UV產(chǎn)品培訓(xùn)之總賬

U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)—總賬用友軟件股份有限公司U8財(cái)務(wù)開(kāi)發(fā)部講師：邱美霞2012年10月27日課程提綱1.多幣種核算2.輔助核算3.現(xiàn)金流量4.出納管理5.自定義轉(zhuǎn)賬6.其他1.外幣核算_啟用多幣種核算企業(yè)存在外幣業(yè)務(wù)，且同一科目不想因?yàn)閹欧N不同而區(qū)分。可以選則啟用多幣種核算。例如1002科目，同時(shí)有人民幣存款，又有港幣存款。卻不想單獨(dú)設(shè)置人民幣和港幣的科目即可使用啟用多幣種核算。外貿(mào)企業(yè)拓展業(yè)務(wù)，時(shí)常增加幣種，選擇啟用多幣種核算可避免由于幣種增加而同步增加科目的工作。1、啟用后支持一個(gè)會(huì)計(jì)科目核算所有幣種2、升級(jí)用戶(hù)或中間啟用用戶(hù)建議年初啟用，年結(jié)后手工將原有會(huì)計(jì)科目余額錄入到新會(huì)計(jì)科目下，以免造成數(shù)據(jù)錯(cuò)誤選擇幣種核算，下拉可選擇默認(rèn)帶出幣種1.外幣核算_啟用多幣種核算錄入多幣種期初科目設(shè)置外幣核算外幣賬簿查詢(xún)及打印啟用多幣種核算錄入憑證時(shí)錄入外幣和匯率1.外幣核算_啟用多幣種核算錄入按照幣種核算的會(huì)計(jì)科目，帶出默認(rèn)幣種信息，可下拉修改幣種此處下拉選擇需要使用的具體幣種，下拉顯示為所有幣種信息可下拉選擇具體幣種默認(rèn)顯示所有幣種數(shù)據(jù)多輔助核算明細(xì)賬以及多輔助核算匯總表可將幣種設(shè)置為顯示項(xiàng)按照定義好的幣種顯示方式顯示幣種數(shù)據(jù)，支持顯示在表體、多欄表頭或表頭條件項(xiàng)1.外幣核算_啟用多幣種核算啟用多幣種后報(bào)表有以下幾點(diǎn)改動(dòng)支持表頭項(xiàng)批量輸出。歷史版本總賬不支持批量輸出，現(xiàn)在支持。支持定位功能支持欄目設(shè)置，可以新增需要的欄目。報(bào)表直接支持跨年查詢(xún)，跨年查詢(xún)的權(quán)限需要單獨(dú)設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限控制到所有報(bào)表，不再只支持明細(xì)賬。是否啟用控制依舊由原有選項(xiàng)控制。如果企業(yè)沒(méi)有外幣業(yè)務(wù)，但是也想使用新的報(bào)表功能也可以選擇啟用外幣核算選項(xiàng)。1.外幣核算_啟用多幣種核算新增綜合賬表，支持在綜合報(bào)表中查詢(xún)所有報(bào)表，支持另存為某一報(bào)表在綜合報(bào)表中直接調(diào)用查詢(xún)。支持發(fā)布為新節(jié)點(diǎn)。綜合賬表中點(diǎn)擊保存按鈕后會(huì)將保存的報(bào)表格式同步到賬表下相對(duì)應(yīng)的報(bào)表中，下次調(diào)用的時(shí)候直接調(diào)用修改后的格式，例如以前的“客戶(hù)三欄余額表”的科目與客戶(hù)是表頭顯示項(xiàng)，在綜合賬表的“客戶(hù)三欄余額表”中可以將客戶(hù)設(shè)置為表體多欄顯示項(xiàng)，保存后會(huì)將格式同步到賬表的“客戶(hù)三欄余額表”中，再次進(jìn)入賬表的“客戶(hù)三欄余額表”的時(shí)候客戶(hù)將在表體多欄進(jìn)行顯示。我客戶(hù)按照定義的顯示模式顯示在表體多欄中我在綜合賬表中點(diǎn)擊保存按鈕后，修改后的格式直接同步到賬表相對(duì)應(yīng)報(bào)表中，同時(shí)在賬表下的報(bào)表設(shè)置欄目同時(shí)影響綜合報(bào)表下的顯示1.外幣核算_啟用多幣種核算特殊應(yīng)用支持，“應(yīng)收賬款”下有明細(xì)“應(yīng)收賬款”和“暫估應(yīng)收款”兩個(gè)科目，同時(shí)都按照客戶(hù)核算，用戶(hù)想同時(shí)查詢(xún)所有客戶(hù)的應(yīng)收款余額，應(yīng)收余額應(yīng)該包含應(yīng)收賬款以及暫估賬款，以前的報(bào)表基于科目查詢(xún)數(shù)據(jù)，無(wú)法將應(yīng)收賬款與暫估賬款合為一條記錄?，F(xiàn)在的綜合報(bào)表下的“客戶(hù)科目余額表”可以?xún)H將客戶(hù)設(shè)置為顯示項(xiàng)，不顯示科目，如此操作即可查詢(xún)客戶(hù)對(duì)應(yīng)的應(yīng)收款余額。2.輔助核算專(zhuān)題_認(rèn)識(shí)輔助核算輔助核算是對(duì)賬務(wù)處理的一種補(bǔ)充，即實(shí)現(xiàn)更廣泛的賬務(wù)處理，以適應(yīng)企業(yè)管理和決策的需要。輔助核算是會(huì)計(jì)科目的一種延伸，設(shè)置某科目有相應(yīng)的輔助核算后,相當(dāng)于設(shè)置了科目按輔助核算進(jìn)行更為明細(xì)的核算。