賬戶(hù)管理及現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)考評(píng)辦法試題

財(cái)務(wù)部題庫(kù)部門(mén)名稱(chēng)：.姓名：.考試成績(jī)考考試成績(jī)：.年月日一、填空題1.銀行結(jié)算賬戶(hù)按存款人分為和。2.是銀行結(jié)算賬戶(hù)的監(jiān)督管理部門(mén)。3.是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。4.存款人開(kāi)立、和預(yù)算單位開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)實(shí)行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國(guó)人民銀行核發(fā)。5.因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)使用名稱(chēng)。6.銀行為存款人開(kāi)立一般存款賬戶(hù)的，應(yīng)自開(kāi)戶(hù)之日起個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面通知基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行。7.銀行為存款人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)與存款人簽訂協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。8.臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)年。9.銀行應(yīng)依法為存款人的銀行結(jié)算賬戶(hù)信息。10.香港、澳門(mén)居民，應(yīng)該出具；臺(tái)灣居民，應(yīng)出或者其他有效旅行證件。11.銀行為個(gè)人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請(qǐng)人出具、、等有效證件。12.申請(qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，可由或直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。13.存款人憑個(gè)人身份證件以自然人名稱(chēng)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)為。一般存款賬戶(hù)是存款人因或，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。臨柜反假工作人員必須上崗，收繳工作必須人以上完成。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)備齊《金融機(jī)構(gòu)特殊殘缺污損人民幣兌換單》、《假幣收繳憑證》、“”、“”、“”“”“”印章、“”收繳印章等人民銀行認(rèn)定的業(yè)務(wù)憑證和印章。根據(jù)全額清分目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)度要求，已實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金集中清分和未實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金集中清分的金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)以上人民幣時(shí)，按全額清分的時(shí)間要求，對(duì)各券別全額清分的落實(shí)情況。應(yīng)建立《假幣收繳代保管登記簿》且、應(yīng)達(dá)到記載完整、賬實(shí)相符。金融機(jī)構(gòu)各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)有專(zhuān)門(mén)的營(yíng)業(yè)窗口辦理及兌換業(yè)務(wù)。委托其他機(jī)構(gòu)理財(cái)或者從事其他業(yè)務(wù)，投入的資金不得影響主營(yíng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，取得的收入應(yīng)納入。開(kāi)展委托業(yè)務(wù)，不得?，F(xiàn)金資產(chǎn)包括、、。認(rèn)真做好現(xiàn)金的保管、押運(yùn)、管理工作，在保證支付的前提下，盡可能。按規(guī)定繳足存款準(zhǔn)備金，合理預(yù)測(cè)流動(dòng)性需要，留足備付金，并控制。放款包括、、。抵債資產(chǎn)是指或而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的或。抵債資產(chǎn)包括、和。應(yīng)收賬款是指在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的、、和等各項(xiàng)債權(quán)。固定資產(chǎn)一般應(yīng)按照計(jì)提折舊。對(duì)由于技術(shù)進(jìn)步產(chǎn)品更新?lián)Q代較快或工作環(huán)境對(duì)使用壽命影響較大的固定資產(chǎn)，可采用或計(jì)提折舊。如果某項(xiàng)長(zhǎng)期攤銷(xiāo)費(fèi)用已經(jīng)不能使我行受益，應(yīng)將其攤余價(jià)值一次全部轉(zhuǎn)入，不得再留待以后期間攤銷(xiāo)。資產(chǎn)損失是指的滅失。資產(chǎn)損失包括、、、及、、、、等。稅金支出主要包括、、、、、、、、以及等。單選題1.銀行結(jié)算賬戶(hù)，是指銀行為存款人開(kāi)立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣()賬戶(hù)。A.存款B.儲(chǔ)蓄存款C.單位存款D.活期存款下列存款人，不可以申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的是（）。

A、社會(huì)團(tuán)體B、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位C、企業(yè)法人D、營(yíng)級(jí)軍隊(duì)、武警部隊(duì)3.個(gè)體工商戶(hù)憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)納入()管理。A.單位銀行結(jié)算賬戶(hù)B.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)C.其他銀行結(jié)算賬戶(hù)D.個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)4.需經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)是()A.專(zhuān)用存款賬戶(hù)B.一般存款賬戶(hù)C.注冊(cè)驗(yàn)資賬戶(hù)D.個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)5.存款人申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)，向銀行出具的證明文件不符合規(guī)定的是()A.居民身份證B.臨時(shí)身份證C.駕駛證D.軍人證6.存款人申請(qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，不可由()辦理。A.法定代表人B.單位負(fù)責(zé)人C.被授權(quán)人D.單位會(huì)計(jì)7.存款人開(kāi)立的一般存款賬戶(hù),不可以用于辦理()。A.借款轉(zhuǎn)存B.借款歸還C.現(xiàn)金支取D.現(xiàn)金繳存8.下列哪種情形下存款人不得申請(qǐng)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)。（）A.因遷址需要變更開(kāi)戶(hù)銀行的。B.存款人尚未清償其開(kāi)戶(hù)銀行債務(wù)的C.因方便結(jié)算需重新開(kāi)戶(hù)的D.其他原因需要撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，自開(kāi)立之日起（）后，方可使用該賬戶(hù)辦理付款業(yè)務(wù)。

