銀行公司業(yè)務(wù)講解

PAGEPAGE12銀行公司業(yè)務(wù)信貸產(chǎn)品及產(chǎn)品組合營銷第一部分：公司業(yè)務(wù)信貸產(chǎn)品簡介主要介紹三個產(chǎn)品，公開授信、固定資產(chǎn)貸款、國內(nèi)保函。公開統(tǒng)一授信一、定義公開統(tǒng)一授信是指我行在對單一法人客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況進行綜合評價的基礎(chǔ)上，就核定的最高綜合授信額度，與客戶簽訂授信協(xié)議，使客戶在一定時期和核定的額度內(nèi)，能夠便捷使用銀行信用。二、功能滿足客戶在一定時期和核定的額度內(nèi)，能夠便捷使用銀行信用的需求。超權(quán)限短期流資不需要再上報審批，經(jīng)營行可直接辦理，縮短業(yè)務(wù)流程、減少辦理時間，提高工作效率。三、適用對象公司類客戶須具備以下條件：符合國家產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展前景良好社會形象良好建立或初步建立現(xiàn)代企業(yè)制度經(jīng)我行信用等級評定為AA級以上客戶四、具體操作1、如何做公開授信客戶調(diào)查和評價公開授信要做客戶綜合評價報告。綜合評價按照“誰審批、誰評價”和“先評價、后評審”的原則進行，評價權(quán)限集中在總行和一級分行。由有權(quán)審批行客戶部門組織進行綜合評價，并撰寫評價報告，作為審批、辦理公開授信的基本依據(jù)。評價三種方式：總行自己評價、委托分行評價、委托中介機構(gòu)評價。經(jīng)營行在進行客戶調(diào)查時，至少應(yīng)包括如下九個方面：（1）基本概況評價客戶基本情況，包括客戶的名稱、成立時間、所有制性質(zhì)、注冊資本、經(jīng)營范圍、發(fā)展過程、歷史沿革，是否具有在我行授信的主體資格；產(chǎn)權(quán)制度，包括產(chǎn)（股）權(quán)關(guān)系、結(jié)構(gòu)，股東情況；組織機構(gòu)設(shè)置，包括董事會、監(jiān)事會、主要職能部門；管理層素質(zhì)，主要管理人員簡介；若是集團客戶，明確集團架構(gòu)（集團框架圖）；下屬子分公司設(shè)立情況；（2）財務(wù)狀況評價償債能力評價。主要指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)；盈利能力評價。主要指標(biāo)：銷售利潤率、凈利潤率、總資產(chǎn)報酬率、凈資產(chǎn)收益率；營運能力評價。主要指標(biāo)：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度、存貨周轉(zhuǎn)速度、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度；銷售收入增長率、凈資產(chǎn)增長率；現(xiàn)金流評價。以客戶的全部現(xiàn)金流量為基礎(chǔ)，預(yù)測客戶在授信期限內(nèi)的綜合償債能力。主要指標(biāo)：經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動的現(xiàn)金流量以及凈現(xiàn)金流量，經(jīng)營性現(xiàn)金流入、流出量占全部現(xiàn)金流的比例等。（3）信用狀況評價賬戶開立情況及與XX銀行合作情況；信用等級、上年度授信情況；銀行債務(wù)，包括客戶在各家金融機構(gòu)的授信及變動情況、當(dāng)期貸款金額、期限、擔(dān)保方式；信用紀(jì)錄，包括有無欠債、欠息等不良記錄；或有負(fù)債（對外擔(dān)保）情況。（4）主營業(yè)務(wù)市場評價市場環(huán)境評價，包括產(chǎn)業(yè)政策、同業(yè)態(tài)勢、市場份額等；市場供需評價，包括國際、國內(nèi)、區(qū)域市場近年來的供求量、價格以及未來幾年的需求量、價格預(yù)測等；主營業(yè)務(wù)市場評價，包括：主營業(yè)務(wù)市場份額、同業(yè)地位、技術(shù)含量、研發(fā)能力、市場競爭態(tài)勢、行業(yè)增長潛力等；發(fā)展前景評價：企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力、發(fā)展方向、擴張計劃等。