初級會計電算化教案課件

會計電算化通用教學(xué)軟件操作說明講授教師:謝華宇附錄11/4/20231湛江電大陳迎麗會計電算化通用教學(xué)軟件講授教師:謝華宇附錄112/27/20目錄序：會計電算化通用軟件總覽第一節(jié)賬務(wù)處理系統(tǒng)第二節(jié)報表處理系統(tǒng)第三節(jié)應(yīng)收/應(yīng)付款核算系統(tǒng)第四節(jié)工資管理系統(tǒng)第五節(jié)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)1/4/20232湛江電大陳迎麗目錄序：會計電算化通用軟件總覽12/27/20222湛江電

（一）會計電算化教學(xué)軟件的功能

總賬、往來管理、現(xiàn)金銀行、項目管理、財務(wù)報表、工資、固定資產(chǎn)、財務(wù)分析、購銷存業(yè)務(wù)處理……總覽--概述

（二）要求重點掌握的功能：

總賬往來管理財務(wù)報表工資固定資產(chǎn)1/4/20233湛江電大陳迎麗總覽--概述（二）要求重點掌握的功能：12/27/202第一節(jié)

賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本操作P1791.1系統(tǒng)管理1.2系統(tǒng)初始化1.3日常賬務(wù)處理1.4結(jié)賬1/4/20234湛江電大陳迎麗第一節(jié)賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本操作P1791.1系統(tǒng)

安裝順序：（200M磁盤空間）1、關(guān)閉殺毒軟件；2、安裝MSDE2000（SQL簡裝版），打補丁（MS文件夾下），重新啟動系統(tǒng)；3、安裝會計電算化通用教學(xué)軟件，重新啟動系統(tǒng)。賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.1系統(tǒng)安裝1/4/20235湛江電大陳迎麗安裝順序：（200M磁盤空間）賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.2系統(tǒng)管理一、概述P179系統(tǒng)管理統(tǒng)一安全管理操作員及權(quán)限管理年度賬管理賬套管理1/4/20236湛江電大陳迎麗賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.2系統(tǒng)管理一、概述賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.2系統(tǒng)管理二、啟動和注冊系統(tǒng)管理

P180[例1]開始→程序→會計電算化通用教學(xué)軟件→系統(tǒng)管理→系統(tǒng)→注冊1/4/20237湛江電大陳迎麗賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.2系統(tǒng)管理二、啟動和系統(tǒng)管理的使用者P180□系統(tǒng)只允許以兩種身分注冊進入系統(tǒng)管理：1、系統(tǒng)管理員

Admin

——系統(tǒng)管理員是系統(tǒng)中權(quán)限最高的操作員，可管理所有賬套。

2、賬套主管

——賬套主管負責所選賬套的的維護工作，對所管轄的賬套來說，賬套主管級別最高，擁有所有模塊的操作權(quán)限；

——由系統(tǒng)管理員指定。賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.2系統(tǒng)管理1/4/20238湛江電大陳迎麗系統(tǒng)管理的使用者P180□系統(tǒng)只允許以兩種 （1）增加操作員 （2）修改操作員（口令）

權(quán)限→操作員

賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.3設(shè)置操作員P180[例2]1/4/20239湛江電大陳迎麗 （1）增加操作員 （2）修改操作員（口令）賬務(wù)處理系

建立賬套 修改賬套輸出賬套引入賬套系統(tǒng)啟用賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.4賬套管理

P1811/4/202310湛江電大陳迎麗 賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.4賬套管理輸入賬套信息輸入單位信息選擇核算類型選擇基礎(chǔ)信息

創(chuàng)建賬套確定編碼信息確定數(shù)據(jù)精度

系統(tǒng)啟用賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.4賬套管理P181[例3-8]賬套→建立1/4/202311湛江電大陳迎麗輸入賬套信息輸入單位信息選擇核算類型選擇基礎(chǔ)信息創(chuàng)1.設(shè)置賬套信息；2.輸入單位信息3.確定核算類型!!!1.1.4賬套管理

-1.1.4.1建立賬套注：啟用會計期建議填2007年1月！??！1/4/202312湛江電大陳迎麗1.設(shè)置賬套信息；2.輸入單位信息3.確定核算類型1、注冊身份-賬套主管2、修改賬套1.1.4賬套管理

-1.1.4.2修改賬套1/4/202313湛江電大陳迎麗1、注冊身份-賬套主管2、修改賬套1.1.4賬套管理1.1.4賬套管理-1.1.4.3輸出賬套P258以Admin身份注冊，賬套→輸出，備份賬套名以“UF2KACT”為前綴。1/4/202314湛江電大陳迎麗1.1.4賬套管理-1.1.4.3輸出賬套P251.1.4賬套管理-1.1.4.4引入賬套P259

以Admin身份注冊，賬套→引入，賬套名為“UF2KACT.LST”。注：不能直接從光盤引入，先復(fù)制到硬盤，去掉只讀屬性，再引入。1/4/202315湛江電大陳迎麗1.1.4賬套管理-1.1.4.4引入賬套P2兩種方法：1、建立賬套后立即啟用 2、?系統(tǒng)管理?|?賬套?|?啟用?1.1.4賬套管理-1.1.4.5系統(tǒng)啟用P185例9注：啟用會計期間建議選2007年1月。1/4/202316湛江電大陳迎麗兩種方法：1、建立賬套后立即啟用 1.1.4賬套管理-11.1.5.1增加操作員權(quán)限權(quán)限→權(quán)限

1.1.5.2修改操作員權(quán)限

（1）設(shè)定或取消賬套主管

（2）刪除操作員權(quán)限1.1.5設(shè)置操作員權(quán)限

P185例101/4/202317湛江電大陳迎麗1.1.5.1增加操作員權(quán)限權(quán)限→權(quán)限 1.賬務(wù)處理系統(tǒng)—1.2系統(tǒng)初始化P186掌握：設(shè)置各種分類、基礎(chǔ)檔案的方法；設(shè)置會計科目、憑證類別的方法；掌握期初余額的錄入方法。了解：

系統(tǒng)初始化與日常業(yè)務(wù)處理的關(guān)系。1/4/202318湛江電大陳迎麗賬務(wù)處理系統(tǒng)—1.2系統(tǒng)初始化P186掌握：12/1.啟動總賬系統(tǒng)賬務(wù)處理系統(tǒng)—1.2系統(tǒng)初始化P186

開始→程序→會計電算化通用教學(xué)軟件→會計電算化通用教學(xué)軟件→在注冊[控制臺]輸入數(shù)據(jù)登錄1/4/202319湛江電大陳迎麗1.啟動總賬系統(tǒng)賬務(wù)處理系統(tǒng)—1.2系統(tǒng)初始化P1基礎(chǔ)檔案的設(shè)置應(yīng)遵從一定的順序：

部門檔案職員檔案

地區(qū)分類 客戶檔案 客戶分類 供應(yīng)商分類 供應(yīng)商檔案 存貨分類 存貨檔案 計量單位總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.1設(shè)置基礎(chǔ)檔案

P1871/4/202320湛江電大陳迎麗基礎(chǔ)檔案的設(shè)置應(yīng)遵從一定的順序：總賬1.2.3.4.5.總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.1設(shè)置基礎(chǔ)檔案

P187-192例12、16、17注：設(shè)置基礎(chǔ)檔案應(yīng)嚴格遵循設(shè)置順序；設(shè)置[編碼方案]不成功，右擊相關(guān)系統(tǒng)“注銷”窗口后再設(shè)置。設(shè)置相應(yīng)檔案時，應(yīng)先選擇末級分類，再輸入檔案。1/4/202321湛江電大陳迎麗1.2.3.4.5.總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.1設(shè)置基礎(chǔ)檔案總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.1設(shè)置基礎(chǔ)檔案

