茶飲店項目最終課件

茶食店可行性分析報告項目管理與評估匯報人茶食店可行性分析報告項目管理與評估匯報人Part01總論Part01總論1茶食店項目名稱2合伙制企業(yè)所有制形式3（1）茶飲（純茶、調(diào)味茶）（2）含茶成分的甜點（蛋糕、冰激凌、水果撈等）主營業(yè)務(wù)4經(jīng)理、店長、訓(xùn)練員、茶藝師、甜點師、會計人員、采購專員、服務(wù)員人員結(jié)構(gòu)項目單位基本情況企業(yè)概況011茶食店項目名稱2合伙制企業(yè)所有制形式3（1）茶飲（純茶、調(diào)02040305財務(wù)狀況建設(shè)規(guī)模主要技術(shù)項目效益項目單位基本情況固定資產(chǎn)290550元；月收益（除去裝修費用攤銷和設(shè)備折舊0為32171.25；前三年年收益386175，后幾年營業(yè)利潤逐年增加；根據(jù)前期投資費用計算可得，大約7個月收回成本。面積200平方米；店面介紹；店面裝潢。茶藝師：質(zhì)量考量；甜品師：改良創(chuàng)新，多元化經(jīng)營；采購專員：品質(zhì)監(jiān)督。經(jīng)濟效益；生態(tài)效益：茶的營養(yǎng)價值；社會效益：①社會文化②社會基礎(chǔ)02040305財務(wù)狀況建設(shè)規(guī)模主要技術(shù)項目效益項目單位基本Part02項目建設(shè)的背景及必要性Part02項目建設(shè)的背景及必要性項目建設(shè)背景茶葉店、茶樓、茶館、茶會所等充斥大街小巷以茶為禮彌補飲品中高檔市場的空缺中間消費層茶食特色文化結(jié)合傳統(tǒng)茶類的快速文化以實體店消費為基礎(chǔ)項目建設(shè)背景茶葉店、茶樓、茶館、茶會所等充斥大街小巷以茶為禮02項目建設(shè)的必要性01引導(dǎo)健康生活方式的消費理念差異化市場戰(zhàn)略03可開發(fā)市場02項目建設(shè)的必要性01引導(dǎo)健康生活方式的消費理念差異化市場Part03建設(shè)條件Part03建設(shè)條件31項目區(qū)概況三、建設(shè)條件32項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析31項目區(qū)概況三、建設(shè)條件32項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析1選址原則、依據(jù)地理位置占地面積建設(shè)地點選擇2濱江道云集各種大商場，零售額居天津第一社會經(jīng)濟狀況3瓶裝茶飲市場現(xiàn)狀現(xiàn)做茶市場現(xiàn)狀甜品市場現(xiàn)狀本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

3.1項目區(qū)概況1選址原則、依據(jù)建設(shè)地點選擇2濱江道云集各種大商場，零售額居1

政策優(yōu)勢及資源優(yōu)勢2（1）經(jīng)驗方面（2）市場需求主要障礙因素及解決方案

3.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣分析1政策優(yōu)勢及資源優(yōu)勢2（1）經(jīng)驗方面主要障礙因素及解決方案Part04市場分析與銷售方案Part04市場分析四、市場分析與銷售方案4.1市場分析4.2營銷策略、方案、模式4.3市場風(fēng)險分析四、市場分析與銷售方案4.1市場分析4.2營銷策略、方案、模0103024.1市場分析項目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀及前景分析市場營銷策略、方案、模式市場風(fēng)險分析0103024.1市場分析項目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀及前景分析市場營銷1供求現(xiàn)狀2

