UV產(chǎn)品培訓(xùn)-總帳下

U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)—總賬下用友軟件股份有限公司U8財(cái)務(wù)開發(fā)部講師：邱美霞2012年10月8日課程提綱3.2應(yīng)用主題3.2.1輔助核算3.2.2現(xiàn)金流量3.2.3出納管理3.2.4預(yù)算控制3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬3.2.6跨年度處理3.2.1輔助核算專題_認(rèn)識(shí)輔助核算輔助核算是對賬務(wù)處理的一種補(bǔ)充，即實(shí)現(xiàn)更廣泛的賬務(wù)處理，以適應(yīng)企業(yè)管理和決策的需要。輔助核算是會(huì)計(jì)科目的一種延伸，設(shè)置某科目有相應(yīng)的輔助核算后,相當(dāng)于設(shè)置了科目按輔助核算進(jìn)行更為明細(xì)的核算。但輔助核算于一般的明細(xì)科目，它具有更加靈活方便的特性，一個(gè)輔助核算可以在多個(gè)科目下掛接，例如應(yīng)收賬款同時(shí)設(shè)置客戶往來和部門核算。目前提供輔助核算包括：部門、個(gè)人、客戶往來、供應(yīng)商往來、項(xiàng)目核算、自定義項(xiàng)3.2.1輔助核算專題_手工核算與輔助核算比較【舉例】如果一個(gè)的單位想對管理費(fèi)用下的招待費(fèi)進(jìn)行分部門核算，同時(shí)又想考核一些專項(xiàng)的使用狀況。手工賬科目體系設(shè)置：電算化后科目體系設(shè)置級(jí)次編碼名稱16602管理費(fèi)用2660201招待費(fèi)366020101辦公室46602010101專項(xiàng)A46602010102專項(xiàng)B366020102銷售部46602010201專項(xiàng)A46602010202專項(xiàng)B。。。。。。部門編碼部門名稱01辦公室02財(cái)務(wù)部03采購部04銷售部項(xiàng)目編碼項(xiàng)目名稱01專項(xiàng)A02專項(xiàng)B級(jí)次編碼名稱輔助核算16602管理費(fèi)用部門+項(xiàng)目660201招待費(fèi)部門+項(xiàng)目設(shè)置簡便核算精細(xì)可擴(kuò)性強(qiáng)【舉例】對應(yīng)付職工薪酬進(jìn)行部門核算；

管理費(fèi)用—招待費(fèi)進(jìn)行部門+項(xiàng)目核算；

級(jí)次科目編碼

科目名稱

輔助核算

1

2211

應(yīng)付職工薪酬

部門1

6602

管理費(fèi)用

部門項(xiàng)目2

660201

招待費(fèi)

