XXXX年度項(xiàng)目組培訓(xùn)

2011年度項(xiàng)目組規(guī)章制度培訓(xùn)財(cái)務(wù)中心2011.3.10公司制度培訓(xùn)一、項(xiàng)目建設(shè)管理制度二、部門(mén)費(fèi)用預(yù)算管理三、出差管理規(guī)定四、借款與費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定五、購(gòu)車管理辦法項(xiàng)目建設(shè)管理制度目錄一、招標(biāo)及簽訂合同二、項(xiàng)目建設(shè)的預(yù)算管理1、項(xiàng)目付款預(yù)算2、物資采購(gòu)及付款預(yù)算3、費(fèi)用預(yù)算三、業(yè)務(wù)流程1、項(xiàng)目付款流程2、物資采購(gòu)及出入庫(kù)管理流程四、項(xiàng)目驗(yàn)收1、單項(xiàng)工程驗(yàn)收及隱蔽工程驗(yàn)收2、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收五、決算、移交一、招標(biāo)及簽訂合同由項(xiàng)目建設(shè)管理小組、審計(jì)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、技術(shù)中心、采購(gòu)部、使用部門(mén)等相關(guān)職能部門(mén)主要負(fù)責(zé)人組成評(píng)標(biāo)小組，負(fù)責(zé)開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)等工作。開(kāi)評(píng)標(biāo)小組將初步定標(biāo)單位報(bào)總經(jīng)辦審核后，按照合同管理制度規(guī)定的權(quán)限、程序、簽訂合同。（合同簽訂后，復(fù)印件報(bào)財(cái)務(wù)核算部備查）二、項(xiàng)目建設(shè)的預(yù)算管理1、項(xiàng)目立項(xiàng)設(shè)計(jì)完成后，項(xiàng)目建設(shè)管理小組應(yīng)編制項(xiàng)目投資總預(yù)算及詳細(xì)的工程量清單，經(jīng)分管項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核，報(bào)公司生產(chǎn)技術(shù)中心總監(jiān)批準(zhǔn)，總經(jīng)理簽批后到公司財(cái)務(wù)管理部備案。2、項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行月度預(yù)算管理，按照基建工程付款、安裝工程物料采購(gòu)及領(lǐng)用、外包設(shè)備、安裝工程、裝飾工程和建設(shè)費(fèi)用分別提報(bào)預(yù)算。3、土建工程預(yù)算的提報(bào)、審批及執(zhí)行控制流程土建工程在批準(zhǔn)的總設(shè)計(jì)預(yù)算范圍內(nèi)，按照預(yù)計(jì)施工進(jìn)度，分項(xiàng)目和工程明細(xì)及施工單位提報(bào)月度付款預(yù)算，經(jīng)分管項(xiàng)目負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后可預(yù)先執(zhí)行，待總裁批復(fù)月度預(yù)算后進(jìn)行調(diào)整；在總設(shè)計(jì)預(yù)算范圍內(nèi)，遇有項(xiàng)目調(diào)整須及時(shí)提報(bào)臨時(shí)預(yù)算，經(jīng)分管項(xiàng)目負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后執(zhí)行。項(xiàng)目建設(shè)管理小組每月26日前，應(yīng)聯(lián)合監(jiān)理單位、審計(jì)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)當(dāng)月工程實(shí)際進(jìn)度進(jìn)行確認(rèn)，并作為下月提報(bào)預(yù)算的依據(jù)，報(bào)公司財(cái)務(wù)管理部。公司財(cái)務(wù)管理部每月5號(hào)前，將上月預(yù)算調(diào)整和臨時(shí)付款預(yù)算明細(xì)報(bào)總經(jīng)理審閱。4、設(shè)備安裝工程預(yù)算的提報(bào)及審批a、自制設(shè)備安裝工程物料的提報(bào)及審批項(xiàng)目建設(shè)管理小組根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案提報(bào)《材料使用申報(bào)單》，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批，到公司財(cái)務(wù)管理部備案后，由倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)落實(shí)各項(xiàng)材料的庫(kù)存狀況，根據(jù)材料庫(kù)存狀況平衡采購(gòu)數(shù)量，報(bào)采購(gòu)會(huì)計(jì)備案，再傳遞至采購(gòu)部實(shí)施采購(gòu)。