財務版培訓-第二次

主要內容一、進銷存二、工資三、固定資產(chǎn)四、賬務五、月末結轉六、報表進銷存1-1可以自動生成會計憑證的業(yè)務供應商預付款訂單,采購進貨,采購退貨,采購還款客戶預收款訂單,銷售開單,銷售退貨,銷售回款現(xiàn)金銷售,現(xiàn)金退貨,銷售快速開單組裝拆卸借出轉銷售,借入轉進貨,送貨轉銷售資金存取,費用支出,資金收入受托結算,委托結算進銷存1-2需要手動編制會計憑證的業(yè)務欠條管理庫存報損,庫存報溢,產(chǎn)品入庫返利管理中的所有返利所有贈送單據(jù)進銷存1-3組裝拆卸進銷存1-3組裝拆卸進銷存1-3組裝拆卸組裝單子中需要注意事項主貨品作為采購進貨處理，單價可以修改子貨品作為采購退貨處理，單價也可以修改會計憑證自動生成，主貨品與子貨品總額的差價在會計憑證中處理到“營業(yè)外收入”會計科目中，該會計科目可以通過系統(tǒng)管理-帳套信息-可修改項中組裝拆卸項目修改進銷存1-4返利管理除供應商應付調價、客戶應收調價外，其他的返利均涉及到原單據(jù)的變動，所以月結后就不能再做返利，只能調整本月的返利單子，如果要做之前月份的返利，就不能做月結。二、工資2-1、工資項目定義2-2、工資項目分類2-3、費用分配科目設置2-4、固定工資2-5、工資錄入2-6、費用分配2-7、工資支付2-1工資項目定義用于設置工資的組成.是否固定數(shù)據(jù):指是否是工資中每個月固定不變的工資是否計算:指是否根據(jù)其他項目計算出的項目可以在計算公式頁中設置“個人所得稅”、“應發(fā)合計”、“應扣合計”、“實發(fā)合計”等計算項目的公式2-2工資項目分類可以按照會計科目中“應付職工薪酬”的明細科目設置分類,并設置計算公式。比如：工資、福利、職工教育經(jīng)費等等。2-3-1費用分配科目設置2-3-2費用分配科目設置用于設置工資的分配科目.應根據(jù)不同部門的所屬員工類別分別設置設置所屬的費用科目一般情況,借方科目為各種費用,如銷售費用、管理費用的末級會計會計科目“工資”、“員工福利”等等，貸方科目為應付職工薪酬下末級會計科目“工資”、“員工福利”等等2-4固定工資用于錄入固定工資，主要錄入的是工資項目定義中為固定數(shù)據(jù)的部分。錄入完后點左下角的保存2-5-1工資錄入2-5-2工資錄入用于工資的計算選擇引用數(shù)據(jù)可以導入固定工資的數(shù)據(jù)錄入其他變動工資的項目選擇計算可以匯總計算工資合計數(shù)輸入完成后點左下角的保存月末結轉前可以隨時修改工資數(shù)據(jù)列定義功能可以修改或者刪除顯示項目2-6-1工資費用分配2-6-2工資費用分配用于將當月的工資分配到相應的會計科目中“費用分配”可以將本月的工資數(shù)據(jù)生成相應的會計憑證“調閱憑證”查詢憑證信息“費用分配科目設置”按鈕調出費用分配科目設置進行修改工資分配完之后“費用分配”自動變成“反費用分配”，用于工資數(shù)據(jù)重新修改2-7工資支付用于工資的發(fā)放應付工資科目:一般固定為“應付職工薪酬”明細會計科目金額:自動顯示為當月為全部未支付工資的合計三、固定資產(chǎn)3-1、固定資產(chǎn)類別3-2、固定資產(chǎn)增減方式3-3、固定資產(chǎn)使用情況3-4、固定資產(chǎn)增加3-5、固定資產(chǎn)減少3-6、固定資產(chǎn)清單3-7、計提折舊3-8、反計提折舊3-9、工作量錄入3-10、固定資產(chǎn)折舊表3-11、累計工作量查詢3-1固定資產(chǎn)類別用于設置固定資產(chǎn)的分類軟件中預先設置了常用的類別3-2固定資產(chǎn)增減方式軟件中預設了財務制度中的常用增減方式.