部門項(xiàng)目

提醒：客戶往來不能和供應(yīng)商組合；部門核算不能和個(gè)人往來組合；3.2.1輔助核算專題_具體設(shè)置3.2.1輔助核算專題_自定義項(xiàng)如果系統(tǒng)提供的個(gè)人、部門、項(xiàng)目、供應(yīng)商、客戶等輔助核算項(xiàng)不夠時(shí)，可將某些自定義項(xiàng)設(shè)置為輔助核算；系統(tǒng)中約束部門和人員不能同時(shí)使用，但企業(yè)管理需要將部門和人員同時(shí)核算；3.2.1輔助核算專題_自定義項(xiàng)【舉例】主營業(yè)務(wù)收入需要按部門核算，方便統(tǒng)計(jì)各部門業(yè)績的完成情況;主營業(yè)務(wù)收入需要按業(yè)務(wù)員核算，方便計(jì)算業(yè)務(wù)員的業(yè)績提成;科目選擇自定義項(xiàng)核算自定義項(xiàng)設(shè)置選擇中選擇自定義項(xiàng)核算填制憑證賬簿查詢在此將某些自定義項(xiàng)設(shè)置為輔助核算，可對設(shè)置為輔助核算的自定義項(xiàng)錄入期初、期末結(jié)轉(zhuǎn)、多輔助賬查詢，其余沒有設(shè)置為輔助項(xiàng)的自定義項(xiàng)，如果在科目表中選中了，那么只在憑證中作為備注項(xiàng)錄入，查詢多輔助賬時(shí)只能作為欄目項(xiàng)顯示，不提供小計(jì)。3.2.1輔助核算專題_多輔助核算查詢針對多輔助核算查詢應(yīng)用較多是【多輔助核算明細(xì)賬】和【多輔助核算匯總表】，以【多輔助核算明細(xì)賬】為例，演示制作過程。3.2.2現(xiàn)金流量專題_認(rèn)識(shí)現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量是指企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間按照現(xiàn)金收付實(shí)現(xiàn)制，通過一定經(jīng)濟(jì)活動(dòng)(包括經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)和非經(jīng)常性項(xiàng)目)而產(chǎn)生的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出及其總量情況的總稱。即：企業(yè)一定時(shí)期的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流入和流出的數(shù)量?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，即企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、容易轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資等3.2.2現(xiàn)金流量專題_操作流程現(xiàn)金流量期初錄入年中啟用需要錄入現(xiàn)金流量科目指定填制憑證維護(hù)流量現(xiàn)金流量憑證查詢支持補(bǔ)錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目現(xiàn)金流量查詢現(xiàn)金流量項(xiàng)目維護(hù)3.2.2現(xiàn)金流量專專題_相關(guān)選項(xiàng)控制存在流流入流出現(xiàn)現(xiàn)金流量憑憑證是否必必錄現(xiàn)金流流量項(xiàng)目控制現(xiàn)金流流量維護(hù)界界面可參照照的科目是是參照現(xiàn)金金流量科目目還是對方方科目。3.2.2現(xiàn)金金流流量量專專題題_對方方科科目目指指定定流流量量【舉例例】收到到銷銷售售收收入入貨貨款款。。借：：銀銀行行存存款款117000貸：：應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款117000銀行行存存款款科科目目的的對對方方科科目目主主營營業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)收收入入表表明明現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量流流入入方方式式；；支持持針針對對對對方方科科目目登登記記現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量模模式式，，并并存存儲(chǔ)儲(chǔ)為為模模板板。。填制制憑憑證證時(shí)時(shí)根根據(jù)據(jù)取取數(shù)數(shù)模模板板自自動(dòng)動(dòng)登登記記現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量。。憑證保存后自動(dòng)帶出現(xiàn)金流量在錄入現(xiàn)金流量的同時(shí)，可以存儲(chǔ)取數(shù)關(guān)系根據(jù)取數(shù)關(guān)系重新生成現(xiàn)金流量3.2.2現(xiàn)金金流流量量專專題題_流量量科科目目指指定定流流量量【舉例例】收到到業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員交交回回現(xiàn)現(xiàn)金金。。借：：現(xiàn)現(xiàn)金金1000貸：：主主營營業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)收收入入800貸：：贈(zèng)贈(zèng)品品收收入入200會(huì)計(jì)計(jì)習(xí)習(xí)慣慣針針對對收收到到的的現(xiàn)現(xiàn)金金1000元進(jìn)進(jìn)行行分分解解，，例例如如分分解解為為銷銷售售商商品品收收到到800，收收到到其其他他與與經(jīng)經(jīng)營營相相關(guān)關(guān)200。優(yōu)點(diǎn)點(diǎn)：：不不易易遺遺漏漏出出錯(cuò)錯(cuò)。。缺點(diǎn)點(diǎn)：：繁繁瑣瑣。。