績效考核體系說明與設計指導某咨詢課件

績效管理體系的指導原則細部績效管理體系設計績效管理流程和關鍵部門角色與職能關鍵績效指標目錄0績效管理體系的指導原則目錄0提升績效管理的策略重要性，強化績效管理與策略規(guī)劃的關系，同時整合績效管理的重要流程與機制，使績效目標能上下協(xié)調一致，擁有足夠的資源實現(xiàn)績效目標建立全面平衡的績效指標，除評估財務績效的財務性指標外，對于企業(yè)在創(chuàng)造財務績效過程中的“過程性”指標，如內部營運，客戶滿意，組織學習等各指標也必須做明確的定義與規(guī)范來確保企業(yè)平衡地發(fā)展，而能持續(xù)地創(chuàng)造股東最大的附加價值掌握達到策略目標的各關鍵績效指標，并了解各關鍵指標與策略目標間的因果關系，使企業(yè)能借關鍵指標而達到最終的策略目標神威績效管理體系設計原則績效管理體系的指導原則績效管理體系的設計需緊緊圍繞神威的策略目標，確保各部門的績效評估標準與公司總的目標協(xié)調一致，使企業(yè)每一分力量都用在最終目標的實現(xiàn)上1提升績效管理的策略重要性，強化績效管理與策略規(guī)劃的關系，同時整合性的績效管理體系策略面企業(yè)必須能透過績效管理的過程和結果，不斷地進行組織學習，以期透過了解績效指標與策略目標間因果關系，達到改進策略規(guī)劃和提高績效管理的效率流程面建立自策略目標由上而下績效目標設定的流程(cascading

goalsetting)績效目標的考核和跟蹤機制與流程設計緊密聯(lián)系，使績效成果透明化，增加企業(yè)對績效的掌握度和後續(xù)的改善行動能力整合資源分配流程，如預算計劃、人力規(guī)劃，使績效目標有足夠的財務、人力資源來完成目標完備獎勵機制，并將績效成果與獎勵掛鉤來激勵員工績效強化組織間溝通，增加企業(yè)上下對績效目標與成果的了解，以期增強向心力并創(chuàng)造更好的績效組織文化面確認與績效管理有關的重要技能清晰定義績效管理的重要單位及其角色創(chuàng)造企業(yè)以績效為導向的新文化與行為信息技術面信息技術必須能有效地儲存，分析，分發(fā)績效數(shù)據(jù)，使績效結果更即時化與透明化績效管理體系的指導原則成功的績效管理體系必須要能整合績效管理的策略面、流程面、組織文化面和信息技術面2整合性的績效管理體系策略面企業(yè)必須能透過績效管理的過程和結果結果性指標過程性指標財務面客戶面內部營運面學習與成長面平衡計分卡(BalanceScorecard)財務性績效指標可顯示出策略和執(zhí)行是否改善了公司利潤。典型的財務目標和盈利、成長及股東價值有關。財務性指標是一般企業(yè)常用於績效評估的傳統(tǒng)指標但是，不是所有的長期策略都能很快產(chǎn)生短期的財務盈利企業(yè)應利用其對外部世界的獨特認識和對成功關鍵因素的理解來幫助自己對客戶滿意度、內部運營效率、創(chuàng)新和進步作出分析。這些最終在財務指標得到反映企業(yè)應以目標顧客和目標市場為方向，客戶面的考核是檢視滿足核心顧客的關鍵方面平衡計分卡要求企業(yè)將使命和策略詮釋為具體的與客戶相關的目標和要點客戶最關心的不外于五個方面：時間，質量，性能，服務和成本。要使平衡計分卡有效地發(fā)揮作用，公司必須為這五個方面樹立清晰的目標，然后將這些目標細化為具體的指標發(fā)展平衡計分卡的順序，通常是在先制定財務和客戶方面的目標與指標后，才制定企業(yè)內部流程面的目標與指標，這個順序使企業(yè)能夠抓住重點，專心衡量那些與股東和客戶目標息息相關的流程以客戶需求為基礎而建立目標固然重要，但如何滿足客戶的需求則對公司的內部營運提出要求。在這方面應以對客戶滿意度產(chǎn)生最大影響的業(yè)務流程為中心應該努力去確認公司的主要能力以及為了保持市場領先地位所需的關鍵技術，進而細化成各項指標關于學習與成長的目標為其他三個方面的宏大目標提供了基礎架構，是驅使前述計分卡三個方面獲得卓越成果的動力平衡計分卡強調投資未來的重要性。為增強長期競爭力，企業(yè)不可只投資于傳統(tǒng)的領域(如新設備和新產(chǎn)品研發(fā))，而同時必須投資于基礎架構。學習和成長的三個主要范疇：1)員工的能力；2)信息系統(tǒng)的能力；3)激勵、授權與配合度。一個公司創(chuàng)新、進步和學習的能力與公司的價值息息相關。只有不斷推出新產(chǎn)品，為客戶創(chuàng)造價值及不斷提高業(yè)務運作效率，公司才能成功進入新的市場，提高股東收益績效管理體系的指導原則傳統(tǒng)的績效指標新增的績效指標除了要能有效地評估企業(yè)的財務成果外，績效體系還必須能夠評估實現(xiàn)這些財務目標時所需的客戶、內部營運和學習的能力3結果性指標過程性指標財務面客戶面內部營運面學習與成長面平衡計指標間應有明確的因果關聯(lián)績效管理體系的指導原則平衡計分卡的發(fā)展過程中特別強調描述策略背后的因果關系，借客戶面、內部營運面、學習與成長面評估指標的完成而達到最終的財務目標學習與成長面員工生產(chǎn)力員工滿意度信息環(huán)境的建立結果導向內部營運面供應商管理改善生產(chǎn)流程改善客戶面客戶滿意度品牌市場價值財務面凈資產(chǎn)回報率銷售凈利率總資產(chǎn)周轉率后向指標先行指標(+)(+)(+)過程導向(+)正面影響(+)(+)(+)示例4指標間應有明確的因果關聯(lián)績效管理體系的指導原則平衡計分卡的發(fā)由上而下的績效目標建立績效管理體系的指導原則從策略發(fā)展而來的平衡評分卡能為神威提供一套從公司到部門、再到個人的、清晰定義的績效目標，確保各組織之間的目標協(xié)調一致總經(jīng)理分管副總／子公司負責人部門經(jīng)理企業(yè)目標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標財務性指標非財務性指標小組股東報酬最大值(如：企業(yè)盈利、股市表現(xiàn)等)提升對股東的附加值(如:生產(chǎn)單位與銷售公司的財務指標、市場占有率)先行指標完成率(如:運行、營銷、成本等指標)先行指標完成率(如，依計劃完成培訓計劃，如期完成財務報表等）關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標示例5由上而下的績效目標建立績效管理體系的指導原則從策略發(fā)展而來的并非所有的績效表現(xiàn)都應該受到同等程度的獎勵要發(fā)現(xiàn)績效表現(xiàn)之間的因果關系，選擇那些對策略目標起重要作用的考核指標對每一項考核因素而言，績效指標不應過多在選擇績效指標時，要平衡下面這些關系：“顧眼前“和”看長遠“，看”結果的”和“看過程的”“小范圍的績效”和“全局的績效”績效考核指標應該簡明，與策略相關，以及能夠度量:

專注於目標的:與企業(yè)目標與策略緊緊相連具競爭性的:能與過去的績效表現(xiàn)連結，同時具同業(yè)競爭力可度量的:績效指標可以量化的方式計算整合的:每一個指標都明確的定義與評估目的可溝通的:能夠很容易地對內部/外部溝通或解釋指標意義與內容有影響力的:無論是個人或是組織都受到關鍵績效指標的引導，努力一致地為目標效力可定期收集結果:可依規(guī)范的周期收集并統(tǒng)計進度績效指標的制定原則績效管理體系的指導原則最重要的是要根據(jù)下述原則確定哪些績效指標對神威實現(xiàn)整個企業(yè)的策略目標起著至關重要的作用并非所有的績效表現(xiàn)都應該受到同等程度的獎勵績效指標的制定原則績效管理體系的指導原則細部績效管理體系設計績效管理流程和關鍵部門角色與職能關鍵績效指標目錄7績效管理體系的指導原則目錄7行之有效的績效管理體系需要制定明確的管理流程，包括績效體系設計和績效管理流程流程輸出流程設計出發(fā)點流程負責人流程輸入公司總體經(jīng)營目標各個部門的部門目標財務能提供的財務數(shù)據(jù)上年度的績效指標及結果組織績效管理人員績效管理組織績效考核方法及指標組織績效考核目標設定組織績效考核結果人力資源部組織的績效考核一定要從業(yè)務目標出發(fā)，層層下分組織績效的考核的結果要與部門人員的績效考核及人員培訓相掛鉤績效考核管理體系計劃與預算人力資源部人員的績效考核能夠為員工提供申訴的機會，以減少不公平評估的機會人員績效考核的結果除了與員工的績效獎金掛鉤之外，還需與員工晉升，培訓等相掛鉤員工績效考核方法及指標員工績效考核目標設定員工組織績效考核結果公司戰(zhàn)略目標制定/調整公司關鍵流程崗位職責調整績效考核體系設計/調整績效考核體系/調整方案績效考核實施辦法及調整關鍵績效指標及權重設計/調整戰(zhàn)略規(guī)劃使整個績效管理體系能夠更緊密地同公司的經(jīng)營戰(zhàn)略聯(lián)系起來。