設(shè)置結(jié)算方式!!1/4/202322湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.1設(shè)置基礎(chǔ)檔案

設(shè)置結(jié)總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目6.7.1/4/202323湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目6.7.12/27總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目P193例18新增會計科目P194例19修改、刪除、成批復(fù)制注：將6個往來單位科目設(shè)置為”往來科目“，不設(shè)明細。1/4/202324湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目P193例18總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目（指定科目）P195例20分別指定“現(xiàn)金”為“現(xiàn)金總賬科目”、“銀行存款”為“銀行總賬科目”。（分開設(shè)！）在”會計科目“窗口，執(zhí)行”編輯→指定科目“注：若不指定，不能查詢現(xiàn)金、銀行科目，不能出納簽字！1/4/202325湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目（指定科目）P19總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.3設(shè)置憑證類別P196[例21]基礎(chǔ)設(shè)置→財務(wù)→憑證類別1/4/202326湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.3設(shè)置憑證類別P196[例2總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.4錄入期初余額P1971/4/202327湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.4錄入期初余額P11.錄入基本（總賬）科目余額2.錄入個人往來科目余額3.錄入單位往來科目余額4.錄入數(shù)量金額式科目余額5.調(diào)整余額方向6.試算平衡總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.4錄入期初余額P197操作：總賬→設(shè)置→期初余額1/4/202328湛江電大陳迎麗1.錄入基本（總賬）科目余額總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.4錄總賬-1.3日常賬務(wù)處理P200掌握：

各種類型、含有各類輔助項目的憑證的填制方法。熟悉：

憑證審核與記賬。了解：

取消記賬和結(jié)賬的方法。1/4/202329湛江電大陳迎麗總賬-1.3日常賬務(wù)處理P200掌握：12/2總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.1填制憑證

P200-2041.增加憑證P200

輸入憑證頭部分輸入憑證正文部分

2.修改憑證P204無痕跡修改:未記賬、未審核有痕跡修改

3.沖銷憑證紅字憑證，視同正常憑證保存和管理補充正確的藍字憑證

4.作廢及刪除憑證P204作廢憑證不能修改、不能審核、但能記賬查詢賬簿時，查不到作廢憑證數(shù)據(jù)可取消作廢

5.查詢憑證P2041/4/202330湛江電大陳迎麗總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.1填制憑證P200總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.1填制憑證

P200-204注：總賬→憑證→填制憑證

P203F5保存并增加憑證；F6增加憑證。按“=”鍵取當前憑證借貸金額的差額到當前光標位置。移已輸金額方向：space空格鍵1/4/202331湛江電大陳迎麗總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.1填制憑證P2001、人員分工——審核與制單不能為同一人2、總賬系統(tǒng)重新注冊（兩種方法）3、審核憑證的兩種方式4、審核憑證的兩種結(jié)果5、標錯憑證的處理6、成批審核憑證7、成批取消審核。總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.2審核憑證

P205[例28、29]1/4/202332湛江電大陳迎麗總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.2審核憑證

P205[例閱讀記賬報告可以幫助我們尋找不能記賬的原因!上月未結(jié)賬，本月不能記賬！總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.3記賬

P206例301/4/202333湛江電大陳迎麗閱讀記賬報告可以幫助我們尋找不能記賬的原因!1、記賬的前提P2072、記賬的步驟選擇本次記賬范圍記賬報告記賬總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.3記賬

P2073、取消記賬（1）總賬→期末→對賬→<Ctrl>+<H>（2）總賬→憑證→恢復(fù)記賬前狀態(tài)→恢復(fù)口令只有賬套主管有權(quán)已結(jié)賬月份,不能恢復(fù)到記賬前狀態(tài)顯示/隱藏“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能1/4/202334湛江電大陳迎麗1、記賬的前提P207總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.3記總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.4賬簿查詢

P207一、基本會計核算賬簿管理：總賬的查詢及打印明細賬的查詢及打印P207[例31]日記賬的查詢及打印二、各種輔助核算賬簿管理：包括客戶往來、供應(yīng)商往來、個人往來、部門核算、項目核算賬簿的總賬、明細賬查詢輸出，以及部門收支分析和項目統(tǒng)計表的查詢輸出。P207[例32]部門總賬的查詢1/4/202335湛江電大陳迎麗總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.4賬簿查詢P207掌握：

自定義轉(zhuǎn)賬憑證的定義與生成，月末結(jié)賬。熟悉：

期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置與生成。了解：

其他類型的轉(zhuǎn)賬定義與生成。總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.4結(jié)賬（期末處理）

P2081/4/202336湛江電大陳迎麗掌握：總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.4結(jié)賬（期末處理）自定義轉(zhuǎn)賬銷售成本轉(zhuǎn)賬對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)售價（計劃價）結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬生成

轉(zhuǎn)賬定義

月末結(jié)賬

期末業(yè)務(wù)總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.4結(jié)賬（期末處理）

P2081/4/202337湛江電大陳迎麗自定義轉(zhuǎn)賬銷售成本轉(zhuǎn)賬對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)售價（計劃價）結(jié)轉(zhuǎn)1、結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人員進行。2、本月還有未記賬憑證，不能結(jié)賬。3、結(jié)賬必須按月連續(xù)進行，如果上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬，但可以填制、審核憑證。4、若總賬與明細賬對賬不符，則不能結(jié)賬。5、如果與其他子系統(tǒng)聯(lián)合使用，在其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬時，總賬系統(tǒng)不能結(jié)賬。6、已結(jié)賬月份不能再填制憑證。7、結(jié)賬前，要進行數(shù)據(jù)備份。在結(jié)賬過程中，可以單擊[取消]按鈕，取消正在進行的結(jié)賬操作。8、取消結(jié)賬的快捷鍵為：<Ctrl>+<Shift>+<F6>?？傎~-日常業(yè)務(wù)處理-1.4.3月末結(jié)賬

P209[例33]總賬→期末→結(jié)賬1/4/202338湛江電大陳迎麗1、結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人員進行。總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1第二節(jié)報表處理基本操作P210財務(wù)報表處理流程：啟動報表系統(tǒng)制作圖表新建/打開報表格式設(shè)計數(shù)據(jù)處理保存退出生成模板調(diào)用模板1/4/202339湛江電大陳迎麗第二節(jié)報表處理基本操作P210財務(wù)報表處理流程：熟悉：財務(wù)報表處理模塊的基本功能及相關(guān)概念。了解：啟動和關(guān)閉財務(wù)報表的方法。2.1概述P210-2121/4/202340湛江電大陳迎麗熟悉：財務(wù)報表處理模塊的基本功能及相關(guān)概念。2.1概述格式狀態(tài)與數(shù)據(jù)狀態(tài)：

格式狀態(tài)：進行格式設(shè)計以及公式設(shè)計，只看到報表格式，數(shù)據(jù)全部隱藏，不能進行數(shù)據(jù)的錄入、計算等操作。

數(shù)據(jù)狀態(tài)：管理報表數(shù)據(jù)，如輸入數(shù)據(jù)、增加/刪除表頁、審核、制作圖形，不能修改報表的格式，看到報表的全部內(nèi)容。關(guān)鍵字：可以在大量表頁中惟一標識一個表頁所設(shè)置的定位標志。

△關(guān)鍵字的顯示位置在“格式”狀態(tài)下設(shè)置；△關(guān)鍵字的值在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下錄入。函數(shù)：P212

（1）賬務(wù)取數(shù)函數(shù)；（2）運算函數(shù)。2.1.2財務(wù)報表的相關(guān)概念P2111/4/202341湛江電大陳迎麗格式狀態(tài)與數(shù)據(jù)狀態(tài)：2.1.2財務(wù)報表的相關(guān)概念財務(wù)報表-2.2報表格式定義P213掌握：