（注：設(shè)備及物料的采購(gòu)要根據(jù)材料采購(gòu)計(jì)劃和項(xiàng)目管理要求確定具體設(shè)備及材料采購(gòu)方式：招標(biāo)和比價(jià)采購(gòu)）B、外包安裝工程的預(yù)算：同土建工程三、1項(xiàng)目建設(shè)的付款管理1、工程項(xiàng)目的付款項(xiàng)目經(jīng)辦部門(mén)辦理《工程付款審批單》，經(jīng)審計(jì)中心簽署，憑工程結(jié)算發(fā)票（當(dāng)時(shí)拿不到發(fā)票的提供收據(jù)，事后補(bǔ)開(kāi)），經(jīng)項(xiàng)目預(yù)算員確認(rèn)、部門(mén)經(jīng)理審核、項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人簽批后，到財(cái)務(wù)辦理付款。付款達(dá)到總造價(jià)的80%時(shí)，項(xiàng)目承建單位必須辦理《工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告單》，并開(kāi)具剩余工程結(jié)算發(fā)票，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人和分管審計(jì)的副總簽字后，到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算手續(xù)。對(duì)需要由承建單位承擔(dān)的水、電等費(fèi)用的，還要出具相應(yīng)的清算單，否則不予辦理資金支付。2、設(shè)備及物料的付款項(xiàng)目組提報(bào)《項(xiàng)目用料計(jì)劃審批單》，經(jīng)倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)平衡后交予采購(gòu)部，采購(gòu)部門(mén)根據(jù)計(jì)劃單進(jìn)行采購(gòu)。根據(jù)合同規(guī)定和《資金支付管理規(guī)定》在預(yù)算范圍內(nèi)支付。3、質(zhì)保金付款A(yù)、工程質(zhì)保金的支取質(zhì)保金到期后，再次按照工程竣工驗(yàn)收時(shí)的程序填制《工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告單》進(jìn)行確認(rèn)，并由資產(chǎn)使用部門(mén)、審計(jì)中心、財(cái)務(wù)中心、技術(shù)中心參加驗(yàn)收人員在質(zhì)保金到期審批單上簽字確認(rèn)，確定無(wú)質(zhì)量問(wèn)題，經(jīng)項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人簽批，財(cái)務(wù)中心對(duì)照合同、明細(xì)賬審核無(wú)誤后付款。B、設(shè)備、辦公用具等質(zhì)保金的支取質(zhì)保金到期后，需提供《質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告單》，經(jīng)使用部門(mén)、審計(jì)中心、技術(shù)中心、采購(gòu)部參加驗(yàn)收人員在《質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告單》上簽字確認(rèn)后，由資產(chǎn)使用部門(mén)填制《支付質(zhì)保金審批單》，財(cái)務(wù)中心對(duì)照合同、明細(xì)賬審核無(wú)誤后付款。三、2項(xiàng)目用用料的的采購(gòu)購(gòu)入庫(kù)庫(kù)及出出庫(kù)管管理1、項(xiàng)目目用料料的入入庫(kù)采購(gòu)的的項(xiàng)目目用料料到廠廠后，，采購(gòu)購(gòu)人員員必須須及時(shí)時(shí)聯(lián)系系項(xiàng)目建建設(shè)管管理小小組技技術(shù)人人員辦理驗(yàn)驗(yàn)收入入庫(kù)，，鋼材材入廠廠應(yīng)稱稱重量量、測(cè)測(cè)厚度度，型型材測(cè)測(cè)量規(guī)規(guī)格，，核對(duì)對(duì)規(guī)格格、數(shù)數(shù)量及及品質(zhì)質(zhì)要求求與預(yù)預(yù)算是是否一一致。。要求填填寫(xiě)驗(yàn)驗(yàn)收入入庫(kù)單單項(xiàng)目建建設(shè)管管理小小組根根據(jù)項(xiàng)項(xiàng)目建建設(shè)需需要確確定是是否建建立施施工材材料周周轉(zhuǎn)庫(kù)庫(kù)，并并配備備施工物物資管管理員員。注：項(xiàng)項(xiàng)目工工程出出現(xiàn)變變更，，項(xiàng)目目建設(shè)設(shè)管理理小組組應(yīng)及及時(shí)將將用料料變更更計(jì)劃劃書(shū)面面報(bào)公公司財(cái)財(cái)務(wù)管管理部部和采采購(gòu)部部門(mén)，，因未未及時(shí)時(shí)通知知造成成的余余料，，由相相關(guān)人人員承承擔(dān)損損失責(zé)責(zé)任。。出現(xiàn)現(xiàn)剩余余材料料倉(cāng)儲(chǔ)儲(chǔ)部門(mén)門(mén)應(yīng)及及時(shí)重重新入入庫(kù)統(tǒng)統(tǒng)一管管理。。項(xiàng)目建設(shè)設(shè)管理小小組提出出的用料料計(jì)劃或或采購(gòu)部部門(mén)采購(gòu)購(gòu)數(shù)量超超出項(xiàng)目目需求余余量范圍圍（定尺尺材料除除外），，按超出出額的5%給予相關(guān)關(guān)責(zé)任人人處罰。。