取數(shù)關(guān)系不定義3.2.3出納納專專題題銀行行對對賬賬在手手工工記記賬賬時(shí)時(shí)，，銀銀行行出出納納員員通通常常建建立立有有支支票票領(lǐng)領(lǐng)用用登登記記薄薄，，它它用用來來登登記記支支票票領(lǐng)領(lǐng)用用情情況況，，詳詳細(xì)細(xì)登登記記支支票票領(lǐng)領(lǐng)用用人人、、領(lǐng)領(lǐng)用用日日期期、、支支票票用用途途、、是是否否報(bào)報(bào)銷銷等等情情況況。。支票票管管理理；；票據(jù)據(jù)領(lǐng)領(lǐng)用用；；票據(jù)據(jù)報(bào)報(bào)銷銷；；銀行行對對賬賬是是將將系系統(tǒng)統(tǒng)登登記記的的銀銀行行存存款款日日記記賬賬與與銀銀行行對對賬賬單單進(jìn)進(jìn)行行核核對對。。銀行行對對賬賬；；出具具銀銀行行余余額額調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)表表；；資金金收收付付；；登記記現(xiàn)現(xiàn)金金日日記記賬賬；；登記記銀銀行行日日記記賬賬；；資金金收收付付票據(jù)據(jù)管管理理資金金收收付付資金金收收付付出納納簽簽字字現(xiàn)金金\銀行行科目目指指定定現(xiàn)金金日日記記賬賬銀行行日日記記賬賬3.2.3出納納專專題題銀行行對對賬賬在手手工工記記賬賬時(shí)時(shí)，，銀銀行行出出納納員員通通常常建建立立有有支支票票領(lǐng)領(lǐng)用用登登記記薄薄，，它它用用來來登登記記支支票票領(lǐng)領(lǐng)用用情情況況，，詳詳細(xì)細(xì)登登記記支支票票領(lǐng)領(lǐng)用用人人、、領(lǐng)領(lǐng)用用日日期期、、支支票票用用途途、、是是否否報(bào)報(bào)銷銷等等情情況況。。支票票管管理理；；票據(jù)據(jù)領(lǐng)領(lǐng)用用；；票據(jù)據(jù)報(bào)報(bào)銷銷；；銀行行對對賬賬是是將將系系統(tǒng)統(tǒng)登登記記的的銀銀行行存存款款日日記記賬賬與與銀銀行行對對賬賬單單進(jìn)進(jìn)行行核核對對。。銀行行對對賬賬；；出具具銀銀行行余余額額調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)表表；；資金金收收付付；；登記記現(xiàn)現(xiàn)金金日日記記賬賬；；登記記銀銀行行日日記記賬賬；；資金金收收付付票據(jù)據(jù)管管理理3.2.3.2票據(jù)據(jù)管管理理銀行行結(jié)結(jié)算算有有關(guān)關(guān)票票據(jù)據(jù)由由財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)部部門門出出納納負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)，，按按有有關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定登登記記、、領(lǐng)領(lǐng)購購、、填填制制、、保保管管、、回回收收,建立立支支票票領(lǐng)領(lǐng)用用登登記記本本。。對填填寫寫錯(cuò)錯(cuò)誤誤的的銀銀行行支支票票，，必必須須加加蓋蓋"作廢"戳記與存根一一并保存并按按銀行有關(guān)規(guī)規(guī)定繳銷。涉及范圍只有在“會(huì)計(jì)計(jì)科目”中設(shè)設(shè)置銀行賬的的科目才能使用支票票登記簿。只有在“結(jié)算方式”中選擇上票據(jù)據(jù)管理的結(jié)算方式才需要使用支支票登記簿。。領(lǐng)購當(dāng)有人領(lǐng)用支支票時(shí)，銀行行出納員須進(jìn)進(jìn)入【支票登記簿】功能點(diǎn)擊〖增加〗按鈕登記支票票領(lǐng)用日期、、領(lǐng)用部門、、領(lǐng)用人、支支票號(hào)、備注注等。報(bào)銷當(dāng)支票支出后后，經(jīng)辦人持持原始單據(jù)(發(fā)票)到財(cái)務(wù)部門報(bào)報(bào)銷，會(huì)計(jì)人人員據(jù)此填制制記賬憑證，，當(dāng)在系統(tǒng)中中錄入該憑證證時(shí)，系統(tǒng)要要求錄入該支支票的結(jié)算方方式和支票號(hào)號(hào)，在系統(tǒng)填填制完成該憑憑證后，系統(tǒng)統(tǒng)自動(dòng)在支票票登記簿中將將該號(hào)支票寫寫上報(bào)銷日期期，該號(hào)支票票即為已報(bào)銷銷。套打可以調(diào)用票據(jù)據(jù)通使用支票票套打功能。。支票報(bào)銷支票領(lǐng)用支票打印結(jié)算方式選擇票據(jù)管理理總賬_選項(xiàng)支票控制3.2.3.2票據(jù)管理3.2.3.2票據(jù)管理填制報(bào)銷支票票憑證時(shí),如果支票尚未未登記,支持補(bǔ)錄登記記。3.2.3出納專題銀行對賬在手工記賬時(shí)時(shí)，銀行出納納員通常建立立有支票領(lǐng)用用登記薄，它它用來登記支支票領(lǐng)用情況況，詳細(xì)登記記支票領(lǐng)用人人、領(lǐng)用日期期、支票用途途、是否報(bào)銷銷等情況。支票管理；票據(jù)領(lǐng)用；票據(jù)報(bào)銷；銀行對賬是將將系統(tǒng)登記的的銀行存款日日記賬與銀行行對賬單進(jìn)行行核對。銀行對賬；出具銀行余額額調(diào)節(jié)表；資金收付；登記現(xiàn)金日記記賬；登記銀行日記記賬；資金收付票據(jù)管理3.2.3.3銀行對賬_認(rèn)識(shí)銀行對賬賬對賬雙方：企業(yè)方：銀行行日記賬銀行方：銀行行對賬單對賬原因：對于一筆涉及及“銀行存款款”科目的業(yè)業(yè)務(wù)，由于企企業(yè)與銀行雙雙方記賬的時(shí)時(shí)間或憑證傳傳遞的時(shí)間不不同等原因，，出現(xiàn)了一方方入賬而另一一方未入賬的的現(xiàn)象。