但輔助核算于一般的明細(xì)科目，它具有更加靈活方便的特性，一個(gè)輔助核算可以在多個(gè)科目下掛接，例如應(yīng)收賬款同時(shí)設(shè)置客戶(hù)往來(lái)和部門(mén)核算。目前提供輔助核算包括：部門(mén)、個(gè)人、客戶(hù)往來(lái)、供應(yīng)商往來(lái)、項(xiàng)目核算、自定義項(xiàng)2.輔助核算專(zhuān)題_手工核算與輔助核算比較【舉例】如果一個(gè)的單位想對(duì)管理費(fèi)用下的招待費(fèi)進(jìn)行分部門(mén)核算，同時(shí)又想考核一些專(zhuān)項(xiàng)的使用狀況。手工賬科目體系設(shè)置：電算化后科目體系設(shè)置級(jí)次編碼名稱(chēng)16602管理費(fèi)用2660201招待費(fèi)366020101辦公室46602010101專(zhuān)項(xiàng)A46602010102專(zhuān)項(xiàng)B366020102銷(xiāo)售部46602010201專(zhuān)項(xiàng)A46602010202專(zhuān)項(xiàng)B。。。。。。部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)01辦公室02財(cái)務(wù)部03采購(gòu)部04銷(xiāo)售部項(xiàng)目編碼項(xiàng)目名稱(chēng)01專(zhuān)項(xiàng)A02專(zhuān)項(xiàng)B級(jí)次編碼名稱(chēng)輔助核算16602管理費(fèi)用部門(mén)+項(xiàng)目660201招待費(fèi)部門(mén)+項(xiàng)目設(shè)置簡(jiǎn)便核算精細(xì)可擴(kuò)性強(qiáng)【舉例例】對(duì)應(yīng)應(yīng)付付職職工工薪薪酬酬進(jìn)進(jìn)行行部門(mén)門(mén)核算算；；管理理費(fèi)費(fèi)用用—招待待費(fèi)費(fèi)進(jìn)進(jìn)行行部門(mén)門(mén)+項(xiàng)目目核算算；；級(jí)次次科科目目編編碼碼科科目目名名稱(chēng)稱(chēng)輔輔助助核核算算12211應(yīng)付付職職工工薪薪酬酬部部門(mén)門(mén)16602管理理費(fèi)費(fèi)用用部部門(mén)門(mén)項(xiàng)項(xiàng)目目2660201招待待費(fèi)費(fèi)部部門(mén)門(mén)項(xiàng)項(xiàng)目目提醒醒：：客戶(hù)戶(hù)往往來(lái)來(lái)不不能能和和供供應(yīng)應(yīng)商商組組合合；；部門(mén)門(mén)核核算算不不能能和和個(gè)個(gè)人人往往來(lái)來(lái)組組合合；；2.輔助助核核算算專(zhuān)專(zhuān)題題_具體體設(shè)設(shè)置置2.輔助助核核算算專(zhuān)專(zhuān)題題_自定定義義項(xiàng)項(xiàng)如果果系系統(tǒng)統(tǒng)提提供供的的個(gè)個(gè)人人、、部部門(mén)門(mén)、、項(xiàng)項(xiàng)目目、、供供應(yīng)應(yīng)商商、、客客戶(hù)戶(hù)等等輔輔助助核核算算項(xiàng)項(xiàng)不不夠夠時(shí)時(shí)，，可可將將某某些些自自定定義義項(xiàng)項(xiàng)設(shè)設(shè)置置為為輔輔助助核核算算；；系統(tǒng)統(tǒng)中中約約束束部部門(mén)門(mén)和和人人員員不不能能同同時(shí)時(shí)使使用用，，但但企企業(yè)業(yè)管管理理需需要要將將部部門(mén)門(mén)和和人人員員同同時(shí)時(shí)核核算算；；2.輔助助核核算算專(zhuān)專(zhuān)題題_自定定義義項(xiàng)項(xiàng)【舉例例】主營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)收收入入需需要要按按部部門(mén)門(mén)核核算算，，方方便便統(tǒng)統(tǒng)計(jì)計(jì)各各部部門(mén)門(mén)業(yè)業(yè)績(jī)績(jī)的的完完成成情情況況;主營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)收收入入需需要要按按業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員核核算算，，方方便便計(jì)計(jì)算算業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員的的業(yè)業(yè)績(jī)績(jī)提提成成;科目選擇自定義項(xiàng)核算自定義項(xiàng)設(shè)置選擇中選擇自定義項(xiàng)核算填制憑證賬簿查詢(xún)?cè)诖藢⒛承┳远x項(xiàng)設(shè)置為輔助核算，可對(duì)設(shè)置為輔助核算的自定義項(xiàng)錄入期初、期末結(jié)轉(zhuǎn)、多輔助賬查詢(xún)，其余沒(méi)有設(shè)置為輔助項(xiàng)的自定義項(xiàng)，如果在科目表中選中了，那么只在憑證中作為備注項(xiàng)錄入，查詢(xún)多輔助賬時(shí)只能作為欄目項(xiàng)顯示，不提供小計(jì)。