商業(yè)銀行信貸流程課件

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制-------金融第一小組

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制1對(duì)借款客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估2不良貸款監(jiān)管9目錄信貸關(guān)系的建立與貸款申請(qǐng)1貸款初審4建立貸款檔案8簽訂貸款合同與貸款發(fā)放5貸前調(diào)查3貸款本息7貸后檢查6米雪豐游婷高藝玲高茂源曹裴肖琳對(duì)借款客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估2不良貸款監(jiān)管9目信貸關(guān)2我國(guó)銀行界在長(zhǎng)期的貸款實(shí)踐中摸索出來(lái)的貸款“三查”制度，即“貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查”，是銀行對(duì)企業(yè)貸款實(shí)行的一種有效的分析、管理和監(jiān)督制度。123貸前調(diào)查發(fā)放貸款的前提和關(guān)鍵，是為貸時(shí)審查和貸后檢查提供必要的條件。貸時(shí)審查進(jìn)一步的確認(rèn)，必不可少。貸后檢查貸前調(diào)查、貸時(shí)審查的延續(xù)和必要補(bǔ)充。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制123貸前調(diào)查發(fā)放貸款的前提和關(guān)鍵，是為貸時(shí)3貸前管理貸中管理貸后管理6.貸后檢查7.貸款本息到期收回8.建立貸款檔案9.不良貸款監(jiān)管1.信貸關(guān)系的建立與貸款申請(qǐng)2.對(duì)借款客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估3.貸前調(diào)查4.貸款初審及貸款審批、5.簽訂借款合同貸前管理貸中管理貸后管理1.信貸關(guān)系的建立與貸款申請(qǐng)4.貸款4信貸關(guān)系的建立與貸款申請(qǐng)借款人需要貸款，應(yīng)具備一定的條件并向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接申請(qǐng)。（1）借款人條件借款人為法人或其他組織借款人為自然人（2）需要提交的貸款申請(qǐng)資料（3）不能申請(qǐng)貸款的情況信貸關(guān)系的建立與貸款申請(qǐng)5對(duì)借款人進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)估是指對(duì)借款人如約償還本利的可靠性程度進(jìn)行測(cè)定或?qū)彶?。其目的在于提供風(fēng)險(xiǎn)信息，避免信貸資產(chǎn)的損失。對(duì)借款客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估對(duì)借款人進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)估是指對(duì)借款人如約償還本利的可靠性程度6商業(yè)銀行信貸流程7什么叫貸前調(diào)查，貸前調(diào)查有什么作用作用貸前調(diào)查貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量?jī)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否，是信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)是指貸款發(fā)放前銀行對(duì)貸款申請(qǐng)人基本情況的調(diào)查，并對(duì)其是否符合貸款條件發(fā)放的貸款額度做出初步判斷。調(diào)查的重點(diǎn)主要包括申請(qǐng)人資信狀況、經(jīng)營(yíng)情況、申請(qǐng)貸款用途的合規(guī)性和合法性、貸款擔(dān)保情況等。什么叫貸前調(diào)查，貸前調(diào)查有什么作用作用貸前調(diào)查貸前調(diào)8654321一、企業(yè)基本情況二、企業(yè)借款原因三、企業(yè)還款能力四、借款擔(dān)保方式五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)六、提出調(diào)查結(jié)論