與公司戰(zhàn)略調整同步依據(jù)集團戰(zhàn)略目標績效考核體系的調整不能過于頻繁，導致公司管理制度的不延續(xù)性細部績效管理體系設計－績效管理流程8行之有效的績效管理體系需要制定明確的管理流程，包括績效體系設通過績效考核體系設計／調整流程對體系（指標、權重等）進行年度調整，從而反映業(yè)務發(fā)展的需要時間12月1日戰(zhàn)略規(guī)劃總經(jīng)理被考核部門開始績效考核委員會授權戰(zhàn)略規(guī)劃人員根據(jù)公司戰(zhàn)略目標、主要流程、崗位職責等調整積績效指標的計算分析結果對目前績效體系狀況的分析成立績效考核委員會體系調整*項目啟動會**，明確責任人并組織績效考核體系的設計/調整戰(zhàn)略目標細分分析關鍵驅動因素匯總并確定關鍵績效指標和權重設計/調整提出部門關鍵績效指標及權重的修改意見績效體系調整*：依據(jù)公司戰(zhàn)略目標、主要流程、崗位職責等的更改及時調整、修改、更新績效管理體系結構，以保證整個體系的有效性，從而達到不斷完善整個體系的目的，使整個績效管理體系能夠更緊密地同公司的經(jīng)營戰(zhàn)略聯(lián)系起來。以3－4年為一個周期，12月1日后第一個工作日討論是否需要調整績效管理體系如果周期過短，審閱和調整過于頻繁，造成的影響除了公司的管理費用支出的增加外，同時還會造成公司制度的不延續(xù)性，使涉及績效管理體系操作的公司人員對其無所適從，影響制度的嚴肅性；相反如果整個審閱的周期過長，往往會導致整個體系的定位過于陳舊，無法適應公司的整體運作，也就失去其本來的意義。因此討論后，如果決定不需要調整整個績效管理體系，則整個流程結束項目啟動會**：由戰(zhàn)略規(guī)劃績效考核項目組主持，各部門副總及各部門與績效考核執(zhí)行過程相關負責人參加，目的是向項目工作組及以外的人介紹項目目的、工作計劃，并且說明需要各部門/子公司進行的配合結束否是A123456798組織績效管理人員績效管理績效考核體系設計/調整細部績效管理體系設計－績效管理流程9通過績效考核體系設計／調整流程對體系（指標、權重等）進行年度時間戰(zhàn)略規(guī)劃董事會被考核部門績效考核委員會**制定績效考核實施辦法細則形成績效考核體系草案提交總經(jīng)理總經(jīng)理召開董事會討論審閱并討論績效考核體系修改形成正式文件交由總經(jīng)理簽署下發(fā)討論通過解散績效考核項目委員會接受績效考核體系規(guī)定和要求人力資源部組織績效考核管理流程人員績效考核管理流程對績效考核體系的執(zhí)行提供指導意見并及時獲取反饋意見結束A是否101112131415161718192021組織績效管理人員績效管理績效考核體系設計/調整細部績效管理體系設計－績效管理流程通過績效考核體系設計／調整流程對體系（指標、權重等）進行年度調整，從而反映業(yè)務發(fā)展的需要（續(xù)）10時間戰(zhàn)略規(guī)劃董事會被考核部門績效考核委員會**制定績效考核實時間進行績效考核指標收集處理進行績效考核評估制定改善行動向各組織單元通報考核結果人力資源部開始總經(jīng)理各部門財務部結束12356考核結果與部門人員績效考核掛鉤4考核結果與部門人員培訓掛鉤每個月底及年底績效考核體系設計/調整流程組織績效管理人員績效管理績效考核體系設計/調整細部績效管理體系設計－績效管理流程用組織績效管理流程考核部門績效11時間進行績效考核指標進行績效考核評估制定改善行動向各組織單元并利用人員績效管理流程考核各主要崗位的業(yè)績表現(xiàn)時間每月底及年底各部門經(jīng)理/總監(jiān)審核記錄績效考核結果總經(jīng)理人力資源部開始財務部副總/分公司經(jīng)理部門經(jīng)理收集審核下屬員工績效考核數(shù)據(jù)，并提供考核意見審核各部門經(jīng)理的績效考核數(shù)據(jù)，并提供考核意見審核各副總及分公司經(jīng)理的績效考核數(shù)據(jù)，并提供考核建議把員工績效考核結果通知各個員工接受并調查處理員工申訴提供財務數(shù)據(jù)結束發(fā)放績效獎金月度獎金及年終獎金評定個人績效考核結果存檔,備晉升降級淘汰以及培訓計劃參考部門績效考核結果與副總/分公司經(jīng)理討論其績效與部門總監(jiān)/經(jīng)理討論其績效與部門員工討論其績效56102134789111213績效考核體系設計/調整流程組織績效管理人員績效管理績效考核體系設計/調整細部績效管理體系設計－績效管理流程12并利用人員績效管理流程考核各主要崗位的業(yè)績表現(xiàn)時間每月底各部企業(yè)發(fā)展部主要負責企業(yè)與部門及個人績效管理與執(zhí)行監(jiān)督;人力資源部則負責匯總員工績效與職能改善結果評估,并提出相應人力資源管理措施之建議。董事會總經(jīng)理績效考核委員會人力資源部各部門經(jīng)理／總監(jiān)財務部裁決長期及整體目標與高層行動方案裁決績效獎金預算裁決企業(yè)領導層及關鍵管理崗位的薪酬條件著重策略性議題與內部營運績效的連接對持續(xù)績效不彰的部門或負責人采取適當?shù)娜耸禄蜃稍冃袆?，以期改善績效審核對績效管理體系和指標體系的調整組織將企業(yè)的策略行動方案及績效目標達成共識定期對企業(yè)內部的績效考核體系進行必要體系，以期能夠反映企業(yè)整體發(fā)展目標并平衡各部門績效目標值的公平性與難易程度參與績效考核和指標體系的設計調整工作負責收集整理企業(yè)員工的個人關鍵績效評估結果并通知員工本人，并結合部門績效考核結果評定員工相應的績效工資水平將企業(yè)發(fā)展部提供的員工個人關鍵績效評估達成率與職位職能評估結果匯總、統(tǒng)計，集成員工年度考核總報告，并提出薪酬改變及相關人力資源發(fā)展建議作為主要的數(shù)據(jù)提供部門，積極參與績效考核工作，根據(jù)要求提供所需的量化績效數(shù)據(jù)根據(jù)人力資源部門評定的績效工資數(shù)額分配績效獎金定期追蹤，收集各單位績效指標數(shù)據(jù)，并完成績效報告評估績效達成值，進行差異分析，并采取適當?shù)母纳菩袆臃桨篙o導各單位或個人達成績效細部績效管理體系設計－關鍵部門角色和職能13企業(yè)發(fā)展部主要負責企業(yè)與部門及個人績效管理與執(zhí)行監(jiān)督;人力績效管理體系的指導原則細部績效管理體系設計績效管理流程和關鍵部門角色與職能關鍵績效指標目錄14績效管理體系的指導原則目錄144.1提高整體勞動生產(chǎn)率4.2持續(xù)提高員工技能水平4.3創(chuàng)建持續(xù)創(chuàng)新、勇于變革、富有彈性的企業(yè) 文化4.4提高員工滿意度4.5提高應用系統(tǒng)的應用 水平3.1提高技術創(chuàng)新水平3.2提高對市場的洞察力，以市場引導銷售3.3提高供應鏈管理水平3.4提高客戶關系管理水平3.5建立并持續(xù)改善神威流程和制度3.6提高職能管理水平2.1提高市場份額2.2提高經(jīng)銷商滿意度2.3提高最終客戶滿意度2.4建立良好的企業(yè)和品牌形象2.5提高市場盈利1.1提高企業(yè)盈利水平1.2提高資產(chǎn)利用率1.3控制合理的財務結構關鍵績效指標--策略與關鍵成功因素企業(yè)發(fā)展目標和策略從企業(yè)策略目標引伸而來的關鍵成功因素財務客戶內部營運學習與成長1234績效管理體系的建立從企業(yè)發(fā)展策略開始，在財務、客戶、內部營運、學習與成長四個方面展開，找出這些領域的關鍵成功因素，最終確立每個關鍵成功因素的關鍵績效指標154.1提高整體勞動生產(chǎn)率3.1提高技術創(chuàng)新水平2.1提績效管理體系在財務、客戶、內部營運、學習與成長四個方面存在著緊密的因果關系，層層遞進，以最終實現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展目標和戰(zhàn)略企業(yè)發(fā)展目標和策略提高凈資產(chǎn)回報率提高企業(yè)盈利水平提高資產(chǎn)利用率財務方面客戶方面內部營運方面學習與成長方面控制合理的財務結構提高市場份額提高經(jīng)銷商滿意度提高最終客戶滿意度建立良好的企業(yè)和品牌形象提高客戶盈利提高技術創(chuàng)新水平提高對市場的洞察力提高客戶關系管水平提高供應鏈管理水平建立并持續(xù)改善神威流程和制度提高職能管理水平持續(xù)提高員工技能水平創(chuàng)建企業(yè)文化提高員工滿意度提高應用系統(tǒng)的應用水平提高整體勞動生產(chǎn)率11.11.21.32.12.52.22.32.43.13.23.43.33.63.54.14.24.34.44.5關鍵績效指標--策略與關鍵成功因素16績效管理體系在財務、客戶、內部營運、學習與成長四個方面存在著業(yè)務流程KPI責任部門KPI

