期末處理-會(huì)計(jì)電算化

期末處理期末會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)是指會(huì)計(jì)人員將本月所發(fā)生的日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記入賬后，在每個(gè)會(huì)計(jì)期末都需要完成的一些特定的會(huì)計(jì)工作，主要包括：期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、對(duì)賬、結(jié)賬等。由于各會(huì)計(jì)期間的許多期末業(yè)務(wù)均具有較強(qiáng)的規(guī)律性，因此由計(jì)算機(jī)來(lái)處理期末會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，不但可以規(guī)范會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的處理還可以大大提高處理期末業(yè)務(wù)的工作效率。學(xué)習(xí)任務(wù)總賬系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬生成對(duì)賬結(jié)賬一、總賬系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)定義匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義1、自定義結(jié)轉(zhuǎn)

由于各個(gè)企業(yè)情況不同，各種計(jì)算方法也不盡相同，特別是對(duì)各類(lèi)成本費(fèi)用分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)方式的差異，必然會(huì)造成各個(gè)企業(yè)這類(lèi)結(jié)轉(zhuǎn)方式的不同。因此企業(yè)可以根據(jù)實(shí)際需要使用“自定義結(jié)轉(zhuǎn)”功能。自定義轉(zhuǎn)賬的運(yùn)用可以極大地提高總賬系統(tǒng)的使用效率，但是由于其規(guī)則復(fù)雜、函數(shù)多樣、不便于理解和操作，因此，建議在總賬系統(tǒng)運(yùn)行初期,可以不使用或少使用自定義轉(zhuǎn)賬功能,隨著系統(tǒng)應(yīng)用的深入,逐步增加自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄,直至大部分轉(zhuǎn)賬憑證都能用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬實(shí)現(xiàn)為止。

2、自定義結(jié)轉(zhuǎn)

【例】根據(jù)以下給出的藍(lán)夢(mèng)公司月末結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)資料,設(shè)置自定義轉(zhuǎn)賬分錄。計(jì)提短期借款利息（年利率5%）。借：財(cái)務(wù)費(fèi)用─利息費(fèi)用（550301）取對(duì)方科目計(jì)算結(jié)果貸：預(yù)提費(fèi)用─短期借款利息（219101）

2101科目的貸方期末余額*5%/12取數(shù)函數(shù)格式：函數(shù)名(科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，輔助項(xiàng)1，輔助項(xiàng)2)函數(shù)中的各項(xiàng)可根據(jù)情況決定是否輸入，如科目是部門(mén)核算的科目，則應(yīng)輸入部門(mén)信息，如某科目無(wú)輔助核算，則不能輸入輔助項(xiàng)。科目編碼可以為非末級(jí)科目。各輔助項(xiàng)必須為末級(jí)。由于科目最多只能有兩個(gè)輔助核算賬類(lèi)，因此，輔助項(xiàng)最多可定義兩個(gè)。QM(11901，月，，一車(chē)間，張三)表示取一車(chē)間的張三11901科目的期末余額。FS(40101，月，J)

表示取40101科目的結(jié)轉(zhuǎn)月份借方發(fā)生額2、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)

對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)不僅可以進(jìn)行兩個(gè)科目一對(duì)一結(jié)轉(zhuǎn)，還可以進(jìn)行科目的一對(duì)多結(jié)轉(zhuǎn)。對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的科目可以為上級(jí)科目，但其下級(jí)科目的科目結(jié)構(gòu)必須一致，即具有相同的明細(xì)科目，如涉及輔助核算，則對(duì)轉(zhuǎn)的兩個(gè)科目的輔助賬類(lèi)也必須一一對(duì)應(yīng)。對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)一般針對(duì)資產(chǎn)、成本或費(fèi)用類(lèi)科目，且只結(jié)轉(zhuǎn)期末余額，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)轉(zhuǎn)出科目方向根據(jù)其在科目字典中的余額方向確定，即若余額方向?yàn)椤敖琛眲t從貸方轉(zhuǎn)出，否則從借方轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)入科目方向與轉(zhuǎn)出科目方向相反。