貸前調(diào)查的內(nèi)容654321一、企業(yè)基本情況二、企業(yè)借款原因三、企業(yè)還款能力9一、企業(yè)基本情況Text（1）企業(yè)概況（2）經(jīng)營(yíng)情況（3）行業(yè)情況（4）管理情況一、企業(yè)基本情況Text（1）企業(yè)概況（2）經(jīng)營(yíng)情況（3）行10企業(yè)申請(qǐng)貸款的原因、用途、用款計(jì)劃，是否符合國(guó)家有關(guān)政策和信貸政策，市場(chǎng)前景如何？預(yù)計(jì)效益如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長(zhǎng)時(shí)間能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款等。二、企業(yè)借款原因二、企業(yè)借款原因111、產(chǎn)、供、銷(xiāo)情況分析對(duì)借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷(xiāo)情況進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查借款單位材料采購(gòu)落實(shí)情況，分析判斷原材料是否有來(lái)源，調(diào)查原料市場(chǎng)價(jià)格變化情況、主要供貨單位、購(gòu)貨與銷(xiāo)售的方式。2、財(cái)務(wù)狀況分析3、信用分析公司在銀行的開(kāi)戶(hù)情況、評(píng)級(jí)，授信及用信情況、信用形態(tài)，利息償付情況、對(duì)外擔(dān)保，以及是否涉及訴訟等。若信貸查詢(xún)實(shí)地調(diào)查不一致，需詳細(xì)說(shuō)明。說(shuō)明借款人的申請(qǐng)金額在整個(gè)集團(tuán)對(duì)外融資構(gòu)成中是否占據(jù)過(guò)高比重；關(guān)聯(lián)公司之間的相互擔(dān)保、對(duì)外擔(dān)保情況；由關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保的信用比重是否過(guò)高等；關(guān)聯(lián)公司之間的關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)借款情況。4、還貸來(lái)源及還款時(shí)間分析貸款項(xiàng)目生產(chǎn)周期、預(yù)計(jì)利潤(rùn)水平、現(xiàn)金流量，調(diào)查分析借款單位還本付息資金來(lái)源，確定借款期限等。

三、企業(yè)還款能力1、產(chǎn)、供、銷(xiāo)情況分析對(duì)借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷(xiāo)情況12商業(yè)銀行信貸流程13四、借款擔(dān)保方式（還款第二來(lái)源）抵押擔(dān)保方式質(zhì)押擔(dān)保方式信用擔(dān)保方式保證擔(dān)保方式四、借款擔(dān)保方式（還款第二來(lái)源）抵押擔(dān)保方式質(zhì)押擔(dān)保方式信用14五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)合法性風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的管理風(fēng)險(xiǎn)貸后管理風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)合法性風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)客151、貸與不貸2、貸款方式3、貸款金額4、貸款期限5、貸款利率6、還款方式7、擔(dān)保方式六、提出調(diào)查結(jié)論1、貸與不貸2、貸款方式3、貸款金額4、貸款期限5、貸款16一、審批流程管理方面從貸款業(yè)務(wù)發(fā)起、貸前調(diào)查到最后貸款發(fā)放的流程的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)了解貸款審批環(huán)節(jié)的流程。一般情況下，是由經(jīng)營(yíng)行或?qū)珮I(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)起申請(qǐng)，信貸審批部門(mén)或?qū)徺J官獨(dú)立進(jìn)行審查，并提出審查意見(jiàn)；提交給貸款審批委員會(huì)討論決定；最后由分行行長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)。一、審批流程管理方面從貸款業(yè)務(wù)發(fā)起、貸前調(diào)查到最后貸款發(fā)放的17(一）主要表現(xiàn)在：1、無(wú)視信貸風(fēng)險(xiǎn)，違規(guī)審批。2、超授權(quán)、授信審批。3、貸款主體審查不嚴(yán)。4、審批管理不規(guī)范。（二）措施：1、進(jìn)一步健全信貸審批機(jī)制，完善審批流程。、強(qiáng)化審批條件落實(shí)的監(jiān)督機(jī)制。3、加大平行作業(yè)力度，提高審批效果。4、嚴(yán)肅責(zé)任追究，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)信貸審批管理，是規(guī)范審批行為、嚴(yán)格授權(quán)控制、提高審批質(zhì)量、防范道德風(fēng)險(xiǎn)的保證，但少數(shù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)任然存在審批理念不夠?qū)徤?、違規(guī)、超授權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)，審批管理不規(guī)范等問(wèn)題，影響了信貸審批工作的健康，有序開(kāi)展。2加強(qiáng)信貸審批管理，是規(guī)范審批行為、嚴(yán)格授權(quán)控制、提高審批質(zhì)18二、貸款審批環(huán)節(jié)審計(jì)的主要內(nèi)容方面1、核查執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策情況。

主要是了解和分析商業(yè)銀行支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的具體措施，核查貸款是否符合產(chǎn)業(yè)調(diào)整要求，是否以各種名義審批發(fā)放貸款用于政績(jī)工程、污染工程、高能耗工程以及新增產(chǎn)能過(guò)剩工程等問(wèn)題。2、核查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制情況。

