委托拍賣合同書

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔委托拍賣合同書目錄：1、委托拍賣合同書2、委托拍賣合同講義委托拍賣合同書合同編號：_________委托人：_________法定住址：_________法定代表人：_________職務(wù)：_________委托代理人：_________身份證號碼：_________通訊地址：_________郵政編碼：_________聯(lián)系人：_________電話：_________傳真：_________帳號：_________電子信箱：_________拍賣人：法定住址：_________法定代表人：_________職務(wù)：_________委托代理人：_________身份證號碼：_________通訊地址：_________郵政編碼：_________聯(lián)系人：_________電話：_________傳真：_________帳號：_________電子信箱：_________雙方當(dāng)事人經(jīng)充分協(xié)商，根據(jù)《中華人民共和國拍賣法》、《中華人民共和國合同法》及其他有關(guān)規(guī)定，簽定如下條款，以便遵守：第一條委托人愿就下述拍賣物委托拍賣人依法公開拍賣：（如拍賣對象為股權(quán)及某些無形資產(chǎn)，以下項目應(yīng)作相應(yīng)調(diào)整。）1、拍賣標(biāo)的：拍賣物名稱：_________。品種規(guī)格：_________。數(shù)量：_________。質(zhì)量：_________。包裝：_________。存放地：_________。2、委托人保證對拍賣標(biāo)的擁有無爭議的所有權(quán)（處分權(quán)），并根據(jù)拍賣人的要求提供拍賣標(biāo)的有關(guān)證明和資料，說明知道或應(yīng)當(dāng)知道的拍賣標(biāo)的瑕疵。3、下列物品或者財產(chǎn)權(quán)利禁止拍賣：（1）法律、法規(guī)禁止買賣的；（2）所有權(quán)或者處分權(quán)有爭議，未經(jīng)司法、行政機(jī)關(guān)確權(quán)的；（3）尚未辦結(jié)海關(guān)手續(xù)的海關(guān)監(jiān)管貨物。第二條拍賣標(biāo)的交付（轉(zhuǎn)移）及其時間、方式1、動產(chǎn)類：拍賣標(biāo)的經(jīng)拍賣成交的，本標(biāo)的由_________在_________按拍賣標(biāo)的清單向買受人移交。_________與買受人在移交清單上簽字或蓋章交付始為成立。若拍賣標(biāo)的由拍賣人交付（轉(zhuǎn)移）買受人，委托人應(yīng)于_________年_________月_________日前將本合同所載拍賣標(biāo)的交付拍賣人，交付地點(diǎn)為_________，交付方式為_________，交付后至拍賣成交時的保管費(fèi)用由_________承擔(dān)。2、不動產(chǎn)類：拍賣標(biāo)的經(jīng)拍賣成交的，在買受人成交款付清之日起_________日內(nèi)，本標(biāo)的由_________在拍賣標(biāo)的所在地向買受人移交。拍賣標(biāo)的權(quán)屬轉(zhuǎn)移手續(xù)由_________辦理，費(fèi)、稅由_________承擔(dān)。3、債權(quán)類：拍賣標(biāo)的經(jīng)拍賣成交后，在買受人成交款付清之日起_________日內(nèi)，由債權(quán)人通知債務(wù)人，買受人開始行使債權(quán)人權(quán)利。4、其他類_________。第三條拍賣標(biāo)的保留價拍賣標(biāo)的保留價_________。第四條拍賣期限及地點(diǎn)拍賣人應(yīng)于_________年_________月_________日之前在舉辦的拍賣會上對本合同所載拍賣標(biāo)的進(jìn)行拍賣。