2023年期貨法律法規(guī)

一、單項(xiàng)1.根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?的規(guī)定在貨凈資產(chǎn)的根底上按照變現(xiàn)才能對(duì)資產(chǎn)負(fù)債工程及其他工程進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)是指〔〕。A.流動(dòng)資本B.凈資本C.固定資本D.可變現(xiàn)資本2.貨計(jì)算凈資本時(shí)應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么的規(guī)定對(duì)相關(guān)工程充分計(jì)提〔〕。A.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備B.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金C.凈資產(chǎn)減值損失D.資產(chǎn)折舊3.有證據(jù)說(shuō)明貨未能準(zhǔn)確確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求貨〔〕。A.說(shuō)明理由并在3日內(nèi)予以準(zhǔn)確確認(rèn)B.披露該信息并在3日內(nèi)予以準(zhǔn)確確認(rèn)C.相應(yīng)增加負(fù)債金額D.相應(yīng)核減凈資本金額4.根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?的規(guī)定貨的凈資本不得低于人民幣〔〕。A.1000萬(wàn)元B.1500萬(wàn)元C.3000萬(wàn)元D.3500萬(wàn)元5.根據(jù)規(guī)定貨凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于〔〕。A.20B.30C.40D.606.貨委托其他機(jī)構(gòu)提供中間介紹業(yè)務(wù)的凈資本不得低于人民幣〔〕。A.2000萬(wàn)元B.3000萬(wàn)元C.5000萬(wàn)元D.6000萬(wàn)元7.從事交易結(jié)算業(yè)務(wù)的貨凈資本不得低于人民幣〔〕。A.2000萬(wàn)元B.3500萬(wàn)元C.4500萬(wàn)元D.5000萬(wàn)元8.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)設(shè)置預(yù)警規(guī)定“不得低于〞一定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)其預(yù)警是規(guī)定的〔〕。A.80B.90C.120D.1509.貨應(yīng)當(dāng)于月度終了后的〔〕工作日內(nèi)向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送月度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表。A.3個(gè)B.5個(gè)C.7個(gè)D.10個(gè)10.貨應(yīng)當(dāng)在年度終了后的〔〕內(nèi)報(bào)送經(jīng)具備、貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表。A.20日B.1個(gè)月C.2個(gè)月D.3個(gè)月11.貨公定代表人、經(jīng)營(yíng)理主要負(fù)責(zé)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表內(nèi)容持有異議的應(yīng)當(dāng)書(shū)面說(shuō)明和理由向〔〕報(bào)送。A.貨交易所B.中國(guó)貨業(yè)協(xié)會(huì)C.住所地的門D.住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)12.貨應(yīng)當(dāng)保存書(shū)面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表該報(bào)表的保存限應(yīng)當(dāng)不少于〔〕。A.3年B.5年C.7年D.10年13.貨應(yīng)當(dāng)每半年向全體董事提交書(shū)面說(shuō)明凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)的詳細(xì)情況該書(shū)面應(yīng)當(dāng)經(jīng)〔〕簽字確認(rèn)。A.貨公定代表人B.貨財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人C.貨結(jié)算負(fù)責(zé)人D.全體股東14.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)與上月相比變動(dòng)超過(guò)〔〕的貨應(yīng)當(dāng)向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)書(shū)面說(shuō)明原因并在〔〕工作日內(nèi)向全體董事和全體股東書(shū)面。A.10;3個(gè)B.15;3個(gè)C.20;5個(gè)D.30;7個(gè)15.貨未按報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表或者報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求貨〔〕。A.限改正B.說(shuō)明原因并處以罰款C.停業(yè)整頓D.限報(bào)送或者補(bǔ)充更正16.中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在〔〕工作日內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)觸及預(yù)警的情況和原因進(jìn)展核實(shí)對(duì)的影響程度進(jìn)展評(píng)估。A.5個(gè)B.7個(gè)C.10個(gè)D.15個(gè)17.貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)優(yōu)于預(yù)警并連續(xù)保持〔〕個(gè)月的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警完畢。A.1B.2C.3D.518.貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)不符合規(guī)定的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在〔〕工作日內(nèi)對(duì)進(jìn)展現(xiàn)場(chǎng)檢查。A.2個(gè)B.3個(gè)C.5個(gè)D.7個(gè)19.貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)不符合規(guī)定的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)展現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)不符合規(guī)定的情況和原因進(jìn)展核實(shí)并責(zé)貨限整改整改限不得超過(guò)〔〕工作日。A.5個(gè)B.10個(gè)C.15個(gè)D.20個(gè)20.貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)符合規(guī)定的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收合格之日起〔〕工作日內(nèi)解除對(duì)貨采取的有關(guān)措施。A.2個(gè)B.3個(gè)C.5個(gè)D.7個(gè)二、多項(xiàng)1.貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)包括〔〕。A.貨凈資本B.凈資本與凈資產(chǎn)的比例C.流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例D.規(guī)定的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金要求2.貨應(yīng)當(dāng)按照〔〕等不同情況采取不同比例對(duì)資產(chǎn)進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。A.流動(dòng)性B.分類C.賬齡D.可回收性3.貨應(yīng)當(dāng)在凈資本計(jì)算表的附注中充分披露末未決訴訟、未決仲裁等或有負(fù)債的哪些信息？〔〕A.涉及金額B.形成原因和進(jìn)展情況C.可能發(fā)生的損失D.預(yù)計(jì)損失的會(huì)計(jì)處理情況4.貨應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)有〔〕。A.凈資本不得低于客戶權(quán)益總額的8B.凈資本按營(yíng)業(yè)部數(shù)量平均折算額〔凈資本/營(yíng)業(yè)部家數(shù)〕不得低于人民幣300萬(wàn)元C.流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例不得低于100D.負(fù)債與凈資產(chǎn)的比例不得高于1505.從事全面結(jié)算業(yè)務(wù)的貨凈資本不得低于以下哪些？〔〕A.人民幣8000萬(wàn)元B.人民幣9000萬(wàn)元C.客戶權(quán)益總額與其代理結(jié)算的非結(jié)算會(huì)員權(quán)益或者非結(jié)算會(huì)員客戶權(quán)益之和的6D.客戶權(quán)益總額的66.貨的以下人員中應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表上簽字確認(rèn)并應(yīng)當(dāng)保證其、準(zhǔn)確、完好的是〔〕。A.公定代表人B.經(jīng)營(yíng)理主要負(fù)責(zé)人C.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、結(jié)算負(fù)責(zé)人D.制表人7.中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在工作日內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)觸及預(yù)警的情況和原因進(jìn)展核實(shí)對(duì)的影響程度進(jìn)展評(píng)估并視情況采取以下哪些措施？〔〕A.向出具警示并抄送其全體股東B.對(duì)高級(jí)理人員進(jìn)展監(jiān)談話要求其優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)程度C.要求進(jìn)展重大業(yè)務(wù)決策時(shí)應(yīng)當(dāng)至少提早5個(gè)工作日向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送臨時(shí)說(shuō)明有關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)的影響D.責(zé)增加合規(guī)檢查的頻率并提交合規(guī)檢查三、判斷是非題

1.貨擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)?；蛘咦鞒鱿蚬蓶|分配利潤(rùn)等可能對(duì)凈資本產(chǎn)生重大影響的前應(yīng)當(dāng)對(duì)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)進(jìn)展敏感性測(cè)試?！病?.會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)出具所根據(jù)的資料內(nèi)容的性、準(zhǔn)確性和完好性進(jìn)展核查和驗(yàn)證并對(duì)出具審計(jì)的合法性和性負(fù)責(zé)。〔〕3.根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?的規(guī)定凈資本的計(jì)算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)-資產(chǎn)調(diào)整值+負(fù)債調(diào)整值+客戶未足額追加的保證金-/+其他調(diào)整項(xiàng)?！病?.貨持有的金融資產(chǎn)按照分類和可回收性情況采取不同比例進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整分類中同時(shí)符合兩個(gè)或者兩個(gè)以上的應(yīng)當(dāng)采用最低的比例進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整?！病?.貨應(yīng)當(dāng)按照分類和賬齡采取不同比例對(duì)應(yīng)收工程進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整分類中同時(shí)符合兩個(gè)或者兩個(gè)以上的應(yīng)當(dāng)采用的比例進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整?！病?.中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)可以要求貨對(duì)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提的充足性和合理性進(jìn)展專項(xiàng)說(shuō)明;有證據(jù)說(shuō)明貨未能充分計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求貨相應(yīng)核減凈資本金額。〔〕7.貨計(jì)算凈資本時(shí)不得將“貨風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金〞等負(fù)債工程加回?！病?.客戶保證金未足額追加的貨應(yīng)當(dāng)相應(yīng)調(diào)減凈資本。〔〕9.未足額追加的客戶保證金應(yīng)當(dāng)按貨交易所規(guī)定的保證金計(jì)算包括已經(jīng)記入“應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)損失款〞科目的客戶因穿倉(cāng)形成的對(duì)貨的債務(wù)。〔〕10.根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?的規(guī)定貨借入的次級(jí)債務(wù)不得計(jì)入凈資本?！病?1.