2、項(xiàng)目用用料的出出庫(kù)：項(xiàng)目領(lǐng)用用材料時(shí)時(shí)，領(lǐng)料料單必須須詳細(xì)注明明材料用用途，經(jīng)項(xiàng)目建設(shè)設(shè)管理小小組統(tǒng)計(jì)計(jì)員（或或負(fù)責(zé)人人）簽字字后方可領(lǐng)領(lǐng)用。對(duì)對(duì)存儲(chǔ)于于施工現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)的設(shè)設(shè)備材料料必須按按照施工工進(jìn)度辦辦理領(lǐng)用用手續(xù)，，由倉(cāng)儲(chǔ)儲(chǔ)管理人人員到達(dá)達(dá)現(xiàn)場(chǎng)劃劃料。項(xiàng)目建設(shè)設(shè)管理小小組應(yīng)對(duì)對(duì)工程余余料及時(shí)時(shí)歸攏整整理，并并估算計(jì)計(jì)量和登登記管理理，作為為工程決決算時(shí)核核對(duì)材料料損耗的的依據(jù)。。使用公司司內(nèi)閑置置設(shè)備時(shí)時(shí)，必須須辦理資資產(chǎn)調(diào)撥撥手續(xù)，，經(jīng)調(diào)出出部門(mén)、、設(shè)備管管理部門(mén)門(mén)、使用用部門(mén)簽簽字后，，交項(xiàng)目目建設(shè)單單位、財(cái)財(cái)務(wù)部門(mén)門(mén)，做好好入、出出庫(kù)和臺(tái)臺(tái)帳登記記。四、項(xiàng)目目驗(yàn)收—1單項(xiàng)工程程、隱蔽蔽工程單項(xiàng)工程程驗(yàn)收：：每個(gè)分分包項(xiàng)目目完工后后15天天內(nèi)，項(xiàng)項(xiàng)目部牽牽頭施工工單位、、監(jiān)理單單位或人人員初驗(yàn)驗(yàn)合格后后，項(xiàng)目目建設(shè)管管理小組組應(yīng)組織織施工單單位、專專業(yè)監(jiān)督督工作小小組（監(jiān)監(jiān)理）、、使用單單位、審審計(jì)部門(mén)門(mén)、財(cái)務(wù)務(wù)部門(mén)等等相關(guān)人人員對(duì)工工程質(zhì)量量和工作作量進(jìn)行行初步驗(yàn)驗(yàn)收，并并針對(duì)存存在問(wèn)題題提出整整改意見(jiàn)見(jiàn)。隱蔽驗(yàn)收收：施工工過(guò)程中中的隱蔽蔽工程由由項(xiàng)目建建設(shè)管理理小組、、現(xiàn)場(chǎng)審審計(jì)人員員、施工工方、監(jiān)監(jiān)理單位位四方驗(yàn)驗(yàn)收，監(jiān)監(jiān)理單位位或項(xiàng)目目建設(shè)管管理小組組根據(jù)驗(yàn)驗(yàn)收情況況編制隱隱蔽驗(yàn)收收記錄，，由參加加人員確確定。四、項(xiàng)目目驗(yàn)收—2竣工工程程驗(yàn)收項(xiàng)目整體體完工后后，項(xiàng)目目建設(shè)管管理小組組應(yīng)組織織技術(shù)中中心、施施工單位位、專業(yè)業(yè)監(jiān)督工工作小組組（監(jiān)理理）、使使用單位位、審計(jì)計(jì)部門(mén)、、財(cái)務(wù)部部門(mén)等部部門(mén)負(fù)責(zé)責(zé)人，根根據(jù)開(kāi)車車情況、、設(shè)備運(yùn)運(yùn)行情況況開(kāi)展項(xiàng)項(xiàng)目驗(yàn)收收的各項(xiàng)項(xiàng)工作，，共同確確認(rèn)并出出具項(xiàng)目目竣工驗(yàn)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告告。注：項(xiàng)目目建設(shè)管管理小組組要根據(jù)據(jù)國(guó)家規(guī)規(guī)定的有有關(guān)工程程技術(shù)驗(yàn)驗(yàn)收規(guī)范范、施工工圖紙、、合同要要求、項(xiàng)項(xiàng)目計(jì)劃劃任務(wù)書(shū)書(shū)要求達(dá)達(dá)到的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)及公公司要求求來(lái)進(jìn)行行驗(yàn)收。。項(xiàng)目竣工工驗(yàn)收合合格后，，由項(xiàng)目目建設(shè)管管理小組組按照資資產(chǎn)明細(xì)細(xì)填制《固定資產(chǎn)產(chǎn)移交清清單》一式四份份，項(xiàng)目目建設(shè)小小組、使使用單位位、設(shè)備備管理部部門(mén)各留留一份，，一份送送財(cái)務(wù)部部門(mén)記賬賬。五、1項(xiàng)目建設(shè)設(shè)的竣工工決算1、項(xiàng)目的的竣工決決算決算程序序：審計(jì)計(jì)部門(mén)牽牽頭組織織技術(shù)中中心和施施工方對(duì)對(duì)圖紙、、變更資資料、施施工記錄錄、施工工方提報(bào)報(bào)的決算算進(jìn)行審審核，并并對(duì)上述述資料進(jìn)進(jìn)行確認(rèn)認(rèn)。審計(jì)計(jì)部門(mén)根根據(jù)上述述資料編編制工程程結(jié)算并并與施工工單位核核對(duì)后將將相關(guān)結(jié)結(jié)算資料料送中介介機(jī)構(gòu)審審計(jì)，中中介機(jī)構(gòu)構(gòu)根據(jù)報(bào)報(bào)審資料料結(jié)合現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)情況況出具工工程造價(jià)價(jià)報(bào)告。。