第五條傭金、費(fèi)用及其支付的方式、期限1、拍賣標(biāo)的經(jīng)拍賣成交的，委托人應(yīng)在交割之日起_________日內(nèi)向拍賣人支付成交價的_________％的傭金，支付方式為_________。拍賣未成交的，委托人應(yīng)向拍賣人支付如下費(fèi)用：_________。2、拍賣標(biāo)的經(jīng)拍賣成交的，拍賣人應(yīng)在拍賣交割之日起_________日內(nèi)，將_________拍賣成交款支付給委托人，支付方式為_________。委托人應(yīng)向拍賣人支付由拍賣人代委托人支付的費(fèi)用_________以及拍賣人代委托人繳納的應(yīng)納稅款。拍賣標(biāo)的未成交的，委托人應(yīng)在_________日內(nèi)取回拍賣標(biāo)的，逾期不取回的，按_________元／天支付保管費(fèi)。第六條拍賣成交價款的支付方式及期限拍賣標(biāo)的經(jīng)拍賣成交的，拍賣人應(yīng)在交割之日起_________日內(nèi)，將拍賣成交款支付給委托人，支付方式為_________。第七條拍賣標(biāo)的的評估和鑒定1、拍賣人認(rèn)為需要對拍賣標(biāo)的進(jìn)行評估的，可以委托評估，評估費(fèi)用由_________承擔(dān)。拍賣人認(rèn)為需要對拍賣標(biāo)的進(jìn)行鑒定的，可以：（1）自行鑒定；（2）委托鑒定。2、鑒定費(fèi)用由_________承擔(dān)。廣告、運(yùn)輸、保管、保險等費(fèi)用由_________支付。3、鑒定結(jié)論與委托人聲明的拍賣標(biāo)的的狀況不符的，拍賣人有權(quán)要求變更或解除合同。第八條拍賣標(biāo)的的撤回1、委托人在拍賣公告前撤回拍賣標(biāo)的的，應(yīng)當(dāng)向拍賣人支付如下費(fèi)用_________。2、委托人在拍賣公告后但在拍賣前撤回拍賣標(biāo)的的，除應(yīng)當(dāng)支付上述費(fèi)用外，還應(yīng)當(dāng)承擔(dān)拍賣人已經(jīng)發(fā)生的等費(fèi)用及因委托人撤拍而造成競買人所發(fā)生的損失。委托人在約定期限不履行付款義務(wù)的，拍賣人有權(quán)從拍賣價款中予以扣除。3、拍賣人有足夠理由證明拍賣標(biāo)的存在下列情況之一的，拍賣人可以中止拍賣活動，并有權(quán)追究委托人法律責(zé)任：（1）拍賣標(biāo)的的權(quán)屬狀況與委托人聲明的不一致；（2）拍賣標(biāo)的存在委托人未聲明的重大瑕疵；（3）_________。第九條拍賣標(biāo)的未實現(xiàn)交付的約定因買受人未交割的原因致使拍賣標(biāo)的未能實現(xiàn)交付的，拍賣人應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，委托人有權(quán)解除合同。第十條保密約定拍賣人應(yīng)當(dāng)對委托人的身份、保留價及_________進(jìn)行保密。第十一條雙方權(quán)利義務(wù)（一）委托人權(quán)利義務(wù)1、委托人委托拍賣物品或者財產(chǎn)權(quán)利，應(yīng)當(dāng)提供身份證明和拍賣人要求提供的拍賣標(biāo)的的所有權(quán)證明或者依法可以處分拍賣標(biāo)的的證明及其他資料。2、在法律允許的情況下確定對于拍賣物的底價拍賣人不得以低于該底價的價格進(jìn)行拍賣，由此而造成不能成交的，委托人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。3、委托人在交付拍賣物時，應(yīng)向拍賣人指出其知道或應(yīng)當(dāng)知道的拍賣物瑕疵。否則，由此造成的后果由委托人負(fù)責(zé)。4、委托人應(yīng)向拍賣人預(yù)付受理費(fèi)人民幣_________元，用于對拍賣物進(jìn)行估價，倉儲保管、運(yùn)輸、保險和公告、廣告等項費(fèi)用開支，由拍賣人按實際開支多退少補(bǔ)。