2、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)

需要注意的是：一張憑證可定義多行，轉(zhuǎn)出科目及輔助項(xiàng)必須一致，轉(zhuǎn)入科目及輔助項(xiàng)可不相同；同一編號(hào)的憑證類(lèi)別必須相同。

【例】根據(jù)表6-1給出的藍(lán)夢(mèng)公司月末結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)資料,設(shè)置對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄。

2、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)表6-1

對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置

編號(hào)憑證類(lèi)別摘

要轉(zhuǎn)出科目編碼轉(zhuǎn)出科目名稱(chēng)轉(zhuǎn)入科目編碼轉(zhuǎn)入科目名稱(chēng)系數(shù)0001記結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額21710101進(jìn)項(xiàng)稅額21710103轉(zhuǎn)出多交增值稅1.000002記結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額21710102銷(xiāo)項(xiàng)稅額21710104轉(zhuǎn)出未交增值稅1.000003記結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出多交增值稅21710103轉(zhuǎn)出多交增值稅217105未交增值稅1.000004記結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅21710104轉(zhuǎn)出未交增值稅217105未交增值稅1.000005記結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用410501工資費(fèi)用410103制造費(fèi)用1.000006記結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用410502折舊費(fèi)用410103制造費(fèi)用1.000007記結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用410503其他費(fèi)用410103制造費(fèi)用1.00操作：進(jìn)入總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“期末”｜“轉(zhuǎn)賬定義”｜“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”命令，進(jìn)入“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。操作：進(jìn)入總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“期末”｜“轉(zhuǎn)賬定義”｜“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”命令，進(jìn)入“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。操作：進(jìn)入總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“期末”｜“轉(zhuǎn)賬定義”｜“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”命令，進(jìn)入“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。操作：進(jìn)入總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“期末”｜“轉(zhuǎn)賬定義”｜“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”命令，進(jìn)入“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。操作：輸入編號(hào)“0001”。操作：在“憑證類(lèi)別”下拉列表框中選擇“記賬憑證”。操作：在“憑證類(lèi)別”下拉列表框中選擇“記賬憑證”。操作：輸入摘要“結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額”。操作：?jiǎn)螕簟稗D(zhuǎn)出科目編碼”文本輸入框右側(cè)的參照按鈕，選擇“21710101”。操作：?jiǎn)螕簟霸鲂小卑粹o。操作：?jiǎn)螕簟稗D(zhuǎn)入科目編碼”文本輸入框右側(cè)的參照按鈕，選擇“21710103”。操作：在“結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)”文本輸入框輸入“1.00”。操作：在“結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)”文本輸入框輸入“1.00”。操作：?jiǎn)螕簟氨４妗卑粹o，保存。重復(fù)(2)～(9)繼續(xù)定義其他對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄。3、銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義

銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)是將月末商品(或產(chǎn)成品)銷(xiāo)售數(shù)量（根據(jù)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目確定）乘以庫(kù)存商品的平均單價(jià)，計(jì)算各種產(chǎn)品的銷(xiāo)售成本，然后從庫(kù)存商品賬戶(hù)的貸方轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本賬戶(hù)的借方。其中：

數(shù)量=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目下某商品的貸方數(shù)量。

單價(jià)=庫(kù)存商品科目下某商品的月末金額÷月末數(shù)量

金額=數(shù)量×單價(jià)3、銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義

如：藍(lán)夢(mèng)公司會(huì)計(jì)科目設(shè)為：

1241庫(kù)存商品

124101多媒體教程數(shù)量單價(jià)套

124102電子商務(wù)講座數(shù)量單價(jià)套

124103多媒體開(kāi)發(fā)工具數(shù)量單價(jià)套

124104網(wǎng)頁(yè)制作工具數(shù)量單價(jià)套

124105多媒體課件數(shù)量單價(jià)套3、銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義