用于調(diào)整對賬單的余額方向3.2.3.3銀行對賬_步驟銀行對賬錄入銀行對賬單錄入銀行對賬賬單期初制單、記賬銀行余額調(diào)節(jié)節(jié)表查詢勾兌情況況核銷銀行賬3.2.3.3銀行對賬_對賬單方向銀行提供銀行行對賬單余額額方向，如果果方向?yàn)榻?，則和銀行賬賬的方向相同，則對賬的原原則為方向相同，金金額相同；如果對賬單的的方向?yàn)橘J，則和銀行賬賬的方向相反，則對賬的條條件為方向相反，金金額相同。3.2.3.3銀行對賬_對賬規(guī)則3.2.3.3銀行對賬_銀行對賬單引引入銀行一般可以以提供紙質(zhì)或或電子的銀行行對賬單。電子版的銀行行對賬單如果果符合格式要要求可以導(dǎo)入入總賬系統(tǒng)。。目前支持導(dǎo)入的類型：文本文件Mdb文件網(wǎng)上銀行系統(tǒng)Mdf文件Xls文件3.2.4預(yù)算控制專題題_財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析中錄錄入預(yù)算財(cái)務(wù)分析中啟啟用預(yù)算總賬選項(xiàng)中啟啟用控制總賬填制憑證證保存時(shí)控制財(cái)務(wù)分析報(bào)表表分析3.2.4預(yù)算控制專題題_預(yù)算控制總賬選項(xiàng)啟用用控制預(yù)算中啟用總賬控制規(guī)則則總賬填制/審核憑證時(shí)控制總賬中預(yù)算查查詢預(yù)算中報(bào)表分分析保存憑證時(shí)進(jìn)行預(yù)算控制。同時(shí)選中“外部系統(tǒng)嚴(yán)格控制”外部系統(tǒng)生成憑證時(shí)執(zhí)行預(yù)算控制，否則超預(yù)算只進(jìn)行預(yù)算扣減。同時(shí)選中“作廢（刪除）時(shí)控制”在憑證作、外部系統(tǒng)刪除憑證時(shí)控制，否則只作預(yù)算扣減3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專專題_銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本本：是損益類類賬戶,用來核算企業(yè)業(yè)銷售商品\產(chǎn)品\而發(fā)生的成本本。銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)功能，是將將月末商品(或產(chǎn)成品)銷售數(shù)量乘以以庫存商品(或產(chǎn)成品)的平均單價(jià)計(jì)計(jì)算各類商品品銷售成本并并進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。。商品采購：,借：庫存商品品_商品A_數(shù)量1000900000貸：生產(chǎn)成本本900000商品銷售：借：應(yīng)收賬款款750546貸：主營業(yè)務(wù)務(wù)收入_商品A_數(shù)量600738000應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)12546結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本本：借：主營業(yè)務(wù)成本本_商品A_數(shù)量600540000貸：庫存商品品_商品A_數(shù)量600540000【舉例】3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專專題_銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專專題_銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)提醒：可輸入總賬科科目或明細(xì)科科目，但輸入入要求這三個(gè)個(gè)科目具有相相同結(jié)構(gòu)的明明細(xì)科目，即即要求庫存商商品科目和商商品銷售收入入科目下的所所有明細(xì)科目目必須都有數(shù)數(shù)量核算;并且這三個(gè)科科目的下級(jí)必必須一一對應(yīng)應(yīng)，輸入完成成后，系統(tǒng)自自動(dòng)計(jì)算出所所有商品的銷銷售成本。數(shù)量=商品銷售收入入科目下某商商品的貸方數(shù)數(shù)量；單價(jià)=庫存商品科目目下某商品的的月末金額/月末數(shù)量；金額=數(shù)量*單價(jià)為了保證數(shù)據(jù)據(jù)正確，建議議先將本月的的所有未記賬賬憑證先記賬賬。3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專專題_匯兌損益【舉例】收到貨款美元元USD100$，匯率6.8。銀行存款_美元戶，人民民幣入賬金額額=100*6.8=680元（借方）月底美元USD調(diào)整匯率6.7結(jié)轉(zhuǎn)月末匯兌兌損益銀行存款—美元戶結(jié)轉(zhuǎn)月月末匯兌損益益前美元余額額=100美元銀行存款—美元戶科目結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)月末匯兌兌損益前人民民幣余額=680元銀行存款—美元戶科目人人民幣余額=100*6.7=670元應(yīng)確認(rèn)的匯兌兌損益=670––680=10元借：匯兌損益益10元貸：銀行存款款—美元戶10元。3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專專題_匯兌損益3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專專題_匯兌損益提醒：為了保證匯兌兌損益計(jì)算正正確，填制某某月的匯兌損損益憑證時(shí)必必須先將本月月的所有未記記賬憑證先記記賬。匯兌損損益入入賬科科目不不能是是輔助助賬科科目或或有數(shù)數(shù)量外外幣。。若不選選擇““權(quán)限限選項(xiàng)項(xiàng)”中中的““查詢詢客戶戶往來來輔助助賬””或““查詢詢供應(yīng)應(yīng)商往往來輔輔助賬賬”，，則計(jì)計(jì)算匯匯兌損損益的的外幣幣科目目不能能是帶帶客戶戶或供供應(yīng)商商的科科目。。