如拍賣人先行墊付該項費(fèi)用的，在拍賣成交后，從所得價款中扣除。5、委托人應(yīng)按成交總額的_________％向拍賣人支付傭金；該款項也可由拍賣人從拍賣所得價款中扣除。6、委托人可以自行辦理委托拍賣手續(xù)，也可以由其代理人代為辦理委托拍賣手續(xù)。7、委托人應(yīng)當(dāng)向拍賣人說明拍賣標(biāo)的的來源和瑕疵。8、委托人有權(quán)確定拍賣標(biāo)的的保留價并要求拍賣人保密。9、委托人不得參與競買，也不得委托他人代為競買。10、按照約定由委托人移交拍賣標(biāo)的的，拍賣成交后，委托人應(yīng)當(dāng)將拍賣標(biāo)的移交給買受人。（二）拍賣人權(quán)利義務(wù)1、拍賣人及拍賣師必須具備拍賣的資質(zhì)。2、拍賣人接受委托后，未經(jīng)委托人同意，不得委托其他拍賣人拍賣。3、對委托人送交的拍賣物品，拍賣人應(yīng)當(dāng)由專人負(fù)責(zé)，妥善保管，建立拍賣品保管、值班和交接班制度，并采取必要的安全防范措施。4、拍賣結(jié)束后，拍賣人在收齊全部應(yīng)收款項后，應(yīng)將拍賣所得價金一次全部付給委托人，不得延誤。5、對需要征稅的拍賣物，由委托人交付稅金；經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)同意，稅金可從拍賣所得價款中取得。6、拍賣成交后，由拍賣人按成交價金開給競買人發(fā)票或符合稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的收據(jù)。7、拍賣人有權(quán)要求委托人說明拍賣標(biāo)的的來源和瑕疵，拍賣人應(yīng)當(dāng)向競買人說明拍賣標(biāo)的的瑕疵。8、拍賣人及其工作人員不得以競買人的身份參與自己組織的拍賣活動，并不得委托他人代為競買。9、拍賣人不得在自己組織的拍賣活動中拍賣自己的物品或者財產(chǎn)權(quán)利。10、拍賣成交后，拍賣人應(yīng)當(dāng)按照約定向委托人交付拍賣標(biāo)的的價款，并按照約定將拍賣標(biāo)的移交給買受人。11、拍賣人應(yīng)當(dāng)對委托人提供的有關(guān)文件、資料進(jìn)行核實。12、拍賣人應(yīng)當(dāng)在拍賣前展示拍賣標(biāo)的，并提供查看拍賣標(biāo)的的條件及有關(guān)資料。13、拍賣人進(jìn)行拍賣時，應(yīng)當(dāng)制作拍賣筆錄。14、拍賣人不得有下列行為：（1）出租、擅自轉(zhuǎn)讓拍賣經(jīng)營權(quán)；（2）對拍賣標(biāo)的進(jìn)行虛假宣傳，給買受人造成經(jīng)濟(jì)損失；（3）雇傭未依法注冊的拍賣師或其他人員充任拍賣師主持拍賣活動的；（4）采用惡意降低傭金比例或低于拍賣活動成本收取傭金，甚至不收取傭金（義拍除外）或給予委托人回扣等手段進(jìn)行不正當(dāng)競爭的；（5）其他違反法律法規(guī)的行為。15、拍賣人不得擅自變更拍賣標(biāo)的保留價，不得低于保留價進(jìn)行拍賣。第十二條違約責(zé)任（一）拍賣人違約責(zé)任1、超越權(quán)限處理委托事務(wù)的責(zé)任。拍賣人超越權(quán)限給委托人造成損失的，應(yīng)當(dāng)賠償損失。2、擅自轉(zhuǎn)委托的責(zé)任。拍賣人違反親自處理委托事務(wù)的義務(wù)，未經(jīng)委托人同意而擅自轉(zhuǎn)委托，因此給委托人造成損失的，拍賣人應(yīng)對委托人承擔(dān)賠償責(zé)任。但是，在緊急情況下，委托人為維護(hù)委托人的利益而需要轉(zhuǎn)委托的，拍賣人不承擔(dān)違約責(zé)任。3、擅自變更委托人的指示處理委托事務(wù)的責(zé)任。委托人違反按照委托人的指示處理委托事務(wù)的義務(wù)，擅自變更委托人的指示行事，因此給委托人造成損失的，應(yīng)對委托人承擔(dān)賠償責(zé)任。