客戶保證金未足額追加的貨在計(jì)算符合規(guī)定的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金時(shí)應(yīng)當(dāng)相應(yīng)扣除?！病?2.為了維護(hù)貨交易的穩(wěn)定中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)不得進(jìn)步貨的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)?！病?3.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)設(shè)置預(yù)警規(guī)定“不得高于〞一定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)其預(yù)警是規(guī)定的70。〔〕14.中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)審慎監(jiān)原那么要求貨按周或者按日編制并報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表?！病?5.貨應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表的編制和報(bào)送工作?！病?6.貨應(yīng)當(dāng)保存書(shū)面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表相應(yīng)責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)在書(shū)面報(bào)表上簽字并加蓋。〔〕17.貨應(yīng)當(dāng)每個(gè)月向全體股東提交書(shū)面說(shuō)明凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)的詳細(xì)情況該書(shū)面應(yīng)當(dāng)經(jīng)貨公定代表人簽字確認(rèn)并應(yīng)當(dāng)獲得股東的簽收確認(rèn)證明。〔〕18.貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)到達(dá)預(yù)警的貨應(yīng)當(dāng)于3日內(nèi)向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)書(shū)面詳細(xì)說(shuō)明原因、對(duì)的影響、解決問(wèn)題的詳細(xì)措施和限還應(yīng)當(dāng)向全體股東書(shū)面?！病?9.貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)不符合規(guī)定的貨應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日向全體股東書(shū)面?！病?0.貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)到達(dá)預(yù)警的進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警?！病乘?、綜合題某貨共有15家營(yíng)業(yè)部現(xiàn)有凈資產(chǎn)人民幣8700萬(wàn)元資產(chǎn)調(diào)整值為人民幣230萬(wàn)元負(fù)債調(diào)整值為人民幣380萬(wàn)元有三家客戶需要追加保證金但經(jīng)催告后仍然未足額追加未足額追加的保證金數(shù)額為人民幣1800萬(wàn)元。該貨客戶權(quán)益總額為人民幣15億元。問(wèn)：1.根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?的規(guī)定該貨的凈資本是人民幣〔〕。A.8470萬(wàn)元B.6290萬(wàn)元C.7050萬(wàn)元D.8090萬(wàn)元2.根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?的規(guī)定以下正確的選項(xiàng)是〔〕。A.該貨的凈資本低于客戶權(quán)益總額的6不符合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)B.該貨凈資本按營(yíng)業(yè)部數(shù)量平均折算額低于500萬(wàn)元不符合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)C.該貨凈資本與凈資產(chǎn)的比例高于40符合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)D.該貨的凈資本不符合從事全面結(jié)算業(yè)務(wù)的但符合從事交易結(jié)算業(yè)務(wù)的3.根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?的規(guī)定該貨應(yīng)當(dāng)于月度終了后的〔〕工作日內(nèi)向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送月度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表。A.5個(gè)B.7個(gè)C.10個(gè)D.15個(gè)4.該貨的哪些人員應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表上簽字確認(rèn)？〔〕A.經(jīng)營(yíng)理主要負(fù)責(zé)人B.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人C.結(jié)算負(fù)責(zé)人D.制表人參一、單項(xiàng)1.B解析】?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?所稱凈資本是在貨凈資產(chǎn)的根底上按照變現(xiàn)才能對(duì)資產(chǎn)負(fù)債工程及其他工程進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)。2.A解析】貨計(jì)算凈資本時(shí)應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么的規(guī)定對(duì)相關(guān)工程充分計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。3.D解析】貨應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么的規(guī)定確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債;有證據(jù)說(shuō)明貨未能準(zhǔn)確確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求貨相應(yīng)核減凈資本金額。4.B解析】貨的凈資本不得低于人民幣1500萬(wàn)元。5.C解析】貨凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40。6.B解析】貨委托其他機(jī)構(gòu)提供中間介紹業(yè)務(wù)的凈資本不得低于人民幣3000萬(wàn)元。7.C解析】從事交易結(jié)算業(yè)務(wù)的貨凈資本不得低于人民幣4500萬(wàn)元。8.C解析】根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?第23條規(guī)定中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)8條至第21條規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)設(shè)置預(yù)警。規(guī)定“不得低于〞一定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)其預(yù)警是規(guī)定的120。9.C解析】根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?第24條規(guī)定貨應(yīng)當(dāng)于月度終了后的7個(gè)工作日內(nèi)向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送月度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表。