可到到應(yīng)收收、應(yīng)應(yīng)付系系統(tǒng)中中對這這些科科目進(jìn)進(jìn)行匯匯兌損損益的的結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)。3.2.5自定義義轉(zhuǎn)賬賬專題題_自定義義比例例結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)【舉例】工程項(xiàng)項(xiàng)目—基建項(xiàng)項(xiàng)目，，科目目按直直接材材料、、直接接人工工、其其他明明細(xì)進(jìn)進(jìn)行成成本歸歸集，，并選選擇項(xiàng)項(xiàng)目輔輔助核核算。。固定資資產(chǎn)—基建項(xiàng)項(xiàng)目，，科目目選擇擇項(xiàng)目目輔助助核算算。項(xiàng)目完完工后后轉(zhuǎn)固固定資資產(chǎn)，，將歸歸集的的項(xiàng)目目成本本轉(zhuǎn)入入固定定資產(chǎn)產(chǎn)。成本歸歸集借：工工程項(xiàng)項(xiàng)目_基建項(xiàng)項(xiàng)目_直接材材料（（基基建項(xiàng)項(xiàng)目A）1000貸：原原材料料1000項(xiàng)目轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)固定定資產(chǎn)產(chǎn)借：固固定資資產(chǎn)（（基建建項(xiàng)目目A）1000貸：工工程項(xiàng)項(xiàng)目_基建項(xiàng)項(xiàng)目_直接材材料（（基基建項(xiàng)項(xiàng)目A）10003.2.5自定義義轉(zhuǎn)賬賬專題題_自定義義比例例結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)3.2.5自定義義轉(zhuǎn)賬賬專題題_自定義義比例例結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)提醒：：當(dāng)兩個(gè)個(gè)或多多個(gè)科科目及及輔助助項(xiàng)有有一一一對應(yīng)應(yīng)關(guān)系系時(shí)，，可進(jìn)進(jìn)行將將其余余額按按一定定比例例系數(shù)數(shù)進(jìn)行行對應(yīng)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，可可一對對一結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)，，也可可多對對多結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)和和多對對一結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)。?？稍谠谵D(zhuǎn)賬賬生成成時(shí)顯顯示生生成的的轉(zhuǎn)賬賬明細(xì)細(xì)數(shù)據(jù)據(jù)表，，用戶戶根據(jù)據(jù)明細(xì)細(xì)表可可定義義結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)的金金額和和比率率。本本功能能只結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)期期末余余額。。一張憑憑證可可定義義多行行，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出科科目的的輔助助項(xiàng)、、幣種種、余余額方方向必必須一一致。。轉(zhuǎn)出科科目與與轉(zhuǎn)入入科目目必須須是末末級(jí)科科目，，轉(zhuǎn)入入科目目的輔輔助項(xiàng)項(xiàng)必與與對應(yīng)應(yīng)轉(zhuǎn)出出科目目相同同或少少，但但不能能是轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出科科目沒沒有的的輔助助項(xiàng)，，轉(zhuǎn)入入科目目與轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出科科目的的幣種種必須須一致致。為了保證數(shù)數(shù)據(jù)正確，，建議先將將本月的所所有未記賬賬憑證先記記賬。3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬賬專題_期間損益期末時(shí)，應(yīng)應(yīng)將各損益益類科目的的余額轉(zhuǎn)入入“本年利利潤”科目目，可以反反映集團(tuán)企企業(yè)在一個(gè)個(gè)會(huì)計(jì)期間間內(nèi)實(shí)現(xiàn)的的利潤或虧虧損總額。。本系統(tǒng)提供供的結(jié)轉(zhuǎn)損損益功能，，就是將所所有損益類類科目的本本期余額全全部自動(dòng)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入本年利利潤科目，，并生成一一張結(jié)轉(zhuǎn)損損益記賬憑憑證。結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收收入：借：主營業(yè)業(yè)務(wù)收入借：其他業(yè)業(yè)務(wù)收入借：投資收收益借：補(bǔ)貼收收入借：營業(yè)外外收入貸：本年利利潤結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)成成本費(fèi)用：：借：本年利利潤貸：主營業(yè)業(yè)務(wù)成本貸：主營業(yè)業(yè)務(wù)稅金及及附加貸：其他業(yè)業(yè)務(wù)支出貸：營業(yè)費(fèi)費(fèi)用貸：管理費(fèi)費(fèi)用貸：財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用貸：營業(yè)外外支出貸：所得稅稅3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬賬專題_期間損益3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬賬專題_期間損益提醒：損益科目結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)表中將將列出所有有的損益科科目。