報表格式定義的內(nèi)容和方法，設(shè)置各種關(guān)鍵字。熟悉：

表尺寸、行高/列寬、單元屬性、組合單元、區(qū)域畫線、等表樣設(shè)計方法；報表格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)的不同功能。了解：

啟動財務(wù)報表系統(tǒng)。1/4/202342湛江電大陳迎麗財務(wù)報表-2.2報表格式定義P213掌握：表樣表尺寸關(guān)鍵字顯示風(fēng)格表頭、表體、表尾信息單元屬性組合單元畫表格線行高、列寬財務(wù)報表-報表格式定義-2.2.1設(shè)計表樣P2131/4/202343湛江電大陳迎麗表樣表尺寸關(guān)鍵字顯示風(fēng)格表頭、表體、表尾信息單元屬性組合單元5.輸入報表項目

報表表間項目指報表的文字內(nèi)容，主要包括表頭內(nèi)容、表體項目和表尾項目等。

在輸入表間項目時，編制單位、日期一般不需要輸入，財務(wù)系統(tǒng)將其單獨設(shè)置為關(guān)鍵字。項目輸入完后，默認格式均為普通宋體12號，居左。一個表樣單元最多能輸入63個字符或31個漢字，允許換行顯示。財務(wù)報表-報表格式定義-2.1.1設(shè)計表樣P2131/4/202344湛江電大陳迎麗5.輸入報表項目報表表間項目指報表的文字內(nèi)容，主要包關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下定義，其數(shù)值在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。每張報表可以同時定義多個關(guān)鍵字。如果關(guān)鍵字設(shè)置錯誤，先取消后再重新設(shè)置。關(guān)鍵字隨同報表數(shù)據(jù)一起顯示，所以在定義關(guān)鍵字時，既要考慮編制報表的需要，又要考慮打印的需要。一個關(guān)鍵字在一張報表中只能定義一次。即同一張報表不能有重復(fù)的關(guān)鍵字。財務(wù)報表-報表格式定義-2.1.2設(shè)置關(guān)鍵字P217數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→設(shè)置1/4/202345湛江電大陳迎麗關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下定義，其數(shù)值在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→偏移關(guān)鍵字的位置可以用偏移量來表示，負數(shù)值表示向左移，正數(shù)值表示向右移。關(guān)鍵字偏移量單位為像素。財務(wù)報表-報表格式定義-2.1.3調(diào)整關(guān)鍵字位置

P218[例41]1/4/202346湛江電大陳迎麗數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→偏移財務(wù)報表-報表格式定義-2.1.3調(diào)1.直接輸入公式2.利用函數(shù)向?qū)л斎牍綀蟊砉接嬎愎缴嵛黄胶夤綄徍斯截攧?wù)報表-2.3報表公式定義P218注：報表公式定義必須在“格式”狀態(tài)下進行。1/4/202347湛江電大陳迎麗1.直接輸入公式報表公式計算公式舍位平衡公式審核公式財務(wù)報表1.直接輸入公式2.利用函數(shù)向?qū)л斎牍截攧?wù)報表-報表公式定義

-2.3.1編輯公式

P219[例42]注：（1）單元公式中涉及到的符號均為英文半角字符；（2）單擊“fx”按鈕輸公式。1/4/202348湛江電大陳迎麗1.直接輸入公式2.利用函數(shù)向?qū)ж攧?wù)報表-報表公式定義-（一）保存報表

文件→保存

“.rep”是用友報表文件專用擴展名。如果沒有保存就退出，系統(tǒng)將彈出“是否保存報表？”對話框。（二）打開報表財務(wù)報表-報表公式定義

-2.3.2保存報表

P219[例43]1/4/202349湛江電大陳迎麗（一）保存報表財務(wù)報表-報表公式定義-2.3.2保存報

報表的數(shù)據(jù)包括報表單元的數(shù)字和字符，以及游離于單元之外的關(guān)鍵字。報表數(shù)據(jù)處理一般是針對某一特定表頁進行的，因此，在數(shù)據(jù)處理時還會涉及對表頁的操作，如增加、追加、插入、刪除等。財務(wù)報表-2.3報表數(shù)據(jù)處理P220掌握：

錄入關(guān)鍵字等報表數(shù)據(jù)處理的內(nèi)容和方法。1/4/202350湛江電大陳迎麗報表的數(shù)據(jù)包括報表單元的數(shù)字和字符，以及游離于財務(wù)報表-報表數(shù)據(jù)處理-2.4.1進入報表數(shù)據(jù)狀態(tài)兩種方法： 1、[編輯]→[格式/數(shù)據(jù)狀態(tài)]。 2、單擊屏幕左下角的“格式”。1/4/202351湛江電大陳迎麗財務(wù)報表-報表數(shù)據(jù)處理-2.4.1進入報表數(shù)據(jù)狀態(tài)兩種方法：

每一張表頁均對應(yīng)不同的關(guān)鍵字，輸出時關(guān)鍵字隨同單元一起顯示。日期關(guān)鍵字可以確認報表數(shù)據(jù)取數(shù)的時間范圍，即確定報表數(shù)據(jù)生成的具體日期。操作步驟：（1）賬套初始：數(shù)據(jù)→賬套初始；（2）數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→錄入；（3）錄入相關(guān)單位名稱、年、月、日；財務(wù)報表-報表數(shù)據(jù)處理-2.4.2錄入關(guān)鍵字

P220[例44]1/4/202352湛江電大陳迎麗每一張表頁均對應(yīng)不同的關(guān)鍵字，輸出時關(guān)鍵字隨同單元一教學(xué)目的與要求:系統(tǒng)學(xué)習(xí)應(yīng)收及應(yīng)付款核算的初始設(shè)置和日常業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法。第三節(jié)應(yīng)收/應(yīng)付款核算的基本操作

P222-226掌握：

應(yīng)收及應(yīng)付款核算初始設(shè)置的內(nèi)容和方法。熟悉：

應(yīng)收及應(yīng)付款核算與總賬系統(tǒng)的關(guān)系。應(yīng)收及應(yīng)付款單核銷的方法；賬齡分析的方法和應(yīng)收及應(yīng)付款核算的查詢方法。

1/4/202353湛江電大陳迎麗教學(xué)目的與要求:第三節(jié)應(yīng)收/應(yīng)付款核算的基本操作

P22第四節(jié)工資核算的基本操作掌握：

工資賬套的建立、工資項目及計算公式設(shè)置；工資變動、扣繳所得稅、工資分攤處理。熟悉：

工資類別、人員檔案建立；月末處理。了解：

各種賬表的統(tǒng)計分析。1/4/202354湛江電大陳迎麗第四節(jié)工資核算的基本操作掌握：12/27/202254湛工資核算--4.1啟動與注冊P227

在啟動工資系統(tǒng)前應(yīng)先在系統(tǒng)管理中設(shè)置相應(yīng)的賬套。在啟動工資系統(tǒng)前應(yīng)已建立賬套，或在建立賬套后已經(jīng)啟用了賬套的“工資”系統(tǒng)。進入工資系統(tǒng)的日期必須大于等于工資系統(tǒng)的啟用日期。

1/4/202355湛江電大陳迎麗工資核算--4.1啟動與注冊P227四個步驟：參數(shù)設(shè)置—扣稅設(shè)置—扣零設(shè)置—人員編碼設(shè)置工資核算--4.2建立工資賬套P227[例51]1/4/202356湛江電大陳迎麗四個步驟：參數(shù)設(shè)置—扣稅設(shè)置—扣零設(shè)置—人員編碼設(shè)置工資核算工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置