資料備案案：工程程造價(jià)報(bào)報(bào)告原件件（含不不需要外外審結(jié)算算書(shū)）交交項(xiàng)目建建設(shè)管理理小組、、審計(jì)部部門(mén)、財(cái)財(cái)務(wù)部門(mén)門(mén)保存。。其中：安安裝工程程----整體項(xiàng)目目完工后后，技術(shù)術(shù)中心負(fù)負(fù)責(zé)組織織施工單單位、專專業(yè)監(jiān)督督工作小小組（監(jiān)監(jiān)理）、、使用單單位、審審計(jì)部門(mén)門(mén)、財(cái)務(wù)務(wù)部門(mén)等等相關(guān)人人員對(duì)安安裝工程程進(jìn)行盤(pán)盤(pán)點(diǎn)、清清算，核核對(duì)剩余余物資，，評(píng)估安安裝物資資的使用用情況，，并將剩剩余物資資辦理入入庫(kù)手續(xù)續(xù)。項(xiàng)目完工工后，技術(shù)中心心組織施工工單位、、專業(yè)監(jiān)監(jiān)督工作作小組（（監(jiān)理））、使用用單位、、審計(jì)部部門(mén)、財(cái)財(cái)務(wù)部門(mén)門(mén)等相關(guān)關(guān)人員要要按照資資產(chǎn)進(jìn)行行測(cè)算和和計(jì)量，，與出庫(kù)庫(kù)物資總總量進(jìn)行行對(duì)照，，分析差差異。五、2項(xiàng)目完工工的移交交項(xiàng)目竣工工驗(yàn)收合合格后，，由項(xiàng)目目建設(shè)管管理小組組按照資資產(chǎn)明細(xì)細(xì)填制《《固定資資產(chǎn)移交交清單》》一式四四份，技技術(shù)中心心、使用用單位、、設(shè)備管管理部門(mén)門(mén)各留一一份，一一份送財(cái)財(cái)務(wù)部門(mén)門(mén)記賬。。第二部分分：部門(mén)門(mén)費(fèi)用預(yù)預(yù)算管理理一、預(yù)算算提報(bào)時(shí)時(shí)間每月20號(hào)之前，，財(cái)務(wù)管管理部整整理好各各部門(mén)下下季度費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算表，通通過(guò)郵箱箱，逐一一向各個(gè)個(gè)部門(mén)預(yù)預(yù)算員進(jìn)進(jìn)行發(fā)送送，每月月20日至25日之間，，各部門(mén)門(mén)編制并并溝通反反饋后簽簽字提報(bào)報(bào)下月部部門(mén)費(fèi)用用預(yù)算。。二、預(yù)算算審查溝溝通反饋饋在預(yù)算編編制期間間（每月月20-25號(hào)之間）），各部部門(mén)可以以將編制制過(guò)程中中遇到的的問(wèn)題進(jìn)進(jìn)行反饋饋、咨詢?cè)?，部門(mén)門(mén)再將經(jīng)經(jīng)部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人審審核后定定稿的電電子版本本先發(fā)送送財(cái)務(wù)管管理部門(mén)門(mén)的企業(yè)業(yè)郵箱，，我們將將進(jìn)行預(yù)預(yù)算的初初步審查查。三、簽字字報(bào)送各各部門(mén)門(mén)將審核核無(wú)誤的的部門(mén)費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算打印出出書(shū)面版版本報(bào)送送部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽字之后后、再經(jīng)經(jīng)分管中中心總監(jiān)監(jiān)簽字報(bào)報(bào)送財(cái)務(wù)務(wù)管理部部，于25上午下班班之前報(bào)報(bào)送財(cái)務(wù)務(wù)管理部部。四、填表表說(shuō)明（1）填表說(shuō)說(shuō)明：詳詳細(xì)說(shuō)明明了對(duì)于于部門(mén)日日常的費(fèi)費(fèi)用及其其專項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用的歸歸集，不不至于部部門(mén)提報(bào)報(bào)時(shí)，費(fèi)費(fèi)用項(xiàng)目目歸集不不合理，，填表說(shuō)說(shuō)明是讓讓各部門(mén)門(mén)熟悉預(yù)預(yù)算表的的填制，，注意事事項(xiàng)等。。（2）部門(mén)費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算表：包包括本季預(yù)算算數(shù)、累計(jì)發(fā)生生數(shù)、年年度預(yù)算算數(shù)、預(yù)預(yù)算編制制依據(jù)等等，部門(mén)門(mén)只需編編制本季季度預(yù)算算數(shù)，其其他都是是有財(cái)務(wù)務(wù)管理部部完成，，本季度度預(yù)算數(shù)數(shù)包括日日常費(fèi)用用和專項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)用、、新增費(fèi)費(fèi)用三部部分。（3）預(yù)算說(shuō)說(shuō)明：要要求各部部門(mén)填寫(xiě)寫(xiě)各項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算的詳細(xì)細(xì)說(shuō)明，，預(yù)算并并非是簡(jiǎn)簡(jiǎn)單的數(shù)數(shù)字羅列列，而是是下季度度工作計(jì)計(jì)劃的具具體安排排，通過(guò)過(guò)預(yù)算說(shuō)說(shuō)明，也也讓公司司了解各各部門(mén)下下季度工工作計(jì)劃劃及費(fèi)用用支出的的用途等等情況。。