可自行調整3-3固定資產(chǎn)使用情況軟件中預設了財務制度中的所有的使用方式.可自行調整3-4固定資產(chǎn)增加啟帳后錄入固定資產(chǎn)需要填寫記賬憑證信息填寫完點左下角的記賬憑證，借方會計科目默認設置的固定資產(chǎn)科目，貸方會計科目根據(jù)情況選擇“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“實收資本”等等3-5-1固定資產(chǎn)減少用于對固定資產(chǎn)的處置.只能減少已經(jīng)存在的資產(chǎn)減少資產(chǎn)時需手工填寫記賬憑證，默認貸方會計科目“固定資產(chǎn)”3-5-2固定資產(chǎn)減少舉例：公司清理電腦一臺，原值4500，已計提折舊4200，出售款400，可做憑證如左3-6固定資產(chǎn)清單用于查詢指定月份公司所存固定資產(chǎn)的相關文字信息3-7計提折舊用于對固定資產(chǎn)的計提折舊折舊規(guī)則:當月入賬資產(chǎn)當月不計提折舊,次月起計提;當月減少資產(chǎn),當月計提折舊,次月起不提計提折舊后可以自動生成憑證3-8反計提折舊計提折舊的反向操作反計提折舊后會刪除計提折舊所生成的憑證3-9工作量錄入用于固定資產(chǎn)工作量的錄入固定資產(chǎn)的折舊方法選擇“工作量法”時,需要錄入當月工作量當月新入賬的固定資產(chǎn),不能錄入工作量.因為當月入賬不提折舊總工作量、期初累計工作量根據(jù)信息自動生成，需要手工填寫本期工作量3-10固定資產(chǎn)折舊表用于查詢所選月份的固定資產(chǎn)折舊信息，也就是相關數(shù)據(jù)信息3-11累計工作量查詢用于查詢所選時間段內的累計工作量四、賬務4-1、憑證錄入4-2、月末結轉時的步驟及注意事項4-3、憑證及賬目查詢4-4、憑證匯總表、試算平衡表、調整初始數(shù)據(jù)4-5、現(xiàn)金流量表的編制4-6、財務報表的生成和查詢4-7、反結轉的步驟及注意事項4-8、賬務庫存查詢4-1憑證錄入用戶手工填寫會計憑證同一張憑證上的借方與貸方合計必須相等.金額可以是正數(shù),也可以是負數(shù)摘要可以從基本資料中錄入的憑證摘要選擇，也可以直接錄入，錄入必須按回車鍵科目代碼可以直接從會計科目選擇，可以按照科目拼音、名稱或者編號篩選手工錄入的憑證可以修改刪除，但是根據(jù)業(yè)務自動生成的會計憑證只能修改，不能刪除4-2月末結轉1、進銷存期末處理2、月末贈送業(yè)務憑證編制3、月末損益業(yè)務憑證編制4、其他業(yè)務憑證編制（234步驟一定記得要在進銷存期末處理后操作）5、結轉銷售核算成本6、憑證審核7、憑證登帳8、結轉損益9、月末結轉4-2-1進銷存期末處理第一步“成本核算”用于計算本月貨品的平均成本價，第二步“確定結轉”用于將當前進銷存周期轉為下一個月。結轉后不能再錄入和修改結轉當月的業(yè)務單據(jù)。4-2-2月末贈送憑證編制此功能用于查詢指定時間內的贈送單據(jù)成本，可以通過軟件上方“賬務”下拉菜單中調出軟件開賬時如果沒有選擇“采購贈送核算成本”，此報表會顯示采購進貨及采購退貨的贈送成本，如果選擇核算成本，這個模塊就沒有進貨贈送信息4-2-3月末損益業(yè)務憑證編制此功能用于查詢指定時間內的報損及報溢單據(jù)成本，在軟件上方“賬務”下拉菜單中正數(shù)表示報溢，負數(shù)表示報損，根據(jù)金額編制相應會計憑證4-2-4其他業(yè)務憑證編制打開賬務下的其他查詢，用于調整進銷存和賬務差值編制憑證，這個模塊中出現(xiàn)正數(shù)，說明進銷存中的庫存金額少，需要編制會計憑證減少賬務庫存金額，出現(xiàn)負數(shù)反之。4-2-4其他業(yè)務憑證編制