（5）授信金額及用信方式評價如果是集團性客戶，首先要確定授信方式（整體授信、統(tǒng)一使用；整體授信、分配額度；單獨授信、匯總額度）理論授信值測算；用信方式：貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證、國際結(jié)算項下貿(mào)易融資、擔(dān)保等；授信具體用途分析；（6）擔(dān)保方式評價保證擔(dān)保：擔(dān)保人的擔(dān)保資格、擔(dān)保能力評價；質(zhì)押擔(dān)保：質(zhì)物的權(quán)屬、合法性、有效性和可操作性評價；抵押擔(dān)保：抵押物的權(quán)屬、合法性、有效性和可操作性評價。要特別關(guān)注集團性客戶的擔(dān)保問題：2006年2月20日，XX總行下發(fā)《關(guān)于進一步加強對集團性客戶關(guān)聯(lián)擔(dān)保控制的通知》（XX銀辦發(fā)[2006]81號），指出：要高度重視集團性客戶過度擔(dān)保引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險。操作上，嚴(yán)格關(guān)聯(lián)擔(dān)保的調(diào)查與審查：一是嚴(yán)格審查擔(dān)保人的資格與資質(zhì)，嚴(yán)禁接受不具備擔(dān)保資格的單位提供的保證擔(dān)保以及空殼的集團公司本部提供的保證擔(dān)保。二是對內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保的要分析保證人近三年和當(dāng)期的財務(wù)狀況，審查保證人是否具備擔(dān)保能力，著重考慮其資產(chǎn)質(zhì)量、變現(xiàn)能力和凈資產(chǎn)額度，對或有資產(chǎn)特別是對外擔(dān)保額度較大的，還要分析其對外擔(dān)保的質(zhì)量，分析判斷其代償能力。三是嚴(yán)格審查擔(dān)保人提供擔(dān)保材料是否齊備，是否合法合規(guī)，重點審查擔(dān)保人履行董事會或股東大會審批程序的情況，并要求擔(dān)保人必須提供《公司章程》、有關(guān)擔(dān)保事項的董事會決議或股東大會決議原件。四是要通過人行信貸咨詢系統(tǒng)、CMS、企業(yè)報表、公開披露信息了解并核實集團性客戶本部及關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況、已抵押質(zhì)押資產(chǎn)情況、集團本部及關(guān)聯(lián)企業(yè)對外提供擔(dān)保情況，判斷其整體擔(dān)保風(fēng)險。在控制集團性客戶關(guān)聯(lián)擔(dān)保占比方面：一是在核定集團性客戶整體授信額度時，由集團內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的保證擔(dān)保占擬核定授信額度的比重不得超過30%，超過部分須調(diào)整為抵質(zhì)押擔(dān)保或非關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保，否則應(yīng)相應(yīng)扣減集團整體授信額度；二是對集團內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的保證擔(dān)保占集團整體授信額度的比重已超過30%的，除落實有效抵質(zhì)押擔(dān)保外，原則上不再對該集團性客戶增加新的授信額度，并要逐步壓縮保證擔(dān)保占比；三是當(dāng)集團內(nèi)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)保證擔(dān)保額度超過其在各家金融機構(gòu)用信總額的30%時，應(yīng)視風(fēng)險狀況發(fā)出預(yù)警信號；四是對貸款額度較大、期限較長的集團性客戶貸款要加強銀行間合作，采取銀團貸款、聯(lián)合貸款、貸款轉(zhuǎn)讓等方式，以分散大額授信的風(fēng)險。（7）風(fēng)險評價客戶的宏觀風(fēng)險：政策風(fēng)險（電解鋁）、行業(yè)風(fēng)險（電解鉛，國際價格，需求量大，污染重，國外限產(chǎn)，國內(nèi)大量生產(chǎn)，只支持行業(yè)龍頭客戶）；客戶的微觀風(fēng)險：市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、管理風(fēng)險、體制風(fēng)險和擔(dān)保風(fēng)險。