（4）累計(jì)發(fā)發(fā)生表：：是由財(cái)財(cái)務(wù)管理理部完成成的，是是為了能能更直觀觀的讓各各個(gè)職能能部門(mén)清清楚前期期每月實(shí)實(shí)際發(fā)生生費(fèi)用，，同時(shí)也也便于累累計(jì)發(fā)生生數(shù)及取取數(shù)連接接5、注意事事項(xiàng)（1）月度預(yù)預(yù)算有效效期為3個(gè)月（含含當(dāng)月）），逾期期需重新新提報(bào)預(yù)預(yù)算并審審批后方方可報(bào)銷銷（2）對(duì)于不不確定發(fā)發(fā)生的費(fèi)費(fèi)用或不不可預(yù)測(cè)測(cè)的費(fèi)用用，預(yù)算算編制時(shí)時(shí)暫不考考慮，待待實(shí)際發(fā)發(fā)生前提提報(bào)臨時(shí)時(shí)費(fèi)用預(yù)預(yù)算。（3）辦公費(fèi)費(fèi)定額、、車補(bǔ)定定額、固固定電話話費(fèi)等，，各個(gè)部部門(mén)無(wú)需需提報(bào)預(yù)預(yù)算，由由財(cái)務(wù)提提報(bào)公共共費(fèi)用預(yù)預(yù)算。（4）費(fèi)用預(yù)預(yù)算包括括日常費(fèi)費(fèi)用、專專項(xiàng)活動(dòng)動(dòng)或?qū)ｍ?xiàng)項(xiàng)資金預(yù)預(yù)算。專專項(xiàng)活動(dòng)動(dòng)費(fèi)用預(yù)預(yù)算必須須按照費(fèi)費(fèi)用構(gòu)成成明細(xì)預(yù)預(yù)算，每每項(xiàng)費(fèi)用用的計(jì)算算過(guò)程都都要有；；專項(xiàng)資資金預(yù)算算必須有有合同、、協(xié)議。。（5）預(yù)算提提報(bào)時(shí)間間要及時(shí)時(shí)，各個(gè)個(gè)部門(mén)遇遇到部門(mén)門(mén)負(fù)責(zé)人人出差等等情況可可以提前前做。第三部分分：出差差管理規(guī)規(guī)定1、定義公司員工工因辦理理公司事事務(wù)，離離開(kāi)本人人常駐工工作地，，且履行行完畢相相關(guān)審批批手續(xù)，，則為出出差；業(yè)業(yè)務(wù)人員員在駐點(diǎn)點(diǎn)區(qū)域開(kāi)開(kāi)展業(yè)務(wù)務(wù)，不作作為出差差，但往往返公司司與駐點(diǎn)點(diǎn)區(qū)域之之間的來(lái)來(lái)回路線線算作出出差。2、工作程程序2.1出發(fā)計(jì)劃劃審批需要出差差的工作作人員提提交《出差申請(qǐng)請(qǐng)單》，其部門(mén)門(mén)負(fù)責(zé)人人審批；；如直接接上級(jí)為為部門(mén)總總監(jiān)及以以上管理理人員，，則由直直接上級(jí)級(jí)審批。。審批后后報(bào)考勤勤員考勤勤。因特特殊情況況無(wú)法提提交由領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字字的《出差申請(qǐng)請(qǐng)單》的，可以以電話請(qǐng)請(qǐng)示并注注明。2.2所有按照照審批程程序批準(zhǔn)準(zhǔn)的出差差方可享享受出差差待遇，，未按規(guī)規(guī)定辦理理出差審審批手續(xù)續(xù)的不算算出差。。2.3員工出差差期間，，應(yīng)按照照出差計(jì)計(jì)劃返回回。因故故不能按按時(shí)返回回的，需需補(bǔ)充提提交出差差計(jì)劃。。若未按按時(shí)返回回且未補(bǔ)補(bǔ)充提交交出差計(jì)計(jì)劃的，，此期間間的差旅旅費(fèi)不予予報(bào)銷且且按曠工工處理。。2.4公司嚴(yán)格格控制差差旅費(fèi)報(bào)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，附表表所列差差旅費(fèi)報(bào)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)全為上上限，在在上限范范圍內(nèi)報(bào)報(bào)銷，超超出上限限的費(fèi)用用由出差差人自行行承擔(dān)。。注1：市內(nèi)打的的費(fèi)用必必須經(jīng)分分管的公公司級(jí)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字字方可報(bào)報(bào)銷。注2：一類地區(qū)區(qū)：直轄轄市、省省會(huì)、大大連、煙煙臺(tái)、青青島、寧寧波、深深圳、廈廈門(mén)的中中心市區(qū)區(qū)。二類類地區(qū)：：地級(jí)市市市區(qū)；；三類地地區(qū)：縣縣及縣級(jí)級(jí)市（郊郊縣及郊郊區(qū)）注3：外出參加加會(huì)議或或培訓(xùn)，，如交納納的會(huì)務(wù)務(wù)費(fèi)中含含食宿費(fèi)費(fèi)，不再再享受會(huì)會(huì)議期間間的出差差補(bǔ)助；；若會(huì)務(wù)務(wù)費(fèi)中不不含食宿宿費(fèi)，可可憑會(huì)議議舉辦單單位證明明，按以以上標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)享受補(bǔ)補(bǔ)助。