前景分析4.1.1項目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀及前景分析市場1供求現(xiàn)狀2前景分析4.1.1項目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀及前景分析市4.1.2項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)劣分析·我們的產(chǎn)品具有特色；·較大的需求為我們提供了較大的發(fā)展空間；·選址接近目標(biāo)消費群體且潛在消費者眾多，可增加消費次數(shù)；·在營銷過程中，我們秉承“質(zhì)量最優(yōu)”的原則；·所有茶飲和甜品都追求極致的健康，；·有專業(yè)的茶藝師和采購人員；·打折活動多4.1.2項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)劣分析·我們的產(chǎn)品具有特色；4.2營銷策略、方案、模式海報、廣告公眾號口碑宣傳4.2營銷策略、方案、模式海報、廣告公眾號口碑宣傳01024.3市場風(fēng)險分析項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析防范和降低風(fēng)險的對策首先我們的知名度不夠高，尚未形成較大的固定消費群體，別人可能不能認(rèn)可我們的產(chǎn)品；第二，由于店內(nèi)的甜品保質(zhì)期時間較短，如果未能賣出將會造成損失；第三，需要時刻保證質(zhì)量和口感，以吸引顧客的再次光臨；第四，茶食店到后期可能會遭受抄襲的風(fēng)險，別人可能也會販賣同種類的產(chǎn)品；第五，來自已經(jīng)發(fā)展的很成熟的知名度很高的國際化的星巴克，必勝客這些店的巨大壓力

首先我們要加大宣傳力度，前期大量推出打折促銷活動，讓消費者有很機會也有興趣來接觸我們的茶食；合理準(zhǔn)確估計銷售額，努力做到日產(chǎn)日清；另外我們要務(wù)必做到產(chǎn)品差異化特點突出，盡量完全做到和星巴克必勝客這類店的產(chǎn)品沒有重合的部分以減小競爭。另外消費者的需求是在不斷變化的，要不斷更新口味和品種。其次要營造店鋪的氛圍、推出各式各樣的慶?；顒拥幕I劃以及招牌茶飲和甜品。除此之外，我們還要不斷提升服務(wù)質(zhì)量，不斷加強團(tuán)隊內(nèi)部的思想建設(shè)，增強抗風(fēng)險的能力。利用強有力的營銷組合和顧客服務(wù)建立高知名度、高忠誠度、高信譽度的茶食店形象。我們將實行多層次的價格策略，絕不降低質(zhì)量損害消費者的利益和以盲目的削價競爭損害投資者的利益。01024.3市場風(fēng)險分析項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析防范和降低Part05建設(shè)方案Part05建設(shè)方案1裝修預(yù)計時長兩個月2因周邊環(huán)境及其它不可控因素，預(yù)留一個月的調(diào)整期3在項目建設(shè)的同時對服務(wù)人員進(jìn)行為期十五天的培訓(xùn)1裝修預(yù)計時長兩個月2因周邊環(huán)境及其它不可控因素，預(yù)留一個月Part06環(huán)境影響評價Part06環(huán)境影響評價1繁華的商業(yè)街意味著人氣爆滿，每天的人流量可以輕松地帶來顧客人氣集聚2基礎(chǔ)設(shè)施完備基礎(chǔ)設(shè)施3商業(yè)街開設(shè)的店鋪種類多樣，其中有些可以為本店帶來互補效果互補效應(yīng)活動類別周邊環(huán)境1繁華的商業(yè)街意味著人氣爆滿，每天的人流量可以輕松地帶來顧客主要環(huán)境問題餐飲用水(后堂原料、餐具等清洗、顧客消費產(chǎn)生餐飲用水)和保潔用水項目用水餐飲廢水(后堂原料、餐具等清洗、顧客消費產(chǎn)生的廢水)和保潔廢水，餐飲廢水經(jīng)隔油池處理后匯同其他廢水一起排入下水道處理項目廢水營業(yè)所產(chǎn)生的廢物或茶渣等其它的垃圾每天都會清理分類放入垃圾箱，每天早晨都會有垃圾車收取。營業(yè)垃圾主要環(huán)境問題餐飲用水(后堂原料、餐具等清洗、顧客消費產(chǎn)生餐飲Part07項目組織與管理Part07項目組織與管理0103050204項目組織與管理組織機構(gòu)與職能劃分勞動定員經(jīng)營管理措施技術(shù)培訓(xùn)勞動安全、衛(wèi)生與消防0103050204項目組織與管理組織機構(gòu)與職能劃分勞動定員7.1組織機構(gòu)與智能劃分經(jīng)理：對門店提供指導(dǎo)的職責(zé)，為每個門店的發(fā)展前景有明確地目標(biāo)。店長：運用績效管理工具管理員工的日常績效以支持組織目標(biāo)的實現(xiàn)。訓(xùn)練員：對門店人員進(jìn)行定期的簡單培訓(xùn)，運用現(xiàn)有組織工具和程序，來認(rèn)識和提高個人及團(tuán)隊成就。茶藝師：以正直、誠實和求知的行為提升茶食店的企業(yè)文化、價值和使命。服務(wù)員：接受分配職位任務(wù)，愛護(hù)餐廳設(shè)備，對其進(jìn)行保養(yǎng)清潔，保持餐廳環(huán)境清潔，為顧客提供一個舒適的體驗環(huán)境。甜品師：負(fù)責(zé)本公司所有甜點的制作，品質(zhì)的監(jiān)督；有甜點制作的相關(guān)經(jīng)驗，能夠獨立完成基礎(chǔ)甜品制作。會計人員：能對茶食店的收支及賬目清晰分析，熟悉的進(jìn)行會計分析，分析檢查某一方面或某些賬目的財務(wù)收支和預(yù)算執(zhí)行情況采購專員：同各部門接口，收集需求信息,需求信息匯總，記錄整理；與供應(yīng)商談判價格、付款方式、交貨日期、交貨數(shù)量等。收銀員：熟練掌握收銀收費方面的知識及業(yè)務(wù)，有相關(guān)工作經(jīng)驗者優(yōu)先考慮。7.1組織機構(gòu)與智能劃分經(jīng)理：對門店提供指導(dǎo)的職責(zé)，為每個門

