費用管理實施細則

經(jīng)典word整理文檔，僅參考，雙擊此處可刪除頁眉頁腳。本資料屬于網(wǎng)絡(luò)整理，如有侵權(quán)，請聯(lián)系刪除，謝謝！一、日常辦公費用1.根據(jù)日常辦公情況，由各部門各崗位，提出付費申請?zhí)顚憽顿M用申請單》超過1000元，需提前1天報出納。2.按照申請單執(zhí)行使用，取得合法合規(guī)的正規(guī)發(fā)票，按費用報銷細則報銷。二、差旅費差旅費報銷標準；地區(qū)/人員總經(jīng)理直轄市省會城市縣級及以下280250250220220200200180其他人員（1）員工住宿標準在規(guī)定的限額內(nèi)憑票報銷，特殊情況經(jīng)由總經(jīng)理簽字后方可報銷；（2）出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷；（3）出差人員若為對方單位接待的，一律不報銷住宿費；（5）出差住親友家的，一律不報銷住宿費。2，伙食補助費（單位；元/天）地區(qū)/人員總經(jīng)理直轄市省會城市縣級及以下實報實銷5050404040404040其他人員出差標準將隨公司發(fā)展而相應(yīng)調(diào)整A.審批，報人事部備案。0C.三、業(yè)務(wù)招待費報銷細則，預(yù)支時填寫《借支單》表明事由，責人審批，交財務(wù)領(lǐng)取。四、費用報銷細則一、票據(jù)規(guī)范1.為強化公司的財務(wù)紀律，規(guī)避財務(wù)風險，原則上公司一切事項報銷的單據(jù)均2.費用發(fā)生必須取得正式稅務(wù)發(fā)票，嚴禁使用白條或其他不合法的憑證，只能取得收據(jù)金額不得超過500元，收據(jù)上必須有服務(wù)方的合法印章。一些特殊情況無發(fā)票無收據(jù)需要替代憑證的，必須書面申請（注明原因）由上級主管批準后方可作為報銷單據(jù)；3.所有報銷單據(jù)一律不準涂改，涂改的單據(jù)無效。4.支付款項票據(jù)各項目清楚具體，公司名稱寫全，必須保證干凈、整潔、書寫規(guī)范、大小寫數(shù)據(jù)清晰且一致。5.一律憑票報銷，無票或票據(jù)丟失不予報銷。二、費用單據(jù)整理的要求：1項目進行分類。然后按照一定的標準清晰準確的粘貼，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)；2、單據(jù)數(shù)量比較繁雜的要寫出報銷明細清單附在后面；3、單據(jù)分別不清晰，粘貼不規(guī)范的財務(wù)部門可要求對方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。三、費用報銷單填寫規(guī)范：12、報銷內(nèi)容、數(shù)量、單價、金額均應(yīng)填寫清楚；報銷金額大小寫必須寫清楚。四、報銷或單據(jù)傳遞時效要求：費用單據(jù)原則上當月發(fā)生當月取得并當月報銷，業(yè)務(wù)人員有及時催收票據(jù)的義務(wù)，否則財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。五、報銷細節(jié)1、日常費用指日常發(fā)生的、經(jīng)常性的、金額較小的費用類（不含貨款、加工證明；2、“費用報銷單”后根據(jù)費用單據(jù)整理要求附發(fā)票；3、“費用報銷單”和附件內(nèi)容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷；4、附件一律用膠水粘貼在“原始憑證粘貼單”上面，并保證正面朝上，不得倒置；5、報銷流程：上內(nèi)容填寫完整并在報銷人處簽字；②、報銷單送本部門負責人復(fù)核確認報銷事實，并簽字；③、報銷人送報銷單至財務(wù)部，由會計審核票據(jù)及金額；財務(wù)部根據(jù)填寫要求及票據(jù)情況，有