責任個人KPI企業(yè)核心競爭能力責任部門競爭能力員工個人競爭能力管理流程KPI責任部門KPI責任部門KPI績效管理指標是聯(lián)系企業(yè)策略，外部競爭環(huán)境和每個員工個人表現(xiàn)的紐帶，這條紐帶使每個在具體工作崗位上的員工看到個人的付出對企業(yè)成功與失敗的因果關系績效管理指標是企業(yè)雙向交流的機制績效管理指標是個人競爭能力和企業(yè)競爭能力提高的過程 并且將企業(yè)經(jīng)營目標和員工個人表現(xiàn)緊密結合關鍵績效指標--策略與關鍵成功因素17業(yè)務流程KPI責任部門KPI責任個人KPI企業(yè)核心責任關鍵績效指標--財務指標提高凈資產(chǎn)回報率關鍵成功因素凈資產(chǎn)回報率關鍵績效指標關鍵成功因素關鍵績效指標提高企業(yè)盈利水平提高資產(chǎn)利用率控制合理的財務結構銷售凈利潤率總資產(chǎn)周轉率流動比率資產(chǎn)負債率關鍵成功因素增加銷售收入降低各項成本費用，提高凈利潤1.11.21.31.1.11.1.21當期銷售收入關鍵績效指標主要負責部門核心指標一般指標財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖加強清欠工作的開展力度1.4

清欠工作完成率公司、銷售部、市場部公司財務部公司、財務部安保部提高利潤率1.1.3銷售毛利率公司、銷售部降低資金閑置成本1.5

資金閑置成本財務部18關鍵績效指標--財務指標提高凈資產(chǎn)關鍵成功因素凈資產(chǎn)回報關鍵績效指標--財務指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標增加一批協(xié)議戶平均銷售收入當期銷售收入增加來自終端的平均銷售收入增加來自OTC渠道的銷售收入增加來自新藥渠道的銷售收入增加來自新產(chǎn)品的銷售收入增加來自核心產(chǎn)品的銷售收入增加來自新渠道的銷售收入一批協(xié)議戶平均銷售收入OTC終端平均銷售收入新藥終端平均銷售收入商務渠道銷售收入純流通市場銷售收入OTC銷售收入新藥銷售收入新產(chǎn)品銷售收入核心產(chǎn)品銷售收入當期來自新渠道的銷售收入出口產(chǎn)品銷售收入增加銷售收入1.1.1關鍵績效指標1.1.1.11.1.1.21.1.1.31.1.1.51.1.1.61.1.1.71.1.1.81.1.1.9主要負責部門財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖(續(xù))增加來自出口產(chǎn)品的銷售收入1.1.1.10代理OTC銷售收入代理新藥銷售收入增加來自商務渠道的銷售收入核心指標一般指標銷售部銷售部、市場部銷售部、市場部銷售部、市場部銷售部銷售部銷售部銷售部、市場部銷售部、市場部公司、銷售部、市場部、研發(fā)中心公司、銷售部銷售部、市場部外貿(mào)部19關鍵績效指標--財務指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效關鍵績效指標--財務指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標降低各項成本費用，提高凈利潤高效使用新產(chǎn)品研究開發(fā)費控制與降低采購環(huán)節(jié)的成本費用控制與降低生產(chǎn)環(huán)節(jié)的成本費用控制與降低儲存環(huán)節(jié)的成本費用控制與降低銷售環(huán)節(jié)的成本費用控制與降低客戶服務環(huán)節(jié)的成本費用控制與降低其他的成本費用新產(chǎn)品研究開發(fā)費預算達成率（節(jié)省率）新產(chǎn)品研究開發(fā)費占銷售收入比率材料價格差異采購費用預算節(jié)省率單位生產(chǎn)成本生產(chǎn)耗用材料數(shù)量差異勞動生產(chǎn)率倉儲費效比返點及經(jīng)銷商獎勵占主營業(yè)務收入比率(銷售環(huán)節(jié))各類銷售費用預算節(jié)省率辦事處各項費用占辦事處銷售收入比率廣告、促銷費占主營業(yè)務收入比率銷售員費用比率運輸費用占主營業(yè)務收入比率客戶服務費用預算節(jié)省率管理費用預算節(jié)省率財務費用預算節(jié)省率稅收成本占主營業(yè)務收入比率1.1.21.1.2.11.1.2.21.1.2.31.1.2.41.1.2.51.1.2.61.1.2.7主要負責部門財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖(續(xù))加強對基建項目預算的控制加強職能部門預算管理的執(zhí)行力度1.1.2.81.1.2.9退貨費用占主營業(yè)務收入比率基建項目費用預算控制情況公司總體成本費用與預算的差異率人力資源預算執(zhí)行差異率物資采購預算執(zhí)行差異率核心指標一般指標研發(fā)中心公司采購部采購部生產(chǎn)部生產(chǎn)部生產(chǎn)部儲運部銷售公司銷售部銷售部、市場部銷售部銷售部銷售部、儲運部品質部、儲運部、銷售部客戶服務部所有部門財務部財務部基建部財務部人力資源部采購部、信息技術部預算制定、調整按時開展和完成率20關鍵績效指標--財務指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效關鍵績效指標--財務指標銷售毛利率提高核心產(chǎn)品利潤率提高新產(chǎn)品利潤率提高渠道平均利潤水平核心產(chǎn)品利潤率新產(chǎn)品利潤率OTC渠道平均利潤水平各地區(qū)的利潤水平出口利潤率提高利潤率1.1.31.1.3.11.1.3.21.1.3.3關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標提高地區(qū)利潤水平提高出口利潤率1.1.3.41.1.3.5公司、銷售部公司、銷售部、市場部、研發(fā)中心銷售部銷售部外貿(mào)部新藥渠道平均利潤水平商務渠道平均利潤水平21關鍵績效指標--財務指標銷售毛利率提高核心產(chǎn)品利潤率提高關鍵績效指標--財務指標總資產(chǎn)周轉率提高投資收益率加速應收帳款周轉率加速存貨周轉率投資收益率應收帳款周轉率壞帳率提高資產(chǎn)利用率1.21.2.11.2.21.2.3關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標存貨周轉率材料周轉率產(chǎn)成品周轉率公司、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃部、財務部銷售部、財務部銷售部、財務部銷售部、銷售計劃、生產(chǎn)部、采購部生產(chǎn)部、采購部銷售部、銷售計劃、生產(chǎn)部22關鍵績效指標--財務指標總資產(chǎn)周轉率提高投資收益率加速應增加客戶價值和盈利水平關鍵績效指標--客戶指標提高市場份額提高客戶滿意度建立良好的企業(yè)和品牌形象提高市場活動有效性市場份額客戶滿意度品牌認知度市場活動現(xiàn)場效果評估結果22.12.22.32.4客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標主要負責部門品牌市場價值產(chǎn)品認知度公司、銷售部、市場部公司、外貿(mào)部、銷售部公司市場部市場部市場部23增加客戶價值和盈利水平關鍵績效指標--客戶指標提高市場份關鍵績效指標--客戶指標提高市場份額提高客戶滿意度市場份額客戶滿意度2.12.2提高終端覆蓋積極開拓國際市場提高一批協(xié)議客戶滿意度提高終端客戶滿意度提高消費者滿意度2.1.12.1.22.2.12.2.22.2.3新開發(fā)OTC終端數(shù)一批協(xié)議客戶滿意度終端客戶滿意度消費者滿意度新開發(fā)新藥終端數(shù)客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門新開拓的國際市場數(shù)客戶流失率