5101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

510101多媒體教程數(shù)量單價(jià)套

510102電子商務(wù)講座數(shù)量單價(jià)套

510103多媒體開(kāi)發(fā)工具數(shù)量單價(jià)套

510104網(wǎng)頁(yè)制作工具數(shù)量單價(jià)套

510105多媒體課件數(shù)量單價(jià)套3、銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義

5401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

540101多媒體教程數(shù)量單價(jià)套

540102電子商務(wù)講座數(shù)量單價(jià)套

540103多媒體開(kāi)發(fā)工具數(shù)量單價(jià)套

540104網(wǎng)頁(yè)制作工具數(shù)量單價(jià)套

540105多媒體課件數(shù)量單價(jià)套3、銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義

則銷(xiāo)售成本轉(zhuǎn)賬憑證可設(shè)置為：庫(kù)存商品科目1243

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目5101

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目5401

例設(shè)置藍(lán)夢(mèng)公司結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本的轉(zhuǎn)賬分錄。操作：進(jìn)入總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“期末”｜“轉(zhuǎn)賬定義”｜“銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)”命令，進(jìn)入“銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。操作：?jiǎn)螕簟皫?kù)存商品科目”文本輸入框右側(cè)的參照按鈕，選擇“1243”。操作：?jiǎn)螕簟吧唐蜂N(xiāo)售收入科目”文本輸入框右側(cè)的參照按鈕，選擇“5101”。操作：?jiǎn)螕簟吧唐蜂N(xiāo)售成本科目”文本輸入框右側(cè)的參照按鈕，選擇“5401”。操作：?jiǎn)螕簟按_定”按鈕，保存。4、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義

匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置用于期末自動(dòng)計(jì)算外幣賬戶(hù)的匯兌損益，并在轉(zhuǎn)賬生成中自動(dòng)生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證。匯兌損益只處理外匯存款戶(hù)、外幣現(xiàn)金以及外幣結(jié)算的各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)，但不包括所有者權(quán)益類(lèi)賬戶(hù)、成本類(lèi)賬戶(hù)和損益類(lèi)賬戶(hù)。

注意：為了保證匯兌損益計(jì)算正確，填制某月的匯兌損益憑證時(shí)必須先將本月的所有未記賬憑證先記賬。匯兌損益入賬科目不能是輔助賬科目或有數(shù)量外幣。5、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義

期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置用于在一個(gè)會(huì)計(jì)期間終了時(shí)，將損益類(lèi)科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中，從而及時(shí)反映企業(yè)利潤(rùn)的盈虧情況。損益類(lèi)科目結(jié)轉(zhuǎn)主要是對(duì)于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)支出、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益、營(yíng)業(yè)外收入、營(yíng)業(yè)外支出和所得稅等科目的結(jié)轉(zhuǎn)。5、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義

注意：

.每個(gè)損益類(lèi)科目的期末余額將結(jié)轉(zhuǎn)到與其同一行的本年利潤(rùn)科目中去。

.損益科目與本年利潤(rùn)科目都有輔助核算，則輔助賬類(lèi)必須相同。

.本年利潤(rùn)科目必須為末級(jí)科目，且為本年利潤(rùn)入賬科目的下級(jí)科目。

【例】設(shè)置藍(lán)夢(mèng)公司結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)賬戶(hù)的轉(zhuǎn)賬分錄。