7.2勞動定員經(jīng)理一名店長一名訓(xùn)練員一名茶藝師一名甜品師兩名會計人員一名采購專員兩名收銀三名服務(wù)員三到四名經(jīng)理一名027.3經(jīng)營管理措施0103生產(chǎn)管理財務(wù)管理營銷管理027.3經(jīng)營管理措施0103生產(chǎn)管理財務(wù)管理營銷管理7.4技術(shù)培訓(xùn)服務(wù)員茶藝師培訓(xùn)員店長經(jīng)理會計專員收銀員甜品師采購專員7.4技術(shù)培訓(xùn)服務(wù)員茶藝師培訓(xùn)員店長經(jīng)理會計專員收銀員甜品7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防根據(jù)安全衛(wèi)生法認(rèn)真執(zhí)行定期排查隱患及時更換安全問題器材科學(xué)管理店內(nèi)安全衛(wèi)生工作7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防根據(jù)安全衛(wèi)生法認(rèn)真執(zhí)行Part08投資估算與資金來源Part08投資估算與資金來源8.1投資估算依據(jù)（1）《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版（2）《投資項目可性性研究指南》（3）天津市物價局收費指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)8.1投資估算依據(jù)（1）《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三8.2投資估算

8.2.1總投資總投資資金為1,135,550元。具體數(shù)據(jù)見上表所示。8.2投資估算流動資金估算表項目計算期7年，其中，建設(shè)期3個月，運營期6年零9個月，計算期第1年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計算期第2年開始生產(chǎn)負(fù)荷為100%。前三年流動資金總數(shù)為268.02萬元，前三年流動資金均為89.34萬元。估算出該項目的流動資金數(shù)額，具體數(shù)據(jù)見附表2所示。流動資金估算表項目計算期7年，其中，建設(shè)期3個月，運營期6年8.2.1.1建設(shè)投資設(shè)備投資明細(xì)表如下表8.2.1.1建設(shè)投資設(shè)備投資明細(xì)表如下表8.3資金來源籌資金及來源資金來源全部為眾籌資金，由投資人出資15萬人民幣，剩下的100萬向社會眾籌。眾籌組織模式參與條件股權(quán)退出與轉(zhuǎn)讓股東收益8.3資金來源籌資金及來源眾籌組織模式8.4其他眾籌資金總數(shù)100萬元，他方投資15萬，其中投入使用1,135,550元包括建設(shè)總投資1,005,550元和流動資金60,000元及員工工資70,000元，流動資金268.02萬元。8.4其他眾籌資金總數(shù)100萬元，他方投資15萬，其中投入使Part09財務(wù)評價Part09財務(wù)評價建設(shè)期為３個月，運營期為６年９個月，即計算期按７年計算。固定資產(chǎn)中房屋、建筑物的折舊年限為20年，預(yù)計凈殘值率為０．０１。機器設(shè)備的折舊年限為10年，預(yù)計凈殘值率為０．０１。按平均年限法計提固定資產(chǎn)折舊費用。建設(shè)期為３個月，運營期為６年９個月，即計算期按７年計算。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表4—1