主要是了解貸款審批部門(mén)對(duì)可能存在的政策風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和相應(yīng)控制措施。

3、核查審批程序合法合規(guī)情況。

主要是了解貸款審批程序是否符合監(jiān)管部門(mén)的要求和銀行內(nèi)部的規(guī)定，是否做到審貸分離、集體決策、互相制衡，以及審貸官、貸款審批委員會(huì)獨(dú)立履職情況，防止道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

二、貸款審批環(huán)節(jié)審計(jì)的主要內(nèi)容方面2、核查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制情況19(二)、控制風(fēng)險(xiǎn)的措施1、審查貸款項(xiàng)目或借款人所處行業(yè)是是否屬于國(guó)家重點(diǎn)支持、地方重點(diǎn)支持、一般支持還是屬于限制支持。再按照所屬類(lèi)型，以及借款人或貸款項(xiàng)目所在地區(qū)的信用、審查借款人所處行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大小，和法律環(huán)境等因素做出相應(yīng)的批審。2、審查貸款人的財(cái)務(wù)狀況，不僅審查分析借款人的償債能力指標(biāo)、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)，還要注意財(cái)物數(shù)據(jù)間的核算關(guān)系。如果借款人嚴(yán)重虧損，經(jīng)營(yíng)效益不佳，貸款就應(yīng)當(dāng)慎重。還要審查借款人的資本金及其他資金到位情況，以及還款來(lái)源，還款計(jì)劃，還款能力。3、審查分析擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，其重點(diǎn)是看信用社持有的擔(dān)保權(quán)益是否大于貸款本息和執(zhí)行擔(dān)保所可能發(fā)生的費(fèi)用。對(duì)保證貸款，要審查保證人的保證資格、信用等級(jí)、保證系數(shù)、保證人的保證意愿與履行動(dòng)機(jī)、保證的方式和法律責(zé)任等情況。(二)、控制風(fēng)險(xiǎn)的措施1、審查貸款項(xiàng)目或借款人所處行業(yè)是是否20三、審批條件落實(shí)方面：（一）、對(duì)于審批部門(mén)提出的審批條件，經(jīng)辦行落實(shí)不夠及時(shí)，主要表現(xiàn)1、隨意放寬或變通落實(shí)審批條件。2、審批條件未落實(shí)或落實(shí)不到位。3、擔(dān)保條件落實(shí)存在缺陷。4、對(duì)信貸資金用途缺乏有效監(jiān)控。（二）、措施：應(yīng)明確專(zhuān)門(mén)的責(zé)任部門(mén)和人員進(jìn)行執(zhí)行和監(jiān)督，建立條件落實(shí)報(bào)告制度和跟蹤檔案。一是對(duì)貸前條件應(yīng)由經(jīng)營(yíng)部門(mén)在貸款發(fā)放前予以落實(shí)。二是貸后檢查應(yīng)將審批條件落實(shí)情況納入檢查范圍，消除檢查真空現(xiàn)象。三是要加強(qiáng)對(duì)條件落實(shí)檢查和監(jiān)督，上級(jí)管理部門(mén)要定期抽查和回訪。通過(guò)審批、經(jīng)營(yíng)部門(mén)的良性互動(dòng)，切實(shí)提高信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程的管理控制水平。三、審批條件落實(shí)方面：（一）、對(duì)于審批部門(mén)提出的審批條件，經(jīng)21簽訂貸款發(fā)放貸款發(fā)放

根據(jù)我國(guó)的貸款通則...所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應(yīng)當(dāng)約定借款種類(lèi)，借款用途、金額、利率，借款期限，還款方式，借、貸雙方的權(quán)利、義務(wù)，違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。...保證貸款應(yīng)當(dāng)由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人人或其授權(quán)代理人簽署姓名。抵押貸貸款、質(zhì)押貸款應(yīng)當(dāng)由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽訂抵押合同、質(zhì)押合同，需要辦理登記的，應(yīng)依法辦理登記。簽訂貸款發(fā)放貸款發(fā)放根據(jù)我國(guó)的貸款通則...所有貸款應(yīng)當(dāng)由22貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的，應(yīng)償付違約金。借款人不按合同約定用款的，應(yīng)償付違約金。貸款發(fā)放

貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。貸款人不按合同約定231利率風(fēng)險(xiǎn):利率的頻繁變化會(huì)影響到資金的使用成本，也會(huì)使得銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生巨大變化，從而加大了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2匯率風(fēng)險(xiǎn):國(guó)際金融市場(chǎng)的劇烈波動(dòng)，匯率的大幅升水或貼水，使得商業(yè)銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大，尤其在我國(guó)商業(yè)銀行缺乏國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的前提下，我國(guó)商業(yè)銀行外匯貸款面臨的損失較大。

商業(yè)銀行的日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)受宏觀經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的影響較大1利率風(fēng)險(xiǎn):利率的頻繁變化會(huì)影響到資金的使用成本，也會(huì)使得銀241企業(yè)的主觀短期行為。企業(yè)責(zé)與權(quán)的不對(duì)等，導(dǎo)致了企業(yè)的短期行為，從而造成銀行貸款被不合理占用，資產(chǎn)無(wú)法正常流動(dòng)，繼而加大了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。2企業(yè)的客觀經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款前，需要對(duì)企業(yè)的相關(guān)信息進(jìn)行審核，審核通過(guò)才能發(fā)放貸款。但是，貸款發(fā)放前后，某些因素會(huì)發(fā)生變化，如產(chǎn)品的市場(chǎng)需求減少等，從而使得產(chǎn)品滯銷(xiāo)，企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化，繼而影響貸款安全。微觀企業(yè)的經(jīng)營(yíng)不力形成了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)1企業(yè)的主觀短期行為。企業(yè)責(zé)與權(quán)的不對(duì)等，導(dǎo)致了企業(yè)的短期行25銀行自身的管理不善形成了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制和自我約束機(jī)制不完善。由于長(zhǎng)期的機(jī)制原因，我國(guó)商業(yè)銀行的相關(guān)管理機(jī)制不夠健全，對(duì)防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不強(qiáng)，“重貸還輕”的思想仍存在。同時(shí)，銀行可能會(huì)超過(guò)自身實(shí)力發(fā)放貸款，或者貸款對(duì)象集中在幾個(gè)企業(yè)，這些企業(yè)一旦發(fā)生危機(jī)，銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)將加大。銀行自身的管理不善形成了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)銀行自身的管理不善形成了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行信貸管理機(jī)26商業(yè)銀行應(yīng)該加大對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響分析力度宏觀經(jīng)濟(jì)的變化加大了我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)該加大對(duì)已發(fā)放貸款的追蹤力度.商業(yè)銀行應(yīng)該完善擔(dān)保制度.商業(yè)銀行應(yīng)該健全銀行約束機(jī)制，杜絕違規(guī)貸款.應(yīng)該采取的措施商業(yè)銀行應(yīng)該加大對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響分析力度宏觀經(jīng)濟(jì)的變化加大27一、貸后管理的核心—貸后檢查貸后檢查的主要內(nèi)容包括（1）借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況，經(jīng)營(yíng)狀況和信用狀況。（2）對(duì)借款人的現(xiàn)金流情況進(jìn)行持續(xù)檢查。（3）對(duì)固定資產(chǎn)貸款，還要跟蹤檢查項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況。（4）宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況。（5）貸款擔(dān)保變動(dòng)情況。一、貸后管理的核心—貸后檢查貸后檢查的主要內(nèi)容包括28貸后檢查的內(nèi)容主要包括：一是檢查借款人經(jīng)營(yíng)情況是否真實(shí)、正常。二是檢查借款人的抵押擔(dān)保情況是否足值、有效。三是及時(shí)撰寫(xiě)貸后檢查報(bào)告，及時(shí)將檢查情況記錄在案。

