財(cái)務(wù)版培訓(xùn)-第二次

主要內(nèi)容一、進(jìn)銷存二、工資三、固定資產(chǎn)四、賬務(wù)五、月末結(jié)轉(zhuǎn)六、報(bào)表進(jìn)銷存1-1可以自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證的業(yè)務(wù)供應(yīng)商預(yù)付款訂單,采購(gòu)進(jìn)貨,采購(gòu)?fù)素?采購(gòu)還款客戶預(yù)收款訂單,銷售開(kāi)單,銷售退貨,銷售回款現(xiàn)金銷售,現(xiàn)金退貨,銷售快速開(kāi)單組裝拆卸借出轉(zhuǎn)銷售,借入轉(zhuǎn)進(jìn)貨,送貨轉(zhuǎn)銷售資金存取,費(fèi)用支出,資金收入受托結(jié)算,委托結(jié)算進(jìn)銷存1-2需要手動(dòng)編制會(huì)計(jì)憑證的業(yè)務(wù)欠條管理庫(kù)存報(bào)損,庫(kù)存報(bào)溢,產(chǎn)品入庫(kù)返利管理中的所有返利所有贈(zèng)送單據(jù)進(jìn)銷存1-3組裝拆卸進(jìn)銷存1-3組裝拆卸進(jìn)銷存1-3組裝拆卸組裝單子中需要注意事項(xiàng)主貨品作為采購(gòu)進(jìn)貨處理，單價(jià)可以修改子貨品作為采購(gòu)?fù)素浱幚?，單價(jià)也可以修改會(huì)計(jì)憑證自動(dòng)生成，主貨品與子貨品總額的差價(jià)在會(huì)計(jì)憑證中處理到“營(yíng)業(yè)外收入”會(huì)計(jì)科目中，該會(huì)計(jì)科目可以通過(guò)系統(tǒng)管理-帳套信息-可修改項(xiàng)中組裝拆卸項(xiàng)目修改進(jìn)銷存1-4返利管理除供應(yīng)商應(yīng)付調(diào)價(jià)、客戶應(yīng)收調(diào)價(jià)外，其他的返利均涉及到原單據(jù)的變動(dòng)，所以月結(jié)后就不能再做返利，只能調(diào)整本月的返利單子，如果要做之前月份的返利，就不能做月結(jié)。二、工資2-1、工資項(xiàng)目定義2-2、工資項(xiàng)目分類2-3、費(fèi)用分配科目設(shè)置2-4、固定工資2-5、工資錄入2-6、費(fèi)用分配2-7、工資支付2-1工資項(xiàng)目定義用于設(shè)置工資的組成.是否固定數(shù)據(jù):指是否是工資中每個(gè)月固定不變的工資是否計(jì)算:指是否根據(jù)其他項(xiàng)目計(jì)算出的項(xiàng)目可以在計(jì)算公式頁(yè)中設(shè)置“個(gè)人所得稅”、“應(yīng)發(fā)合計(jì)”、“應(yīng)扣合計(jì)”、“實(shí)發(fā)合計(jì)”等計(jì)算項(xiàng)目的公式2-2工資項(xiàng)目分類可以按照會(huì)計(jì)科目中“應(yīng)付職工薪酬”的明細(xì)科目設(shè)置分類,并設(shè)置計(jì)算公式。比如：工資、福利、職工教育經(jīng)費(fèi)等等。2-3-1費(fèi)用分配科目設(shè)置2-3-2費(fèi)用分配科目設(shè)置用于設(shè)置工資的分配科目.應(yīng)根據(jù)不同部門的所屬員工類別分別設(shè)置設(shè)置所屬的費(fèi)用科目一般情況,借方科目為各種費(fèi)用,如銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用的末級(jí)會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)科目“工資”、“員工福利”等等，貸方科目為應(yīng)付職工薪酬下末級(jí)會(huì)計(jì)科目“工資”、“員工福利”等等2-4固定工資用于錄入固定工資，主要錄入的是工資項(xiàng)目定義中為固定數(shù)據(jù)的部分。