序號項目年耗量單價總成本（萬元）單位數(shù)量單位價格1原材料

18.2161.1原裝茶噸3萬元/噸4.513.51.2糖噸1.5萬元/噸34.51.3輔料公斤120元/公斤180.2162輔助材料

4.542.1包裝袋個108000元/個0.33.242.2包裝箱個5200元/個2.51.33燃料和動力

1.53.1用電度1800元/度1.80.3243.2燃油噸1.4元/噸8401.1764工資福利人15元/人4.67705制造費用

3.174955.1折舊費

2.614955.2維修費

0.566副產(chǎn)品回收

7總生產(chǎn)成本

103.2099單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表4—1序號項目年耗量單附表4總成本費用估算表單位：萬元序項目合計計算期號2345671外購原輔材料費182.0822.7622.7622.7622.7622.7622.762外購燃料及動力費121.51.51.51.51.51.53工資及福利費5607070707070704修理費4.480.560.560.560.560.560.565其他費用46.19965.774955.774955.774955.774955.774955.774955.1其他制造費用25.39963.174953.174953.174953.174953.174953.174955.2其他管理費用162222225.3其他營業(yè)費用4.80.60.60.60.60.60.66經(jīng)營成本1292.49103.2099103.2099103.2099103.2099103.2099103.20997折舊費20.91962.614952.614952.614952.614952.614952.6149510總成本費用合計846.5988105.8249105.8249105.8249105.8249105.8249105.8249

其中：固定成本610.679676.3349576.3349576.3349576.3349576.3349576.33495

可變成本235.919229.489929.489929.489929.489929.489929.4899

營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表6-1單位：萬元序號項目合計計算期計算期計算期計算期計算期計算期

234567

生產(chǎn)負(fù)荷（%）

801001001001001001營業(yè)收入2970.00254.40318.00318.00318.00318.00318.001.1純茶852.0096.00108.00108.00108.00108.00108.00

單價（元/杯）30.0030.0030.0030.0030.0030.0030.00

數(shù)量（萬杯）28344444

銷項稅額144.8416.3218.3618.3618.3618.3618.361.2調(diào)味茶1638.00168.00210.00210.00210.00210.00210.00

單價（元/杯）35.0035.0035.0035.0035.0035.0035.00

數(shù)量（萬杯）47566666

銷項稅額278.4628.5635.7035.7035.7035.7035.701.3茶點480.0060.0075.0075.0075.0075.0075.00

單價（元/份）25.0025.0025.0025.0025.0025.0025.00

數(shù)量（萬份）24.003.003.003.003.003.003.002營業(yè)稅金及附加27.682.693.573.573.573.573.572.3城市維護(hù)建設(shè)稅（3%）8.300.811.071.071.071.071.072.4教育費附加（7%）19.381.882.502.502.502.502.503增值稅276.8326.9335.7035.7035.7035.7035.703.1銷項稅額（17%）421.6743.2554.0654.0654.0654.0654.063.2進(jìn)項稅額（17%）144.8416.3218.3618.3618.3618.3618.36營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表6-1附表6利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目合計

234567

生產(chǎn)負(fù)荷(%)

80%100%100%100%100%100%1營業(yè)收入2862.00254.00318.00318.00318.00318.00318.002營業(yè)稅金及附加279.0227.9434.9834.9834.9834.9834.983總成本費用1313.86105.82485105.82485105.82485105.82485105.82485105.824854補貼收入