因因培訓(xùn)產(chǎn)產(chǎn)生的食食宿費(fèi)、、交通費(fèi)費(fèi)等視為為培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)用。注4：報(bào)銷住宿宿補(bǔ)助時(shí)時(shí)，必須須以當(dāng)次次出差全全部天數(shù)數(shù)的住宿宿發(fā)票為為依據(jù)注5：夜間乘坐坐交通工工具直接接到達(dá)出出差地點(diǎn)點(diǎn)，無(wú)需需住宿的的，公司司在報(bào)銷銷住宿補(bǔ)補(bǔ)助時(shí)減減半執(zhí)行行。2.5報(bào)銷程序序出差期間間的車票票要注明明起始地地點(diǎn)和日日期；住住宿費(fèi)發(fā)發(fā)票應(yīng)注注明住宿宿人數(shù)、、住宿天天數(shù)和單單價(jià)，便便于審核核。經(jīng)辦辦人填制制《差旅費(fèi)報(bào)報(bào)銷單》，將出差差期間各各類單據(jù)據(jù)按時(shí)間間順序整整齊的粘粘貼在報(bào)報(bào)銷單上上，后附附《出差申請(qǐng)請(qǐng)單》，《出差申請(qǐng)請(qǐng)單》上必須有有考勤員員簽字，，并注明明起止時(shí)時(shí)間，依依據(jù)公司司《借款與費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷管理規(guī)規(guī)定》程序報(bào)銷銷。2.6出差期間間，員工工就近探探親、處處理個(gè)人人事務(wù)或或非工作作需要參參觀、旅旅游的，，需事先先向分管管領(lǐng)導(dǎo)提提出申請(qǐng)請(qǐng)。經(jīng)批批準(zhǔn)后，，此期間間按事假假處理，，且發(fā)生生的一切切費(fèi)用由由個(gè)人承承擔(dān)；未未申請(qǐng)而而私自辦辦理以上上事務(wù)者者按曠工工處理，，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)報(bào)銷此此期間費(fèi)費(fèi)用者，，除追回回報(bào)銷的的費(fèi)用外外，另給給予不低低于500元的罰款，，并全公司司通報(bào)。2.7工因公到公公司總部及及異地分支支機(jī)構(gòu)辦理理業(yè)務(wù)，且且當(dāng)?shù)啬軌驂蛱峁┟赓M(fèi)費(fèi)住宿的，，則不享受受住宿補(bǔ)助助，生活補(bǔ)補(bǔ)助按公司司現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)執(zhí)行；所所有外派人人員回派出出地辦理業(yè)業(yè)務(wù)不再享享受任何補(bǔ)補(bǔ)助。2.8出差期間食食宿費(fèi)用已已經(jīng)實(shí)報(bào)實(shí)實(shí)銷的，不不得再報(bào)銷銷出差補(bǔ)助助，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)費(fèi)用實(shí)報(bào)報(bào)實(shí)銷又報(bào)報(bào)銷出差補(bǔ)補(bǔ)助的，每每次給予經(jīng)經(jīng)辦人及審審核人各罰罰款500—1000元，并全公公司通報(bào)。。第四部分：：借款與費(fèi)費(fèi)用管理規(guī)規(guī)定（一）后勤勤部門(mén)業(yè)務(wù)務(wù)借款，按按如下程序序辦理：1、一般工工作人員和和司機(jī)單次次借款4000元以以內(nèi)（含）），由部門(mén)門(mén)負(fù)責(zé)人審審批，單次次借款4000元以以上由副總總經(jīng)理或分分管中心總總監(jiān)審批。。2、部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人單次次借款5000元（（含）以內(nèi)內(nèi)自批，5000元元至5萬(wàn)元元（含）由由副總經(jīng)理理或分管中中心總監(jiān)審審批，超出出以上標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)總裁簽批批。3、分中心心總監(jiān)及以以上人員5萬(wàn)元以內(nèi)內(nèi)借款自批批，超過(guò)5萬(wàn)元的由由總裁簽批批。4、以上借借款審批人人出差在外外的，由財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)辦人人員電話落落實(shí)部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人后辦辦理。（二）借款款期限及歸歸還1、駕駛員實(shí)實(shí)行備用金金管理，每每年的年度度結(jié)束最后后一月歸還還，若工作作變動(dòng)或離離職，即時(shí)時(shí)清理相應(yīng)應(yīng)借款。其其他工作人人員的業(yè)務(wù)務(wù)借款期限限原則上不不超過(guò)1個(gè)月，否則則按逾期借借款處理。。2、所有借款款歸還要求求一事一清清，在規(guī)定定期限沒(méi)有有歸還的，，財(cái)務(wù)不再再發(fā)放新的的借款，并并按逾期天天數(shù)處以1‰/天的罰息。。并從借款款逾期之月月起扣發(fā)工工資。