銷售部銷售部外貿(mào)部銷售部銷售部銷售部銷售部、客戶服務部、品質部24關鍵績效指標--客戶指標提高市場份額提高客戶滿意度市場份關鍵績效指標--客戶指標提高一批客戶的滿意度提高終端客戶滿意度一批協(xié)議客戶滿意度終端客戶滿意度2.2.12.2.2提高客戶拜訪水平加強經(jīng)銷商管理，維護市場穩(wěn)定提高客戶拜訪水平減少缺貨狀況制定并維護合理的終端價格2.2.1.12.2.1.32.2.2.12.2.2.22.2.2.3經(jīng)銷商拜訪任務完成率向客戶供貨標準時間的達成率客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門市場上由經(jīng)銷商造成的沖貨次數(shù)客戶流失率及時向客戶供貨2.2.1.2制定并維護合理的渠道價格2.2.1.4渠道價格實際與定價的匹配程度對由經(jīng)銷商造成的沖貨情況的反應速度銷售部銷售部、儲運部銷售部銷售部銷售部終端拜訪任務完成率向經(jīng)銷商供貨數(shù)量達成律終端價格實際與定價的匹配程度銷售部銷售部、銷售計劃銷售部提高消費者滿意度消費者滿意度2.2.3降低產(chǎn)品投訴次數(shù)提供客戶高質量的售后服務及時反饋客戶提出的意見2.2.3.12.2.3.22.2.3.3產(chǎn)品投訴次數(shù)售后服務客戶滿意度對客戶意見在標準時間內的反饋率提高消費者對產(chǎn)品質量的滿意度2.2.3.4消費者對產(chǎn)品質量的滿意度銷售部、客戶服務部、品質部客戶服務部客戶服務部品質部研發(fā)部新產(chǎn)品客戶滿意度25關鍵績效指標--客戶指標提高一批客戶的滿意度提高終端客戶關鍵績效指標--客戶指標建立良好的企業(yè)和品牌形象提高市場活動有效性市場活動現(xiàn)場效果評估結果2.32.4提高品牌在最終用戶前出現(xiàn)的頻率提高品牌形象廣告與宣傳的質量提高公共關系活動質量提高醫(yī)院招投標活動有效性提高區(qū)域性市場活動有效性提高跨區(qū)域市場活動有效性2.3.12.3.22.3.32.4.12.4.22.4.3廣告投放計劃執(zhí)行率品牌形象廣告與宣傳的質量評定級別公共關系活動的次數(shù)在社區(qū)中的企業(yè)信譽級別當期進入當?shù)厣绫Ｄ夸浀乃幤窋?shù)公共關系活動的質量評定級別醫(yī)院招投標活動中標率區(qū)域性市場活動目標達成率跨地區(qū)市場活動目標達成率水平客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標品牌認知度品牌市場價值產(chǎn)品認知度關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門銷售部、市場部市場部市場部市場部市場部總經(jīng)辦公司、總經(jīng)辦銷售部外貿(mào)部總經(jīng)辦國外藥品注冊完成率26關鍵績效指標--客戶指標建立良好的企業(yè)和品牌形象提高市場提高內部營運效率關鍵績效指標--內部營運指標提高技術創(chuàng)新水平提高對市場的洞察力，以市場引導銷售提高供應鏈管理水平提高客戶關系管理水平建立并持續(xù)改善神威流程和制度提高職能管理水平公司戰(zhàn)略目標完成情況有效的流程和制度得到實施的百分率33.13.23.33.43.63.5內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標主要負責部門切實保證公司戰(zhàn)略目標的達成提高員工出勤率加強對基建項目的管理3.73.83.9員工出勤率在建工程按期完工指標基建項目質量檢驗達標率所有部門公司、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃部所有部門公司公司基建部基建部人均利潤率人均銷售收入27提高內部營運效率關鍵績效指標--內部營運指標提高技術創(chuàng)新關鍵績效指標--內部營運指標提高技術創(chuàng)新水平提高對市場的洞察力，以市場引導銷售新品開發(fā)上市的數(shù)量當期進入醫(yī)藥目錄的數(shù)量當期進入醫(yī)保目錄的藥品數(shù)量當期進入中藥保護品種的藥品數(shù)量市場調研計劃完成率市場調研質量提高技術創(chuàng)新性提高技術開發(fā)的有效性提高市場調研和細分水平3.13.23.1.13.1.23.2.1內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門新品不良反應發(fā)生次數(shù)新產(chǎn)品開發(fā)周期新產(chǎn)品開發(fā)各階段按期完成率研發(fā)部、市場部研發(fā)部、市場部研發(fā)部、市場部研發(fā)部、市場部研發(fā)部研發(fā)部研發(fā)部研發(fā)部研發(fā)部研發(fā)部市場部市場部研發(fā)方向達成率新產(chǎn)品開發(fā)階段按期完成率新產(chǎn)品臨床試驗階段按期完成率28關鍵績效指標--內部營運指標提高技術創(chuàng)新水平提高對市場的關鍵績效指標--內部營運指標提高供應鏈管理水平提高銷售預測的準確性提高產(chǎn)能的實現(xiàn)率加強供應商管理，確保采購任務的完成切實完成生產(chǎn)計劃保持設備的高效運作建立完善的質量標準體系提高生產(chǎn)產(chǎn)品質量3.33.3.13.3.23.3.33.3.43.3.53.3.63.3.7內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標銷售預測的準確率關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門標準產(chǎn)能實現(xiàn)率采購訂單按時完成率采購質量檢驗合格率采購周期評估結果供應商檔案資料完備率生產(chǎn)計劃按時完成率設備利用率OEM業(yè)務利潤工廠設備完好率非計劃性停產(chǎn)時間比率生產(chǎn)裝置跑冒滴漏處數(shù)量GMP等5P國家認證結果部品試產(chǎn)合格率生產(chǎn)一次合格率抽檢合格率A銷售計劃部銷售部、銷售計劃部、生產(chǎn)部采購部采購部采購部采購部生產(chǎn)部機動部生產(chǎn)部生產(chǎn)部生產(chǎn)部機動部機動部機動部品質部品質部研發(fā)部生產(chǎn)部生產(chǎn)部GMP等5P的執(zhí)行達成率生產(chǎn)統(tǒng)計及時率生產(chǎn)統(tǒng)計準確率29關鍵績效指標--內部營運指標提高供應鏈管理水平提高銷售預關鍵績效指標--內部營運指標提高供應鏈管理水平提高庫存管理水平，減少倉儲損失3.33.3.9內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標減少運輸環(huán)節(jié)成本，減少物流損失加強銷售訂單的執(zhí)行率3.3.103.3.11關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門A庫存盤點帳實相符率倉儲產(chǎn)品損壞率FIFO達成率1年內過期的倉儲產(chǎn)品金額運輸過程的產(chǎn)品損壞率內部調撥運輸費用占總運輸費用的比率銷售訂單數(shù)量完成率銷售訂單時間完成率補貨訂單的執(zhí)行時間銷售部銷售部銷售部、儲運部、生產(chǎn)部銷售部銷售部儲運部儲運部儲運部銷售部、儲運部儲運部儲運部提高客戶關系管理3.4保持向客戶提高產(chǎn)品和服務時的統(tǒng)一行為模式3.4.1維護完備的客戶信息和市場信息加強客戶服務部門與技術部門、制造部門的溝通3.4.23.4.3統(tǒng)一產(chǎn)品和服務行為模式的執(zhí)行率客戶檔案資料完備率客戶服務中發(fā)現(xiàn)重要質量問題的及時傳遞客戶服務部銷售部、市場部、客戶服務部客戶服務部提高檢驗的準確度3.3.8原輔材料現(xiàn)場使用合格率國家抽檢的藥品合格率品質部品質部加強定單回款完成情況3.3.12資金回款完成率合同管理差錯率30關鍵績效指標--內部營運指標提高供應鏈管理水平提高庫存管關鍵績效指標--內部營運指標提高職能管理水平3.6內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門提高職能服務的內部客戶滿意度做好安保消防工作，避免發(fā)生生產(chǎn)事故貫徹執(zhí)行計劃生育政策做好重要檔案的管理工作及時、有效地開展人力資源活動3.6.13.6.23.6.33.6.43.6.5行