錄入完后點(diǎn)左下角的保存2-5-1工資錄入2-5-2工資錄入用于工資的計(jì)算選擇引用數(shù)據(jù)可以導(dǎo)入固定工資的數(shù)據(jù)錄入其他變動(dòng)工資的項(xiàng)目選擇計(jì)算可以匯總計(jì)算工資合計(jì)數(shù)輸入完成后點(diǎn)左下角的保存月末結(jié)轉(zhuǎn)前可以隨時(shí)修改工資數(shù)據(jù)列定義功能可以修改或者刪除顯示項(xiàng)目2-6-1工資費(fèi)用分配2-6-2工資費(fèi)用分配用于將當(dāng)月的工資分配到相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目中“費(fèi)用分配”可以將本月的工資數(shù)據(jù)生成相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證“調(diào)閱憑證”查詢憑證信息“費(fèi)用分配科目設(shè)置”按鈕調(diào)出費(fèi)用分配科目設(shè)置進(jìn)行修改工資分配完之后“費(fèi)用分配”自動(dòng)變成“反費(fèi)用分配”，用于工資數(shù)據(jù)重新修改2-7工資支付用于工資的發(fā)放應(yīng)付工資科目:一般固定為“應(yīng)付職工薪酬”明細(xì)會(huì)計(jì)科目金額:自動(dòng)顯示為當(dāng)月為全部未支付工資的合計(jì)三、固定資產(chǎn)3-1、固定資產(chǎn)類別3-2、固定資產(chǎn)增減方式3-3、固定資產(chǎn)使用情況3-4、固定資產(chǎn)增加3-5、固定資產(chǎn)減少3-6、固定資產(chǎn)清單3-7、計(jì)提折舊3-8、反計(jì)提折舊3-9、工作量錄入3-10、固定資產(chǎn)折舊表3-11、累計(jì)工作量查詢3-1固定資產(chǎn)類別用于設(shè)置固定資產(chǎn)的分類軟件中預(yù)先設(shè)置了常用的類別3-2固定資產(chǎn)增減方式軟件中預(yù)設(shè)了財(cái)務(wù)制度中的常用增減方式.可自行調(diào)整3-3固定資產(chǎn)使用情況軟件中預(yù)設(shè)了財(cái)務(wù)制度中的所有的使用方式.可自行調(diào)整3-4固定資產(chǎn)增加啟帳后錄入固定資產(chǎn)需要填寫記賬憑證信息填寫完點(diǎn)左下角的記賬憑證，借方會(huì)計(jì)科目默認(rèn)設(shè)置的固定資產(chǎn)科目，貸方會(huì)計(jì)科目根據(jù)情況選擇“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“實(shí)收資本”等等3-5-1固定資產(chǎn)減少用于對(duì)固定資產(chǎn)的處置.只能減少已經(jīng)存在的資產(chǎn)減少資產(chǎn)時(shí)需手工填寫記賬憑證，默認(rèn)貸方會(huì)計(jì)科目“固定資產(chǎn)”3-5-2固定資產(chǎn)減少舉例：公司清理電腦一臺(tái)，原值4500，已計(jì)提折舊4200，出售款400，可做憑證如左3-6固定資產(chǎn)清單用于查詢指定月份公司所存固定資產(chǎn)的相關(guān)文字信息3-7計(jì)提折舊用于對(duì)固定資產(chǎn)的計(jì)提折舊折舊規(guī)則:當(dāng)月入賬資產(chǎn)當(dāng)月不計(jì)提折舊,次月起計(jì)提;當(dāng)月減少資產(chǎn),當(dāng)月計(jì)提折舊,次月起不提計(jì)提折舊后可以自動(dòng)生成憑證3-8反計(jì)提折舊計(jì)提折舊的反向操作反計(jì)提折舊后會(huì)刪除計(jì)提折舊所生成的憑證3-9工作量錄入用于固定資產(chǎn)工作量的錄入固定資產(chǎn)的折舊方法選擇“工作量法”時(shí),需要錄入當(dāng)月工作量當(dāng)月新入賬的固定資產(chǎn),不能錄入工作量.