（三）預(yù)算算費(fèi)用的報(bào)報(bào)銷1、預(yù)算審批批后，預(yù)算算額度內(nèi)的的招待費(fèi)、、差旅費(fèi)、、辦公費(fèi)、、會(huì)議費(fèi)、、物料領(lǐng)用用等日常業(yè)業(yè)務(wù)費(fèi)用，，經(jīng)部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人確認(rèn)認(rèn)，屬于公公司部門(mén)發(fā)發(fā)生的費(fèi)用用，由各分分管的副總總經(jīng)理或中中心總監(jiān)簽簽批。（1）招待費(fèi)：：在公司內(nèi)內(nèi)發(fā)生的招招待費(fèi)，接接待中心在在安排就餐餐標(biāo)準(zhǔn)前，，由部門(mén)填填制《招待申請(qǐng)單單》，20元/人以下招待待標(biāo)準(zhǔn)的，，由部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人簽批批執(zhí)行，20元/人以上招待待標(biāo)準(zhǔn)的，，報(bào)直接分分管領(lǐng)導(dǎo)審審批執(zhí)行；；在公司外外發(fā)生的招招待費(fèi)，由由經(jīng)辦人電電話請(qǐng)示直直接分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后后執(zhí)行。（2）差旅費(fèi)：：經(jīng)辦人填填制《差旅費(fèi)報(bào)銷銷單》，后附住宿宿發(fā)票，按按《出差管理規(guī)規(guī)定》辦理。（3）辦公費(fèi)、、會(huì)議費(fèi)：：核銷時(shí)需需填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷單單》，后附發(fā)票票、購(gòu)買辦辦公用品清清單、會(huì)議議通知或會(huì)會(huì)議議程。。2、其他事項(xiàng)項(xiàng)說(shuō)明月度預(yù)算內(nèi)內(nèi)費(fèi)用的報(bào)報(bào)賬時(shí)間為為3個(gè)月，超過(guò)過(guò)規(guī)定時(shí)間間不報(bào)賬的的，需要重重新提報(bào)預(yù)預(yù)算。第四四季度的費(fèi)費(fèi)用預(yù)算，，必須在12月30日前處理完完畢。五、購(gòu)車補(bǔ)補(bǔ)助管理辦辦法1、里程登記記后勤車輛里里程的登記記由車輛管管理科（辦辦公室）負(fù)負(fù)責(zé)2、具體購(gòu)車車、車補(bǔ)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)政策參參照下表表3、具體規(guī)定定3.1享受車補(bǔ)的的車輛在基基地所在市市內(nèi)及單程程150公里范圍內(nèi)內(nèi)出差業(yè)務(wù)務(wù)，費(fèi)用自自理。如單單程里程超超過(guò)150公里的，在在市場(chǎng)上行行駛的全部部公里數(shù)均均享受1.1元/公里補(bǔ)貼標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（公司司原奧迪車車輛按1.4元/公里補(bǔ)助））3.2享受車補(bǔ)人人員資格審審批及報(bào)銷銷（1）公司所屬屬部門(mén)享受受車補(bǔ)人員員資格由總總經(jīng)理審批批，報(bào)銷時(shí)時(shí)由各中心心總監(jiān)審核核；（2）報(bào)銷車補(bǔ)補(bǔ)的單據(jù)為為車輛加油油、修理費(fèi)費(fèi)等與車輛輛費(fèi)用有關(guān)關(guān)的正規(guī)發(fā)發(fā)票，報(bào)審審計(jì)中心審審核、登記記，財(cái)務(wù)中中心報(bào)銷（3）歸還借款規(guī)規(guī)定：2011年借款歸還還時(shí)間到2013年12月31日前必須全全部還清，，且每年還還款不得少少于借款金金額的1/3。（4）職務(wù)級(jí)別別變動(dòng)及病病事假規(guī)定定：A、在公司工工作期間職職務(wù)級(jí)別發(fā)發(fā)生變動(dòng)的的，由人力力資源中心心及時(shí)通知知財(cái)務(wù)中心心、審計(jì)中中心相關(guān)人人員職級(jí)變變動(dòng)情況，，財(cái)務(wù)中心心、審計(jì)中中心按公司司相關(guān)規(guī)定定，自職務(wù)務(wù)級(jí)別變動(dòng)動(dòng)次月起，，按調(diào)整后后職務(wù)級(jí)別別相應(yīng)的車車補(bǔ)政策規(guī)規(guī)定執(zhí)行。。B、事假、病病假人員按按照事假、、病假天數(shù)數(shù)所占應(yīng)享享有車補(bǔ)天天數(shù)的比例例扣減當(dāng)月月、當(dāng)季度度或當(dāng)年車車補(bǔ)，事假假、病假天天數(shù)由各部部門(mén)考勤員員負(fù)責(zé)提供供，人力資資源中心審審核后報(bào)審審計(jì)、財(cái)務(wù)務(wù)備案。（5）購(gòu)車標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)與享受車車補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)規(guī)定：職位位與享受的的車補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)及購(gòu)車標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)相一致致。所有享享受車補(bǔ)人人員可使用用低價(jià)位車車輛，享受受低標(biāo)準(zhǔn)車車補(bǔ)，但不不能享受高高車補(bǔ)而使使用低標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的車輛。。