但因情況緊急難以和委托人取得聯(lián)系的，拍賣人不承擔(dān)違約責(zé)任。4、對次拍賣人選任不當(dāng)或者指示不當(dāng)?shù)呢?zé)任。拍賣人經(jīng)委托人同意而轉(zhuǎn)委托的，如果對次拍賣人選任不當(dāng)或者指示不當(dāng)，因此給委托人造成損失的，拍賣人應(yīng)對次拍賣人承擔(dān)賠償責(zé)任。5、違反交付財物及轉(zhuǎn)移權(quán)利義務(wù)的責(zé)任。拍賣人未將處理事務(wù)取得的財產(chǎn)或者權(quán)利及時轉(zhuǎn)交給委托人，因此給委托人造成損失的，委托人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。（二）委托人違約責(zé)任1、違反費(fèi)用支付義務(wù)的違約責(zé)任。委托人應(yīng)當(dāng)預(yù)付處理委托事務(wù)的費(fèi)用，如果委托人違反了這一義務(wù)，則應(yīng)當(dāng)向拍賣人承擔(dān)違約責(zé)任。2、違反報酬支付義務(wù)的違約責(zé)任。拍賣人完成委托事務(wù)的，委托人應(yīng)當(dāng)向其支付報酬。因不可歸責(zé)于拍賣人的事由，委托合同終止或者委托事務(wù)不能完成的，委托人應(yīng)當(dāng)向拍賣人支付相應(yīng)的報酬。如果委托人違反此義務(wù)的，應(yīng)向委托人承擔(dān)違約責(zé)任。第十三條合同終止事由（一）有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)中止拍賣：1、沒有競買人參加拍賣的；2、第三人對拍賣標(biāo)的所有權(quán)或處分權(quán)有爭議并當(dāng)場提供有效證明的；3、委托人在拍賣會前以正當(dāng)理由書面通知拍賣人中止拍賣的；4、發(fā)生意外事件致使拍賣活動暫時不能進(jìn)行的；5、出現(xiàn)其他依法應(yīng)當(dāng)中止的情形的。中止拍賣由拍賣人宣布。中止拍賣的事由消失后，應(yīng)恢復(fù)拍賣。（二）有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)終止拍賣：1、人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)或者有關(guān)行政機(jī)關(guān)認(rèn)定委托人對拍賣標(biāo)的無處分權(quán)并書面通知拍賣人的；2、拍賣標(biāo)的被認(rèn)定為贓物的；3、發(fā)生不可抗力或意外事件致使拍賣活動無法進(jìn)行的；4、拍賣標(biāo)的在拍賣前毀損、滅失的；5、委托人在拍賣會前書面通知拍賣人終止拍賣的；6、出現(xiàn)其他依法應(yīng)當(dāng)終止的情形的。終止拍賣由拍賣人宣布。拍賣終止后，委托人要求繼續(xù)進(jìn)行拍賣的，應(yīng)當(dāng)重新辦理拍賣手續(xù)。第十四條聲明及保證（一）委托人：1、委托人有權(quán)簽署并有能力履行本合同。2、委托人簽署和履行本合同所需的一切手續(xù)（_________）均已辦妥并合法有效。3、在簽署本合同時，任何法院、仲裁機(jī)構(gòu)、行政機(jī)關(guān)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)均未作出任何足以對委托人履行本合同產(chǎn)生重大不利影響的判決、裁定、裁決或具體行政行為。4、委托人為簽署本合同所需的內(nèi)部授權(quán)程序均已完成，本合同的簽署人是委托人法定代表人或授權(quán)代表人。本合同生效后即對合同雙方具有法律約束力。（二）拍賣人：1、拍賣人有權(quán)簽署并有能力履行本合同。2、拍賣人簽署和履行本合同所需的一切手續(xù)（_________）均已辦妥并合法有效。