評價時可根據(jù)客戶的具體情況有所側(cè)重、有所增減。（8）銀行效益對經(jīng)營行的積極作用：提高社會影響力、樹立XX行形象等綜合效益測算：利息收入、存款收益、結(jié)算手續(xù)費收入、中間業(yè)務(wù)收入等；（9）綜合評價結(jié)論在全面評價基礎(chǔ)上，做出是否能予以公開統(tǒng)一授信的綜合結(jié)論，得出授信金額、期限、利率以及其他限制性條款的總體評價。2、授信額度的使用（1）在最高綜合授信額度內(nèi)，對客戶的本外幣流動資金貸款（一年以內(nèi)）、承兌、貼現(xiàn)、即期信用證和180天以內(nèi)的遠(yuǎn)期信用證、國際結(jié)算項下融資的需求，開戶行審核辦理，發(fā)放超單筆授權(quán)的信用需報有權(quán)審批行信貸部門備案。（2）在最高綜合授信額度內(nèi)，對客戶的中期流動資金貸款、本外幣項目貸款、180天以上遠(yuǎn)期信用證、擔(dān)保業(yè)務(wù)的需求，開戶行要按照相應(yīng)業(yè)務(wù)的管理規(guī)定，逐筆（個）報有權(quán)審批行審批后方能使用。五、參考文件《中國XX銀行客戶統(tǒng)一授信管理暫行辦法》XX銀發(fā)[1999]90號《關(guān)于進一步加強法人客戶統(tǒng)一授信管理的通知》XX銀發(fā)[2001]83號《中國XX銀行公司類客戶公開統(tǒng)一授信綜合評價暫行規(guī)定》XX銀發(fā)[2003]10號《關(guān)于進一步加強集團性客戶風(fēng)險管理的意見》XX銀發(fā)[2004]302號《中國XX銀行關(guān)于加強市場營銷工作的意見》XX銀發(fā)[2005]317號《關(guān)于進一步加強對集團性客戶關(guān)聯(lián)擔(dān)?？刂频耐ㄖ稾X銀辦發(fā)[2006]81號七、舉例：我們已經(jīng)做的公開授信客戶有：序號項目名稱授信額度（萬元）1中國網(wǎng)通股份有限公司河南分公司100,0002河南日報社15,0003鄭煤集團30,0004新鄉(xiāng)化纖股份有限公司20,0005河南環(huán)宇電源股份有限公司58,0006河南飄安集團有限公司20,0007安陽市豫北金鉛有限責(zé)任公司50,0008安陽鋼鐵股份有限公司100,0009許繼集團74,00010平煤集團100,00011神火集團90,00012中鐵七局100,000固定資產(chǎn)貸款一、分類2005年初，總行對原中長期貸款項目管理辦法進行了修訂，下發(fā)了新的《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》。引入新概念：1、固定資產(chǎn)貸款納入客戶統(tǒng)一授信管理：項目融資經(jīng)有權(quán)審批行審批同意后，視同核定客戶統(tǒng)一授信額度。一般固定資產(chǎn)貸款在核定的統(tǒng)一授信額度內(nèi)審批；需增加授信額度的，可與一般固定資產(chǎn)貸款審批合并進行。一般固定資產(chǎn)貸款末超過審批權(quán)限，但總授信額度超過審批權(quán)限的，按授信規(guī)定程序報批授信；總授信額度未超過審批權(quán)限，但一般固定資產(chǎn)貸款超過審批權(quán)限的，按一般固定資產(chǎn)貸款規(guī)定程序報批項目。2、項目總投資：項目總投資指擬建項目所需的固定資產(chǎn)投資和全部流動資金需要量之和，反映項目總資金需要量。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，計算投資規(guī)模和項目資本金比例以固定資產(chǎn)投資和鋪底流動資金投資之和為基數(shù)。3、固定資產(chǎn)貸款期限或總期限：指從項目第一筆貸款發(fā)放之日起至借款人按合同約定清償全部貸款本息之日止的時間。4、提款有效期：指自固定資產(chǎn)貸款合同生效日起至借款人第一次提款的時段。提款有效期一般不超過1年。寬限期：指固定資產(chǎn)貸款合同約定的，自第一次貸款發(fā)放日起至借款人第一次償還貸款本金之日止的時段。還款期：指從第一次歸還貸款本金之日起至貸款本息完全還清之日止的時段。5、過橋貸款：指以將來一筆確定的融資為還款來源發(fā)放的過渡性貸款。