此外，貸后檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不僅要在報(bào)告中反映，重要的風(fēng)險(xiǎn)信息或線索還要及時(shí)向上級(jí)部門(mén)匯報(bào)，研究并采取解決方案。貸后檢查的內(nèi)容主要包括：29二.貸款本息到期收回貸款本息到期足額收回是貸后管理的最終目的。一般來(lái)講，短期貸款到期一周之前、中長(zhǎng)期貸款到期一個(gè)月之前，貸后管理人員應(yīng)向借款人發(fā)送還本付息通知單以督促借款人籌備資金按時(shí)足額還本付息。二.貸款本息到期收回貸款本息到期足額收回是貸后管理的最終30貸款銀行要按借款人逐個(gè)建立貸款檔案，其目的是積累信息資料，為今后的貸款決策提供依據(jù)。貸款檔案主要內(nèi)容有（3）企業(yè)評(píng)定信用等級(jí)的有關(guān)資料，等級(jí)證書(shū)及有關(guān)貸款管理的其他資料。.（2）借款申請(qǐng)書(shū)、貸款調(diào)查報(bào)告、貸款審批意見(jiàn)、各種貸款檢查記錄、貸款的歸還情況.（1）企業(yè)報(bào)送的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、銷(xiāo)售計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料等建立貸款檔案貸款銀行要按借款人逐個(gè)建立貸款檔案，其目的是積累信息資料，31AddYourTitle含義：不良貸款亦指非正常貸款或有問(wèn)題貸款,是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。一、不良貸款：銀行貸款業(yè)務(wù)的副產(chǎn)品1、建立不良貸款管理的常規(guī)機(jī)制2、盡可能減少不良貸款的發(fā)生3、明確回收不良貸款的目標(biāo)4、及早承認(rèn)問(wèn)題，及早采取措施5、設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)二、不良貸款管理的基本原則

不良貸款監(jiān)管AddYourTitle含義：不良貸款亦指非正常貸款或有32貸款重組1人員重組2機(jī)構(gòu)重組3債轉(zhuǎn)股4轉(zhuǎn)讓5以物抵債6起訴破產(chǎn)7貸款核銷(xiāo)8三、處理不良貸款的主要方法貸款重組1人員重組2機(jī)構(gòu)重組3債轉(zhuǎn)股4轉(zhuǎn)讓5以物抵債6起訴破33——金融第一小組——金融第一小組34商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制-------金融第一小組

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制35對(duì)借款客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估2不良貸款監(jiān)管9目錄信貸關(guān)系的建立與貸款申請(qǐng)1貸款初審4建立貸款檔案8簽訂貸款合同與貸款發(fā)放5貸前調(diào)查3貸款本息7貸后檢查6米雪豐游婷高藝玲高茂源曹裴肖琳對(duì)借款客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估2不良貸款監(jiān)管9目信貸關(guān)36我國(guó)銀行界在長(zhǎng)期的貸款實(shí)踐中摸索出來(lái)的貸款“三查”制度，即“貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查”，是銀行對(duì)企業(yè)貸款實(shí)行的一種有效的分析、管理和監(jiān)督制度。123貸前調(diào)查發(fā)放貸款的前提和關(guān)鍵，是為貸時(shí)審查和貸后檢查提供必要的條件。貸時(shí)審查進(jìn)一步的確認(rèn)，必不可少。貸后檢查貸前調(diào)查、貸時(shí)審查的延續(xù)和必要補(bǔ)充。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制123貸前調(diào)查發(fā)放貸款的前提和關(guān)鍵，是為貸時(shí)37貸前管理貸中管理貸后管理6.貸后檢查7.貸款本息到期收回8.建立貸款檔案9.不良貸款監(jiān)管1.信貸關(guān)系的建立與貸款申請(qǐng)2.對(duì)借款客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估3.貸前調(diào)查4.貸款初審及貸款審批、5.簽訂借款合同貸前管理貸中管理貸后管理1.信貸關(guān)系的建立與貸款申請(qǐng)4.貸款38信貸關(guān)系的建立與貸款申請(qǐng)借款人需要貸款，應(yīng)具備一定的條件并向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接申請(qǐng)。（1）借款人條件借款人為法人或其他組織借款人為自然人（2）需要提交的貸款申請(qǐng)資料（3）不能申請(qǐng)貸款的情況信貸關(guān)系的建立與貸款申請(qǐng)39對(duì)借款人進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)估是指對(duì)借款人如約償還本利的可靠性程度進(jìn)行測(cè)定或?qū)彶?。其目的在于提供風(fēng)險(xiǎn)信息，避免信貸資產(chǎn)的損失。對(duì)借款客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估對(duì)借款人進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)估是指對(duì)借款人如約償還本利的可靠性程度40商業(yè)銀行信貸流程41什么叫貸前調(diào)查，貸前調(diào)查有什么作用作用貸前調(diào)查貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量?jī)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否，是信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)是指貸款發(fā)放前銀行對(duì)貸款申請(qǐng)人基本情況的調(diào)查，并對(duì)其是否符合貸款條件發(fā)放的貸款額度做出初步判斷。調(diào)查的重點(diǎn)主要包括申請(qǐng)人資信狀況、經(jīng)營(yíng)情況、申請(qǐng)貸款用途的合規(guī)性和合法性、貸款擔(dān)保情況等。什么叫貸前調(diào)查，貸前調(diào)查有什么作用作用貸前調(diào)查貸前調(diào)42654321一、企業(yè)基本情況二、企業(yè)借款原因三、企業(yè)還款能力四、借款擔(dān)保方式五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)六、提出調(diào)查結(jié)論