如果果您希望某某損益科目目參與期間間損益的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)，則應(yīng)應(yīng)填寫相應(yīng)應(yīng)的本年利利潤科目。。損益科目結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)表的每每一行中的的損益科目目的期末余余額將轉(zhuǎn)到到該行的本本年利潤科科目中去。。損益科目結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)表中的的本年利潤潤科目必須須為末級(jí)科科目，且為為本年利潤潤入賬科目目的下級(jí)科科目。為了保證數(shù)數(shù)據(jù)正確，，建議先將將本月的所所有未記賬賬憑證先記記賬。3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬賬專題_自定義結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)自定義轉(zhuǎn)賬賬功能可以以完成的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)主主要有：1、“費(fèi)用分分配”的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)如：工資分分配等2、“費(fèi)用分分?jǐn)偂钡慕Y(jié)結(jié)轉(zhuǎn)如：制造費(fèi)費(fèi)用等3、“稅金計(jì)計(jì)算”的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)如：增值稅稅等4、“部門核核算”的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)5、“項(xiàng)目核核算”的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)6、“個(gè)人核核算”的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)7、“客戶核核算”的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)8、“供應(yīng)商商核算”的的結(jié)轉(zhuǎn)3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬賬專題_自定義結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)3.2.6跨年度處理理_名詞解釋開賬系統(tǒng)將上一一年基礎(chǔ)檔檔案、基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)到本年。。其中基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案包括括會(huì)計(jì)科目目、備查科科目設(shè)置；；基礎(chǔ)設(shè)設(shè)置包括選選項(xiàng)_自定義項(xiàng)作作為輔助核核算設(shè)置、、選項(xiàng)_行業(yè)性質(zhì)顯顯示。結(jié)轉(zhuǎn)系統(tǒng)將上一一年度的數(shù)數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到到本年年初初。3.2.6跨年度處理理_名詞解釋重新初始化化將該年度將將視為一個(gè)個(gè)新的啟用用年度，本本會(huì)計(jì)年度度數(shù)據(jù)與之之前年度數(shù)數(shù)據(jù)將會(huì)割割裂開，成成為兩段獨(dú)獨(dú)立、并列列的數(shù)據(jù)，，在跨年查查詢賬表中中將不再支支持本年度度與之前年年度連續(xù)查查詢。賬簿清理將系統(tǒng)已建建好的賬全全部沖掉，，然后重新新開始建賬賬。賬簿清清理可以將將賬套本年年度已錄入入的財(cái)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)清空，，仍然保留留公用目錄錄的內(nèi)容。。3.2.6跨年度處理理_開賬沒有填制憑憑證前支持持重復(fù)開賬賬。3.2.6跨年度處理理_結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn)條件：：本年已開賬賬。不可結(jié)轉(zhuǎn)的的條件：上年年底還還未結(jié)賬。。本年未開賬賬。本年有憑證證已記賬。。結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)據(jù)包括科目總賬。。輔助總賬。?？颇孔远x義項(xiàng)目余額額。未對賬的銀銀行賬或已已對賬尚未未核銷的銀銀行賬。未對賬的銀銀行對賬單單。3.2.6跨年度處理理_結(jié)轉(zhuǎn)客戶/供應(yīng)商/個(gè)人往來明明細(xì)數(shù)據(jù)不不結(jié)轉(zhuǎn)往來數(shù)據(jù)以以明細(xì)方式式存在以前前年度表中中，兩清時(shí)時(shí)到以前年年度表中組組織數(shù)據(jù)。。在本年期初初余額往來來明細(xì)中顯顯示未兩清清的數(shù)據(jù)。。期初對賬賬時(shí)仍然對對往來明細(xì)細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行行對賬。3.2.6跨年度處理理_結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則上年度科目目本年度不不存在：不不結(jié)轉(zhuǎn)科目目總賬。