5利潤總額1548.14120.23515172.01520172.01520172.01520172.01520172.015206彌補以前年度虧損

7應(yīng)納稅所得額1548.14120.23515172.01520172.01520172.01520172.01520172.015208所得稅（25%）387.0330.0643.0043.0043.0043.0043.009凈利潤966.1890.18169.17169.17169.17169.17169.1710累計未分配利潤1274.3794590.18259.35428.52597.69766.87936.04投資利潤率=（年利潤總額或年平均利潤）/項目總投資*100%=1109.01/1548.14=71.63%(稅后)平均投資利潤率=年凈利潤額/總投資額*100%=1109.01/1161.10=75%投資利稅率=年平均利稅總額/項目總投資*100%=387.03/1161.10=34.9%投資回收期：半年即第六個月財務(wù)內(nèi)部收益率：25.3%附表6利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目合計234財務(wù)分析財務(wù)評價全部投資內(nèi)部收益率25.3%，大于行業(yè)基準(zhǔn)投資收益率；本項目NPV大于0，表明項目的盈利能力不僅超過了基準(zhǔn)收益率或設(shè)定收益率的獲利水平，而且還有盈余，投資回收期為半年，低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，從以上指標(biāo)看，自有資本基本能滿足運營需要，各投資項目財務(wù)狀況較好，因此從財務(wù)上講，本項目是可行的。財務(wù)分析財務(wù)評價全部投資內(nèi)部收益率25.3%，大于行業(yè)基準(zhǔn)投TNANKYOUFORWATCHING謝謝觀賞時間：2016.12.25TNANKYOUFORWATCHING謝謝觀賞時間：245茶食店可行性分析報告項目管理與評估匯報人茶食店可行性分析報告項目管理與評估匯報人Part01總論Part01總論1茶食店項目名稱2合伙制企業(yè)所有制形式3（1）茶飲（純茶、調(diào)味茶）（2）含茶成分的甜點（蛋糕、冰激凌、水果撈等）主營業(yè)務(wù)4經(jīng)理、店長、訓(xùn)練員、茶藝師、甜點師、會計人員、采購專員、服務(wù)員人員結(jié)構(gòu)項目單位基本情況企業(yè)概況011茶食店項目名稱2合伙制企業(yè)所有制形式3（1）茶飲（純茶、調(diào)02040305財務(wù)狀況建設(shè)規(guī)模主要技術(shù)項目效益項目單位基本情況固定資產(chǎn)290550元；月收益（除去裝修費用攤銷和設(shè)備折舊0為32171.25；前三年年收益386175，后幾年營業(yè)利潤逐年增加；根據(jù)前期投資費用計算可得，大約7個月收回成本。面積200平方米；店面介紹；店面裝潢。茶藝師：質(zhì)量考量；甜品師：改良創(chuàng)新，多元化經(jīng)營；采購專員：品質(zhì)監(jiān)督。經(jīng)濟效益；生態(tài)效益：茶的營養(yǎng)價值；社會效益：①社會文化②社會基礎(chǔ)02040305財務(wù)狀況建設(shè)規(guī)模主要技術(shù)項目效益項目單位基本Part02項目建設(shè)的背景及必要性Part02項目建設(shè)的背景及必要性項目建設(shè)背景茶葉店、茶樓、茶館、茶會所等充斥大街小巷以茶為禮彌補飲品中高檔市場的空缺中間消費層茶食特色文化結(jié)合傳統(tǒng)茶類的快速文化以實體店消費為基礎(chǔ)項目建設(shè)背景茶葉店、茶樓、茶館、茶會所等充斥大街小巷以茶為禮02項目建設(shè)的必要性01引導(dǎo)健康生活方式的消費理念差異化市場戰(zhàn)略03可開發(fā)市場02項目建設(shè)的必要性01引導(dǎo)健康生活方式的消費理念差異化市場Part03建設(shè)條件Part03建設(shè)條件31項目區(qū)概況三、建設(shè)條件32項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析31項目區(qū)概況三、建設(shè)條件32項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析1選址原則、依據(jù)地理位置占地面積建設(shè)地點選擇2濱江道云集各種大商場，零售額居天津第一社會經(jīng)濟狀況3瓶裝茶飲市場現(xiàn)狀現(xiàn)做茶市場現(xiàn)狀甜品市場現(xiàn)狀本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