對有權(quán)部門已批準(zhǔn)，情況清楚、風(fēng)險可控，我行有融資意向的項目或融資來源已落實但暫時未到位的項目確需發(fā)放過橋貸款的，一律報總行審批。過橋貸款對象為XX銀行重點支持行業(yè)中競爭激烈的優(yōu)質(zhì)客戶，期限一般不超過1年，額度原則上不超過項目總投資的10%。過橋貸款按照固定資產(chǎn)貸款程序?qū)徟k理，可不評估。以他行貸款或其他融資為還款來源的，需提供有關(guān)證明。固定資產(chǎn)貸款項目資金為財政資金等特殊來源渠道的，如項目資金已納入人大預(yù)算、來源確實有保障但暫未到位的，在相關(guān)部門出具具有法律效力的書面承諾或證明的條件下，可發(fā)放過渡性貸款。審批權(quán)限按固定資產(chǎn)貸款權(quán)限掌握，集中在一級分行(含)以上，期限不超過1年，按照固定資產(chǎn)貸款程序?qū)徟k理，可不評估，貸款發(fā)放前報備總行。業(yè)務(wù)種類：按項目運作方式和還款來源不同分為項目融資和一般固定資產(chǎn)貸款。項目融資指XX銀行以對融資項目專門成立的項目法人為借款人，以項目自身現(xiàn)金流和收益為主要還款來源，以項目資產(chǎn)為保障而提供的融資。一般固定資產(chǎn)貸款指XX銀行以既有法人為借款人，以借款人全部現(xiàn)金流和收益為綜合還款來源而提供的融資。按用途分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等。基本建設(shè)貸款是用于基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴大生產(chǎn)能力或工程效益為主的新建或擴建工程等基本建設(shè)項目的貸款。技術(shù)改造貸款是用于企事業(yè)法人以內(nèi)涵擴大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造和更新項目的貸款。房地產(chǎn)開發(fā)貸款是指向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于對外銷售、出租等用途的住房、商業(yè)用房、綜合用房等房屋構(gòu)建的項目，及向政府授權(quán)或委托的企事業(yè)法人發(fā)放的用于對外有償出讓或轉(zhuǎn)讓的土地開發(fā)項目建設(shè)的貸款。其他固定資產(chǎn)貸款指對上述用途以外的建造、購置固定資產(chǎn)投資項目貸款。按期限分為短期固定資產(chǎn)貸款、中期固定資產(chǎn)貸款和長期固定資產(chǎn)貸款。短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限不超過1年(含1年)的固定資產(chǎn)貸款；中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的固定資產(chǎn)貸款；長期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在5年以上(不含5年)的固定資產(chǎn)貸款。三、適用條件借款入申請固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備以下基本條件：(1)符合國家產(chǎn)、行業(yè)政策和我行信貸政策；(2)項目融資借款人控股股東或主要股東無不良信用記錄；一般固定資產(chǎn)貸款借款人有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，能按期償還本息，無不良信用記錄，信用等級原則上在AA級以上(含)；(3)在我行開立存款賬戶，自愿接受我行信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；(4)對外股本權(quán)益性投資符合國家有關(guān)規(guī)定比例；實行公司制的企業(yè)法人申請信用必須符合公司章程，或具有董事會授權(quán)或決議；(5)除不需要經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商行政管理機關(guān)辦理《營業(yè)執(zhí)照》年檢手續(xù)；技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼；持有人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡；特殊行業(yè)須持有有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的營業(yè)許可證；（比如制藥行業(yè)、采礦業(yè)）(6)使用政府投資的項目，持有政府有權(quán)部門的批準(zhǔn)文件；需政府有權(quán)部門核準(zhǔn)的項目，持有有權(quán)部門核準(zhǔn)的證明文件；需備案的，持有向有權(quán)部門備案的證明文件；需主管部門同意的投資項目，持有主管部門批準(zhǔn)文件。按照國家規(guī)定應(yīng)取得環(huán)境保護許可的，需取得環(huán)保部門批準(zhǔn)文件；涉及用地的，取得土地主管部門批準(zhǔn)文件；按規(guī)定應(yīng)取得的其他批準(zhǔn)文件；（水、電、消防）。(7)需有符合規(guī)定比例的項目資本金；項目資本金：是指項目總投資中由各投資者認(rèn)繳的出資額，它是項目建設(shè)總投資中的非負(fù)債性資金，在項目建設(shè)過程中以及建成后的經(jīng)營期間，投資者除依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式抽回。固定資產(chǎn)貸款項目資本金比例原則上不低于30%；國家或我行其他規(guī)定要求資本金比例高于30%的，從其規(guī)定；國家規(guī)定的資本金比例低于30%的，原則上按30%掌握。我行提供固定資產(chǎn)貸款應(yīng)根據(jù)項目風(fēng)險大小確定相應(yīng)的資本金比例。(8)項目資金來源明確并有保證；(9)能夠提供合法、有效、足值的擔(dān)保，有特別規(guī)定的除外；四、融資結(jié)構(gòu)安排：（1）對一個固定資產(chǎn)貸款項目，要合理安排融資結(jié)構(gòu)，充分考慮固定資產(chǎn)貸款、配套流動資金貸款、信用證等各種融資需求：對于固定資產(chǎn)貸款項目時不僅應(yīng)核定固定資產(chǎn)貸款額度，也要同時核定配套流動資金貸款額度；需要開立信用證的，明確在融資總額度內(nèi)可采用信用證及進口押匯等合理用信方式。固定資產(chǎn)貸款額度內(nèi)開立信用證、辦理進口押匯執(zhí)行相應(yīng)業(yè)務(wù)品種的制度規(guī)定；已辦理足值有效擔(dān)保的固定資產(chǎn)貸款，在額度內(nèi)開立信用證可減免保證金。固定資產(chǎn)貸款額度不能循環(huán)使用，但進口信用證、進口押匯到期后可轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)貸款。（2）與客戶簽訂借款合同按有權(quán)審批行審批的融資總額度簽訂，也可根據(jù)客戶需求暫不承諾流動資金貸款額度或只承諾部分流動資金貸款額度；客戶有流動資金貸款需求時提出申請，由經(jīng)營行根據(jù)有權(quán)審批行核定的流動資金貸款額度和條件審批發(fā)放貸款，并按程序簽訂借款合同。還應(yīng)注意以下事項：（1）固定資產(chǎn)貸款原則上應(yīng)采用擔(dān)保貸款方式，其中中長期固定資產(chǎn)貸款一般應(yīng)采用抵押或質(zhì)押貸款方式，項目融資一般應(yīng)以項目資產(chǎn)設(shè)定抵押或以合法收費權(quán)作為質(zhì)押。（2）經(jīng)調(diào)查借款人有下列情形的，不得對其發(fā)放貸款：未按國家規(guī)定取得項目批準(zhǔn)或核準(zhǔn)文件；未按國家規(guī)定取得環(huán)保批準(zhǔn)文件；未按規(guī)定取得土地批準(zhǔn)文件；國家明確規(guī)定不得貸款。（3）根據(jù)項目或借款人預(yù)計現(xiàn)金流情況合理確定提款有效期、寬限期和總期限。固定資產(chǎn)貸款總期限一般不超過10年，且不超過貸款形成固定資產(chǎn)的經(jīng)濟壽命期。其中技改項目貸款期限一般不超過3年，最長不超過5年；基本建設(shè)項目貸款期限一般不超過8年，最長不超過10年。固定資產(chǎn)貸款期限超過10年的，報備總行并向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門備案。提款有效期一般不超過1年。