3、在簽署本合同時，任何法院、仲裁機(jī)構(gòu)、行政機(jī)關(guān)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)均未作出任何足以對拍賣人履行本合同產(chǎn)生重大不利影響的判決、裁定、裁決或具體行政行為。4、拍賣人為簽署本合同所需的內(nèi)部授權(quán)程序均已完成，本合同的簽署人是拍賣人法定代表人或授權(quán)代表人。本合同生效后即對合同雙方具有法律約束力。第十五條保密甲乙雙方保證對在討論、簽訂、執(zhí)行本協(xié)議過程中所獲悉的屬于對方的且無法自公開渠道獲得的文件及資料（包括商業(yè)秘密、公司計劃、運(yùn)營活動、財務(wù)信息、技術(shù)信息、經(jīng)營信息及其他商業(yè)秘密）予以保密。未經(jīng)該資料和文件的原提供方同意，另一方不得向任何第三方泄露該商業(yè)秘密的全部或部分內(nèi)容。但法律、法規(guī)另有規(guī)定或雙方另有約定的除外。保密期限為_________年。第十六條通知1、根據(jù)本合同需要一方向另一方發(fā)出的全部通知以及雙方的文件往來及與本合同有關(guān)的通知和要求等，必須用書面形式，可采用_________（書信、傳真、電報、當(dāng)面送交等）方式傳遞。以上方式無法送達(dá)的，方可采取公告送達(dá)的方式。2、各方通訊地址如下：_________。3、一方變更通知或通訊地址，應(yīng)自變更之日起_________日內(nèi)，以書面形式通知對方；否則，由未通知方承擔(dān)由此而引起的相關(guān)責(zé)任。第十七條合同的變更本合同履行期間，發(fā)生特殊情況時，任何一方需變更本合同的，要求變更一方應(yīng)及時書面通知對方，征得對方同意后，雙方在規(guī)定的時限內(nèi)（書面通知發(fā)出_________天內(nèi)）簽訂書面變更協(xié)議，該協(xié)議將成為合同不可分割的部分。未經(jīng)雙方簽署書面文件，任何一方無權(quán)變更本合同，否則，由此造成對方的經(jīng)濟(jì)損失，由責(zé)任方承擔(dān)。第十八條合同的轉(zhuǎn)讓除合同中另有規(guī)定外或經(jīng)雙方協(xié)商同意外，本合同所規(guī)定雙方的任何權(quán)利和義務(wù)，任何一方在未經(jīng)征得另一方書面同意之前，不得轉(zhuǎn)讓給第三者。任何轉(zhuǎn)讓，未經(jīng)另一方書面明確同意，均屬無效。第十九條爭議的處理1、本合同受中華人民共和國法律管轄并按其進(jìn)行解釋。2、本合同在履行過程中發(fā)生的爭議，由雙方當(dāng)事人協(xié)商解決，也可由有關(guān)部門調(diào)解；協(xié)商或調(diào)解不成的，按下列第_________種方式解決：（1）提交_________仲裁委員會仲裁；（2）依法向人民法院起訴。第二十條不可抗力1、如果本合同任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本合同下的全部或部分義務(wù)，該義務(wù)的履行在不可抗力事件妨礙其履行期間應(yīng)予中止。2、聲稱受到不可抗力事件影響的一方應(yīng)盡可能在最短的時間內(nèi)通過書面形式將不可抗力事件的發(fā)生通知另一方，并在該不可抗力事件發(fā)生后__________日內(nèi)向另一方提供關(guān)于此種不可抗力事件及其持續(xù)時間的適當(dāng)證據(jù)及合同不能履行或者需要延期履行的書面資料。聲稱不可抗力事件導(dǎo)致其對本合同的履行在客觀上成為不可能或不實際的一方，有責(zé)任盡一切合理的努力消除或減輕此等不可抗力事件的影響。3、不可抗力事件發(fā)生時，雙方應(yīng)立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本合同。不可抗力事件或其影響終止或消除后，雙方須立即恢復(fù)履行各自在本合同項下的各項義務(wù)。