2.輔助助核核算算專(zhuān)專(zhuān)題題_多輔輔助助核核算算查查詢(xún)?cè)冡槍?duì)對(duì)多多輔輔助助核核算算查查詢(xún)?cè)儜?yīng)應(yīng)用用較較多多是是【多輔輔助助核核算算明明細(xì)細(xì)賬賬】和【多輔輔助助核核算算匯匯總總表表】，以以【多輔輔助助核核算算明明細(xì)細(xì)賬賬】為例例，，演演示示制制作作過(guò)過(guò)程程。。例例如如客客戶(hù)戶(hù)三三欄欄明明細(xì)細(xì)賬賬不不再再保保留留表表頭頭客客戶(hù)戶(hù)項(xiàng)項(xiàng)，，現(xiàn)現(xiàn)可可使使用用多多輔輔助助核核算算報(bào)報(bào)表表代代替替即即可可查查詢(xún)?cè)?.現(xiàn)金金流流量量專(zhuān)專(zhuān)題題_認(rèn)識(shí)識(shí)現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量現(xiàn)金金流流量量是是指指企企業(yè)業(yè)在在一一定定會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)期期間間按按照照現(xiàn)現(xiàn)金金收收付付實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)制制，，通通過(guò)過(guò)一一定定經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)活活動(dòng)動(dòng)(包括括經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)、、投投資資活活動(dòng)動(dòng)、、籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)和和非非經(jīng)經(jīng)常常性性項(xiàng)項(xiàng)目目)而產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入、、現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出及及其其總總量量情情況況的的總總稱(chēng)稱(chēng)。。即即：：企企業(yè)業(yè)一一定定時(shí)時(shí)期期的的現(xiàn)現(xiàn)金金和和現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物的的流流入入和和流流出出的的數(shù)數(shù)量量?，F(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物，，即即企企業(yè)業(yè)持持有有的的期期限限短短、、流流動(dòng)動(dòng)性性強(qiáng)強(qiáng)、、容容易易轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換換為為已已知知金金額額現(xiàn)現(xiàn)金金、、價(jià)價(jià)值值變變動(dòng)動(dòng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)很很小小的的投投資資等等3.現(xiàn)金金流流量量專(zhuān)專(zhuān)題題_操作作流流程程現(xiàn)金流量期初錄入年中啟用需要錄入現(xiàn)金流量科目指定填制憑證維護(hù)流量現(xiàn)金流量憑證查詢(xún)支持補(bǔ)錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目現(xiàn)金流量查詢(xún)現(xiàn)金流量項(xiàng)目維護(hù)3.現(xiàn)金金流流量量專(zhuān)專(zhuān)題題_相關(guān)關(guān)選選項(xiàng)項(xiàng)控制制存存在在流流入入流流出出現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量憑憑證證是是否否必必錄錄現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量項(xiàng)項(xiàng)目目控制制現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量維維護(hù)護(hù)界界面面可可參參照照的的科科目目是是參參照照現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量科科目目還還是是對(duì)對(duì)方方科科目目。。3.現(xiàn)金金流流量量專(zhuān)專(zhuān)題題_對(duì)方方科科目目指指定定流流量量【舉例例】收到到銷(xiāo)銷(xiāo)售售收收入入貨貨款款。。