因?yàn)楫?dāng)月入賬不提折舊總工作量、期初累計(jì)工作量根據(jù)信息自動(dòng)生成，需要手工填寫本期工作量3-10固定資產(chǎn)折舊表用于查詢所選月份的固定資產(chǎn)折舊信息，也就是相關(guān)數(shù)據(jù)信息3-11累計(jì)工作量查詢用于查詢所選時(shí)間段內(nèi)的累計(jì)工作量四、賬務(wù)4-1、憑證錄入4-2、月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)的步驟及注意事項(xiàng)4-3、憑證及賬目查詢4-4、憑證匯總表、試算平衡表、調(diào)整初始數(shù)據(jù)4-5、現(xiàn)金流量表的編制4-6、財(cái)務(wù)報(bào)表的生成和查詢4-7、反結(jié)轉(zhuǎn)的步驟及注意事項(xiàng)4-8、賬務(wù)庫(kù)存查詢4-1憑證錄入用戶手工填寫會(huì)計(jì)憑證同一張憑證上的借方與貸方合計(jì)必須相等.金額可以是正數(shù),也可以是負(fù)數(shù)摘要可以從基本資料中錄入的憑證摘要選擇，也可以直接錄入，錄入必須按回車鍵科目代碼可以直接從會(huì)計(jì)科目選擇，可以按照科目拼音、名稱或者編號(hào)篩選手工錄入的憑證可以修改刪除，但是根據(jù)業(yè)務(wù)自動(dòng)生成的會(huì)計(jì)憑證只能修改，不能刪除4-2月末結(jié)轉(zhuǎn)1、進(jìn)銷存期末處理2、月末贈(zèng)送業(yè)務(wù)憑證編制3、月末損益業(yè)務(wù)憑證編制4、其他業(yè)務(wù)憑證編制（234步驟一定記得要在進(jìn)銷存期末處理后操作）5、結(jié)轉(zhuǎn)銷售核算成本6、憑證審核7、憑證登帳8、結(jié)轉(zhuǎn)損益9、月末結(jié)轉(zhuǎn)4-2-1進(jìn)銷存期末處理第一步“成本核算”用于計(jì)算本月貨品的平均成本價(jià)，第二步“確定結(jié)轉(zhuǎn)”用于將當(dāng)前進(jìn)銷存周期轉(zhuǎn)為下一個(gè)月。結(jié)轉(zhuǎn)后不能再錄入和修改結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月的業(yè)務(wù)單據(jù)。4-2-2月末贈(zèng)送憑證編制此功能用于查詢指定時(shí)間內(nèi)的贈(zèng)送單據(jù)成本，可以通過(guò)軟件上方“賬務(wù)”下拉菜單中調(diào)出軟件開(kāi)賬時(shí)如果沒(méi)有選擇“采購(gòu)贈(zèng)送核算成本”，此報(bào)表會(huì)顯示采購(gòu)進(jìn)貨及采購(gòu)?fù)素浀馁?zèng)送成本，如果選擇核算成本，這個(gè)模塊就沒(méi)有進(jìn)貨贈(zèng)送信息4-2-3月末損益業(yè)務(wù)憑證編制此功能用于查詢指定時(shí)間內(nèi)的報(bào)損及報(bào)溢單據(jù)成本，在軟件上方“賬務(wù)”下拉菜單中正數(shù)表示報(bào)溢，負(fù)數(shù)表示報(bào)損，根據(jù)金額編制相應(yīng)會(huì)計(jì)憑證4-2-4其他業(yè)務(wù)憑證編制打開(kāi)賬務(wù)下的其他查詢，用于調(diào)整進(jìn)銷存和賬務(wù)差值編制憑證，這個(gè)模塊中出現(xiàn)正數(shù)，說(shuō)明進(jìn)銷存中的庫(kù)存金額少，需要編制會(huì)計(jì)憑證減少賬務(wù)庫(kù)存金額，出現(xiàn)負(fù)數(shù)反之。4-2-4其他業(yè)務(wù)憑證編制

賬務(wù)下拉菜單中的的其他查詢，用于查詢正常操作情況下，進(jìn)銷存庫(kù)存金額和賬務(wù)金額不一致的差值舉例如下：某貨品5月底庫(kù)存數(shù)量810，成本價(jià)0.9元，6月只發(fā)生一筆采購(gòu)?fù)素?，?shù)量810，單價(jià)0.4元，這樣，在庫(kù)存查詢中該貨品數(shù)量0，金額0，但是在月明細(xì)賬查詢，庫(kù)存商品金額會(huì)比進(jìn)銷存中庫(kù)存查詢多405元。