水泥公司月末盤點管理制度

水泥公司月末盤點管理制度第一章總則第一條為準確盤點大宗原燃材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品的庫存數(shù)量，科學(xué)合理計算出、入、產(chǎn)、銷、存平衡，保證財務(wù)核算的精準，理順盤點程序,明確各部門職責(zé),制定本制度。第二條月末盤點遵循的基本原則是：科學(xué)準確,不重不漏，分配合理，不虧不盈；保證產(chǎn)、銷、存平衡。第三條本制度適用于原燃料、電耗、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品盤點。第二章組織機構(gòu)第四條盤點管理小組：盤點管理小組全面負責(zé)公司的有關(guān)盤點的各項事宜。企業(yè)管理部為盤點管理小組的常設(shè)辦公室，全面負責(zé)盤點的組織、核算、審核工作。第五條管理職責(zé)（一）物資管理部負責(zé)大宗原燃材料的盤點核算和產(chǎn)成品出廠統(tǒng)計工作；（二）機動部負責(zé)用電量、發(fā)電量的盤點和耗電分解工作；（三）品質(zhì)管理部負責(zé)提供具有科學(xué)參考依據(jù)的產(chǎn)品品種、實際配比和到貨原燃材料質(zhì)量數(shù)據(jù)；（四）銷售部負責(zé)提供產(chǎn)成品銷量、品種、銷價數(shù)據(jù)；（五）企業(yè)管理部、財務(wù)部負責(zé)盤點全過程的監(jiān)督，并負責(zé)盤點表、產(chǎn)成品產(chǎn)耗平衡表的審核工作；（六）財務(wù)部負責(zé)成本、消耗、生產(chǎn)、銷售的財務(wù)核算。第三章盤點程序及相關(guān)要求第六條每月25日早8：10，生產(chǎn)技術(shù)部組織以組長：組員：上部門人員對大宗原燃材料、在產(chǎn)品、半成品、成品庫進行盤點。第七條盤點分組進行，具體組織安排由生產(chǎn)技術(shù)部負責(zé)。第八條盤點前生產(chǎn)技術(shù)部要準備好量尺、記錄紙、記錄筆，同時通知相關(guān)車間配合盤點。第九條盤點時按生產(chǎn)工藝過程，由后至前，先成品后原料。第十條盤點時兩人負責(zé)用尺量庫，兩人負責(zé)記錄，確保計量相對準確，原始數(shù)據(jù)記錄無誤。第十一條盤點完成后，盤庫原始數(shù)據(jù)交生產(chǎn)技術(shù)部統(tǒng)一收存同時轉(zhuǎn)抄物資管理部一份。第十二條參加盤庫部門每部門最少出兩人，穿平底鞋戴好安全帽，按生產(chǎn)技術(shù)部要求時間到達指定地點集合。第十三條各倉、庫、堆場必須盤點到位，不準遺漏。第十四條每月24日23：00前，各相關(guān)部門要對本部門管轄范圍內(nèi)的原料、半成品、成品的倉、庫、堆場進行預(yù)盤點，盤點數(shù)據(jù)25日7：00前報生產(chǎn)技術(shù)部，作為統(tǒng)一盤點的參考。第十五條每月24日，物資管理部（生產(chǎn)技術(shù)部配合）要對堆場物料進行歸整，盡可能做到物料堆放成型，高度平整，為準確盤庫創(chuàng)造條件。第十六條機動部每月25日（例如：1月份29日，2月份26日）完成對發(fā)電車間發(fā)、供電和全廠電度表的抄表工作。第十七條公司非銷售產(chǎn)品出廠必須按規(guī)定履行審批程序（附表16），此部分產(chǎn)品不計入ERP檢斤出廠計量。第四章盤點統(tǒng)計第十八條生產(chǎn)技術(shù)部按盤點原始數(shù)據(jù)，完成半成品、成品盤庫表（附表5、6、7）及半成品、成品出入庫平衡表（附表8），產(chǎn)成品消耗平衡表（附表：9），并預(yù)估完成25日00：00至月末前2日24：00（例如：2月份即為26日24：00）產(chǎn)量表（附表10），于每月27日8：10前報企業(yè)管理部審核。第十九條物資管理部按盤點原始數(shù)據(jù)，完成大宗原燃材料盤庫表（附表1、2）、產(chǎn)成品銷售出廠表（附表3）、袋裝水泥平衡表（附表4），于每月26日8：10前報生產(chǎn)技術(shù)部審核、分配、平衡，同時與銷售部就附表3、4進行核對，生產(chǎn)技術(shù)部審核修訂后，于每月27日8：10前報企業(yè)管理部審核。第二十條機動部完成電業(yè)局電費上繳明細表（附表12）、電量分配平衡表（附表13）、余熱發(fā)電平衡表（附表11），于每月27日（例如：1月份30日，2月份27日）8:10前分別報財務(wù)部、企業(yè)管理部。第二十一條銷售部完成銷售統(tǒng)計表，于每月25日8：10前報生產(chǎn)技術(shù)部、財務(wù)部、企業(yè)管理部。第二十二條企業(yè)管理部對生產(chǎn)技術(shù)部、物資管理部、機動部報表進行審核、校對無誤后，完成產(chǎn)成品物耗平衡表（附表16）、非商品核銷量統(tǒng)計表（附表17），于每月28日8：10前報財務(wù)部進行財務(wù)核算。第二十三條財務(wù)部對企業(yè)管理部、銷售部報表核對、修訂后進行財務(wù)結(jié)算，同時將修訂后的數(shù)據(jù)反饋企業(yè)管理部，并填寫產(chǎn)成品實際與帳面庫存平衡表（附表14）報企業(yè)管理部。第五章罰則第二十四條未按規(guī)定組織月末盤點，每出現(xiàn)一次，對責(zé)任部門負責(zé)人及責(zé)任人分別罰款50－100元。第二十五條相關(guān)部門未按規(guī)定安排本部門人員參加盤點，每出現(xiàn)一次，對責(zé)任部門負責(zé)人及責(zé)任人分別罰款50－100元。第二十六條盤點人員未按規(guī)定履行盤點職責(zé)，每出現(xiàn)一次，對責(zé)任部門負責(zé)人及責(zé)任人分別罰款50－100元。第二十七條相關(guān)部門未按規(guī)定填報盤點及核算表，或弄虛作假，每出現(xiàn)一次，對責(zé)任部門負責(zé)人及責(zé)任人分別罰款50－100元。第二十八條相關(guān)部門報表不規(guī)范、不及時、不準確，每出現(xiàn)一項次，對責(zé)任部門負責(zé)人及責(zé)任人分別罰款10－20元。第二十九條各生產(chǎn)車間及輔助部門未按規(guī)定履行配合盤點職責(zé)，每認定一次，對責(zé)任部門負責(zé)人及責(zé)