3.1項目區(qū)概況1選址原則、依據(jù)建設(shè)地點選擇2濱江道云集各種大商場，零售額居1

政策優(yōu)勢及資源優(yōu)勢2（1）經(jīng)驗方面（2）市場需求主要障礙因素及解決方案

3.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣分析1政策優(yōu)勢及資源優(yōu)勢2（1）經(jīng)驗方面主要障礙因素及解決方案Part04市場分析與銷售方案Part04市場分析四、市場分析與銷售方案4.1市場分析4.2營銷策略、方案、模式4.3市場風(fēng)險分析四、市場分析與銷售方案4.1市場分析4.2營銷策略、方案、模0103024.1市場分析項目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀及前景分析市場營銷策略、方案、模式市場風(fēng)險分析0103024.1市場分析項目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀及前景分析市場營銷1供求現(xiàn)狀2

前景分析4.1.1項目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀及前景分析市場1供求現(xiàn)狀2前景分析4.1.1項目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀及前景分析市4.1.2項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)劣分析·我們的產(chǎn)品具有特色；·較大的需求為我們提供了較大的發(fā)展空間；·選址接近目標(biāo)消費群體且潛在消費者眾多，可增加消費次數(shù)；·在營銷過程中，我們秉承“質(zhì)量最優(yōu)”的原則；·所有茶飲和甜品都追求極致的健康，；·有專業(yè)的茶藝師和采購人員；·打折活動多4.1.2項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)劣分析·我們的產(chǎn)品具有特色；4.2營銷策略、方案、模式海報、廣告公眾號口碑宣傳4.2營銷策略、方案、模式海報、廣告公眾號口碑宣傳01024.3市場風(fēng)險分析項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析防范和降低風(fēng)險的對策首先我們的知名度不夠高，尚未形成較大的固定消費群體，別人可能不能認(rèn)可我們的產(chǎn)品；第二，由于店內(nèi)的甜品保質(zhì)期時間較短，如果未能賣出將會造成損失；第三，需要時刻保證質(zhì)量和口感，以吸引顧客的再次光臨；第四，茶食店到后期可能會遭受抄襲的風(fēng)險，別人可能也會販賣同種類的產(chǎn)品；第五，來自已經(jīng)發(fā)展的很成熟的知名度很高的國際化的星巴克，必勝客這些店的巨大壓力