P229-232[例52-56]1.部門設(shè)置2.人員類別設(shè)置:工資→設(shè)置→人員類別設(shè)置

注：工資賬套基礎(chǔ)信息的設(shè)置必須在關(guān)閉工資類別的情況下進行！3.工資項目設(shè)置：工資→設(shè)置→工資項目設(shè)置注：（1）增加工資項目必須先關(guān)閉工資類別才能做?。。?）增減項。4.銀行名稱設(shè)置：工資→設(shè)置→銀行名稱設(shè)置5.工資類別管理

創(chuàng)建工資管理賬套時如果選中“多個”工資類別，在此設(shè)置工資類別名稱和屬性；若想改單個/多個，工資→設(shè)置→選項。1/4/202357湛江電大陳迎麗工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置P229-232[例52（1）增加人員檔案（2）修改人員檔案（3）數(shù)據(jù)替換工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置

P232[例57]6.人員檔案設(shè)置：工資→設(shè)置→人員檔案1/4/202358湛江電大陳迎麗（1）增加人員檔案工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置P232工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置7.設(shè)置工資項目和計算公式P234-235[例58]△先打開某個已建好的工資類別，再設(shè)置此類別下的工資項目，并定義工資項目的計算公式。工資→設(shè)置→工資項目設(shè)置

（1）選擇工資項目P235圖53提示：在設(shè)定某工資類別下的工資項目時，只能選擇輸入；若要新增某項目，須先關(guān)閉工資類別。1/4/202359湛江電大陳迎麗工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置7.設(shè)置工資項目和計算公式（2）設(shè)置計算公式工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置

P234-235[例59]7.設(shè)置工資項目和計算公式

提示：（1）定義公式要注意先后順序，先得到的數(shù)據(jù)應(yīng)先設(shè)置公式。（2）公式中的標點符號均為英文方式；（3）輸完公式記住單擊“公式確認“按鈕。1/4/202360湛江電大陳迎麗（2）設(shè)置計算公式工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置P234-工資管理-4.4日常業(yè)務(wù)工資變動扣繳所得稅銀行代發(fā)工資分攤掌握：扣繳所得稅、工資分攤處理。熟悉：工資變動、銀行代發(fā)處理。1/4/202361湛江電大陳迎麗工資管理-4.4日常業(yè)務(wù)工資變動掌握：扣繳所得稅工資管理-日常處理-4.4.1工資變動（工資數(shù)據(jù)管理）

工資→業(yè)務(wù)處理→工資變動

P237-239[例60-61]圖55、56退出前需要進行匯總。1/4/202362湛江電大陳迎麗工資管理-日常處理-4.4.1工資變動（工資數(shù)據(jù)管理）

工資管理-日常處理-4.4.4個人所得稅的計算與申報

P2401、選擇申報表欄目 2、定義稅率表 3、計算個人所得稅工資→業(yè)務(wù)處理→扣繳所得稅1/4/202363湛江電大陳迎麗工資管理-日常處理-4.4.4個人所得稅的計算與申報P△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P240-243[例64]1、設(shè)置工資分攤類型2、分攤工資費用3、生成轉(zhuǎn)賬憑證工資→業(yè)務(wù)處理→工資分攤12341/4/202364湛江電大陳迎麗△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P240-243△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P242[例64]1、設(shè)置工資分攤類型2、分攤工資費用3、生成轉(zhuǎn)賬憑證1/4/202365湛江電大陳迎麗△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P242△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P243[例64]1、設(shè)置工資分攤類型2、分攤工資費用3、生成轉(zhuǎn)賬憑證批制憑證：合并科目相同、輔助項相同的分錄→制單1/4/202366湛江電大陳迎麗△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P243△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P243[例64]1、設(shè)置工資分攤類型2、分攤工資費用3、生成轉(zhuǎn)賬憑證提示：生成的憑證自動傳遞到總賬系統(tǒng)后，需要進行審核和記賬。1/4/202367湛江電大陳迎麗△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P243工資管理-4.5月末處理

P243熟悉：月末處理操作過程（月末結(jié)轉(zhuǎn)、清零項目）。了解： 反結(jié)賬等。1/4/202368湛江電大陳迎麗工資管理-4.5月末處理P24312/27/202設(shè)置賬套參數(shù)

基礎(chǔ)設(shè)置 初始設(shè)置原始卡片錄入 固定資產(chǎn)卡片管理 日常業(yè)務(wù)處理 固定資產(chǎn)增減管理折舊處理 固定資產(chǎn)變動管理制單處理 期末業(yè)務(wù)處理對賬與結(jié)賬處理 數(shù)據(jù)接口管理賬表管理 數(shù)據(jù)維護

重新初始化賬套第5節(jié)固定資產(chǎn)管理的基本操作P244教學(xué)目的與要求:系統(tǒng)學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、期末業(yè)務(wù)處理和數(shù)據(jù)維護的方法。1/4/202369湛江電大陳迎麗設(shè)置賬套參數(shù) 第5節(jié)固定資產(chǎn)管理的基本操作P244六大步驟：1、約定及說明 2、啟用月份 3、折舊信息 4、編碼方式 5、賬務(wù)接口 6、完成

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.2建立賬套P244P246提示：固定資產(chǎn)初始化設(shè)置后，有些參數(shù)不能修改；若一定要改正，只能通過固定資產(chǎn)菜單“固定資產(chǎn)設(shè)置→維護→重新初始化賬套功能”命令實現(xiàn)。1/4/202370湛江電大陳迎麗六大步驟：1、約定及說明 2、啟用月份 3、折舊信息 固定資固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.3基礎(chǔ)設(shè)置P2471、部門設(shè)置 2、資產(chǎn)類別設(shè)置（固定資產(chǎn)→設(shè)置→資產(chǎn)類別）1/4/202371湛江電大陳迎麗固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.3基礎(chǔ)設(shè)置P2471、部門設(shè)置 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.3基礎(chǔ)設(shè)置P249[例67]３、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置：

固定資產(chǎn)→設(shè)置→部門對應(yīng)折舊科目1/4/202372湛江電大陳迎麗固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.3基礎(chǔ)設(shè)置P249[例67]4、增減方式設(shè)置固定資產(chǎn)→設(shè)置→增減方式5、折舊方法設(shè)置固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.3基礎(chǔ)設(shè)置P249[例67]固定資產(chǎn)→設(shè)置→折舊方法1/4/202373湛江電大陳迎麗4、增減方式設(shè)置固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.3基礎(chǔ)設(shè)置P24固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.3基礎(chǔ)設(shè)置P249[例69]

部門參照、增減方式參照、使用狀況參照……6、輸入期初固定資產(chǎn)原始卡片

固定資產(chǎn)→卡片→錄入原始卡片1/4/202374湛江電大陳迎麗固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.3基礎(chǔ)設(shè)置P249[例69固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.4日常業(yè)務(wù)處理

P253

1、固定資產(chǎn)增加 只需在資產(chǎn)增加功能下錄入該資產(chǎn)的卡片，保存即可。新卡片的第一個月不提折舊，折舊額為空或零。原值一定是卡片錄入月初的價值，否則將會出現(xiàn)計算錯誤。如果錄入的累計折舊、累計工作量不是零，說明是舊產(chǎn)，該累計折舊和累計工作量是進入本企業(yè)前的值。已計提月份必須嚴格按照該資產(chǎn)在其他單位已經(jīng)計提或估計已計提的月份數(shù)，不包括使用期間停用等不計提折舊的月份，否則不能正確計算折舊。（1）輸入資產(chǎn)卡片：固定資產(chǎn)→卡片→資產(chǎn)增加；（2）生成憑證：固定資產(chǎn)→處理→批量制單掌握合并“批量制單”時，合并固定資產(chǎn)卡片的方法?。。键c）

1/4/202375湛江電大陳迎麗固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.4日常業(yè)務(wù)處理P2531、固定固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.4日常業(yè)務(wù)處理