政職能服務滿意度人力資源服務滿意度信息技術服務滿意度行政總務服務滿意度財務職能服務滿意度財務服務滿意度會計服務滿意度生產(chǎn)事故次數(shù)安全保衛(wèi)事故次數(shù)消防事故次數(shù)計劃生育政策執(zhí)行質量檔案管理及時、正確率招聘空缺職位所需的平均天數(shù)員工工資發(fā)放正確率員工工資發(fā)放及時率績效考核報告提交及時率B行政副總人力資源部信息技術部總經(jīng)辦財務副總財務部會計部生產(chǎn)部、機動部安保部安保部總經(jīng)辦總經(jīng)辦、人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部／戰(zhàn)略規(guī)劃部人力資源部人力資源部績效考核工作差錯數(shù)績效考核報告質量評級招聘成功率31關鍵績效指標--內部營運指標提高職能管理水平3.6內部營關鍵績效指標--內部營運指標提高職能管理水平3.6內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門加強公司資產(chǎn)管理3.6.8提供優(yōu)質的信息技術服務增強項目投資分析，減少項目投資風險3.6.93.3.10有效開展內審工作，提高內審質量3.3.11審計調整分錄的數(shù)量會計事務處理差錯次數(shù)備品備件、固定資產(chǎn)、勞動防護用品等帳物相符率信息技術服務需求平均完成時間硬件系統(tǒng)事故次數(shù)軟件系統(tǒng)事故次數(shù)項目投資可行性分析報告質量內部審計報告的質量評定級別內部審計按照計劃及時開展的比率內部審計報告的及時率B提高會計核算的準確性3.6.7會計部會計部儲運部、會計部儲運部、會計部信息技術部信息技術部信息技術部信息技術部信息技術部信息技術部戰(zhàn)略規(guī)劃部、財務部監(jiān)察部監(jiān)察部監(jiān)察部監(jiān)察部提高財務報表的準確性和及時性3.6.6財務、會計報表正確率財務、會計報表及時提交率財務部／會計部財務部／會計部定期盤點完成率加強總務后勤支持、保障職能3.3.12總務事務處理差錯延遲次數(shù)降低公司非財務風險3.3.13索賠成功率硬件系統(tǒng)建設、維護進度完成率軟件系統(tǒng)建設、維護進度完成率總經(jīng)辦財務部重點監(jiān)察領域發(fā)生的事故數(shù)量信息技術服務記錄完整性32關鍵績效指標--內部營運指標提高職能管理水平3.6內部營提高員工技能和滿意度關鍵績效指標--學習和成長指標持續(xù)提高員工技能水平積極創(chuàng)建企業(yè)文化提高員工滿意度提高應用系統(tǒng)的應用水平員工技能提升率企業(yè)文化評分員工滿意度應用系統(tǒng)模塊上線成功度44.14.24.34.4學習和成長方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標主要負責部門人力資源部／各部門人力資源部公司總經(jīng)理、信息技術部33提高員工技能和滿意度關鍵績效指標--學習和成長指標持續(xù)提關鍵績效指標--學習和成長指標持續(xù)提高員工技能水平積極創(chuàng)建企業(yè)文化員工技能提高率企業(yè)文化評分員工對培訓計劃的滿意度員工培訓時間數(shù)培訓組織和課程滿意度提出流程和制度合理化建議并被采納的數(shù)量公司范圍的變革項目完成質量提高員工對培訓計劃的滿意度確保員工參加適當?shù)呐嘤柦M織有效的培訓創(chuàng)建良好的意見和建議反饋體系持續(xù)提高公司范圍內的變革項目完成質量4.14.24.1.14.1.24.1.34.2.14.2.2學習和成長方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門提高員工滿意度員工滿意度員工流失率員工挽留率減少員工流失，留住優(yōu)秀員工視員工的意見和建議4.34.3.14.3.2意見和建議體系的實施完成率提高應用系統(tǒng)的應用水平應用系統(tǒng)模塊上線成功率ERP系統(tǒng)實施工作表現(xiàn)加強與ERP實施合作者的協(xié)作水平，提高實施質量4.44.4.1人力資源部人力資源部人力資源部所有部門企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃部公司、人力資源部人力資源部人力資源部信息技術部、各相關部門34關鍵績效指標--學習和成長指標持續(xù)提高員工技能水平積極創(chuàng)公司部門指標數(shù)目公司部門指標數(shù)目公司26銷售部56生產(chǎn)部15財務部13會計部12總經(jīng)辦7儲運部12信息技術部10采購部9人力資源部18品質部7市場部26外貿(mào)部5監(jiān)察部4總計指標數(shù)目：201項，多部門共享指標54項關鍵績效指標對照項目前一階段的組織設計工作，我們共設定了績效指標201項，其中多部門共享指標54項客戶服務部安保部基建部企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃部機動部銷售計劃部研發(fā)部5341285335公司部門指標數(shù)目公司部門指標數(shù)目公司26銷售部56生產(chǎn)部15教育培訓(Persuasive，EducativeLeadership)獎勵與授權(RewardandDelegativeLeadership)干預并進行必要調整(Directive，InterventionistLeadership)提供必要指導(SupportiveCoachingLeadership)部門或業(yè)務負責人能達成績效目標，卻無法符合企業(yè)價值觀部門或業(yè)務負責人無法符合企業(yè)價值觀及達成績效目標部門或業(yè)務負責人能符合企業(yè)價值觀但無法達成績效目標部門或業(yè)務負責人能達成績效目標，并符合企業(yè)理念是否是部門的管理與領導與企業(yè)理念符合程度達成績效目標關鍵績效指標總經(jīng)理、績效考核委員會和人力資源部門必須就績效績效評估效果，給部門或業(yè)務負責人提供適當?shù)闹笇Ш椭С?，以協(xié)助部門強化其績效教育培訓獎勵與授權干預并進行必要調整提供必要指導部門或業(yè)務負績效管理體系的指導原則細部績效管理體系設計績效管理流程和關鍵部門角色與職能關鍵績效指標目錄37績效管理體系的指導原則目錄0提升績效管理的策略重要性，強化績效管理與策略規(guī)劃的關系，同時整合績效管理的重要流程與機制，使績效目標能上下協(xié)調一致，擁有足夠的資源實現(xiàn)績效目標建立全面平衡的績效指標，除評估財務績效的財務性指標外，對于企業(yè)在創(chuàng)造財務績效過程中的“過程性”指標，如內部營運，客戶滿意，組織學習等各指標也必須做明確的定義與規(guī)范來確保企業(yè)平衡地發(fā)展，而能持續(xù)地創(chuàng)造股東最大的附加價值掌握達到策略目標的各關鍵績效指標，并了解各關鍵指標與策略目標間的因果關系，使企業(yè)能借關鍵指標而達到最終的策略目標神威績效管理體系設計原則績效管理體系的指導原則績效管理體系的設計需緊緊圍繞神威的策略目標，確保各部門的績效評估標準與公司總的目標協(xié)調一致，使企業(yè)每一分力量都用在最終目標的實現(xiàn)上38提升績效管理的策略重要性，強化績效管理與策略規(guī)劃的關系，同時整合性的績效管理體系策略面企業(yè)必須能透過績效管理的過程和結果，不斷地進行組織學習，以期透過了解績效指標與策略目標間因果關系，達到改進策略規(guī)劃和提高績效管理的效率流程面建立自策略目標由上而下績效目標設定的流程(cascading