首先我們要加大宣傳力度，前期大量推出打折促銷活動，讓消費者有很機會也有興趣來接觸我們的茶食；合理準(zhǔn)確估計銷售額，努力做到日產(chǎn)日清；另外我們要務(wù)必做到產(chǎn)品差異化特點突出，盡量完全做到和星巴克必勝客這類店的產(chǎn)品沒有重合的部分以減小競爭。另外消費者的需求是在不斷變化的，要不斷更新口味和品種。其次要營造店鋪的氛圍、推出各式各樣的慶?；顒拥幕I劃以及招牌茶飲和甜品。除此之外，我們還要不斷提升服務(wù)質(zhì)量，不斷加強團(tuán)隊內(nèi)部的思想建設(shè)，增強抗風(fēng)險的能力。利用強有力的營銷組合和顧客服務(wù)建立高知名度、高忠誠度、高信譽度的茶食店形象。我們將實行多層次的價格策略，絕不降低質(zhì)量損害消費者的利益和以盲目的削價競爭損害投資者的利益。01024.3市場風(fēng)險分析項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析防范和降低Part05建設(shè)方案Part05建設(shè)方案1裝修預(yù)計時長兩個月2因周邊環(huán)境及其它不可控因素，預(yù)留一個月的調(diào)整期3在項目建設(shè)的同時對服務(wù)人員進(jìn)行為期十五天的培訓(xùn)1裝修預(yù)計時長兩個月2因周邊環(huán)境及其它不可控因素，預(yù)留一個月Part06環(huán)境影響評價Part06環(huán)境影響評價1繁華的商業(yè)街意味著人氣爆滿，每天的人流量可以輕松地帶來顧客人氣集聚2基礎(chǔ)設(shè)施完備基礎(chǔ)設(shè)施3商業(yè)街開設(shè)的店鋪種類多樣，其中有些可以為本店帶來互補效果互補效應(yīng)活動類別周邊環(huán)境1繁華的商業(yè)街意味著人氣爆滿，每天的人流量可以輕松地帶來顧客主要環(huán)境問題餐飲用水(后堂原料、餐具等清洗、顧客消費產(chǎn)生餐飲用水)和保潔用水項目用水餐飲廢水(后堂原料、餐具等清洗、顧客消費產(chǎn)生的廢水)和保潔廢水，餐飲廢水經(jīng)隔油池處理后匯同其他廢水一起排入下水道處理項目廢水營業(yè)所產(chǎn)生的廢物或茶渣等其它的垃圾每天都會清理分類放入垃圾箱，每天早晨都會有垃圾車收取。營業(yè)垃圾主要環(huán)境問題餐飲用水(后堂原料、餐具等清洗、顧客消費產(chǎn)生餐飲Part07項目組織與管理Part07項目組織與管理0103050204項目組織與管理組織機構(gòu)與職能劃分勞動定員經(jīng)營管理措施技術(shù)培訓(xùn)勞動安全、衛(wèi)生與消防0103050204項目組織與管理組織機構(gòu)與職能劃分勞動定員7.1組織機構(gòu)與智能劃分經(jīng)理：對門店提供指導(dǎo)的職責(zé)，為每個門店的發(fā)展前景有明確地目標(biāo)。店長：運用績效管理工具管理員工的日?？冃б灾С纸M織目標(biāo)的實現(xiàn)。訓(xùn)練員：對門店人員進(jìn)行定期的簡單培訓(xùn)，運用現(xiàn)有組織工具和程序，來認(rèn)識和提高個人及團(tuán)隊成就。茶藝師：以正直、誠實和求知的行為提升茶食店的企業(yè)文化、價值和使命。服務(wù)員：接受分配職位任務(wù)，愛護(hù)餐廳設(shè)備，對其進(jìn)行保養(yǎng)清潔，保持餐廳環(huán)境清潔，為顧客提供一個舒適的體驗環(huán)境。甜品師：負(fù)責(zé)本公司所有甜點的制作，品質(zhì)的監(jiān)督；有甜點制作的相關(guān)經(jīng)驗，能夠獨立完成基礎(chǔ)甜品制作。會計人員：能對茶食店的收支及賬目清晰分析，熟悉的進(jìn)行會計分析，分析檢查某一方面或某些賬目的財務(wù)收支和預(yù)算執(zhí)行情況采購專員：同各部門接口，收集需求信息,需求信息匯總，記錄整理；與供應(yīng)商談判價格、付款方式、交貨日期、交貨數(shù)量等。收銀員：熟練掌握收銀收費方面的知識及業(yè)務(wù)，有相關(guān)工作經(jīng)驗者優(yōu)先考慮。7.1組織機構(gòu)與智能劃分經(jīng)理：對門店提供指導(dǎo)的職責(zé)，為每個門

7.2勞動定員經(jīng)理一名店長一名訓(xùn)練員一名茶藝師一名甜品師兩名會計人員一名采購專員兩名收銀三名服務(wù)員三到四名經(jīng)理一名027.3經(jīng)營管理措施0103生產(chǎn)管理財務(wù)管理營銷管理027.3經(jīng)營管理措施0103生產(chǎn)管理財務(wù)管理營銷管理7.4技術(shù)培訓(xùn)服務(wù)員茶藝師培訓(xùn)員店長經(jīng)理會計專員收銀員甜品師采購專員7.4技術(shù)培訓(xùn)服務(wù)員茶藝師培訓(xùn)員店長經(jīng)理會計專員收銀員甜品7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防根據(jù)安全衛(wèi)生法認(rèn)真執(zhí)行定期排查隱患及時更換安全問題器材科學(xué)管理店內(nèi)安全衛(wèi)生工作7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防根據(jù)安全衛(wèi)生法認(rèn)真執(zhí)行Part08投資估算與資金來源Part08投資估算與資金來源8.1投資估算依據(jù)（1）《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版（2）《投資項目可性性研究指南》（3）天津市物價局收費指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)8.1投資估算依據(jù)（1）《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三8.2投資估算