對中長期固定資產(chǎn)貸款，在借款合同約定的期限內(nèi)，應(yīng)根據(jù)項目進度和用款計劃，分次發(fā)放或一次發(fā)放分次使用，并根據(jù)項目竣工投產(chǎn)后產(chǎn)生的現(xiàn)金流或借款人其他還款來源分次收回。（4）固定資產(chǎn)貸款承諾函、開立信用證購置固定資產(chǎn)比照本辦法辦理。五、參考文件《中國XX銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》XX銀發(fā)[2005]10號《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》銀行保函主要介紹國內(nèi)保函：一、概念國內(nèi)保函業(yè)務(wù)是指XX銀行應(yīng)某種合約關(guān)系一方（以下簡稱申請人）的要求，向合約關(guān)系的另一方（以下簡稱受益人）擔(dān)保合約項下的某種責(zé)任或義務(wù)的履行，所作出的在一定期限內(nèi)承擔(dān)一定金額支付責(zé)任或經(jīng)濟賠償責(zé)任的書面保證承諾。國內(nèi)保函業(yè)務(wù)適用于申請人、受益人均為國內(nèi)客戶的人民幣保函業(yè)務(wù)。注意問題1、國內(nèi)保函業(yè)務(wù)納入授權(quán)和客戶統(tǒng)一授信管理。2、國內(nèi)保函業(yè)務(wù)視同貸款業(yè)務(wù)管理。3、國內(nèi)保函業(yè)務(wù)收費按總行金融服務(wù)價格標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。4、辦理國內(nèi)保函業(yè)務(wù)須按要求及時錄入信貸管理系統(tǒng)。二、分類根據(jù)性質(zhì)和作用不同，分為非融資性保函和融資性保函兩大類。1、非融資性保函，指銀行以銀行信用替代商業(yè)信用為申請人履行非融資性義務(wù)所作的書面保證承諾。業(yè)務(wù)種類包括：（一）工程項下投標(biāo)、履約、預(yù)付款、質(zhì)量/維修、預(yù)留金保函。工程項下履約保函是指銀行接受工程承包人（申請人）的請求，向工程業(yè)主（受益人）作出書面保證承諾，如承包人未能履行工程合同約定的義務(wù)，銀行將按照保函約定金額承擔(dān)賠償責(zé)任。該金額通常相當(dāng)于工程合約金額的5％－10％。工程項下預(yù)付款保函。系指銀行接受工程承包人（申請人）的請求，向工程業(yè)主（受益人）作出書面保證承諾，如申請人未能履約或未能按合同約定使用預(yù)付款，銀行將根據(jù)工程業(yè)主的退款要求，按照保函約定金額返還預(yù)付款及相應(yīng)利息。工程項下投標(biāo)保函。系指銀行接受工程投標(biāo)人（申請人）的申請，向招標(biāo)人（受益人）作出書面保證承諾，如投標(biāo)人中標(biāo)后擅自修改報價、撤銷投標(biāo)書或者在規(guī)定時間內(nèi)不簽訂招投標(biāo)項下的合同，銀行將按照保函約定金額承擔(dān)賠償責(zé)任。該金額通常為投標(biāo)人報價總額的1％－5％。（二）貿(mào)易履約保函。系指以商品購銷合同為基礎(chǔ)，在“延期付款”或“延期交貨”交易中，銀行接受交易一方（申請人）的請求，向另一方（受益人）作出書面保證承諾，如銷售方按規(guī)定交付商品而購買方未按合同約定履行付款義務(wù)，或購買方已支付商品價款而銷售方未按合同約定交付商品，銀行將對受益人賠償保函約定金額的商品價款。（三）海關(guān)付稅保函。包括關(guān)稅保付保函、海關(guān)風(fēng)險保證金保函等。（四）其他非融資性保函。包括承包/租賃保函、財產(chǎn)保全保函、出入境備用金保函等。2、融資性保函，指銀行利用其資信為申請人從第三方融通資金時履行本息償付義務(wù)所作出的書面保證承諾。業(yè)務(wù)種類包括：（一）債券保函。系指在企業(yè)發(fā)行債券過程中，銀行接受債券發(fā)行人（申請人）的請求，向債券持有人（受益人）作出書面保證承諾，如債券發(fā)行人不能按期、足額履行債券本息償付義務(wù)，銀行將按照保函約定金額向債券持有人支付債券本金、利息及相關(guān)費用。該保函業(yè)務(wù)主要品種包括可轉(zhuǎn)換公司債券保函、證券公司債券保函、一般企業(yè)債券保函等。（二）信托計劃保函。