10.D解析】貨應(yīng)當(dāng)在年度終了后的3個(gè)月內(nèi)報(bào)送經(jīng)具備、貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表。

11.D解析】貨公定代表人、經(jīng)營(yíng)理主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、結(jié)算負(fù)責(zé)人、制表人應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表上簽字確認(rèn)并應(yīng)當(dāng)保證其、準(zhǔn)確、完好。上述人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表內(nèi)容持有異議的應(yīng)當(dāng)書(shū)面說(shuō)明和理由向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送。12.B解析】根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?第27條第2款規(guī)定該報(bào)表的保存限應(yīng)當(dāng)不少于5年。13.A解析】貨應(yīng)當(dāng)每半年向全體董事提交書(shū)面說(shuō)明凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)的詳細(xì)情況該書(shū)面應(yīng)當(dāng)經(jīng)貨公定代表人簽字確認(rèn)。14.C解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)與上月相比變動(dòng)超過(guò)20的貨應(yīng)當(dāng)向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)書(shū)面說(shuō)明原因并在5個(gè)工作日內(nèi)向全體董事和全體股東書(shū)面。15.D解析】貨未按報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表或者報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求貨限報(bào)送或者補(bǔ)充更正。16.A解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)觸及預(yù)警的情況和原因進(jìn)展核實(shí)對(duì)的影響程度進(jìn)展評(píng)估。17.C解析】貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)優(yōu)于預(yù)警并連續(xù)保持3個(gè)月的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警完畢。18.A解析】貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)不符合規(guī)定的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)進(jìn)展現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)不符合規(guī)定的情況和原因進(jìn)展核實(shí)并責(zé)貨限整改。19.D解析】貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)不符合規(guī)定的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)進(jìn)展現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)不符合規(guī)定的情況和原因進(jìn)展核實(shí)并責(zé)貨限整改整改限不得超過(guò)20個(gè)工作日。20.B解析】貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)符合規(guī)定的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收合格之日起3個(gè)工作日內(nèi)解除對(duì)貨采取的有關(guān)措施。二、多項(xiàng)1.ABCD解析】貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)包括貨凈資本、凈資本與凈資產(chǎn)的比例、流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例、負(fù)債與凈資產(chǎn)的比例、規(guī)定的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金要求等衡量貨財(cái)務(wù)平安的監(jiān)指標(biāo)。2.ABCD解析】根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?第8條規(guī)定貨應(yīng)當(dāng)按照分類、流動(dòng)性、賬齡和可回收性等不同情況采取不同比例對(duì)資產(chǎn)進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。3.ABCD解析】貨應(yīng)當(dāng)在凈資本計(jì)算表的附注中充分披露末未決訴訟、未決仲裁等或有負(fù)債的性質(zhì)、涉及金額、形成原因、進(jìn)展情況、可能發(fā)生的損失和預(yù)計(jì)損失的會(huì)計(jì)處理情況并在計(jì)算凈資本時(shí)按照一定比例扣減。4.BCD解析】根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?8條規(guī)定貨除應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合選項(xiàng)B、C、D所列風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)外還應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合以下風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)：〔1〕凈資本不得低于人民幣1500萬(wàn)元;〔2〕凈資本不得低于客戶權(quán)益總額的6;〔3〕凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40;〔4〕規(guī)定的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金要求。