P2532、資產(chǎn)變動

固定資產(chǎn)變動使用過程中，調(diào)整卡片上的某些項目

變動內(nèi)容包括：部門轉(zhuǎn)移、原值/使用狀況/使用年限/折舊方法/凈殘值（率）變動等

△原始憑證：變動單！P254例[71]、[72]

變動單保存后不能修改，只能在當月刪除后重新填制。進行使用年限調(diào)整的資產(chǎn)，在調(diào)整的當月就按調(diào)整后的使用年限計提折舊。進行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)，在調(diào)整的當月就按調(diào)整后的折舊方法計提折舊。如果進行累計折舊調(diào)整，則應(yīng)保證調(diào)整后的累計折舊大于凈殘值。資產(chǎn)原值變動須生成相應(yīng)的憑證。

1/4/202376湛江電大陳迎麗固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.4日常業(yè)務(wù)處理P2532、資產(chǎn)變固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.4日常業(yè)務(wù)處理

5.4.3折舊處理

P253

(1)計提折舊：固定資產(chǎn)→處理→計提本月折舊

（2）生成折舊費用分配憑證：固定資產(chǎn)→處理→折舊分配表→憑證。1/4/202377湛江電大陳迎麗固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.4日常業(yè)務(wù)處理

5.4.3折固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.4日常業(yè)務(wù)處理

P2534、固定資產(chǎn)減少

如果誤減少資產(chǎn)，可以使用系統(tǒng)提供的糾錯功能來恢復(fù)。只有當月減少的資產(chǎn)方可以恢復(fù)。如果資產(chǎn)減少操作已做了憑證，則必須在刪除憑證后才能恢復(fù)。只要卡片未被刪除，就可以通過卡片管理功能中的[已減少資產(chǎn)]功能來查看減少的資產(chǎn)。只有當賬套開始計提折舊后才中可以使用資產(chǎn)減少功能。只有當賬套開始計提折舊后才可以使用資產(chǎn)減少功能。1/4/202378湛江電大陳迎麗固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.4日常業(yè)務(wù)處理P2534、固定資1、對賬如果對賬不平，需要根據(jù)固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化時是否選中[選項]對話框中的[在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬]來決定固定資產(chǎn)子系統(tǒng)是否可以結(jié)賬。

2、結(jié)賬本期不結(jié)賬，將不能處理下期的數(shù)據(jù)；結(jié)賬前一定要進行數(shù)據(jù)備份。不能跨年度恢復(fù)數(shù)據(jù)，即本系統(tǒng)年末結(jié)轉(zhuǎn)后，不能利用[反結(jié)賬]功能恢復(fù)年末結(jié)轉(zhuǎn)。

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-5.5期末業(yè)務(wù)處理P2581/4/202379湛江電大陳迎麗1、對賬如果對賬不平，需要根據(jù)固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化時是固定資產(chǎn)中的報表賬簿分析表統(tǒng)計表折舊表固定資產(chǎn)總賬固定資產(chǎn)明細賬固定資產(chǎn)登記簿部門折舊計提匯總表固定資產(chǎn)及累計折舊表（一）固定資產(chǎn)及累計折舊表（二）固定資產(chǎn)折舊計算明細表固定資產(chǎn)原值一覽表 固定資產(chǎn)統(tǒng)計表評估匯總表 評估變動表盤贏盤虧報告表愈齡資產(chǎn)統(tǒng)計表 投齡資產(chǎn)統(tǒng)計表部門構(gòu)成分析表價值結(jié)構(gòu)分析表類別構(gòu)成分析表使用狀況分析表固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-期末業(yè)務(wù)處理

5.5期末處理1/4/202380湛江電大陳迎麗固定資產(chǎn)中的報表賬簿分析表統(tǒng)計表折舊表固定資產(chǎn)總賬部門折舊計會計電算化通用教學(xué)軟件操作說明講授教師:謝華宇附錄11/4/202381湛江電大陳迎麗會計電算化通用教學(xué)軟件講授教師:謝華宇附錄112/27/20目錄序：會計電算化通用軟件總覽第一節(jié)賬務(wù)處理系統(tǒng)第二節(jié)報表處理系統(tǒng)第三節(jié)應(yīng)收/應(yīng)付款核算系統(tǒng)第四節(jié)工資管理系統(tǒng)第五節(jié)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)1/4/202382湛江電大陳迎麗目錄序：會計電算化通用軟件總覽12/27/20222湛江電

（一）會計電算化教學(xué)軟件的功能

總賬、往來管理、現(xiàn)金銀行、項目管理、財務(wù)報表、工資、固定資產(chǎn)、財務(wù)分析、購銷存業(yè)務(wù)處理……總覽--概述

（二）要求重點掌握的功能：

總賬往來管理財務(wù)報表工資固定資產(chǎn)1/4/202383湛江電大陳迎麗總覽--概述（二）要求重點掌握的功能：12/27/202第一節(jié)

賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本操作P1791.1系統(tǒng)管理1.2系統(tǒng)初始化1.3日常賬務(wù)處理1.4結(jié)賬1/4/202384湛江電大陳迎麗第一節(jié)賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本操作P1791.1系統(tǒng)

安裝順序：（200M磁盤空間）1、關(guān)閉殺毒軟件；2、安裝MSDE2000（SQL簡裝版），打補?。∕S文件夾下），重新啟動系統(tǒng)；3、安裝會計電算化通用教學(xué)軟件，重新啟動系統(tǒng)。賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.1系統(tǒng)安裝1/4/202385湛江電大陳迎麗安裝順序：（200M磁盤空間）賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.2系統(tǒng)管理一、概述P179系統(tǒng)管理統(tǒng)一安全管理操作員及權(quán)限管理年度賬管理賬套管理1/4/202386湛江電大陳迎麗賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.2系統(tǒng)管理一、概述賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.2系統(tǒng)管理二、啟動和注冊系統(tǒng)管理

P180[例1]開始→程序→會計電算化通用教學(xué)軟件→系統(tǒng)管理→系統(tǒng)→注冊1/4/202387湛江電大陳迎麗賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.2系統(tǒng)管理二、啟動和系統(tǒng)管理的使用者P180□系統(tǒng)只允許以兩種身分注冊進入系統(tǒng)管理：1、系統(tǒng)管理員

Admin

——系統(tǒng)管理員是系統(tǒng)中權(quán)限最高的操作員，可管理所有賬套。

2、賬套主管

——賬套主管負責所選賬套的的維護工作，對所管轄的賬套來說，賬套主管級別最高，擁有所有模塊的操作權(quán)限；

——由系統(tǒng)管理員指定。賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.2系統(tǒng)管理1/4/202388湛江電大陳迎麗系統(tǒng)管理的使用者P180□系統(tǒng)只允許以兩種 （1）增加操作員 （2）修改操作員（口令）

權(quán)限→操作員

賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.3設(shè)置操作員P180[例2]1/4/202389湛江電大陳迎麗 （1）增加操作員 （2）修改操作員（口令）賬務(wù)處理系

建立賬套 修改賬套輸出賬套引入賬套系統(tǒng)啟用賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.4賬套管理

P1811/4/202390湛江電大陳迎麗 賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.4賬套管理輸入賬套信息輸入單位信息選擇核算類型選擇基礎(chǔ)信息

創(chuàng)建賬套確定編碼信息確定數(shù)據(jù)精度

系統(tǒng)啟用賬務(wù)處理系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-1.1.4賬套管理P181[例3-8]賬套→建立1/4/202391湛江電大陳迎麗輸入賬套信息輸入單位信息選擇核算類型選擇基礎(chǔ)信息創(chuàng)1.設(shè)置賬套信息；2.輸入單位信息3.確定核算類型!!!1.1.4賬套管理

-1.1.4.1建立賬套注：啟用會計期建議填2007年1月?。?！1/4/202392湛江電大陳迎麗1.設(shè)置賬套信息；2.輸入單位信息3.確定核算類型1、注冊身份-賬套主管2、修改賬套1.1.4賬套管理