8.2.1總投資總投資資金為1,135,550元。具體數(shù)據(jù)見上表所示。8.2投資估算流動資金估算表項目計算期7年，其中，建設(shè)期3個月，運營期6年零9個月，計算期第1年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計算期第2年開始生產(chǎn)負(fù)荷為100%。前三年流動資金總數(shù)為268.02萬元，前三年流動資金均為89.34萬元。估算出該項目的流動資金數(shù)額，具體數(shù)據(jù)見附表2所示。流動資金估算表項目計算期7年，其中，建設(shè)期3個月，運營期6年8.2.1.1建設(shè)投資設(shè)備投資明細(xì)表如下表8.2.1.1建設(shè)投資設(shè)備投資明細(xì)表如下表8.3資金來源籌資金及來源資金來源全部為眾籌資金，由投資人出資15萬人民幣，剩下的100萬向社會眾籌。眾籌組織模式參與條件股權(quán)退出與轉(zhuǎn)讓股東收益8.3資金來源籌資金及來源眾籌組織模式8.4其他眾籌資金總數(shù)100萬元，他方投資15萬，其中投入使用1,135,550元包括建設(shè)總投資1,005,550元和流動資金60,000元及員工工資70,000元，流動資金268.02萬元。8.4其他眾籌資金總數(shù)100萬元，他方投資15萬，其中投入使Part09財務(wù)評價Part09財務(wù)評價建設(shè)期為３個月，運營期為６年９個月，即計算期按７年計算。固定資產(chǎn)中房屋、建筑物的折舊年限為20年，預(yù)計凈殘值率為０．０１。機器設(shè)備的折舊年限為10年，預(yù)計凈殘值率為０．０１。按平均年限法計提固定資產(chǎn)折舊費用。建設(shè)期為３個月，運營期為６年９個月，即計算期按７年計算。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表4—1

序號項目年耗量單價總成本（萬元）單位數(shù)量單位價格1原材料

18.2161.1原裝茶噸3萬元/噸4.513.51.2糖噸1.5萬元/噸34.51.3輔料公斤120元/公斤180.2162輔助材料

4.542.1包裝袋個108000元/個0.33.242.2包裝箱個5200元/個2.51.33燃料和動力

1.53.1用電度1800元/度1.80.3243.2燃油噸1.4元/噸8401.1764工資福利人15元/人4.67705制造費用

3.174955.1折舊費

2.614955.2維修費

0.566副產(chǎn)品回收

7總生產(chǎn)成本

103.2099單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表4—1序號項目年耗量單附表4總成本費用估算表單位：萬元序項目合計計算期號2345671外購原輔材料費182.0822.7622.7622.7622.7622.7622.762外購燃料及動力費121.51.51.51.51.51.53工資及福利費5607070707070704修理費4.480.560.560.560.560.560.565其他費用46.19965.774955.774955.774955.774955.774955.774955.1其他制造費用25.39963.174953.174953.174953.174953.174953.174955.2其他管理費用162222225.3其他營業(yè)費用4.80.60.60.60.60.60.66經(jīng)營成本1292.49103.2099103.2099103.2099103.2099103.2099103.20997折舊費20.91962.614952.614952.614952.614952.614952.6149510總成本費用合計846.5988105.8249105.8249105.8249105.8249105.8249105.8249

其中：固定成本610.679676.3349576.3349576.3349576.3349576.3349576.33495

可變成本235.919229.489929.489929.489929.489929.489929.4899

營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表6-1單位：萬元序號項目合計計算期計算期計算期計算期計算期計算期

234567

生產(chǎn)負(fù)荷（%）

801001001001001001營業(yè)收入2970.00254.40318.00318.00318.00318.00318.001.1純茶852.0096.00108.00108.00108.00108.00108.00

單價（元/杯）30.0030.0030.0030.0030.0030.0030.00

數(shù)量（萬杯）28344444

銷項稅額144.8416.3218.3618.3618.3618.3618.361.2調(diào)味茶1638.00168.00210.00210.00210.00210.00210.00

單價（元/杯）35.0035.0035.0035.0035.0035.0035.00

數(shù)量（萬杯）47566666

銷項稅額278.4628.5635.7035.7035.7035.7035.701.3茶點480.0060.0075.0075.0075.0075.0075.00

單價（元/份）25.0025.002