如高職位位配置低價(jià)價(jià)格車輛，，將享受低低檔次車補(bǔ)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，低低職位配置置高價(jià)格車車輛，不能能享受高職職位車補(bǔ)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。因職職務(wù)提升，，原有車輛輛標(biāo)準(zhǔn)達(dá)不不到規(guī)定購(gòu)購(gòu)車標(biāo)準(zhǔn)的的，自公司司任命之日日起三個(gè)月月內(nèi)必須換換成符合標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的車輛輛，超過(guò)三三個(gè)月未換換車的，執(zhí)執(zhí)行原車輛輛標(biāo)準(zhǔn)所享享受的補(bǔ)助助標(biāo)準(zhǔn)。（6）辭職、調(diào)調(diào)離相關(guān)規(guī)規(guī)定：在任任職有效期期內(nèi)，因辭辭職、調(diào)離離公司的，，自辭職、、調(diào)離之日日起停發(fā)車車補(bǔ)；（7）形象宣傳傳標(biāo)志規(guī)定定：享受車車輛補(bǔ)助期期間，車輛輛按公司統(tǒng)統(tǒng)一要求噴噴繪、張貼貼公司形象象宣傳標(biāo)志志，該標(biāo)志志必須保持持完好，破破損時(shí)及時(shí)時(shí)報(bào)告公司司重新張貼貼（部門(mén)中中心總監(jiān)以以上人員除除外）。（8）車輛出售售、轉(zhuǎn)讓等等規(guī)定：購(gòu)購(gòu)車人在本本辦法有效效期內(nèi)，出出現(xiàn)將車輛輛出售、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓他人，，或者車輛輛維修、毀毀損、報(bào)廢廢不能使用用等情況，，且在自車車輛出售、、轉(zhuǎn)讓他人人或者車輛輛維修、毀毀損、報(bào)廢廢1個(gè)月之內(nèi)又又未按公司司要求購(gòu)車車或使用車車輛的，購(gòu)購(gòu)車人將不不再享受車車輛補(bǔ)助；；之后又購(gòu)購(gòu)買車輛或或車輛又投投入使用的的，自新購(gòu)購(gòu)買車輛投投入使用次次月起繼續(xù)續(xù)享受車輛輛補(bǔ)助。（9）罰則：凡凡按照本辦辦法購(gòu)車且且享受車輛輛補(bǔ)助的人人員，必須須遵照此辦辦法執(zhí)行。。在購(gòu)車、、報(bào)銷等過(guò)過(guò)程中存有有弄虛作假假者，每發(fā)發(fā)現(xiàn)一次對(duì)對(duì)當(dāng)事人給給予不低于于5000元的罰款。。（10）車補(bǔ)結(jié)算算規(guī)定：車車補(bǔ)可按月月結(jié)算，也也可按季度度結(jié)算。。（11）車補(bǔ)執(zhí)行行時(shí)間：副副經(jīng)理及以以上人員有有效期至2014年12月31日（12）借借公公司司款款項(xiàng)項(xiàng)購(gòu)購(gòu)車車，，借借款款人人員員需需與與公公司司簽簽訂訂借借款款合合同同，，并并在在公公司司內(nèi)內(nèi)提提供供不不低低于于兩兩人人的的擔(dān)擔(dān)保保。。謝謝謝?。?、靜夜四無(wú)鄰鄰，荒居舊業(yè)業(yè)貧。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨中中黃葉葉樹(shù)，，燈下下白頭頭人。。。00:35:2000:35:2000:351/5/202312:35:20AM11、以我獨(dú)沈沈久，愧君君相見(jiàn)頻。。。1月-2300:35:2000:35Jan-2305-Jan-2312、故人江江海別，，幾度隔隔山川。。。00:35:2000:35:2000:35Thursday,January5,202313、乍見(jiàn)翻疑夢(mèng)夢(mèng)，相悲各問(wèn)問(wèn)年。。1月-231月-2300:35:2000:35:20January5,202314、他鄉(xiāng)生白白發(fā)，舊國(guó)國(guó)見(jiàn)青山。。。05一月月202312:35:20上上午00:35:201月-2315、比不了得就就不比，得不不到的就不要要。。。一月2312:35上上午1月-2300:35January5,202316、行動(dòng)出成果果，工作出財(cái)財(cái)富。。2023/1/50:35:2000:35:2005January202317、做前，能能夠環(huán)視四四周；做時(shí)時(shí)，你只能能或者最好好沿著以腳腳為起點(diǎn)的的射線向前前。。12:35:20上上午12:35上午00:35:201月-239、沒(méi)有失敗，，只有暫時(shí)停停止成功！。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、很多事情努努力了未必有有結(jié)果，但是是不努力卻什什么改變也沒(méi)沒(méi)有。。00:35:2000:35:2000:351/5/202312:35:20AM11、成功就是是日復(fù)一日日那一點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)小小努力力的積累。。。1月-2300:35:2000:35Jan-2305-Jan-2312、世間成成事，不不求其絕絕對(duì)圓滿滿，留一一份不足足，可得得無(wú)限