-1.1.4.2修改賬套1/4/202393湛江電大陳迎麗1、注冊身份-賬套主管2、修改賬套1.1.4賬套管理1.1.4賬套管理-1.1.4.3輸出賬套P258以Admin身份注冊，賬套→輸出，備份賬套名以“UF2KACT”為前綴。1/4/202394湛江電大陳迎麗1.1.4賬套管理-1.1.4.3輸出賬套P251.1.4賬套管理-1.1.4.4引入賬套P259

以Admin身份注冊，賬套→引入，賬套名為“UF2KACT.LST”。注：不能直接從光盤引入，先復(fù)制到硬盤，去掉只讀屬性，再引入。1/4/202395湛江電大陳迎麗1.1.4賬套管理-1.1.4.4引入賬套P2兩種方法：1、建立賬套后立即啟用 2、?系統(tǒng)管理?|?賬套?|?啟用?1.1.4賬套管理-1.1.4.5系統(tǒng)啟用P185例9注：啟用會計期間建議選2007年1月。1/4/202396湛江電大陳迎麗兩種方法：1、建立賬套后立即啟用 1.1.4賬套管理-11.1.5.1增加操作員權(quán)限權(quán)限→權(quán)限

1.1.5.2修改操作員權(quán)限

（1）設(shè)定或取消賬套主管

（2）刪除操作員權(quán)限1.1.5設(shè)置操作員權(quán)限

P185例101/4/202397湛江電大陳迎麗1.1.5.1增加操作員權(quán)限權(quán)限→權(quán)限 1.賬務(wù)處理系統(tǒng)—1.2系統(tǒng)初始化P186掌握：設(shè)置各種分類、基礎(chǔ)檔案的方法；設(shè)置會計科目、憑證類別的方法；掌握期初余額的錄入方法。了解：

系統(tǒng)初始化與日常業(yè)務(wù)處理的關(guān)系。1/4/202398湛江電大陳迎麗賬務(wù)處理系統(tǒng)—1.2系統(tǒng)初始化P186掌握：12/1.啟動總賬系統(tǒng)賬務(wù)處理系統(tǒng)—1.2系統(tǒng)初始化P186

開始→程序→會計電算化通用教學(xué)軟件→會計電算化通用教學(xué)軟件→在注冊[控制臺]輸入數(shù)據(jù)登錄1/4/202399湛江電大陳迎麗1.啟動總賬系統(tǒng)賬務(wù)處理系統(tǒng)—1.2系統(tǒng)初始化P1基礎(chǔ)檔案的設(shè)置應(yīng)遵從一定的順序：

部門檔案職員檔案

地區(qū)分類 客戶檔案 客戶分類 供應(yīng)商分類 供應(yīng)商檔案 存貨分類 存貨檔案 計量單位總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.1設(shè)置基礎(chǔ)檔案

P1871/4/2023100湛江電大陳迎麗基礎(chǔ)檔案的設(shè)置應(yīng)遵從一定的順序：總賬1.2.3.4.5.總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.1設(shè)置基礎(chǔ)檔案

P187-192例12、16、17注：設(shè)置基礎(chǔ)檔案應(yīng)嚴格遵循設(shè)置順序；設(shè)置[編碼方案]不成功，右擊相關(guān)系統(tǒng)“注銷”窗口后再設(shè)置。設(shè)置相應(yīng)檔案時，應(yīng)先選擇末級分類，再輸入檔案。1/4/2023101湛江電大陳迎麗1.2.3.4.5.總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.1設(shè)置基礎(chǔ)檔案總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.1設(shè)置基礎(chǔ)檔案

設(shè)置結(jié)算方式!!1/4/2023102湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.1設(shè)置基礎(chǔ)檔案

設(shè)置結(jié)總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目6.7.1/4/2023103湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目6.7.12/27總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目P193例18新增會計科目P194例19修改、刪除、成批復(fù)制注：將6個往來單位科目設(shè)置為”往來科目“，不設(shè)明細。1/4/2023104湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目P193例18總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目（指定科目）P195例20分別指定“現(xiàn)金”為“現(xiàn)金總賬科目”、“銀行存款”為“銀行總賬科目”。（分開設(shè)?。┰凇睍嬁颇俊按翱?，執(zhí)行”編輯→指定科目“注：若不指定，不能查詢現(xiàn)金、銀行科目，不能出納簽字！1/4/2023105湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.2設(shè)置會計科目（指定科目）P19總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.3設(shè)置憑證類別P196[例21]基礎(chǔ)設(shè)置→財務(wù)→憑證類別1/4/2023106湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.3設(shè)置憑證類別P196[例2總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.4錄入期初余額P1971/4/2023107湛江電大陳迎麗總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.4錄入期初余額P11.錄入基本（總賬）科目余額2.錄入個人往來科目余額3.錄入單位往來科目余額4.錄入數(shù)量金額式科目余額5.調(diào)整余額方向6.試算平衡總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.4錄入期初余額P197操作：總賬→設(shè)置→期初余額1/4/2023108湛江電大陳迎麗1.錄入基本（總賬）科目余額總賬-系統(tǒng)初始化-1.2.4錄總賬-1.3日常賬務(wù)處理P200掌握：

各種類型、含有各類輔助項目的憑證的填制方法。熟悉：

憑證審核與記賬。了解：

取消記賬和結(jié)賬的方法。1/4/2023109湛江電大陳迎麗總賬-1.3日常賬務(wù)處理P200掌握：12/2總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.1填制憑證

P200-2041.增加憑證P200

輸入憑證頭部分輸入憑證正文部分

2.修改憑證P204無痕跡修改:未記賬、未審核有痕跡修改

3.沖銷憑證紅字憑證，視同正常憑證保存和管理補充正確的藍字憑證

4.作廢及刪除憑證P204作廢憑證不能修改、不能審核、但能記賬查詢賬簿時，查不到作廢憑證數(shù)據(jù)可取消作廢

5.查詢憑證P2041/4/2023110湛江電大陳迎麗總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.1填制憑證P200總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.1填制憑證

P200-204注：總賬→憑證→填制憑證

P203F5保存并增加憑證；F6增加憑證。按“=”鍵取當前憑證借貸金額的差額到當前光標位置。移已輸金額方向：space空格鍵1/4/2023111湛江電大陳迎麗總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.1填制憑證P2001、人員分工——審核與制單不能為同一人2、總賬系統(tǒng)重新注冊（兩種方法）3、審核憑證的兩種方式4、審核憑證的兩種結(jié)果5、標錯憑證的處理6、成批審核憑證7、成批取消審核?？傎~-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.2審核憑證

P205[例28、29]1/4/2023112湛江電大陳迎麗總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.2審核憑證

P205[例閱讀記賬報告可以幫助我們尋找不能記賬的原因!上月未結(jié)賬，本月不能記賬！總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.3記賬

P206例301/4/2023113湛江電大陳迎麗閱讀記賬報告可以幫助我們尋找不能記賬的原因!1、記賬的前提P2072、記賬的步驟選擇本次記賬范圍記賬報告記賬總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.3記賬

P2073、取消記賬（1）總賬→期末→對賬→<Ctrl>+<H>（2）總賬→憑證→恢復(fù)記賬前狀態(tài)→恢復(fù)口令只有賬套主管有權(quán)已結(jié)賬月份,不能恢復(fù)到記賬前狀態(tài)顯示/隱藏“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能1/4/2023114湛江電大陳迎麗1、記賬的前提P207總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.3記總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.4賬簿查詢