貸前調(diào)查的內(nèi)容654321一、企業(yè)基本情況二、企業(yè)借款原因三、企業(yè)還款能力43一、企業(yè)基本情況Text（1）企業(yè)概況（2）經(jīng)營(yíng)情況（3）行業(yè)情況（4）管理情況一、企業(yè)基本情況Text（1）企業(yè)概況（2）經(jīng)營(yíng)情況（3）行44企業(yè)申請(qǐng)貸款的原因、用途、用款計(jì)劃，是否符合國(guó)家有關(guān)政策和信貸政策，市場(chǎng)前景如何？預(yù)計(jì)效益如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長(zhǎng)時(shí)間能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款等。二、企業(yè)借款原因二、企業(yè)借款原因451、產(chǎn)、供、銷(xiāo)情況分析對(duì)借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷(xiāo)情況進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查借款單位材料采購(gòu)落實(shí)情況，分析判斷原材料是否有來(lái)源，調(diào)查原料市場(chǎng)價(jià)格變化情況、主要供貨單位、購(gòu)貨與銷(xiāo)售的方式。2、財(cái)務(wù)狀況分析3、信用分析公司在銀行的開(kāi)戶(hù)情況、評(píng)級(jí)，授信及用信情況、信用形態(tài)，利息償付情況、對(duì)外擔(dān)保，以及是否涉及訴訟等。若信貸查詢(xún)實(shí)地調(diào)查不一致，需詳細(xì)說(shuō)明。說(shuō)明借款人的申請(qǐng)金額在整個(gè)集團(tuán)對(duì)外融資構(gòu)成中是否占據(jù)過(guò)高比重；關(guān)聯(lián)公司之間的相互擔(dān)保、對(duì)外擔(dān)保情況；由關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保的信用比重是否過(guò)高等；關(guān)聯(lián)公司之間的關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)借款情況。4、還貸來(lái)源及還款時(shí)間分析貸款項(xiàng)目生產(chǎn)周期、預(yù)計(jì)利潤(rùn)水平、現(xiàn)金流量，調(diào)查分析借款單位還本付息資金來(lái)源，確定借款期限等。