賬務下拉菜單中的的其他查詢，用于查詢正常操作情況下，進銷存庫存金額和賬務金額不一致的差值舉例如下：某貨品5月底庫存數(shù)量810，成本價0.9元，6月只發(fā)生一筆采購退貨，數(shù)量810，單價0.4元，這樣，在庫存查詢中該貨品數(shù)量0，金額0，但是在月明細賬查詢，庫存商品金額會比進銷存中庫存查詢多405元。4-2-5月末結轉核算成本由于代銷業(yè)務是單獨核算的，開賬后第一次月末結轉核算成本，需要設置代銷的核算科目以新會計準則為例，科目設置如圖所示4-2-6憑證審核用于憑證的審核可以選擇相應的會計期間審核憑證選擇批量審核就可以4-2-7憑證登帳用于憑證的登帳建議選擇允許憑證號不連續(xù)登帳4-2-8結轉損益用于月末損益類科目轉入到所選擇的結轉科目自動生成支出和收入結轉的兩張會計憑證4-2-9月末結轉月末結轉后軟件上面會計周期會自動跳轉到下月4-3-1憑證查詢及賬目查詢憑證查詢根據(jù)條件的選擇可以迅速查詢到所需的會計憑證4-3-2憑證查詢及賬目查詢賬目查詢日記賬單獨查詢現(xiàn)金、銀行存款指定會計周期內明細賬目及流水，可以選擇是否統(tǒng)計未審核登帳的憑證4-3-3憑證查詢及賬目查詢賬目查詢月明細賬查詢所需會計科目在指定會計周期內明細賬目及流水，可以選擇是否統(tǒng)計未審核登帳的憑證4-3-4憑證查詢及賬目查詢賬目查詢總分類賬查詢所需會計科目在指定會計周期內總分類賬目及流水，只能統(tǒng)計審核登帳后的憑證4-4-1憑證匯總表及試算平衡表憑證匯總表可以查詢某一個會計周期內一級會計科目的匯總信息4-4-2憑證匯總表及試算平衡表

試算平衡表可以查詢某一個會計周期內任一會計科目級別的金額信息是會計科目初始化的后期延伸4-4-3憑證匯總表及試算平衡表調整初始數(shù)據(jù)賬套啟用前,在菜單中是“會計科目初始化”,啟用后是“調整初始數(shù)據(jù)”啟帳后第一會計周期內所有的憑證都沒有審核,登賬時,期初可以調整.如果有任意一張憑證已審核或已登賬,那么期初就不能再調整4-5-1現(xiàn)金流量表的編制首先需要檢查軟件自帶的現(xiàn)金流量項目是否服務公司需要，此項目應符合現(xiàn)金流量表的要求如果需要編制現(xiàn)金流量表，軟件開賬前，需要將現(xiàn)金及銀行存款明細會計科目中“是否核算現(xiàn)金流量”選擇是，其他會計科目不需要選擇4-5-2現(xiàn)金流量表的編制現(xiàn)金流量初始化—用于錄入現(xiàn)金流量的期初金額4-5-3現(xiàn)金流量表的編制根據(jù)憑證所列的業(yè)務性質記入相應的現(xiàn)金流量類別中去。比如：借：現(xiàn)金90貸：主營業(yè)務收入90這樣的一筆業(yè)務應記入到“銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金”項目下的“流入金額”內。4-6報表的生成和查詢月末結轉后可以在自定義報表查詢資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權益變動表必須登帳、并結轉損益后才能生成報表，進行查詢各種報表都可以根據(jù)需要公式修改資產(chǎn)負債表中存在平衡關系：年初資產(chǎn)總計＝年初負債及所有者權益期末資產(chǎn)總計＝期末負債及所有者權益

4-7月末反結轉