P207一、基本會計核算賬簿管理：總賬的查詢及打印明細賬的查詢及打印P207[例31]日記賬的查詢及打印二、各種輔助核算賬簿管理：包括客戶往來、供應(yīng)商往來、個人往來、部門核算、項目核算賬簿的總賬、明細賬查詢輸出，以及部門收支分析和項目統(tǒng)計表的查詢輸出。P207[例32]部門總賬的查詢1/4/2023115湛江電大陳迎麗總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.3.4賬簿查詢P207掌握：

自定義轉(zhuǎn)賬憑證的定義與生成，月末結(jié)賬。熟悉：

期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置與生成。了解：

其他類型的轉(zhuǎn)賬定義與生成?？傎~-日常業(yè)務(wù)處理-1.4結(jié)賬（期末處理）

P2081/4/2023116湛江電大陳迎麗掌握：總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.4結(jié)賬（期末處理）自定義轉(zhuǎn)賬銷售成本轉(zhuǎn)賬對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)售價（計劃價）結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬生成

轉(zhuǎn)賬定義

月末結(jié)賬

期末業(yè)務(wù)總賬-日常業(yè)務(wù)處理-1.4結(jié)賬（期末處理）

P2081/4/2023117湛江電大陳迎麗自定義轉(zhuǎn)賬銷售成本轉(zhuǎn)賬對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)售價（計劃價）結(jié)轉(zhuǎn)1、結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人員進行。2、本月還有未記賬憑證，不能結(jié)賬。3、結(jié)賬必須按月連續(xù)進行，如果上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬，但可以填制、審核憑證。4、若總賬與明細賬對賬不符，則不能結(jié)賬。5、如果與其他子系統(tǒng)聯(lián)合使用，在其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬時，總賬系統(tǒng)不能結(jié)賬。6、已結(jié)賬月份不能再填制憑證。7、結(jié)賬前，要進行數(shù)據(jù)備份。在結(jié)賬過程中，可以單擊[取消]按鈕，取消正在進行的結(jié)賬操作。8、取消結(jié)賬的快捷鍵為：<Ctrl>+<Shift>+<F6>?？傎~-日常業(yè)務(wù)處理-1.4.3月末結(jié)賬

P209[例33]總賬→期末→結(jié)賬1/4/2023118湛江電大陳迎麗1、結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人員進行?？傎~-日常業(yè)務(wù)處理-1第二節(jié)報表處理基本操作P210財務(wù)報表處理流程：啟動報表系統(tǒng)制作圖表新建/打開報表格式設(shè)計數(shù)據(jù)處理保存退出生成模板調(diào)用模板1/4/2023119湛江電大陳迎麗第二節(jié)報表處理基本操作P210財務(wù)報表處理流程：熟悉：財務(wù)報表處理模塊的基本功能及相關(guān)概念。了解：啟動和關(guān)閉財務(wù)報表的方法。2.1概述P210-2121/4/2023120湛江電大陳迎麗熟悉：財務(wù)報表處理模塊的基本功能及相關(guān)概念。2.1概述格式狀態(tài)與數(shù)據(jù)狀態(tài)：

格式狀態(tài)：進行格式設(shè)計以及公式設(shè)計，只看到報表格式，數(shù)據(jù)全部隱藏，不能進行數(shù)據(jù)的錄入、計算等操作。

數(shù)據(jù)狀態(tài)：管理報表數(shù)據(jù)，如輸入數(shù)據(jù)、增加/刪除表頁、審核、制作圖形，不能修改報表的格式，看到報表的全部內(nèi)容。關(guān)鍵字：可以在大量表頁中惟一標識一個表頁所設(shè)置的定位標志。

△關(guān)鍵字的顯示位置在“格式”狀態(tài)下設(shè)置；△關(guān)鍵字的值在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下錄入。函數(shù)：P212

（1）賬務(wù)取數(shù)函數(shù)；（2）運算函數(shù)。2.1.2財務(wù)報表的相關(guān)概念P2111/4/2023121湛江電大陳迎麗格式狀態(tài)與數(shù)據(jù)狀態(tài)：2.1.2財務(wù)報表的相關(guān)概念財務(wù)報表-2.2報表格式定義P213掌握：

報表格式定義的內(nèi)容和方法，設(shè)置各種關(guān)鍵字。熟悉：

表尺寸、行高/列寬、單元屬性、組合單元、區(qū)域畫線、等表樣設(shè)計方法；報表格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)的不同功能。了解：

啟動財務(wù)報表系統(tǒng)。1/4/2023122湛江電大陳迎麗財務(wù)報表-2.2報表格式定義P213掌握：表樣表尺寸關(guān)鍵字顯示風(fēng)格表頭、表體、表尾信息單元屬性組合單元畫表格線行高、列寬財務(wù)報表-報表格式定義-2.2.1設(shè)計表樣P2131/4/2023123湛江電大陳迎麗表樣表尺寸關(guān)鍵字顯示風(fēng)格表頭、表體、表尾信息單元屬性組合單元5.輸入報表項目

報表表間項目指報表的文字內(nèi)容，主要包括表頭內(nèi)容、表體項目和表尾項目等。

在輸入表間項目時，編制單位、日期一般不需要輸入，財務(wù)系統(tǒng)將其單獨設(shè)置為關(guān)鍵字。項目輸入完后，默認格式均為普通宋體12號，居左。一個表樣單元最多能輸入63個字符或31個漢字，允許換行顯示。財務(wù)報表-報表格式定義-2.1.1設(shè)計表樣P2131/4/2023124湛江電大陳迎麗5.輸入報表項目報表表間項目指報表的文字內(nèi)容，主要包關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下定義，其數(shù)值在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。每張報表可以同時定義多個關(guān)鍵字。如果關(guān)鍵字設(shè)置錯誤，先取消后再重新設(shè)置。關(guān)鍵字隨同報表數(shù)據(jù)一起顯示，所以在定義關(guān)鍵字時，既要考慮編制報表的需要，又要考慮打印的需要。一個關(guān)鍵字在一張報表中只能定義一次。即同一張報表不能有重復(fù)的關(guān)鍵字。財務(wù)報表-報表格式定義-2.1.2設(shè)置關(guān)鍵字P217數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→設(shè)置1/4/2023125湛江電大陳迎麗關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下定義，其數(shù)值在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→偏移關(guān)鍵字的位置可以用偏移量來表示，負數(shù)值表示向左移，正數(shù)值表示向右移。關(guān)鍵字偏移量單位為像素。財務(wù)報表-報表格式定義-2.1.3調(diào)整關(guān)鍵字位置

P218[例41]1/4/2023126湛江電大陳迎麗數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→偏移財務(wù)報表-報表格式定義-2.1.3調(diào)1.直接輸入公式2.利用函數(shù)向?qū)л斎牍綀蟊砉接嬎愎缴嵛黄胶夤綄徍斯截攧?wù)報表-2.3報表公式定義P218注：報表公式定義必須在“格式”狀態(tài)下進行。1/4/2023127湛江電大陳迎麗1.直接輸入公式報表公式計算公式舍位平衡公式審核公式財務(wù)報表1.直接輸入公式2.利用函數(shù)向?qū)л斎牍截攧?wù)報表-報表公式定義

-2.3.1編輯公式

P219[例42]注：（1）單元公式中涉及到的符號均為英文半角字符；（2）單擊“fx”按鈕輸公式。1/4/2023128湛江電大陳迎麗1.直接輸入公式2.利用函數(shù)向?qū)ж攧?wù)報表-報表公式定義-（一）保存報表

文件→保存

“.rep”是用友報表文件專用擴展名。如果沒有保存就退出，系統(tǒng)將彈出“是否保存報表？”對話框。（二）打開報表財務(wù)報表-報表公式定義

-2.3.2保存報表

P219[例43]1/4/2023129湛江電大陳迎麗（一）保存報表財務(wù)報表-報表公式定義-2.3.2保存報

報表的數(shù)據(jù)包括報表單元的數(shù)字和字符，以及游離于單元之外的關(guān)鍵字。報表數(shù)據(jù)處理一般是針對某一特定表頁進行的，因此，在數(shù)據(jù)處理時還會涉及對表頁的操作，如增加、追加、插入、刪除等。財務(wù)報表-2.3報表數(shù)據(jù)處理P220掌握：