二、總賬系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)生成

轉(zhuǎn)賬分錄定義完畢后，每月月末只需執(zhí)行轉(zhuǎn)賬生成功能即可快速生成轉(zhuǎn)賬憑證。在此生成的轉(zhuǎn)賬憑證需經(jīng)審核、記賬后才真正完成結(jié)轉(zhuǎn)工作。一般地，獨(dú)立轉(zhuǎn)賬分錄可以在任何時(shí)候生成轉(zhuǎn)賬憑證。而對(duì)一組相關(guān)轉(zhuǎn)賬分錄，它們之間以及同本月的其他經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有一定的聯(lián)系，必須在全部相關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)入賬之后使用，并且要按照合理的先后次序逐一生成憑證，即在某些轉(zhuǎn)賬憑證已經(jīng)記賬的前提下，另一些轉(zhuǎn)賬憑證才能生成，否則計(jì)算金額時(shí)就會(huì)發(fā)生差錯(cuò)。二、總賬系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)生成【例6.9】將2004年1月份藍(lán)夢(mèng)公司自動(dòng)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，按照合理的先后次序，逐一生成憑證。

提醒轉(zhuǎn)賬序號(hào)指自定義轉(zhuǎn)賬憑證的代號(hào)，轉(zhuǎn)賬序號(hào)不是憑證號(hào)，轉(zhuǎn)賬序號(hào)可以任意定義，但只能錄入數(shù)字，字母，不能重號(hào)。轉(zhuǎn)賬憑證號(hào)在執(zhí)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬時(shí)由系統(tǒng)生成，一張轉(zhuǎn)賬憑證對(duì)應(yīng)一個(gè)轉(zhuǎn)賬序號(hào)。JG（）函數(shù)定義時(shí)，如果科目缺省，表示取對(duì)方所有科目之和。對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)只結(jié)轉(zhuǎn)期末余額。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次，生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核，才能記賬。三、對(duì)賬在會(huì)計(jì)期末，除了對(duì)收入、費(fèi)用類(lèi)賬戶(hù)余額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)外，還要進(jìn)行對(duì)賬、結(jié)賬，并在結(jié)賬之前進(jìn)行試算平衡。對(duì)賬是對(duì)賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡。它主要是通過(guò)核對(duì)總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)來(lái)完成賬賬核對(duì)。為了保證賬證相符、賬賬相符，應(yīng)經(jīng)常使用“對(duì)賬”功能進(jìn)行對(duì)賬，至少一個(gè)月一次，一般可在月末結(jié)賬前進(jìn)行。

Crl+h四、結(jié)賬結(jié)賬指每月月末計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處理工作的過(guò)程。結(jié)賬只能每月進(jìn)行一次，要正確地完成結(jié)賬工作必須符合系統(tǒng)對(duì)結(jié)賬工作的要求。提醒（1）如果與其他聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，本系統(tǒng)不能結(jié)賬。（2）已結(jié)賬月份不能再填制憑證。（3）結(jié)賬前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。在結(jié)賬的過(guò)程中,可以單擊“取消”按鈕取消正在進(jìn)行的結(jié)賬操作。（4）取消結(jié)賬功能鍵為：Ctrl+Shift+F6結(jié)賬過(guò)程包括以下步驟：①選擇結(jié)賬月份。②核對(duì)賬簿。③備份結(jié)賬前的數(shù)據(jù)，同時(shí)輸出月度工作報(bào)告。④完成結(jié)賬，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。操作：進(jìn)入總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“期末”｜“轉(zhuǎn)賬定義”｜“自定義結(jié)轉(zhuǎn)”命令，進(jìn)入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口。①輸入轉(zhuǎn)賬目錄條件。操作：?jiǎn)螕簟霸黾印卑粹o，打開(kāi)“轉(zhuǎn)賬目錄”對(duì)話框，可定義一張轉(zhuǎn)賬憑證。操作：依次輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“0001”、轉(zhuǎn)賬說(shuō)明“計(jì)提短期借款利息”和憑證類(lèi)別“記記賬憑證”。操作：依次輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“0001”、轉(zhuǎn)賬說(shuō)明“計(jì)提短期借款利息”和憑證類(lèi)別“記記賬憑證”。操作：依次輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“0001”、轉(zhuǎn)賬說(shuō)明“計(jì)提短期借款利息”和憑證類(lèi)別“記記賬憑證”。操作：依次輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“0001”、轉(zhuǎn)賬說(shuō)明“計(jì)提短期借款利息”和憑證類(lèi)別“記記賬憑證”。操作：?jiǎn)螕簟按_定”按鈕，返回，繼續(xù)定義轉(zhuǎn)賬憑證分錄信息。②定義借方轉(zhuǎn)賬分錄信息。操作：在“科目編碼”文本框中輸入“550301”，在“方向”下拉列表框中選擇“借”。操作：在“科目編碼”文本框中輸入“550301”，在“方向”下拉列表框中選擇“借”。操作：