A．1日B．3日C．4日D．7日根據(jù)《銀行賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，存款人辦理支取職工工資、獎(jiǎng)金的，只能通過(guò)（）辦理。

A．基本存款賬戶(hù)B．專(zhuān)用存款賬戶(hù)C．一般存款賬戶(hù)D．臨時(shí)存款賬戶(hù)11.根據(jù)《賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)（）。

A．1年B．2年C．3年D．5年單位人民幣卡賬戶(hù)內(nèi)的資金的來(lái)源是（）。

A．現(xiàn)金存入B．銷(xiāo)貨收入存入C．從其基本存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬存入D．銀行透支13.按照《銀行賬戶(hù)管理辦法》，單位的存款賬戶(hù)按用途可以分為（）類(lèi)。A.2類(lèi)B.3類(lèi)C.4類(lèi)D.5類(lèi)14.我國(guó)的銀行賬戶(hù)分為（）、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)。A.基本存款賬戶(hù)B.支票賬戶(hù)C.存款賬戶(hù)D.現(xiàn)金賬戶(hù)15.開(kāi)戶(hù)銀行對(duì)已開(kāi)戶(hù)一年但未發(fā)生任何業(yè)務(wù)的賬戶(hù)，應(yīng)通知存款人自發(fā)出通知（）日內(nèi)到開(kāi)戶(hù)銀行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。A.15B.20C.30D.60

16.根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，存款人因?qū)μ囟ㄓ猛举Y金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的賬戶(hù)是（）。A．基本存款賬戶(hù)B．一般存款賬戶(hù)C．專(zhuān)項(xiàng)存款賬戶(hù)D．臨時(shí)存款賬戶(hù)17.臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)（）年。A．1B．2C．3D．518.存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)自正式開(kāi)立之日起（）工作日后，方可使用該賬戶(hù)辦理付款業(yè)務(wù)，但注冊(cè)驗(yàn)資和借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的賬戶(hù)除外。A．1B．2C．3D．519.銀行在收到存款人撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的申請(qǐng)后，對(duì)于符合銷(xiāo)戶(hù)條件的，應(yīng)在（）個(gè)工作日內(nèi)辦理撤銷(xiāo)手續(xù)。A．1B．2C．3D．520.根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，單位從其銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)，每筆超過(guò)（），應(yīng)向其開(kāi)戶(hù)銀行提供相關(guān)的付款依據(jù)。A．1萬(wàn)元B．5萬(wàn)元C．10萬(wàn)元D．20萬(wàn)元21.關(guān)于存款人銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的下列表述中，不符合法律規(guī)定的是（）A.存款人應(yīng)以實(shí)名開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)B.存款人不得出租銀行結(jié)算賬戶(hù)C.存款人可以出借銀行結(jié)算賬戶(hù)D.存款人不得利用銀行結(jié)算賬戶(hù)套取銀行信用《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》所稱(chēng)銀行結(jié)算賬戶(hù),是指()：

A.人民幣活期存款賬戶(hù)B.人民幣存款賬戶(hù)

C.人民幣單位通知存款賬戶(hù)D.人民幣單位協(xié)議存款賬戶(hù)

23.以下不屬于開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的證件是：（）

A.中國(guó)居民的居民身份證

B.中國(guó)居民的臨時(shí)身份證

C.國(guó)人民解放軍軍人的軍人身份證件

D.外國(guó)公民的居民身份證注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間如何運(yùn)作？（）

A.只收不付B.只付不收

C.可收可付D.不收不付25.以下賬戶(hù)中不需經(jīng)中國(guó)人民銀行進(jìn)行核準(zhǔn)的是：（）

A.基本存款賬戶(hù)B.臨時(shí)存款賬戶(hù)

C.預(yù)算單位開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)D.存款人因注冊(cè)驗(yàn)資需要開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)

三、判斷題（共15道題，每題1分，共15分）21.只要是憑個(gè)人身份證件開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)均為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。（）22.任何單位或個(gè)人不能到銀行查詢(xún)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的存款和有關(guān)資料。()23.在同一地方開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的公司不能再開(kāi)臨時(shí)存款賬戶(hù)。（）24.基本存款賬戶(hù)具有唯一性。（）25.符合開(kāi)立一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)條件的，銀行應(yīng)將存款人的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、相關(guān)的證明文件和銀行審核意見(jiàn)等開(kāi)戶(hù)資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种?，?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。()26.人民銀行只審核銀行報(bào)送的基本存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)資料的合規(guī)性，其真實(shí)性由開(kāi)戶(hù)銀行審核。（）27.銀行為存款人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)建立存款人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。（）28.開(kāi)戶(hù)許可證是記載單位銀行結(jié)算賬戶(hù)信息的有效證明，存款人可以自己保管，也可以讓銀行代為保管。()29.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間只收不付。（）30.除國(guó)家法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院規(guī)定外，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令存款人到指定銀行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)。（）31.臨時(shí)存款賬戶(hù)的存款人在賬戶(hù)有效期結(jié)束后，因業(yè)務(wù)需要，可向其開(kāi)戶(hù)銀行提出申請(qǐng)，并由開(kāi)戶(hù)銀行報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后辦理展期。()32.個(gè)人持出票人為單位的支票向開(kāi)戶(hù)銀行委托收款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的，個(gè)人應(yīng)出具有關(guān)收款依據(jù)。（