goalsetting)績效目標的考核和跟蹤機制與流程設計緊密聯(lián)系，使績效成果透明化，增加企業(yè)對績效的掌握度和後續(xù)的改善行動能力整合資源分配流程，如預算計劃、人力規(guī)劃，使績效目標有足夠的財務、人力資源來完成目標完備獎勵機制，并將績效成果與獎勵掛鉤來激勵員工績效強化組織間溝通，增加企業(yè)上下對績效目標與成果的了解，以期增強向心力并創(chuàng)造更好的績效組織文化面確認與績效管理有關的重要技能清晰定義績效管理的重要單位及其角色創(chuàng)造企業(yè)以績效為導向的新文化與行為信息技術面信息技術必須能有效地儲存，分析，分發(fā)績效數(shù)據(jù)，使績效結果更即時化與透明化績效管理體系的指導原則成功的績效管理體系必須要能整合績效管理的策略面、流程面、組織文化面和信息技術面39整合性的績效管理體系策略面企業(yè)必須能透過績效管理的過程和結果結果性指標過程性指標財務面客戶面內部營運面學習與成長面平衡計分卡(BalanceScorecard)財務性績效指標可顯示出策略和執(zhí)行是否改善了公司利潤。典型的財務目標和盈利、成長及股東價值有關。財務性指標是一般企業(yè)常用於績效評估的傳統(tǒng)指標但是，不是所有的長期策略都能很快產(chǎn)生短期的財務盈利企業(yè)應利用其對外部世界的獨特認識和對成功關鍵因素的理解來幫助自己對客戶滿意度、內部運營效率、創(chuàng)新和進步作出分析。這些最終在財務指標得到反映企業(yè)應以目標顧客和目標市場為方向，客戶面的考核是檢視滿足核心顧客的關鍵方面平衡計分卡要求企業(yè)將使命和策略詮釋為具體的與客戶相關的目標和要點客戶最關心的不外于五個方面：時間，質量，性能，服務和成本。要使平衡計分卡有效地發(fā)揮作用，公司必須為這五個方面樹立清晰的目標，然后將這些目標細化為具體的指標發(fā)展平衡計分卡的順序，通常是在先制定財務和客戶方面的目標與指標后，才制定企業(yè)內部流程面的目標與指標，這個順序使企業(yè)能夠抓住重點，專心衡量那些與股東和客戶目標息息相關的流程以客戶需求為基礎而建立目標固然重要，但如何滿足客戶的需求則對公司的內部營運提出要求。在這方面應以對客戶滿意度產(chǎn)生最大影響的業(yè)務流程為中心應該努力去確認公司的主要能力以及為了保持市場領先地位所需的關鍵技術，進而細化成各項指標關于學習與成長的目標為其他三個方面的宏大目標提供了基礎架構，是驅使前述計分卡三個方面獲得卓越成果的動力平衡計分卡強調投資未來的重要性。為增強長期競爭力，企業(yè)不可只投資于傳統(tǒng)的領域(如新設備和新產(chǎn)品研發(fā))，而同時必須投資于基礎架構。學習和成長的三個主要范疇：1)員工的能力；2)信息系統(tǒng)的能力；3)激勵、授權與配合度。一個公司創(chuàng)新、進步和學習的能力與公司的價值息息相關。只有不斷推出新產(chǎn)品，為客戶創(chuàng)造價值及不斷提高業(yè)務運作效率，公司才能成功進入新的市場，提高股東收益績效管理體系的指導原則傳統(tǒng)的績效指標新增的績效指標除了要能有效地評估企業(yè)的財務成果外，績效體系還必須能夠評估實現(xiàn)這些財務目標時所需的客戶、內部營運和學習的能力40結果性指標過程性指標財務面客戶面內部營運面學習與成長面平衡計指標間應有明確的因果關聯(lián)績效管理體系的指導原則平衡計分卡的發(fā)展過程中特別強調描述策略背后的因果關系，借客戶面、內部營運面、學習與成長面評估指標的完成而達到最終的財務目標學習與成長面員工生產(chǎn)力員工滿意度信息環(huán)境的建立結果導向內部營運面供應商管理改善生產(chǎn)流程改善客戶面客戶滿意度品牌市場價值財務面凈資產(chǎn)回報率銷售凈利率總資產(chǎn)周轉率后向指標先行指標(+)(+)(+)過程導向(+)正面影響(+)(+)(+)示例41指標間應有明確的因果關聯(lián)績效管理體系的指導原則平衡計分卡的發(fā)由上而下的績效目標建立績效管理體系的指導原則從策略發(fā)展而來的平衡評分卡能為神威提供一套從公司到部門、再到個人的、清晰定義的績效目標，確保各組織之間的目標協(xié)調一致總經(jīng)理分管副總／子公司負責人部門經(jīng)理企業(yè)目標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標財務性指標非財務性指標小組股東報酬最大值(如：企業(yè)盈利、股市表現(xiàn)等)提升對股東的附加值(如:生產(chǎn)單位與銷售公司的財務指標、市場占有率)先行指標完成率(如:運行、營銷、成本等指標)先行指標完成率(如，依計劃完成培訓計劃，如期完成財務報表等）關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標關鍵成功因素/指標示例42由上而下的績效目標建立績效管理體系的指導原則從策略發(fā)展而來的并非所有的績效表現(xiàn)都應該受到同等程度的獎勵要發(fā)現(xiàn)績效表現(xiàn)之間的因果關系，選擇那些對策略目標起重要作用的考核指標對每一項考核因素而言，績效指標不應過多在選擇績效指標時，要平衡下面這些關系：“顧眼前“和”看長遠“，看”結果的”和“看過程的”“小范圍的績效”和“全局的績效”績效考核指標應該簡明，與策略相關，以及能夠度量:

專注於目標的:與企業(yè)目標與策略緊緊相連具競爭性的:能與過去的績效表現(xiàn)連結，同時具同業(yè)競爭力可度量的:績效指標可以量化的方式計算整合的:每一個指標都明確的定義與評估目的可溝通的:能夠很容易地對內部/外部溝通或解釋指標意義與內容有影響力的:無論是個人或是組織都受到關鍵績效指標的引導，努力一致地為目標效力可定期收集結果:可依規(guī)范的周期收集并統(tǒng)計進度績效指標的制定原則績效管理體系的指導原則最重要的是要根據(jù)下述原則確定哪些績效指標對神威實現(xiàn)整個企業(yè)的策略目標起著至關重要的作用并非所有的績效表現(xiàn)都應該受到同等程度的獎勵績效指標的制定原則績效管理體系的指導原則細部績效管理體系設計績效管理流程和關鍵部門角色與職能關鍵績效指標目錄44績效管理體系的指導原則目錄7行之有效的績效管理體系需要制定明確的管理流程，包括績效體系設計和績效管理流程流程輸出流程設計出發(fā)點流程負責人流程輸入公司總體經(jīng)營目標各個部門的部門目標財務能提供的財務數(shù)據(jù)上年度的績效指標及結果組織績效管理人員績效管理組織績效考核方法及指標組織績效考核目標設定組織績效考核結果人力資源部組織的績效考核一定要從業(yè)務目標出發(fā)，層層下分組織績效的考核的結果要與部門人員的績效考核及人員培訓相掛鉤績效考核管理體系計劃與預算人力資源部人員的績效考核能夠為員工提供申訴的機會，以減少不公平評估的機會人員績效考核的結果除了與員工的績效獎金掛鉤之外，還需與員工晉升，培訓等相掛鉤員工績效考核方法及指標員工績效考核目標設定員工組織績效考核結果公司戰(zhàn)略目標制定/調整公司關鍵流程崗位職責調整績效考核體系設計/調整績效考核體系/調整方案績效考核實施辦法及調整關鍵績效指標及權重設計/調整戰(zhàn)略規(guī)劃使整個績效管理體系能夠更緊密地同公司的經(jīng)營戰(zhàn)略聯(lián)系起來。與公司戰(zhàn)略調整同步依據(jù)集團戰(zhàn)略目標績效考核體系的調整不能過于頻繁，導致公司管理制度的不延續(xù)性細部績效管理體系設計－績效管理流程45行之有效的績效管理體系需要制定明確的管理流程，包括績效體系設通過績效考核體系設計／調整流程對體系（指標、權重等）進行年度調整，從而反映業(yè)務發(fā)展的需要時間12月1日戰(zhàn)略規(guī)劃總經(jīng)理被考核部門開始績效考核委員會授權戰(zhàn)略規(guī)劃人員根據(jù)公司戰(zhàn)略目標、主要流程、崗位職責等調整積績效指標的計算分析結果對目前績效體系狀況的分析成立績效考核委員會體系調整*項目啟動會**，明確責任人并組織績效考核體系的設計/調整戰(zhàn)略目標細分分析關鍵驅動因素匯總并確定關鍵績效指標和權重設計/調整提出部門關鍵績效指標及權重的修改意見績效體系調整*：依據(jù)公司戰(zhàn)略目標、主要流程、崗位職責等的更改及時調整、修改、更新績效管理體系結構，以保證整個體系的有效性，從而達到不斷完善整個體系的目的，使整個績效管理體系能夠更緊密地同公司的經(jīng)營戰(zhàn)略聯(lián)系起來。以3－4年為一個周期，12月1日后第一個工作日討論是否需要調整績效管理體系如果周期過短，審閱和調整過于頻繁，造成的影響除了公司的管理費用支出的增加外，同時還會造成公司制度的不延續(xù)性，使涉及績效管理體系操作的公司人員對其無所適從，影響制度的嚴肅性；相反如果整個審閱的周期過長，往往會導致整個體系的定位過于陳舊，無法適應公司的整體運作，也就失去其本來的意義。