移動(dòng)下方滾動(dòng)條至“金額公式”文本框。③直接輸入金額公式。操作：在“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口中，雙擊要輸入的“金額公式”文本框，直接輸入公式“JG（）”。④引導(dǎo)方式輸入公式。操作：在“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口中，單擊“增行”按鈕，依次輸入摘要、科目編碼和方向等內(nèi)容。操作：在“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口中，單擊“增行”按鈕，依次輸入摘要、科目編碼和方向等內(nèi)容。操作：在“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口中，單擊“增行”按鈕，依次輸入摘要、科目編碼和方向等內(nèi)容。操作：在“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口中，單擊“增行”按鈕，依次輸入摘要、科目編碼和方向等內(nèi)容。操作：在“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口中，單擊“增行”按鈕，依次輸入摘要、科目編碼和方向等內(nèi)容。操作：在“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口中，單擊“增行”按鈕，依次輸入摘要、科目編碼和方向等內(nèi)容。操作：雙擊“金額公式”文本框，打開(kāi)“公式向?qū)А睂?duì)話框。操作：拖動(dòng)左邊上下滾動(dòng)條，選擇“期末余額QM（）”。操作：?jiǎn)螕簟跋乱徊健卑粹o，打開(kāi)“公式向?qū)А睂?duì)話框。操作：在“科目”文本框中輸入“2101”。操作：在“科目”文本框中輸入“2101”。操作：依次選擇期間“月”；方向“貸”。操作：依次選擇期間“月”；方向“貸”。操作：依次選擇期間“月”；方向“貸”。操作：依次選擇期間“月”；方向“貸”。操作：依次選擇期間“月”；方向“貸”。操作：?jiǎn)螕簟鞍茨J(rèn)值取數(shù)”單選按鈕。操作：選中“繼續(xù)輸入公式”復(fù)選框后，單擊運(yùn)算號(hào)“*(乘)”單選按鈕，單擊“下一步”。操作：選中“繼續(xù)輸入公式”復(fù)選框后，單擊運(yùn)算號(hào)“*(乘)”單選按鈕，單擊“下一步”。操作：選中“繼續(xù)輸入公式”復(fù)選框后，單擊運(yùn)算號(hào)“*(乘)”單選按鈕，單擊“下一步”。操作：