如不可抗力及其影響無法終止或消除而致使合同任何一方喪失繼續(xù)履行合同的能力，則雙方可協(xié)商解除合同或暫時延遲合同的履行，且遭遇不可抗力一方無須為此承擔(dān)責(zé)任。當(dāng)事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責(zé)任。4、本合同所稱“不可抗力”是指受影響一方不能合理控制的，無法預(yù)料或即使可預(yù)料到也不可避免且無法克服，并于本合同簽訂日之后出現(xiàn)的，使該方對本合同全部或部分的履行在客觀上成為不可能或不實際的任何事件。此等事件包括但不限于自然災(zāi)害如水災(zāi)、火災(zāi)、旱災(zāi)、臺風(fēng)、地震，以及社會事件如戰(zhàn)爭（不論曾否宣戰(zhàn)）、動亂、罷工，政府行為或法律規(guī)定等。第二十一條合同的解釋本合同未盡事宜或條款內(nèi)容不明確，合同雙方當(dāng)事人可以根據(jù)本合同的原則、合同的目的、交易習(xí)慣及關(guān)聯(lián)條款的內(nèi)容，按照通常理解對本合同作出合理解釋。該解釋具有約束力，除非解釋與法律或本合同相抵觸。第二十二條合同的效力本合同自雙方或雙方法定代表人或其授權(quán)代表人簽字并加蓋單位公章或合同專用章之日起生效。有效期為_________年，自_________年_________月_________日至_________年_________月_________日。本合同正本一式_________份，雙方各執(zhí)_________份，具有同等法律效力。委托人（蓋章）：_________拍賣行（蓋章）：_________授權(quán)代表（簽字）：_________授權(quán)代表（簽字）：_________簽訂地點(diǎn)：_________簽訂地點(diǎn)：__________________年____月____日_________年____月____日附件附件1委托方交與拍賣方的證明材料（略）附件2委托拍賣標(biāo)的清單（略）精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔委托拍賣協(xié)議講義前言：委托拍賣是資產(chǎn)公司處置不良資產(chǎn)的主要方式之一，通過拍賣機(jī)構(gòu)的營銷，可以引入眾多的競買人參與競買，起到了最大限度地提升資產(chǎn)價值的作用。本次向大家匯報的整體思路是以《債權(quán)委托拍賣協(xié)議》為主線，結(jié)合《拍賣法》及具體案例來理解新協(xié)議中的具體條款，同時對涉及在物權(quán)、股權(quán)拍賣中應(yīng)注意的一些問題進(jìn)行簡要提示。本人下面匯報的內(nèi)容共由四部分組成：一、債權(quán)拍賣的概念、特點(diǎn)；二、委托拍賣協(xié)議總體的邏輯關(guān)系；三、主要依據(jù)《拍賣法》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合協(xié)議具體條款，從保護(hù)公司利益和防范風(fēng)險的角度出發(fā)，理解協(xié)議的條款；四、物權(quán)拍賣、股權(quán)拍賣中應(yīng)注意的一些問題。第一部分債權(quán)拍賣的概念、特點(diǎn)1、概念：債權(quán)拍賣是指將可以拍賣的債權(quán)以公開競價的形式轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價者的一種特殊買賣方式。債權(quán)拍賣是一種特殊形式的債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，遵循價高者得的原則。法律法規(guī)中關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定適用于債權(quán)拍賣。

2、債權(quán)拍賣的特點(diǎn)