上年度科目目與本年度度科目輔助助核算不一一致：不結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)輔助總總賬。上年度末級(jí)級(jí)科目本年年度不是非非末級(jí)科目目：不結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)科目總賬賬和輔助總總賬。上年度的結(jié)結(jié)算方式在在本年度不不存在，則則對賬單不不結(jié)轉(zhuǎn)到下下年?？颇孔远x義項(xiàng)做為輔輔助核算，，則結(jié)轉(zhuǎn)自自定義項(xiàng)上上年期末余余額為本年年期初余額額。3.2.6跨年度處理理_結(jié)轉(zhuǎn)用戶確認(rèn)結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)有銀行科目目但結(jié)算方方式表為空空。有部門或個(gè)個(gè)人核算科科目但部門門表為空。。有客戶核算算科目但客客戶表為空空。有供應(yīng)商核核算科目但但供應(yīng)商表表為空。有個(gè)人核算算科目但個(gè)個(gè)人表為空空。有項(xiàng)目核算算科目但項(xiàng)項(xiàng)目大類表表為空。本年已有期期初余額，，繼續(xù)執(zhí)行行結(jié)轉(zhuǎn)上年年將覆蓋已已有的期初初數(shù)據(jù)。3.2.6跨年度處理理_結(jié)轉(zhuǎn)3.2.6跨年度處理理大類內(nèi)容890應(yīng)用10.0應(yīng)用編碼方案科目級(jí)次（按年存儲(chǔ)）新建年度賬期初余額-開賬基礎(chǔ)檔案科目（按年存儲(chǔ)）新建年度賬期初余額-開賬備查科目（按年存儲(chǔ)）新建年度賬期初余額-開賬其他基礎(chǔ)檔案新建年度賬不結(jié)轉(zhuǎn)選項(xiàng)選項(xiàng)-自定義做為輔助核算結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)期初余額-開賬選項(xiàng)-行業(yè)性質(zhì)顯示結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)期初余額-開賬其他選項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)不結(jié)轉(zhuǎn)期初數(shù)據(jù)科目賬、輔助賬結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)期初余額-結(jié)轉(zhuǎn)客戶、供應(yīng)商、個(gè)人往來賬（余額或明細(xì)）結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)不結(jié)轉(zhuǎn)未達(dá)銀行賬或未核銷銀行賬結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)期初余額-結(jié)轉(zhuǎn)未達(dá)銀行對賬單或未核銷銀行對賬單結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)期初余額-結(jié)轉(zhuǎn)3.2.6跨年處理_重新初始化化【舉例】賬套從2009年過渡到2011年，2011年總賬需要要調(diào)整的內(nèi)內(nèi)容很多，，但供應(yīng)鏈鏈等其他產(chǎn)產(chǎn)品仍需要要延用這個(gè)個(gè)賬套號(hào)，，因此總賬賬將2011年重新初始始化。重新初始化化后，相當(dāng)當(dāng)于總賬在在2011年總賬重新新啟用，不不影響其他他模塊?？偪傎~在賬表表查詢、往往來兩清不不支持與2009,2010年的跨年查查詢以及跨跨年兩清。。3.2.6跨年處理_重新初始化化清除本年數(shù)數(shù)據(jù)：會(huì)計(jì)科目：：選中會(huì)計(jì)計(jì)科目，本本年度的會(huì)會(huì)計(jì)科目被被清空。賬務(wù)數(shù)據(jù)：：選中賬務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)，期期初數(shù)據(jù)、、本年憑證證等數(shù)據(jù)清清空，清除除內(nèi)容同賬賬簿清理清清除內(nèi)容。。保留本年數(shù)數(shù)據(jù)：會(huì)計(jì)計(jì)科目、期期初數(shù)據(jù)、、本年憑證證等數(shù)據(jù)不不清空。3.2.6跨年處理_重新初始化化【提醒】重新初始化化后【期初余額】中的"開賬"功能不可用用。重新初始化化后【期初余額】的"結(jié)轉(zhuǎn)"功能可用，，點(diǎn)"結(jié)轉(zhuǎn)"，系統(tǒng)將上上年度科目目余額、輔輔助余額、、往來數(shù)據(jù)據(jù)、未進(jìn)行行對賬的銀銀行對賬單單/單位日記賬賬等結(jié)轉(zhuǎn)到到本年。執(zhí)行重新初初始化后該該年度將視視為一個(gè)新新的啟用年年度，本會(huì)會(huì)計(jì)年度數(shù)數(shù)據(jù)與之前前年度數(shù)據(jù)據(jù)將會(huì)割裂裂開，成為為兩段獨(dú)立立、并列的的數(shù)據(jù)，在在跨年查詢詢賬表中將將不再支持持本年度與與之前年度度連續(xù)查詢詢。3.2.6跨年處理_賬簿清理當(dāng)年初建完完賬后，發(fā)發(fā)現(xiàn)賬建得得太亂或錯(cuò)錯(cuò)誤太多，，此時(shí)您可可能希望將將該賬沖掉掉，然后重重新建賬，，本功能則則是滿足您您的這種要要求。執(zhí)行本功能能后系統(tǒng)將將您已建好好的賬全部部沖掉，然然后讓您重重新開始建建賬。賬簿清理可可以將賬套套本年度已已錄入的財(cái)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)清清空，包括括：憑證及明細(xì)細(xì)賬、科目總賬、、輔助總賬賬、多輔助助總賬、銀行對賬單單、支票登記簿簿、匯率等內(nèi)容容，仍然保留的的數(shù)據(jù)，包包括：會(huì)計(jì)科目、、部門目錄錄、客戶目目錄、供應(yīng)應(yīng)商目錄、、項(xiàng)目目錄錄、個(gè)人目目錄、憑證證類別、常常用摘要、、常用憑證證等公用目目錄的內(nèi)容容。