4-2-5月末結(jié)轉(zhuǎn)核算成本由于代銷業(yè)務(wù)是單獨(dú)核算的，開(kāi)賬后第一次月末結(jié)轉(zhuǎn)核算成本，需要設(shè)置代銷的核算科目以新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為例，科目設(shè)置如圖所示4-2-6憑證審核用于憑證的審核可以選擇相應(yīng)的會(huì)計(jì)期間審核憑證選擇批量審核就可以4-2-7憑證登帳用于憑證的登帳建議選擇允許憑證號(hào)不連續(xù)登帳4-2-8結(jié)轉(zhuǎn)損益用于月末損益類科目轉(zhuǎn)入到所選擇的結(jié)轉(zhuǎn)科目自動(dòng)生成支出和收入結(jié)轉(zhuǎn)的兩張會(huì)計(jì)憑證4-2-9月末結(jié)轉(zhuǎn)月末結(jié)轉(zhuǎn)后軟件上面會(huì)計(jì)周期會(huì)自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到下月4-3-1憑證查詢及賬目查詢憑證查詢根據(jù)條件的選擇可以迅速查詢到所需的會(huì)計(jì)憑證4-3-2憑證查詢及賬目查詢賬目查詢?nèi)沼涃~單獨(dú)查詢現(xiàn)金、銀行存款指定會(huì)計(jì)周期內(nèi)明細(xì)賬目及流水，可以選擇是否統(tǒng)計(jì)未審核登帳的憑證4-3-3憑證查詢及賬目查詢賬目查詢?cè)旅骷?xì)賬查詢所需會(huì)計(jì)科目在指定會(huì)計(jì)周期內(nèi)明細(xì)賬目及流水，可以選擇是否統(tǒng)計(jì)未審核登帳的憑證4-3-4憑證查詢及賬目查詢賬目查詢總分類賬查詢所需會(huì)計(jì)科目在指定會(huì)計(jì)周期內(nèi)總分類賬目及流水，只能統(tǒng)計(jì)審核登帳后的憑證4-4-1憑證匯總表及試算平衡表憑證匯總表可以查詢某一個(gè)會(huì)計(jì)周期內(nèi)一級(jí)會(huì)計(jì)科目的匯總信息4-4-2憑證匯總表及試算平衡表

試算平衡表可以查詢某一個(gè)會(huì)計(jì)周期內(nèi)任一會(huì)計(jì)科目級(jí)別的金額信息是會(huì)計(jì)科目初始化的后期延伸4-4-3憑證匯總表及試算平衡表調(diào)整初始數(shù)據(jù)賬套啟用前,在菜單中是“會(huì)計(jì)科目初始化”,啟用后是“調(diào)整初始數(shù)據(jù)”啟帳后第一會(huì)計(jì)周期內(nèi)所有的憑證都沒(méi)有審核,登賬時(shí),期初可以調(diào)整.如果有任意一張憑證已審核或已登賬,那么期初就不能再調(diào)整4-5-1現(xiàn)金流量表的編制首先需要檢查軟件自帶的現(xiàn)金流量項(xiàng)目是否服務(wù)公司需要，此項(xiàng)目應(yīng)符合現(xiàn)金流量表的要求如果需要編制現(xiàn)金流量表，軟件開(kāi)賬前，需要將現(xiàn)金及銀行存款明細(xì)會(huì)計(jì)科目中“是否核算現(xiàn)金流量”選擇是，其他會(huì)計(jì)科目不需要選擇4-5-2現(xiàn)金流量表的編制現(xiàn)金流量初始化—用于錄入現(xiàn)金流量的期初金額4-5-3現(xiàn)金流量表的編制根據(jù)憑證所列的業(yè)務(wù)性質(zhì)記入相應(yīng)的現(xiàn)金流量類別中去。比如：借：現(xiàn)金90貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入90這樣的一筆業(yè)務(wù)應(yīng)記入到“銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”項(xiàng)目下的“流入金額”內(nèi)。4-6報(bào)表的生成和查詢?cè)履┙Y(jié)轉(zhuǎn)后可以在自定義報(bào)表查詢資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表必須登帳、并結(jié)轉(zhuǎn)損益后才能生成報(bào)表，進(jìn)行查詢各種報(bào)表都可以根據(jù)需要公式修改資產(chǎn)負(fù)債表中存在平衡關(guān)系：年初資產(chǎn)總計(jì)＝年初負(fù)債及所有者權(quán)益期末資產(chǎn)總計(jì)＝期末負(fù)債及所有者權(quán)益

4-7月末反結(jié)轉(zhuǎn)