因此討論后，如果決定不需要調整整個績效管理體系，則整個流程結束項目啟動會**：由戰(zhàn)略規(guī)劃績效考核項目組主持，各部門副總及各部門與績效考核執(zhí)行過程相關負責人參加，目的是向項目工作組及以外的人介紹項目目的、工作計劃，并且說明需要各部門/子公司進行的配合結束否是A123456798組織績效管理人員績效管理績效考核體系設計/調整細部績效管理體系設計－績效管理流程46通過績效考核體系設計／調整流程對體系（指標、權重等）進行年度時間戰(zhàn)略規(guī)劃董事會被考核部門績效考核委員會**制定績效考核實施辦法細則形成績效考核體系草案提交總經(jīng)理總經(jīng)理召開董事會討論審閱并討論績效考核體系修改形成正式文件交由總經(jīng)理簽署下發(fā)討論通過解散績效考核項目委員會接受績效考核體系規(guī)定和要求人力資源部組織績效考核管理流程人員績效考核管理流程對績效考核體系的執(zhí)行提供指導意見并及時獲取反饋意見結束A是否101112131415161718192021組織績效管理人員績效管理績效考核體系設計/調整細部績效管理體系設計－績效管理流程通過績效考核體系設計／調整流程對體系（指標、權重等）進行年度調整，從而反映業(yè)務發(fā)展的需要（續(xù)）47時間戰(zhàn)略規(guī)劃董事會被考核部門績效考核委員會**制定績效考核實時間進行績效考核指標收集處理進行績效考核評估制定改善行動向各組織單元通報考核結果人力資源部開始總經(jīng)理各部門財務部結束12356考核結果與部門人員績效考核掛鉤4考核結果與部門人員培訓掛鉤每個月底及年底績效考核體系設計/調整流程組織績效管理人員績效管理績效考核體系設計/調整細部績效管理體系設計－績效管理流程用組織績效管理流程考核部門績效48時間進行績效考核指標進行績效考核評估制定改善行動向各組織單元并利用人員績效管理流程考核各主要崗位的業(yè)績表現(xiàn)時間每月底及年底各部門經(jīng)理/總監(jiān)審核記錄績效考核結果總經(jīng)理人力資源部開始財務部副總/分公司經(jīng)理部門經(jīng)理收集審核下屬員工績效考核數(shù)據(jù)，并提供考核意見審核各部門經(jīng)理的績效考核數(shù)據(jù)，并提供考核意見審核各副總及分公司經(jīng)理的績效考核數(shù)據(jù)，并提供考核建議把員工績效考核結果通知各個員工接受并調查處理員工申訴提供財務數(shù)據(jù)結束發(fā)放績效獎金月度獎金及年終獎金評定個人績效考核結果存檔,備晉升降級淘汰以及培訓計劃參考部門績效考核結果與副總/分公司經(jīng)理討論其績效與部門總監(jiān)/經(jīng)理討論其績效與部門員工討論其績效56102134789111213績效考核體系設計/調整流程組織績效管理人員績效管理績效考核體系設計/調整細部績效管理體系設計－績效管理流程49并利用人員績效管理流程考核各主要崗位的業(yè)績表現(xiàn)時間每月底各部企業(yè)發(fā)展部主要負責企業(yè)與部門及個人績效管理與執(zhí)行監(jiān)督;人力資源部則負責匯總員工績效與職能改善結果評估,并提出相應人力資源管理措施之建議。董事會總經(jīng)理績效考核委員會人力資源部各部門經(jīng)理／總監(jiān)財務部裁決長期及整體目標與高層行動方案裁決績效獎金預算裁決企業(yè)領導層及關鍵管理崗位的薪酬條件著重策略性議題與內部營運績效的連接對持續(xù)績效不彰的部門或負責人采取適當?shù)娜耸禄蜃稍冃袆?，以期改善績效審核對績效管理體系和指標體系的調整組織將企業(yè)的策略行動方案及績效目標達成共識定期對企業(yè)內部的績效考核體系進行必要體系，以期能夠反映企業(yè)整體發(fā)展目標并平衡各部門績效目標值的公平性與難易程度參與績效考核和指標體系的設計調整工作負責收集整理企業(yè)員工的個人關鍵績效評估結果并通知員工本人，并結合部門績效考核結果評定員工相應的績效工資水平將企業(yè)發(fā)展部提供的員工個人關鍵績效評估達成率與職位職能評估結果匯總、統(tǒng)計，集成員工年度考核總報告，并提出薪酬改變及相關人力資源發(fā)展建議作為主要的數(shù)據(jù)提供部門，積極參與績效考核工作，根據(jù)要求提供所需的量化績效數(shù)據(jù)根據(jù)人力資源部門評定的績效工資數(shù)額分配績效獎金定期追蹤，收集各單位績效指標數(shù)據(jù)，并完成績效報告評估績效達成值，進行差異分析，并采取適當?shù)母纳菩袆臃桨篙o導各單位或個人達成績效細部績效管理體系設計－關鍵部門角色和職能50企業(yè)發(fā)展部主要負責企業(yè)與部門及個人績效管理與執(zhí)行監(jiān)督;人力績效管理體系的指導原則細部績效管理體系設計績效管理流程和關鍵部門角色與職能關鍵績效指標目錄51績效管理體系的指導原則目錄144.1提高整體勞動生產(chǎn)率4.2持續(xù)提高員工技能水平4.3創(chuàng)建持續(xù)創(chuàng)新、勇于變革、富有彈性的企業(yè) 文化4.4提高員工滿意度4.5提高應用系統(tǒng)的應用 水平3.1提高技術創(chuàng)新水平3.2提高對市場的洞察力，以市場引導銷售3.3提高供應鏈管理水平3.4提高客戶關系管理水平3.5建立并持續(xù)改善神威流程和制度3.6提高職能管理水平2.1提高市場份額2.2提高經(jīng)銷商滿意度2.3提高最終客戶滿意度2.4建立良好的企業(yè)和品牌形象2.5提高市場盈利1.1提高企業(yè)盈利水平1.2提高資產(chǎn)利用率1.3控制合理的財務結構關鍵績效指標--策略與關鍵成功因素企業(yè)發(fā)展目標和策略從企業(yè)策略目標引伸而來的關鍵成功因素財務客戶內部營運學習與成長1234績效管理體系的建立從企業(yè)發(fā)展策略開始，在財務、客戶、內部營運、學習與成長四個方面展開，找出這些領域的關鍵成功因素，最終確立每個關鍵成功因素的關鍵績效指標524.1提高整體勞動生產(chǎn)率3.1提高技術創(chuàng)新水平2.1提績效管理體系在財務、客戶、內部營運、學習與成長四個方面存在著緊密的因果關系，層層遞進，以最終實現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展目標和戰(zhàn)略企業(yè)發(fā)展目標和策略提高凈資產(chǎn)回報率提高企業(yè)盈利水平提高資產(chǎn)利用率財務方面客戶方面內部營運方面學習與成長方面控制合理的財務結構提高市場份額提高經(jīng)銷商滿意度提高最終客戶滿意度建立良好的企業(yè)和品牌形象提高客戶盈利提高技術創(chuàng)新水平提高對市場的洞察力提高客戶關系管水平提高供應鏈管理水平建立并持續(xù)改善神威流程和制度提高職能管理水平持續(xù)提高員工技能水平創(chuàng)建企業(yè)文化提高員工滿意度提高應用系統(tǒng)的應用水平提高整體勞動生產(chǎn)率11.11.21.32.12.52.22.32.43.13.23.43.33.63.54.14.24.34.44.5關鍵績效指標--策略與關鍵成功因素53績效管理體系在財務、客戶、內部營運、學習與成長四個方面存在著業(yè)務流程KPI責任部門KPI

責任個人KPI企業(yè)核心競爭能力責任部門競爭能力員工個人競爭能力管理流程KPI責任部門KPI責任部門KPI績效管理指標是聯(lián)系企業(yè)策略，外部競爭環(huán)境和每個員工個人表現(xiàn)的紐帶，這條紐帶使每個在具體工作崗位上的員工看到個人的付出對企業(yè)成功與失敗的因果關系績效管理指標是企業(yè)雙向交流的機制績效管理指標是個人競爭能力和企業(yè)競爭能力提高的過程 并且將企業(yè)經(jīng)營目標和員工個人表現(xiàn)緊密結合關鍵績效指標--策略與關鍵成功因素54業(yè)務流程KPI責任部門KPI責任個人KPI企業(yè)核心責任關鍵績效指標--財務指標提高凈資產(chǎn)回報率關鍵成功因素凈資產(chǎn)回報率關鍵績效指標關鍵成功因素關鍵績效指標提高企業(yè)盈利水平提高資產(chǎn)利用率控制合理的財務結構銷售凈利潤率總資產(chǎn)周轉率流動比率資產(chǎn)負債率關鍵成功因素增加銷售收入降低各項成本費用，提高凈利潤1.11.21.31.1.11.1.21當期銷售收入關鍵績效指標主要負責部門核心指標一般指標財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖加強清欠工作的開展力度1.4

清欠工作完成率公司、銷售部、市場部公司財務部公司、財務部安保部提高利潤率1.1.3銷售毛利率公司、銷售部降低資金閑置成本1.5