三、企業(yè)還款能力1、產(chǎn)、供、銷(xiāo)情況分析對(duì)借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷(xiāo)情況46商業(yè)銀行信貸流程47四、借款擔(dān)保方式（還款第二來(lái)源）抵押擔(dān)保方式質(zhì)押擔(dān)保方式信用擔(dān)保方式保證擔(dān)保方式四、借款擔(dān)保方式（還款第二來(lái)源）抵押擔(dān)保方式質(zhì)押擔(dān)保方式信用48五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)合法性風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的管理風(fēng)險(xiǎn)貸后管理風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)合法性風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)客491、貸與不貸2、貸款方式3、貸款金額4、貸款期限5、貸款利率6、還款方式7、擔(dān)保方式六、提出調(diào)查結(jié)論1、貸與不貸2、貸款方式3、貸款金額4、貸款期限5、貸款50一、審批流程管理方面從貸款業(yè)務(wù)發(fā)起、貸前調(diào)查到最后貸款發(fā)放的流程的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)了解貸款審批環(huán)節(jié)的流程。一般情況下，是由經(jīng)營(yíng)行或?qū)珮I(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)起申請(qǐng)，信貸審批部門(mén)或?qū)徺J官獨(dú)立進(jìn)行審查，并提出審查意見(jiàn)；提交給貸款審批委員會(huì)討論決定；最后由分行行長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)。一、審批流程管理方面從貸款業(yè)務(wù)發(fā)起、貸前調(diào)查到最后貸款發(fā)放的51(一）主要表現(xiàn)在：1、無(wú)視信貸風(fēng)險(xiǎn)，違規(guī)審批。2、超授權(quán)、授信審批。3、貸款主體審查不嚴(yán)。4、審批管理不規(guī)范。（二）措施：1、進(jìn)一步健全信貸審批機(jī)制，完善審批流程。、強(qiáng)化審批條件落實(shí)的監(jiān)督機(jī)制。3、加大平行作業(yè)力度，提高審批效果。4、嚴(yán)肅責(zé)任追究，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)信貸審批管理，是規(guī)范審批行為、嚴(yán)格授權(quán)控制、提高審批質(zhì)量、防范道德風(fēng)險(xiǎn)的保證，但少數(shù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)任然存在審批理念不夠?qū)徤?、違規(guī)、超授權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)，審批管理不規(guī)范等問(wèn)題，影響了信貸審批工作的健康，有序開(kāi)展。2加強(qiáng)信貸審批管理，是規(guī)范審批行為、嚴(yán)格授權(quán)控制、提高審批質(zhì)52二、貸款審批環(huán)節(jié)審計(jì)的主要內(nèi)容方面1、核查執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策情況。

主要是了解和分析商業(yè)銀行支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的具體措施，核查貸款是否符合產(chǎn)業(yè)調(diào)整要求，是否以各種名義審批發(fā)放貸款用于政績(jī)工程、污染工程、高能耗工程以及新增產(chǎn)能過(guò)剩工程等問(wèn)題。2、核查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制情況。

主要是了解貸款審批部門(mén)對(duì)可能存在的政策風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和相應(yīng)控制措施。

3、核查審批程序合法合規(guī)情況。

主要是了解貸款審批程序是否符合監(jiān)管部門(mén)的要求和銀行內(nèi)部的規(guī)定，是否做到審貸分離、集體決策、互相制衡，以及審貸官、貸款審批委員會(huì)獨(dú)立履職情況，防止道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

二、貸款審批環(huán)節(jié)審計(jì)的主要內(nèi)容方面2、核查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制情況53(二)、控制風(fēng)險(xiǎn)的措施1、審查貸款項(xiàng)目或借款人所處行業(yè)是是否屬于國(guó)家重點(diǎn)支持、地方重點(diǎn)支持、一般支持還是屬于限制支持。再按照所屬類(lèi)型，以及借款人或貸款項(xiàng)目所在地區(qū)的信用、審查借款人所處行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大小，和法律環(huán)境等因素做出相應(yīng)的批審。2、審查貸款人的財(cái)務(wù)狀況，不僅審查分析借款人的償債能力指標(biāo)、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)，還要注意財(cái)物數(shù)據(jù)間的核算關(guān)系。如果借款人嚴(yán)重虧損，經(jīng)營(yíng)效益不佳，貸款就應(yīng)當(dāng)慎重。還要審查借款人的資本金及其他資金到位情況，以及還款來(lái)源，還款計(jì)劃，還款能力。3、審查分析擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，其重點(diǎn)是看信用社持有的擔(dān)保權(quán)益是否大于貸款本息和執(zhí)行擔(dān)保所可能發(fā)生的費(fèi)用。對(duì)保證貸款，要審查保證人的保證資格、信用等級(jí)、保證系數(shù)、保證人的保證意愿與履行動(dòng)機(jī)、保證的方式和法律責(zé)任等情況。(二)、控制風(fēng)險(xiǎn)的措施1、審查貸款項(xiàng)目或借款人所處行業(yè)是是否54三、審批條件落實(shí)方面：（一）、對(duì)于審批部門(mén)提出的審批條件，經(jīng)辦行落實(shí)不夠及時(shí)，主要表現(xiàn)1、隨意放寬或變通落實(shí)審批條件。2、審批條件未落實(shí)或落實(shí)不到位。3、擔(dān)保條件落實(shí)存在缺陷。4、對(duì)信貸資金用途缺乏有效監(jiān)控。（二）、措施：應(yīng)明確專(zhuān)門(mén)的責(zé)任部門(mén)和人員進(jìn)行執(zhí)行和監(jiān)督，建立條件落實(shí)報(bào)告制度和跟蹤檔案。一是對(duì)貸前條件應(yīng)由經(jīng)營(yíng)部門(mén)在貸款發(fā)放前予以落實(shí)。二是貸后檢查應(yīng)將審批條件落實(shí)情況納入檢查范圍，消除檢查真空現(xiàn)象。三是要加強(qiáng)對(duì)條件落實(shí)檢查和監(jiān)督，上級(jí)管理部門(mén)要定期抽查和回訪。通過(guò)審批、經(jīng)營(yíng)部門(mén)的良性互動(dòng)，切實(shí)提高信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程的管理控制水平。三、審批條件落實(shí)方面：（一）、對(duì)于審批部門(mén)提出的審批條件，經(jīng)55簽訂貸款發(fā)放貸款發(fā)放