此題是考核重點(diǎn)需要考生予以純熟掌握。5.BC解析】從事全面結(jié)算業(yè)務(wù)的貨凈資本不得低于以下：〔1〕人民幣9000萬(wàn)元;〔2〕客戶權(quán)益總額與其代理結(jié)算的非結(jié)算會(huì)員權(quán)益或者非結(jié)算會(huì)員客戶權(quán)益之和的6。6.ABCD解析】貨公定代表人、經(jīng)營(yíng)理主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、結(jié)算負(fù)責(zé)人、制表人應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)報(bào)表上簽字確認(rèn)并應(yīng)當(dāng)保證其、準(zhǔn)確、完好。7.ABCD解析】根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?第32條規(guī)定中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)觸及預(yù)警的情況和原因進(jìn)展核實(shí)對(duì)的影響程度進(jìn)展評(píng)估并視情況采取以下措施：〔1〕向出具警示并抄送其全體股東;〔2〕對(duì)高級(jí)理人員進(jìn)展監(jiān)談話要求其優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)程度;〔3〕要求進(jìn)展重大業(yè)務(wù)決策時(shí)應(yīng)當(dāng)至少提早5個(gè)工作日向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送臨時(shí)說(shuō)明有關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)的影響;〔4〕責(zé)增加合規(guī)檢查的頻率并提交合規(guī)檢查。三、判斷是非題1.√2.√3.×解析】?jī)糍Y本的計(jì)算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)-資產(chǎn)調(diào)整值+負(fù)債調(diào)整值-客戶未足額追加的保證金-/+其他調(diào)整項(xiàng)。4.×解析】貨持有的金融資產(chǎn)按照分類和流動(dòng)性情況采取不同比例進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整分類中同時(shí)符合兩個(gè)或者兩個(gè)以上的應(yīng)當(dāng)采用的比例進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。5.×解析】貨應(yīng)當(dāng)按照賬齡及其核算的詳細(xì)內(nèi)容采取不同比例對(duì)應(yīng)收工程進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整分類中同時(shí)符合兩個(gè)或者兩個(gè)以上的應(yīng)當(dāng)采用的比例進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。6.√7.×解析】貨計(jì)算凈資本時(shí)可以將“貨風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金〞等有助于增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)才能的負(fù)債工程加回。8.√9.×解析】根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?4條第2款規(guī)定未足額追加的客戶保證金應(yīng)當(dāng)按貨交易所規(guī)定的保證金計(jì)算不包括已經(jīng)記入“應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)損失款〞科目的客戶因穿倉(cāng)形成的對(duì)貨的債務(wù)。10.×解析】貨借入次級(jí)債務(wù)的可以將所借入的次級(jí)債務(wù)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的比例計(jì)入凈資本。11.√12.×解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)審慎監(jiān)原那么結(jié)合貨的風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)理才能進(jìn)步其風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)。13.×解析】規(guī)定“不得高于〞一定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)其預(yù)警是規(guī)定的80。14.√15.√16.√17.×解析】貨應(yīng)當(dāng)每半年向全體股東提交書(shū)面說(shuō)明凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)的詳細(xì)情況該書(shū)面應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事簽字確認(rèn)并應(yīng)當(dāng)獲得股東的簽收確認(rèn)證明。18.×解析】貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)到達(dá)預(yù)警的貨應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)書(shū)面詳細(xì)說(shuō)明原因、對(duì)的影響、解決問(wèn)題的詳細(xì)措施和限還應(yīng)當(dāng)向全體董事書(shū)面。19.√20.√四、綜合題1.C解析】?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?第7條規(guī)定凈資本的計(jì)算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)-資產(chǎn)調(diào)整值+負(fù)債調(diào)整值-客戶未足額追加的保證金-/+其他調(diào)整項(xiàng)。將題干中的數(shù)據(jù)代入該公式可得：該貨的凈資本=8700-230+380-1800=7050〔萬(wàn)元〕。2.ACD解析】根據(jù)?貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)理方法?8條規(guī)定貨應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合以下風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)指標(biāo)：凈資本不得低于人民幣1500萬(wàn)元;凈資本不得低于客戶權(quán)益總額的6;凈資本按營(yíng)業(yè)部數(shù)量平均折算額〔凈資本/營(yíng)業(yè)部家數(shù)〕不得低于人民幣300萬(wàn)元;凈資本與凈資產(chǎn)的比例不