資金閑置成本財務部55關鍵績效指標--財務指標提高凈資產(chǎn)關鍵成功因素凈資產(chǎn)回報關鍵績效指標--財務指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標增加一批協(xié)議戶平均銷售收入當期銷售收入增加來自終端的平均銷售收入增加來自OTC渠道的銷售收入增加來自新藥渠道的銷售收入增加來自新產(chǎn)品的銷售收入增加來自核心產(chǎn)品的銷售收入增加來自新渠道的銷售收入一批協(xié)議戶平均銷售收入OTC終端平均銷售收入新藥終端平均銷售收入商務渠道銷售收入純流通市場銷售收入OTC銷售收入新藥銷售收入新產(chǎn)品銷售收入核心產(chǎn)品銷售收入當期來自新渠道的銷售收入出口產(chǎn)品銷售收入增加銷售收入1.1.1關鍵績效指標1.1.1.11.1.1.21.1.1.31.1.1.51.1.1.61.1.1.71.1.1.81.1.1.9主要負責部門財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖(續(xù))增加來自出口產(chǎn)品的銷售收入1.1.1.10代理OTC銷售收入代理新藥銷售收入增加來自商務渠道的銷售收入核心指標一般指標銷售部銷售部、市場部銷售部、市場部銷售部、市場部銷售部銷售部銷售部銷售部、市場部銷售部、市場部公司、銷售部、市場部、研發(fā)中心公司、銷售部銷售部、市場部外貿(mào)部56關鍵績效指標--財務指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效關鍵績效指標--財務指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標降低各項成本費用，提高凈利潤高效使用新產(chǎn)品研究開發(fā)費控制與降低采購環(huán)節(jié)的成本費用控制與降低生產(chǎn)環(huán)節(jié)的成本費用控制與降低儲存環(huán)節(jié)的成本費用控制與降低銷售環(huán)節(jié)的成本費用控制與降低客戶服務環(huán)節(jié)的成本費用控制與降低其他的成本費用新產(chǎn)品研究開發(fā)費預算達成率（節(jié)省率）新產(chǎn)品研究開發(fā)費占銷售收入比率材料價格差異采購費用預算節(jié)省率單位生產(chǎn)成本生產(chǎn)耗用材料數(shù)量差異勞動生產(chǎn)率倉儲費效比返點及經(jīng)銷商獎勵占主營業(yè)務收入比率(銷售環(huán)節(jié))各類銷售費用預算節(jié)省率辦事處各項費用占辦事處銷售收入比率廣告、促銷費占主營業(yè)務收入比率銷售員費用比率運輸費用占主營業(yè)務收入比率客戶服務費用預算節(jié)省率管理費用預算節(jié)省率財務費用預算節(jié)省率稅收成本占主營業(yè)務收入比率1.1.21.1.2.11.1.2.21.1.2.31.1.2.41.1.2.51.1.2.61.1.2.7主要負責部門財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖(續(xù))加強對基建項目預算的控制加強職能部門預算管理的執(zhí)行力度1.1.2.81.1.2.9退貨費用占主營業(yè)務收入比率基建項目費用預算控制情況公司總體成本費用與預算的差異率人力資源預算執(zhí)行差異率物資采購預算執(zhí)行差異率核心指標一般指標研發(fā)中心公司采購部采購部生產(chǎn)部生產(chǎn)部生產(chǎn)部儲運部銷售公司銷售部銷售部、市場部銷售部銷售部銷售部、儲運部品質部、儲運部、銷售部客戶服務部所有部門財務部財務部基建部財務部人力資源部采購部、信息技術部預算制定、調整按時開展和完成率57關鍵績效指標--財務指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效關鍵績效指標--財務指標銷售毛利率提高核心產(chǎn)品利潤率提高新產(chǎn)品利潤率提高渠道平均利潤水平核心產(chǎn)品利潤率新產(chǎn)品利潤率OTC渠道平均利潤水平各地區(qū)的利潤水平出口利潤率提高利潤率1.1.31.1.3.11.1.3.21.1.3.3關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標提高地區(qū)利潤水平提高出口利潤率1.1.3.41.1.3.5公司、銷售部公司、銷售部、市場部、研發(fā)中心銷售部銷售部外貿(mào)部新藥渠道平均利潤水平商務渠道平均利潤水平58關鍵績效指標--財務指標銷售毛利率提高核心產(chǎn)品利潤率提高關鍵績效指標--財務指標總資產(chǎn)周轉率提高投資收益率加速應收帳款周轉率加速存貨周轉率投資收益率應收帳款周轉率壞帳率提高資產(chǎn)利用率1.21.2.11.2.21.2.3關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標存貨周轉率材料周轉率產(chǎn)成品周轉率公司、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃部、財務部銷售部、財務部銷售部、財務部銷售部、銷售計劃、生產(chǎn)部、采購部生產(chǎn)部、采購部銷售部、銷售計劃、生產(chǎn)部59關鍵績效指標--財務指標總資產(chǎn)周轉率提高投資收益率加速應增加客戶價值和盈利水平關鍵績效指標--客戶指標提高市場份額提高客戶滿意度建立良好的企業(yè)和品牌形象提高市場活動有效性市場份額客戶滿意度品牌認知度市場活動現(xiàn)場效果評估結果22.12.22.32.4客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標主要負責部門品牌市場價值產(chǎn)品認知度公司、銷售部、市場部公司、外貿(mào)部、銷售部公司市場部市場部市場部60增加客戶價值和盈利水平關鍵績效指標--客戶指標提高市場份關鍵績效指標--客戶指標提高市場份額提高客戶滿意度市場份額客戶滿意度2.12.2提高終端覆蓋積極開拓國際市場提高一批協(xié)議客戶滿意度提高終端客戶滿意度提高消費者滿意度2.1.12.1.22.2.12.2.22.2.3新開發(fā)OTC終端數(shù)一批協(xié)議客戶滿意度終端客戶滿意度消費者滿意度新開發(fā)新藥終端數(shù)客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門新開拓的國際市場數(shù)客戶流失率銷售部銷售部外貿(mào)部銷售部銷售部銷售部銷售部、客戶服務部、品質部61關鍵績效指標--客戶指標提高市場份額提高客戶滿意度市場份關鍵績效指標--客戶指標提高一批客戶的滿意度提高終端客戶滿意度一批協(xié)議客戶滿意度終端客戶滿意度2.2.12.2.2提高客戶拜訪水平加強經(jīng)銷商管理，維護市場穩(wěn)定提高客戶拜訪水平減少缺貨狀況制定并維護合理的終端價格2.2.1.12.2.1.32.2.2.12.2.2.22.2.2.3經(jīng)銷商拜訪任務完成率向客戶供貨標準時間的達成率客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續(xù))核心指標一般指標關鍵成功因素關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門市場上由經(jīng)銷商造成的沖貨次數(shù)客戶流失率及時向客戶供貨2.2.1.2制定并維護合理的渠道價格2.2.1.4渠道價格實際與定價的匹配程度對由經(jīng)銷商造成的沖貨情況的反應速度銷售部銷售部、儲運部銷售部銷售部銷售部終端拜訪任務完成率向經(jīng)銷商供貨數(shù)量達成律終端價格實際與定價的匹配程度銷售部銷售部、銷售計劃銷售部提高消費者滿意度消費者滿意度2.2.3降低產(chǎn)品投訴次數(shù)提供客戶高質量的售后服務及時反饋客戶提出的意見2.2.3.12.2.3.22.2.3.3產(chǎn)品投訴次數(shù)售后服務客戶滿意度對客戶意見在標準時間內的反饋率提高消費者對產(chǎn)品質量的滿意度2.2.3.4消費者對產(chǎn)品質量的滿意度銷售部、客戶服務部、品質部客戶服務部客戶服務部品質部研發(fā)部新產(chǎn)品客戶滿意度62關鍵績效指標--客戶指標提高一批客戶的滿意度提高終端客戶關鍵績效指標--客戶指標建立良好的企業(yè)和品牌形象提高市場活動有效性市場活動現(xiàn)場效果評估結果2.32.4提高品牌在最終用戶前出現(xiàn)的頻率提高品牌形象廣告與宣傳的質量提高公共關系活動質量提高醫(yī)院招投標活動有效性提高區(qū)域性市場活動有效性提高跨區(qū)域市場活動有效性2.3.12.3.22.3.32.4.12.4.22