年度工程或當(dāng)年未實施項目次年應(yīng)續(xù)列或重報計劃。使用前需編制使用計劃報相關(guān)業(yè)務(wù)部門審核后實施，使用計劃年底歸入公司專用基金調(diào)整計劃內(nèi)。生產(chǎn)礦井每年根據(jù)實際情況預(yù)留一定金額的安全和大修自用資金，由生產(chǎn)礦井自行安排使用計劃，主要用于“一通三防”儀器儀表購置，小型安全設(shè)施、生產(chǎn)設(shè)施完善，生產(chǎn)設(shè)備設(shè)施的定期檢驗和維護(hù)，小型生產(chǎn)設(shè)備、設(shè)施大修等零星工程，但不包含車輛、電腦、打印機、照相機、投影儀等的購置。當(dāng)年未使用完的預(yù)留費用自用資金，次年不結(jié)余，統(tǒng)一歸礦業(yè)公司安排使用。生產(chǎn)礦井自用資金使用計劃需報規(guī)劃基建部審核后實施，使用計劃年底統(tǒng)一納入公司專用基金調(diào)整計劃。立項管理凡是須列入計劃的新建、改擴(kuò)建重大工程項目（限額礦建200萬元以上、土建100萬元以上、安裝50萬元以上），在立項前都必須提出可行性研究報告、技術(shù)方案論證、編制概預(yù)算。審批的建設(shè)方案、概預(yù)算，以各個單位上報項目建設(shè)建議計劃為前提。未進(jìn)行或未完成可行性研究技術(shù)方案、概預(yù)算審批的工程項目不能申請建議計劃。項目論證程序：項目由基層單位申報，礦業(yè)公司主管部門牽頭，聘請專業(yè)人員對方案的必要性、可行性進(jìn)行論證，并對項目的可行性和費用拿出意見，論證報告由承辦部門報送分管領(lǐng)導(dǎo)審核批復(fù)，上報礦業(yè)公司批準(zhǔn)。工程項目概預(yù)算的編制，應(yīng)執(zhí)行國家、行業(yè)有關(guān)規(guī)定并結(jié)合公司實際情況，在對項目充分調(diào)研、分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行編制，不得高估冒算。審批后的概預(yù)算是編制計劃及控制投資的依據(jù)。預(yù)算、決算原則上不能超過概算。項目實施管理凡列入專用基金計劃的項目都必須根據(jù)公司招投標(biāo)管理辦法的有關(guān)規(guī)定，對工程及設(shè)備購置進(jìn)行招標(biāo)，特殊情況可以組織有關(guān)人員進(jìn)行市場詢價確定，按規(guī)定應(yīng)該實行招標(biāo)而未招標(biāo)的項目，不能簽訂合同，禁止越權(quán)組織招標(biāo)。凡新建、改擴(kuò)建、技改等重大工程項目統(tǒng)一由計劃基建處委托設(shè)計。經(jīng)礦業(yè)公司組織有關(guān)部門對方案設(shè)計進(jìn)行評議，報陜煤股份批準(zhǔn)后方可實施。施工單位的選擇和工程費用的確定：根據(jù)礦業(yè)公司實際情況，公司所屬施工單位有能力承擔(dān)的工程（資質(zhì)能滿足）不得外委；如需外委，限額以上工程，必須嚴(yán)格按照國家規(guī)定的招標(biāo)法進(jìn)行招標(biāo);限額以下的工程,項目單位根據(jù)實際情況擇優(yōu)選擇施工單位，報主管部門批準(zhǔn)后實施。礦業(yè)公司所屬施工單位施工的工程費用，按相應(yīng)的預(yù)算定額計取費用，材料價格執(zhí)行礦業(yè)公司最高限價或陜西省同期材料信息價，限價以外的材料采用市場詢價，降造幅度執(zhí)行公司有關(guān)規(guī)定。合同管理：凡是列入專用基金計劃的項目，一律實行合同管理制度。合同管理依據(jù)《合同法》、公司《合同管理制度》，實施合同會簽制，未經(jīng)會簽的合同視為無效合同。合同由項目單位組織有關(guān)部門討論會簽。項目單位必須對合同項目的來源、途徑（招標(biāo)、議標(biāo)、內(nèi)部指定）、費用、工期、質(zhì)量、售后服務(wù)（質(zhì)量保證）、付款方式等合同主要內(nèi)容作出詳盡說明，以便于合同的審定會簽，會簽后的合同按礦業(yè)公司管理辦法進(jìn)行審查登記，并加蓋合同專用章。施工組織設(shè)計審查：建筑安裝工程費用超過100萬元（含100萬元）的項目，需經(jīng)礦業(yè)公司總工程師或分管領(lǐng)導(dǎo)審批；100萬元以下的項目由業(yè)務(wù)主管部門審批，并在7日內(nèi)給予批復(fù)。工程項目列入年度計劃后（除招標(biāo)工程外）必須編制施工圖預(yù)算并報審，無批準(zhǔn)預(yù)算的工程項目不得簽定合同，不得開工建設(shè)。預(yù)算報批程序：預(yù)算由項目單位按有關(guān)規(guī)定編制，報業(yè)務(wù)主管部門審定。開工報告審批：在具備開工條件，且已簽定合同（指工程合同及質(zhì)監(jiān)合同），項目單位應(yīng)申報開工報告，經(jīng)主管部門審查具備開工條件時方可批復(fù)開工報告。工程開工后的日常管理工作由項目單位負(fù)責(zé)。