系指在信托投資公司發(fā)行信托計劃募集并運用資金的過程中，銀行接受信托資金使用人（申請人）的請求，向信托公司（受益人）作出書面保證承諾，如信托資金使用人不能按期、足額履行信托資金本息償付義務(wù)，銀行將按照保函約定金額向信托公司支付信托資金本金及利息。該保函業(yè)務(wù)主要品種包括房地產(chǎn)信托計劃保函、一般信托計劃保函等。（三）借款保函。系指銀行接受客戶（申請人）的請求，向貸款方（受益人）作出書面保證承諾，如該客戶未能按照借款協(xié)議約定向貸款方償還借款本息，銀行將按照保函約定金額向貸款方支付貸款本金及利息。（四）其他融資性保函。三、申辦條件申請辦理非融資性保函業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)具備以下基本條件：（一）在XX銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶。（二）按XX銀行信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，信用等級在AA級（含AA級）以上。（三）無不良信用記錄。（四）經(jīng)營情況、財務(wù)狀況良好。（五）能夠提供符合XX銀行規(guī)定要求的保證金及反擔(dān)保。辦理低風(fēng)險非融資性保函業(yè)務(wù)可以不受上述（一）（二）條的限制。申請辦理融資性保函業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)具備以下基本條件：（一）在XX銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶。（二）按XX銀行信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，信用等級在AA+級（含AA+級）以上。為固定資產(chǎn)項目運作而專門組建的項目法人可不受本條件限制，但其控股股東或主要股東應(yīng)無不良信用記錄。（三）資產(chǎn)及業(yè)績優(yōu)良，經(jīng)營規(guī)模較大。企業(yè)法人凈資產(chǎn)不低于4億元人民幣，事業(yè)法人年綜合收入不低于3億元人民幣且近三年收支結(jié)余大于零。（四）具有行業(yè)發(fā)展優(yōu)勢和良好的社會形象，能給銀行帶來較大的綜合效益。（五）能夠提供符合XX銀行規(guī)定要求的保證金及反擔(dān)保。辦理低風(fēng)險融資性保函業(yè)務(wù)可以不受上述（二）（三）（四）條的限制。四、保證金及反擔(dān)保1、保函業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)要求客戶按規(guī)定比例交存保證金，保證金比例根據(jù)保函業(yè)務(wù)品種、客戶信用等級及擔(dān)保期限確定（銀行存單、國債、銀行承兌匯票以及國有商業(yè)銀行、政策性銀行、全國性股份制商業(yè)銀行提供的反擔(dān)保額度可視同保證金）?！吨袊鳻X銀行國內(nèi)保函業(yè)務(wù)保證金比例一覽表》保函種類保函期限保證金比例AAA＋級客戶AAA級客戶AA＋級客戶AA級客戶非融資性保函工程項下投標(biāo)、履約、預(yù)付款、質(zhì)量/維修、預(yù)留金保函≤1年不低于5％不低于10％不低于15％不低于20％1－3年（含）不低于10％不低于15％不低于20％不低于25％>3年不低于15％不低于20％不低于25％不低于30％貿(mào)易履約保函≤1年不低于20％不低于25％不低于30％不低于35％1－3年（含）不低于25％不低于30％不低于35％不低于40％>3年不低于30％不低于35％不低于40％不低于45％海關(guān)付稅保函不低于5％不低于10％不低于15％不低于20％承包/租賃保函100％財產(chǎn)保全保函100％出入境備用金保函100％融資性保函≤1年不低于5％不低于10％不低于15％1－3年（含）不低于10％不低于15％不低于20％>3年不低于15％不低于20％不低于25％注：（1）上表未列入的其他非融資性保函業(yè)務(wù)，比照工程項下保函業(yè)務(wù)收取保證金。（2）非融資性保函業(yè)務(wù)中符合信用貸款條件的客戶或總行批準(zhǔn)以信用方式用信的客戶，可減免保證金，不受上表規(guī)定的比例限制。2、保證金應(yīng)實行專戶管理。會計部門必須按規(guī)定在相應(yīng)保證