在“公式名稱(chēng)”框中，拖動(dòng)上下滾動(dòng)條，選擇“常數(shù)”，單擊“下一步”按鈕。操作：

在“公式名稱(chēng)”框中，拖動(dòng)上下滾動(dòng)條，選擇“常數(shù)”，單擊“下一步”按鈕。操作：

在“公式名稱(chēng)”框中，拖動(dòng)上下滾動(dòng)條，選擇“常數(shù)”，單擊“下一步”按鈕。操作：在“常數(shù)”文本框中輸入“0.05”。選中“繼續(xù)輸入公式”復(fù)選框，單擊運(yùn)算號(hào)“／(除)”單選按鈕，單擊“下一步”按鈕。操作：在“常數(shù)”文本框中輸入“0.05”。選中“繼續(xù)輸入公式”復(fù)選框，單擊運(yùn)算號(hào)“／(除)”單選按鈕，單擊“下一步”按鈕。操作：在“常數(shù)”文本框中輸入“0.05”。選中“繼續(xù)輸入公式”復(fù)選框，單擊運(yùn)算號(hào)“／(除)”單選按鈕，單擊“下一步”按鈕。操作：在“常數(shù)”文本框中輸入“0.05”。選中“繼續(xù)輸入公式”復(fù)選框，單擊運(yùn)算號(hào)“／(除)”單選按鈕，單擊“下一步”按鈕。操作：在“公式名稱(chēng)”框中，拖動(dòng)上下滾動(dòng)條，選擇“常數(shù)”，單擊“下一步”按鈕。操作：輸入常數(shù)“12”后，單擊“完成”按鈕，得到公式：QM(2101,月,貸)*0.05／12。操作：輸入常數(shù)“12”后，單擊“完成”按鈕，得到公式：QM(2101,月,貸)*0.05／12。操作：?jiǎn)螕簟氨４妗卑粹o。操作：自定義轉(zhuǎn)賬分錄全部定義完畢后，單擊“退出”按鈕，退出。2、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)

需要注意的是：一張憑證可定義多行，轉(zhuǎn)出科目及輔助項(xiàng)必須一致，轉(zhuǎn)入科目及輔助項(xiàng)可不相同；同一編號(hào)的憑證類(lèi)別必須相同；自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)，如果同一憑證轉(zhuǎn)入科目有多個(gè)，并且若同一憑證的結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)之和為1，則最后一筆結(jié)轉(zhuǎn)金額為轉(zhuǎn)出科目余額減當(dāng)前憑證已轉(zhuǎn)出的余額。

【例6.1】根據(jù)表6-1給出的藍(lán)夢(mèng)公司月末結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)資料,設(shè)置對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄。

二、總賬系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)生成

一般情況下，應(yīng)首先生成和處理由其他子系統(tǒng)轉(zhuǎn)入總賬系統(tǒng)的憑證；然后再生成和處理銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)憑證或者自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證；最后生成和處理期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證。

同一張轉(zhuǎn)賬憑證,年度內(nèi)可根據(jù)需要多次生成,但每月一般只需結(jié)轉(zhuǎn)一次。

【例6.9】將2004年1月份藍(lán)夢(mèng)公司自動(dòng)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，按照合理的先后次序，逐一生成憑證。

操作：進(jìn)入總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“期末”｜“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。1.生成銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證操作：?jiǎn)螕簟颁N(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕。單擊“確定”按鈕，打開(kāi)“銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)一覽表”。操作：?jiǎn)螕簟颁N(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕。單擊“確定”按鈕，打開(kāi)“銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)一覽表”。操作：?jiǎn)螕簟叭x”按鈕，自定義轉(zhuǎn)賬分錄一覽表變?yōu)辄S色。操作：?jiǎn)螕簟按_定”按鈕，即可生成記賬憑證。操作：?jiǎn)螕簟氨４妗卑粹o，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。操作：?jiǎn)螕簟巴顺觥卑粹o，返回“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。2.生成對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)憑證操作：?jiǎn)螕簟皩?duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕。單擊“全選”按鈕，自定義轉(zhuǎn)賬分錄一覽表變?yōu)辄S色。操作：?jiǎn)螕簟皩?duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕。單擊“全選”按鈕，自定義轉(zhuǎn)賬分錄一覽表變?yōu)辄S色。操作：?jiǎn)螕簟按_定”按鈕，打開(kāi)“是否結(jié)轉(zhuǎn)？”提示框，單擊“Y”按鈕。單擊“確定”按鈕，即可生成憑證。操作：?jiǎn)螕簟按_定”按鈕，打開(kāi)“是否結(jié)轉(zhuǎn)？”提示框，單擊“Y”按鈕。單擊“確定”按鈕，即可生成憑證。操作：?jiǎn)?/p>