借：：銀銀行行存存款款117000貸：：應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款117000銀行存款款科目的的對(duì)方科科目主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)收收入表明明現(xiàn)金流流量流入入方式；；支持針對(duì)對(duì)對(duì)方科科目登記記現(xiàn)金流流量模式式，并存存儲(chǔ)為模模板。填制憑證證時(shí)根據(jù)據(jù)取數(shù)模模板自動(dòng)動(dòng)登記現(xiàn)現(xiàn)金流量量。憑證保存后自動(dòng)帶出現(xiàn)金流量在錄入現(xiàn)金流量的同時(shí)，可以存儲(chǔ)取數(shù)關(guān)系根據(jù)取數(shù)關(guān)系重新生成現(xiàn)金流量3.現(xiàn)金流量量專(zhuān)題_流量科目目指定流流量【舉例】收到業(yè)務(wù)務(wù)員交回回現(xiàn)金。。借：現(xiàn)金金1000貸：主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)收收入800貸：贈(zèng)品品收入200會(huì)計(jì)習(xí)慣慣針對(duì)收收到的現(xiàn)現(xiàn)金1000元進(jìn)行分分解，例例如分解解為銷(xiāo)售售商品收收到800，收到其其他與經(jīng)經(jīng)營(yíng)相關(guān)關(guān)200。優(yōu)點(diǎn)：不不易遺漏漏出錯(cuò)。。缺點(diǎn)：繁繁瑣。取數(shù)關(guān)系不定義4.出納專(zhuān)題題在手工記記賬時(shí)，，銀行出出納員通通常建立立有支票票領(lǐng)用登登記薄，，它用來(lái)來(lái)登記支支票領(lǐng)用用情況，，詳細(xì)登登記支票票領(lǐng)用人人、領(lǐng)用用日期、、支票用用途、是是否報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)等情況況。支票管理理；票據(jù)領(lǐng)用用；票據(jù)報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)；資金收付付；登記現(xiàn)金金日記賬賬；登記銀行行日記賬賬；資金收付付票據(jù)管理理4.資金收付付資金收付出納簽字現(xiàn)金\銀行科目指定現(xiàn)金日記賬銀行日記賬4.出納專(zhuān)題題在手工記記賬時(shí)，，銀行出出納員通通常建立立有支票票領(lǐng)用登登記薄，，它用來(lái)來(lái)登記支支票領(lǐng)用用情況，，詳細(xì)登登記支票票領(lǐng)用人人、領(lǐng)用用日期、、支票用用途、是是否報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)等情況況。支票管理理；票據(jù)領(lǐng)用用；票據(jù)報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)；資金收付付；登記現(xiàn)金金日記賬賬；登記銀行行日記賬賬；資金收付付票據(jù)管理理4.票據(jù)管理理銀行結(jié)算算有關(guān)票票據(jù)由財(cái)財(cái)務(wù)部門(mén)門(mén)出納負(fù)負(fù)責(zé)，按按有關(guān)規(guī)規(guī)定登記記、領(lǐng)購(gòu)購(gòu)、填制制、保管管、回收收,建立支票票領(lǐng)用登登記本。。對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)錯(cuò)誤的銀銀行支票票，必須須加蓋"作廢"戳記與存存根一并并保存并并按銀行行有關(guān)規(guī)規(guī)定繳銷(xiāo)銷(xiāo)。涉及范圍圍只有在““會(huì)計(jì)科科目”中中設(shè)置銀銀行賬的的科目才能使用用支票登登記簿。。只有在“結(jié)算方式式”中選擇上上票據(jù)管管理的結(jié)算方式式才需要使使用支票票登記簿簿。領(lǐng)購(gòu)當(dāng)有人領(lǐng)領(lǐng)用支票票時(shí)，銀銀行出納納員須進(jìn)進(jìn)入【支票登記記簿】功能點(diǎn)擊擊〖增加〗按鈕登記記支票領(lǐng)領(lǐng)用日期期、領(lǐng)用用部門(mén)、、領(lǐng)用人人、支票票號(hào)、備備注等。。報(bào)銷(xiāo)當(dāng)支票支支出后，，經(jīng)辦人人持原始始單據(jù)(發(fā)票)到財(cái)務(wù)部部門(mén)報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)，會(huì)計(jì)計(jì)人員據(jù)據(jù)此填制制記賬憑憑證，當(dāng)當(dāng)在系統(tǒng)統(tǒng)中錄入入該憑證證時(shí)，系系統(tǒng)要求求錄入該該支票的的結(jié)算方方式和支支票號(hào)，，在系統(tǒng)統(tǒng)填制完完成該憑憑證后，，系統(tǒng)自自動(dòng)在支支票登記記簿中將將該號(hào)支支票寫(xiě)上上報(bào)銷(xiāo)日日期，該該號(hào)支票票即為已已報(bào)銷(xiāo)。。