礦業(yè)公司業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)對工程質(zhì)量、工期、費用定期進(jìn)行監(jiān)督、檢查、控制。在施工過程中，項目單位不得擅自簽證涉及增加工程費用的變更、隱蔽等工程。確需變更的必須要與業(yè)務(wù)主管部門聯(lián)系，確定變更內(nèi)容及費用，并報部門領(lǐng)導(dǎo)同意后簽證。對于工程變更較大，累計價款超過其概算10%以上的工程，由礦業(yè)公司業(yè)務(wù)主管部門審核方案，報礦業(yè)公司總工程師審批。工期超過一個月的工程，由礦業(yè)公司業(yè)務(wù)主管部門組織有關(guān)部室會同項目管理單位進(jìn)行月度驗收，辦理月度驗收的有關(guān)手續(xù)。工程部分：批準(zhǔn)的初步設(shè)計概算，是建設(shè)項目投資的最高限額，也是列入年度計劃費用的依據(jù)。除特殊原因外，一般不予調(diào)整。調(diào)整概算控制施工圖預(yù)算，施工圖預(yù)算控制工程決算；對于招投標(biāo)工程，嚴(yán)格執(zhí)行中標(biāo)價，原則上不予調(diào)整。單位工程達(dá)到竣工驗收標(biāo)準(zhǔn)時，項目管理單位應(yīng)及時上報單位工程竣工驗收報告，礦業(yè)公司業(yè)務(wù)主管部門組織進(jìn)行工程竣工驗收，并辦理工程竣工驗收手續(xù)。工程竣工驗收的依據(jù)是國家及行業(yè)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計文件、施工合同。經(jīng)驗收合格的工程要及時辦理竣工驗收證書，新建、改擴(kuò)建項目必須辦理質(zhì)量認(rèn)證書?？⒐を炇者^程中發(fā)現(xiàn)的問題，由礦業(yè)公司業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)，并限期由有關(guān)責(zé)任方進(jìn)行處理解決。施工單位在辦理完成有關(guān)資料的整理移交、歸檔后，方可進(jìn)行工程交接、結(jié)算?？⒐そY(jié)算:竣工結(jié)算的依據(jù)是施工合同、調(diào)整概算、審定的預(yù)算、簽證、設(shè)計變更、竣工驗收證書及質(zhì)量認(rèn)證書。施工單位必須在合同規(guī)定的工期內(nèi)完成工程內(nèi)容，竣工結(jié)算書報資產(chǎn)管理單位，資產(chǎn)管理單位審核后將結(jié)算書報礦業(yè)公司業(yè)務(wù)管理部門復(fù)審并辦理結(jié)算。設(shè)備（含儀器、儀表、工器具）的驗收按礦業(yè)公司物資采購管理辦法執(zhí)行，結(jié)算依據(jù)合同及出庫單到礦業(yè)公司業(yè)務(wù)部門辦理結(jié)算?？荚u專項資金實行季度形象進(jìn)度正激勵考核，年末綜合評定。規(guī)劃基建部定期組織相關(guān)部門、單位對重點項目計劃的落實和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。每旬規(guī)劃基建部組織召開一次專項資金推進(jìn)會，各單位要將本單位《每旬主管項目進(jìn)度報表》上報規(guī)劃基建部，每旬規(guī)劃基建部以《簡報》形式在公司周會上進(jìn)行通報，對于未完成形象進(jìn)度的單位進(jìn)行批評，查找原因，并研究制定相應(yīng)追趕計劃的措施，限期落實，重點項目必須按旬反饋。每月5日前（每季度最后一個月底前、每年元月前）各牽頭部門（單位）要把各自主管的項目執(zhí)行情況上月報表（季度報表、年度總結(jié)報告）上報規(guī)劃基建部，規(guī)劃基建部做好每月上旬進(jìn)度總結(jié)，作為企業(yè)管理部考核的基礎(chǔ)依據(jù)。3、每季度末規(guī)劃基建部參照年（季）度專項資金計劃形象進(jìn)度，匯總完成季度專項資金計劃形象進(jìn)度考核基礎(chǔ)表，提交公司考評辦，納入各單位績效考核范疇。附則本辦法由公司規(guī)劃基建部負(fù)責(zé)解釋和修訂。本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。物資入庫驗收制度1、材料科、設(shè)備科、租賃站，對設(shè)備物資的采購、訂貨、押運應(yīng)有專人負(fù)責(zé)，并做好移交手續(xù)，保證設(shè)備物資配件保質(zhì)、保量按期入庫。2、公司合同訂購的設(shè)備、配件、材料要有計劃、有安排，提前通知倉庫，以便倉庫做好人力、物力、場地的安排。3、設(shè)備、配件、材料到貨，業(yè)務(wù)科室按照歸類填寫到貨驗收通知單，保管員按照合同、計劃詳細(xì)核對，將物資的名稱、規(guī)格、型號、到貨日期、發(fā)貨單位、地點車號、件數(shù)、重量、設(shè)備物資狀況等核對清楚。4、設(shè)備、配件、材料入庫驗收時有關(guān)人員必須向保管員、驗收人員提供（過磅單、檢尺記錄、運單、保險單、裝箱單、安裝圖、合格證等關(guān)資料）。驗收時詳細(xì)記錄，驗收結(jié)束后