執(zhí)行賬簿清清理后,您可以重新新錄入財(cái)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)。3.2.6跨年處理_賬簿清理【提醒】只有財(cái)務(wù)主主管才能使使用本功能能。執(zhí)行本功能能將沖掉本本年錄入的的所有余額額和發(fā)生數(shù)數(shù)，所以執(zhí)執(zhí)行本功能能一定要慎慎重，最好好在執(zhí)行前前先進(jìn)行數(shù)數(shù)據(jù)備份工工作。若已使用其其他子系統(tǒng)統(tǒng)填制了憑憑證，則最最好不要對對總賬數(shù)據(jù)據(jù)進(jìn)行清理理，否則可可能會(huì)引起起其他子系系統(tǒng)的數(shù)據(jù)據(jù)無法聯(lián)查查憑證。若若想清空所所有系統(tǒng)的的數(shù)據(jù)，可可執(zhí)行系統(tǒng)統(tǒng)管理中的的【清空年度度數(shù)據(jù)】功能。3.2.6跨年處理理_賬簿清理理3.2.6跨年處理理_跨年查詢詢賬表在同一年年度賬中中存在多多年數(shù)據(jù)據(jù)時(shí)，且且多年數(shù)數(shù)據(jù)中間間沒有使使用初始始化功能能，可以以使用跨跨年查詢詢賬表查查詢多年年數(shù)據(jù)。。跨年查詢詢賬表使使用新報(bào)報(bào)表控件件。3.2.6跨年處理理_跨年查詢詢賬表支持跨年年查詢的的賬表包包括：科目賬：：總賬、余余額表、、明細(xì)賬賬、日記記賬、序序時(shí)賬。?？蛻敉鶃韥磔o助賬賬：客戶戶科目余余額表、、客戶余余額表、、客戶科科目明細(xì)細(xì)賬、客客戶明細(xì)細(xì)賬。供應(yīng)商往往來輔助助賬：供供應(yīng)商科科目余額額表、供供應(yīng)商余余額表、、供應(yīng)導(dǎo)導(dǎo)航科目目明細(xì)賬賬、供應(yīng)應(yīng)商明細(xì)細(xì)賬。個(gè)人往來來賬：個(gè)個(gè)人科目目余額表表、個(gè)人人余額表表、個(gè)人人科目明明細(xì)賬、、個(gè)人明明細(xì)賬。。部門輔助助賬：部部門科目目總賬、、部門總總賬、部部門科目目明細(xì)賬賬、部門門明細(xì)賬賬。項(xiàng)目輔助助賬：項(xiàng)項(xiàng)目科目目總賬、、項(xiàng)目總總賬、項(xiàng)項(xiàng)目科目目明細(xì)賬賬、項(xiàng)目目明細(xì)賬賬?？傎~：查詢條件件中增加加“月份份”范圍圍查詢條條件，根根據(jù)用戶戶選擇的的時(shí)間范范圍顯示示數(shù)據(jù)。。默認(rèn)為為本年年年初到當(dāng)當(dāng)前登錄錄月份?？缒瓴樵冊儠r(shí)，當(dāng)當(dāng)用戶對對期初余余額進(jìn)行行了調(diào)整整時(shí)，在在總賬的的上年結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)行后加期初調(diào)調(diào)整行，，顯示用用戶調(diào)整整的金額額及調(diào)整后后的余額。按照科目目、部門門、個(gè)人人、客戶戶、供應(yīng)應(yīng)商、項(xiàng)項(xiàng)目的授授權(quán)顯示示有權(quán)限限的數(shù)據(jù)據(jù)。查詢月份份包含的的多個(gè)年年度中，，同一科科目有的的年度有有權(quán)限，，有的年年度無權(quán)權(quán)限的情情況下，，僅顯示示有權(quán)限限的年度度數(shù)據(jù)。。其他功能能參照老老報(bào)表的的科目總總賬。3.2.6跨年處理理_跨年查詢詢賬表余額表：：跨年查詢詢時(shí)，當(dāng)當(dāng)用戶對對期初余余額進(jìn)行行了調(diào)整整時(shí)，在在余額表表的期初初余額列列前加期期初調(diào)整整列，顯顯示用戶戶調(diào)整的的金額，，期初余余額顯示示調(diào)整后后的金額額。權(quán)限控制制同老報(bào)報(bào)表中的的科目余余額表，，根據(jù)查查詢條件件提供數(shù)數(shù)據(jù)權(quán)限限。查詢月份份包含的的多個(gè)年年度中，，同一科科目有的的年度有有權(quán)限，，有的年年度無權(quán)權(quán)限的情情況下，，不顯示示該科目目數(shù)據(jù)，，需要分分段進(jìn)行行查詢。。其他功能能參照老老報(bào)表的的科目余余額表。。3.2.6跨年處理理_跨年查詢詢賬表明細(xì)賬：：僅提供普普通明細(xì)細(xì)賬、月月份綜合合明細(xì)賬賬，不提提供按科科目排序序明細(xì)賬賬。跨年查詢詢時(shí)，當(dāng)當(dāng)用戶對對期初余余額進(jìn)行行了調(diào)整整時(shí)，在在明細(xì)賬賬的上年年年末和和下年期期初余額額中間增增加期初初調(diào)整行行，顯示示調(diào)整的的金額。。按照科目目、部門門、個(gè)人人、客戶戶、供應(yīng)應(yīng)商、項(xiàng)項(xiàng)目的授授權(quán)顯示示有權(quán)限限的數(shù)據(jù)據(jù)。查詢月份份包含的的多個(gè)年年度中，，同一科科目有的的年度有有權(quán)限，，有的年年度無權(quán)權(quán)限的情情況下，，僅顯示示有權(quán)限限的年度度數(shù)據(jù)。。其他功能能參照老老報(bào)表的的科目明明細(xì)賬。。3.2.6跨年處理理_跨年查詢詢賬表日記賬：：按選擇的的查詢期期間顯示示相應(yīng)的的憑證數(shù)數(shù)據(jù)?？缒瓴樵冊儠r(shí)，當(dāng)當(dāng)用戶對對期初余余額進(jìn)行行了調(diào)整整時(shí)，在在日記賬賬新年度度第一個(gè)個(gè)月的期期初余額額前加期期初調(diào)整整行，顯顯示用戶戶調(diào)整的的金額，，第一個(gè)個(gè)月月初初余額顯顯示調(diào)整整后的金金額。按照科目目、部門門、個(gè)人人、客戶戶、供應(yīng)應(yīng)商、