套打可以調(diào)用用票據(jù)通通使用支支票套打打功能。。支票報(bào)銷(xiāo)支票領(lǐng)用支票打印結(jié)算方式選擇票據(jù)管理總賬_選項(xiàng)支票控制4.票據(jù)管理理4.票據(jù)管理理填制報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)支票憑憑證時(shí),如果支票票尚未登登記,支持補(bǔ)錄錄登記。。5.自定義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬專(zhuān)題題_期間損益益期末時(shí)，，應(yīng)將各各損益類(lèi)類(lèi)科目的的余額轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入“本本年利潤(rùn)潤(rùn)”科目目，可以以反映集集團(tuán)企業(yè)業(yè)在一個(gè)個(gè)會(huì)計(jì)期期間內(nèi)實(shí)實(shí)現(xiàn)的利利潤(rùn)或虧虧損總額額。本系統(tǒng)提提供的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)損益益功能，，就是將將所有損損益類(lèi)科科目的本本期余額額全部自自動(dòng)轉(zhuǎn)入入本年利利潤(rùn)科目目，并生生成一張張結(jié)轉(zhuǎn)損損益記賬賬憑證。。結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)項(xiàng)收入：：借：主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)收收入借：其他他業(yè)務(wù)收收入借：投資資收益借：補(bǔ)貼貼收入借：營(yíng)業(yè)業(yè)外收入入貸：本年年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)項(xiàng)成本費(fèi)費(fèi)用：借：本年年利潤(rùn)貸：主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)成成本貸：主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)稅稅金及附附加貸：其他他業(yè)務(wù)支支出貸：：營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)費(fèi)費(fèi)用用貸：：管管理理費(fèi)費(fèi)用用貸：：財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)費(fèi)用用貸：：營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)外外支支出出貸：：所所得得稅稅5.自定定義義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬賬專(zhuān)專(zhuān)題題_期間間損損益益5.自定定義義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬賬專(zhuān)專(zhuān)題題_期間間損損益益提醒醒：：損益益科科目目結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)表表中中將將列列出出所所有有的的損損益益科科目目。。如如果果您您希希望望某某損損益益科科目目參參與與期期間間損損益益的的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，，則則應(yīng)應(yīng)填填寫(xiě)寫(xiě)相相應(yīng)應(yīng)的的本本年年利利潤(rùn)潤(rùn)科科目目。。損益益科科目目結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)表表的的每每一一行行中中的的損損益益科科目目的的期期末末余余額額將將轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)到到該該行行的的本本年年利利潤(rùn)潤(rùn)科科目目中中去去。。損益益科科目目結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)表表中中的的本本年年利利潤(rùn)潤(rùn)科科目目必必須須為為末末級(jí)級(jí)科科目目，，且且為為本本年年利利潤(rùn)潤(rùn)入入賬賬科科目目的的下下級(jí)級(jí)科科目目。。為了保證數(shù)據(jù)據(jù)正確，建議議先將本月的的所有未記賬賬憑證先記賬賬。5.自定義轉(zhuǎn)賬專(zhuān)專(zhuān)題_自定義結(jié)轉(zhuǎn)自定義轉(zhuǎn)賬功功能可以完成成的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)務(wù)主要有：1、“