錄入關(guān)鍵字等報表數(shù)據(jù)處理的內(nèi)容和方法。1/4/2023130湛江電大陳迎麗報表的數(shù)據(jù)包括報表單元的數(shù)字和字符，以及游離于財務(wù)報表-報表數(shù)據(jù)處理-2.4.1進入報表數(shù)據(jù)狀態(tài)兩種方法： 1、[編輯]→[格式/數(shù)據(jù)狀態(tài)]。 2、單擊屏幕左下角的“格式”。1/4/2023131湛江電大陳迎麗財務(wù)報表-報表數(shù)據(jù)處理-2.4.1進入報表數(shù)據(jù)狀態(tài)兩種方法：

每一張表頁均對應(yīng)不同的關(guān)鍵字，輸出時關(guān)鍵字隨同單元一起顯示。日期關(guān)鍵字可以確認報表數(shù)據(jù)取數(shù)的時間范圍，即確定報表數(shù)據(jù)生成的具體日期。操作步驟：（1）賬套初始：數(shù)據(jù)→賬套初始；（2）數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→錄入；（3）錄入相關(guān)單位名稱、年、月、日；財務(wù)報表-報表數(shù)據(jù)處理-2.4.2錄入關(guān)鍵字

P220[例44]1/4/2023132湛江電大陳迎麗每一張表頁均對應(yīng)不同的關(guān)鍵字，輸出時關(guān)鍵字隨同單元一教學(xué)目的與要求:系統(tǒng)學(xué)習(xí)應(yīng)收及應(yīng)付款核算的初始設(shè)置和日常業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法。第三節(jié)應(yīng)收/應(yīng)付款核算的基本操作

P222-226掌握：

應(yīng)收及應(yīng)付款核算初始設(shè)置的內(nèi)容和方法。熟悉：

應(yīng)收及應(yīng)付款核算與總賬系統(tǒng)的關(guān)系。應(yīng)收及應(yīng)付款單核銷的方法；賬齡分析的方法和應(yīng)收及應(yīng)付款核算的查詢方法。

1/4/2023133湛江電大陳迎麗教學(xué)目的與要求:第三節(jié)應(yīng)收/應(yīng)付款核算的基本操作

P22第四節(jié)工資核算的基本操作掌握：

工資賬套的建立、工資項目及計算公式設(shè)置；工資變動、扣繳所得稅、工資分攤處理。熟悉：

工資類別、人員檔案建立；月末處理。了解：

各種賬表的統(tǒng)計分析。1/4/2023134湛江電大陳迎麗第四節(jié)工資核算的基本操作掌握：12/27/202254湛工資核算--4.1啟動與注冊P227

在啟動工資系統(tǒng)前應(yīng)先在系統(tǒng)管理中設(shè)置相應(yīng)的賬套。在啟動工資系統(tǒng)前應(yīng)已建立賬套，或在建立賬套后已經(jīng)啟用了賬套的“工資”系統(tǒng)。進入工資系統(tǒng)的日期必須大于等于工資系統(tǒng)的啟用日期。

1/4/2023135湛江電大陳迎麗工資核算--4.1啟動與注冊P227四個步驟：參數(shù)設(shè)置—扣稅設(shè)置—扣零設(shè)置—人員編碼設(shè)置工資核算--4.2建立工資賬套P227[例51]1/4/2023136湛江電大陳迎麗四個步驟：參數(shù)設(shè)置—扣稅設(shè)置—扣零設(shè)置—人員編碼設(shè)置工資核算工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置

P229-232[例52-56]1.部門設(shè)置2.人員類別設(shè)置:工資→設(shè)置→人員類別設(shè)置

注：工資賬套基礎(chǔ)信息的設(shè)置必須在關(guān)閉工資類別的情況下進行！3.工資項目設(shè)置：工資→設(shè)置→工資項目設(shè)置注：（1）增加工資項目必須先關(guān)閉工資類別才能做?。。?）增減項。4.銀行名稱設(shè)置：工資→設(shè)置→銀行名稱設(shè)置5.工資類別管理

創(chuàng)建工資管理賬套時如果選中“多個”工資類別，在此設(shè)置工資類別名稱和屬性；若想改單個/多個，工資→設(shè)置→選項。1/4/2023137湛江電大陳迎麗工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置P229-232[例52（1）增加人員檔案（2）修改人員檔案（3）數(shù)據(jù)替換工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置

P232[例57]6.人員檔案設(shè)置：工資→設(shè)置→人員檔案1/4/2023138湛江電大陳迎麗（1）增加人員檔案工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置P232工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置7.設(shè)置工資項目和計算公式P234-235[例58]△先打開某個已建好的工資類別，再設(shè)置此類別下的工資項目，并定義工資項目的計算公式。工資→設(shè)置→工資項目設(shè)置

（1）選擇工資項目P235圖53提示：在設(shè)定某工資類別下的工資項目時，只能選擇輸入；若要新增某項目，須先關(guān)閉工資類別。1/4/2023139湛江電大陳迎麗工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置7.設(shè)置工資項目和計算公式（2）設(shè)置計算公式工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置

P234-235[例59]7.設(shè)置工資項目和計算公式

提示：（1）定義公式要注意先后順序，先得到的數(shù)據(jù)應(yīng)先設(shè)置公式。（2）公式中的標點符號均為英文方式；（3）輸完公式記住單擊“公式確認“按鈕。1/4/2023140湛江電大陳迎麗（2）設(shè)置計算公式工資核算-4.3基礎(chǔ)信息設(shè)置P234-工資管理-4.4日常業(yè)務(wù)工資變動扣繳所得稅銀行代發(fā)工資分攤掌握：扣繳所得稅、工資分攤處理。熟悉：工資變動、銀行代發(fā)處理。1/4/2023141湛江電大陳迎麗工資管理-4.4日常業(yè)務(wù)工資變動掌握：扣繳所得稅工資管理-日常處理-4.4.1工資變動（工資數(shù)據(jù)管理）

工資→業(yè)務(wù)處理→工資變動

P237-239[例60-61]圖55、56退出前需要進行匯總。1/4/2023142湛江電大陳迎麗工資管理-日常處理-4.4.1工資變動（工資數(shù)據(jù)管理）

工資管理-日常處理-4.4.4個人所得稅的計算與申報

P2401、選擇申報表欄目 2、定義稅率表 3、計算個人所得稅工資→業(yè)務(wù)處理→扣繳所得稅1/4/2023143湛江電大陳迎麗工資管理-日常處理-4.4.4個人所得稅的計算與申報P△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P240-243[例64]1、設(shè)置工資分攤類型2、分攤工資費用3、生成轉(zhuǎn)賬憑證工資→業(yè)務(wù)處理→工資分攤12341/4/2023144湛江電大陳迎麗△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P240-243△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P242[例64]1、設(shè)置工資分攤類型2、分攤工資費用3、生成轉(zhuǎn)賬憑證1/4/2023145湛江電大陳迎麗△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P242△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P243[例64]1、設(shè)置工資分攤類型2、分攤工資費用3、生成轉(zhuǎn)賬憑證批制憑證：合并科目相同、輔助項相同的分錄→制單1/4/2023146湛江電大陳迎麗△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P243△工資管理-日常處理-4.4.6工資分攤P243[例64]1、設(shè)置工資分攤類型2、分攤工資費用3、生成轉(zhuǎn)賬憑證提示：生成的憑證自動傳遞到總賬系統(tǒng)后，需要進行審核和記賬。1/4/2023