根據(jù)我國(guó)的貸款通則...所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應(yīng)當(dāng)約定借款種類(lèi)，借款用途、金額、利率，借款期限，還款方式，借、貸雙方的權(quán)利、義務(wù)，違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。...保證貸款應(yīng)當(dāng)由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人人或其授權(quán)代理人簽署姓名。抵押貸貸款、質(zhì)押貸款應(yīng)當(dāng)由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽訂抵押合同、質(zhì)押合同，需要辦理登記的，應(yīng)依法辦理登記。簽訂貸款發(fā)放貸款發(fā)放根據(jù)我國(guó)的貸款通則...所有貸款應(yīng)當(dāng)由56貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的，應(yīng)償付違約金。借款人不按合同約定用款的，應(yīng)償付違約金。貸款發(fā)放

貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。貸款人不按合同約定571利率風(fēng)險(xiǎn):利率的頻繁變化會(huì)影響到資金的使用成本，也會(huì)使得銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生巨大變化，從而加大了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2匯率風(fēng)險(xiǎn):國(guó)際金融市場(chǎng)的劇烈波動(dòng)，匯率的大幅升水或貼水，使得商業(yè)銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大，尤其在我國(guó)商業(yè)銀行缺乏國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的前提下，我國(guó)商業(yè)銀行外匯貸款面臨的損失較大。

商業(yè)銀行的日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)受宏觀經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的影響較大1利率風(fēng)險(xiǎn):利率的頻繁變化會(huì)影響到資金的使用成本，也會(huì)使得銀581企業(yè)的主觀短期行為。企業(yè)責(zé)與權(quán)的不對(duì)等，導(dǎo)致了企業(yè)的短期行為，從而造成銀行貸款被不合理占用，資產(chǎn)無(wú)法正常流動(dòng)，繼而加大了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。2企業(yè)的客觀經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款前，需要對(duì)企業(yè)的相關(guān)信息進(jìn)行審核，審核通過(guò)才能發(fā)放貸款。但是，貸款發(fā)放前后，某些因素會(huì)發(fā)生變化，如產(chǎn)品的市場(chǎng)需求減少等，從而使得產(chǎn)品滯銷(xiāo)，企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化，繼而影響貸款安全。微觀企業(yè)的經(jīng)營(yíng)不力形成了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)1企業(yè)的主觀短期行為。企業(yè)責(zé)與權(quán)的不對(duì)等，導(dǎo)致了企業(yè)的短期行59銀行自身的管理不善形成了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制和自我約束機(jī)制不完善。由于長(zhǎng)期的機(jī)制原因，我國(guó)商業(yè)銀行的相關(guān)管理機(jī)制不夠健全，對(duì)防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不強(qiáng)，“重貸還輕”的思想仍存在。同時(shí)，銀行可能會(huì)超過(guò)自身實(shí)力發(fā)放貸款，或者貸款對(duì)象集中在幾個(gè)企業(yè)，這些企業(yè)一旦發(fā)生危機(jī)，銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)將加大。銀行自身的管理不善形成了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)銀行自身的管理不善形成了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行信貸管理機(jī)60商業(yè)銀行應(yīng)該加大對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響分析力度宏觀經(jīng)濟(jì)的變化加