（1）實現(xiàn)程度具有不確定性。債權(quán)屬請求權(quán)，具有相對性，其實現(xiàn)程度要受債務(wù)人的資產(chǎn)狀況、債權(quán)本身的法律風(fēng)險、債權(quán)人的能力及司法環(huán)境的影響較大。因變化的因素較多，所以債權(quán)的實現(xiàn)程度具有不確定性。

（2）買受人高收益性與高風(fēng)險性并存?zhèn)鶛?quán)實現(xiàn)程度的不確定性決定了買受人既有通過債權(quán)獲得超額利潤的可能，又有債權(quán)無法實現(xiàn)的巨大風(fēng)險，買受人應(yīng)在參與競買前盡可能了解該風(fēng)險，同時《拍賣法》也要求委托人、拍賣人有充分進(jìn)行債權(quán)瑕疵披露、風(fēng)險提示的義務(wù)。買受人的風(fēng)險主要有：

①債權(quán)資產(chǎn)調(diào)查失誤，信息錯誤或不對稱及發(fā)生重大變化，導(dǎo)致買受人做出錯誤判斷；

②債權(quán)效力認(rèn)定有誤，主張權(quán)利滯后，導(dǎo)致喪失求償權(quán)。

③資產(chǎn)難以執(zhí)行或無法變現(xiàn)。（3）交接方式的特殊性。債權(quán)拍賣成交后，移交方式包括兩個方面內(nèi)容：

①從權(quán)利的轉(zhuǎn)移角度講，在委托拍賣機(jī)構(gòu)與買受人簽署成交確認(rèn)書時，債權(quán)尚未發(fā)生轉(zhuǎn)移，委托人還要與買受人簽訂《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及支付成交價款后才能進(jìn)行債權(quán)的交割，債權(quán)交割后還要向債務(wù)人送達(dá)《債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》；

②從權(quán)利的完整角度講，要移交的債權(quán)文件一般應(yīng)為原件。因為債權(quán)拍賣移交的文件是買受人主張債權(quán)的證據(jù)，因此，如果不能完整移交，將給買受人帶來損失。第二部分委托拍賣協(xié)議總體的邏輯關(guān)系無論是債權(quán)拍賣，還是物權(quán)、股權(quán)拍賣，公司制定的新協(xié)議均按照《拍賣法》的法律框架來制定、設(shè)計具體的條款內(nèi)容。與公司的原委托拍賣協(xié)議示范文本相比較更為細(xì)化，從文本上講新的文本將委托拍賣設(shè)計為三種文本，即債權(quán)拍賣、物權(quán)拍賣、股權(quán)拍賣協(xié)議，而原拍賣協(xié)議是將上述三項權(quán)益統(tǒng)一在一份委托拍賣協(xié)議中，內(nèi)容比較概括，不如新的示范協(xié)議更有針對性。委托拍賣委托人通過招投標(biāo)或指定的方式確定拍賣機(jī)構(gòu)；委托人向拍賣機(jī)構(gòu)將其已經(jīng)知悉的與拍賣債權(quán)有關(guān)的文件和材料向拍賣機(jī)構(gòu)進(jìn)行披露。結(jié)合示范文本的約定對于所披露的文件的效力委托人不進(jìn)行任何承諾與保證，完全由競買人自行判斷。拍賣債權(quán)存在或可能存在的瑕疵也在協(xié)議中以附件的方式采取概括與列舉相結(jié)合的方式進(jìn)行確定，并將上述內(nèi)容通過拍賣標(biāo)的特別聲明條款的形式加以明確。為委托人因瑕疵披露不充分，而可能承擔(dān)的瑕疵擔(dān)保責(zé)任起到了積極的防范作用；向拍賣機(jī)構(gòu)交付債權(quán)權(quán)屬文件的復(fù)印件，公示債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。拍賣地點(diǎn)的確定、拍賣標(biāo)的的公告與展示①確定拍賣的時間、地點(diǎn)、拍賣標(biāo)的的起拍價②通過媒體發(fā)布拍賣公告③拍賣標(biāo)的的展示3、拍賣的實施階段①拍賣人依法審查競買人的資格②競買人交納競拍保證金③拍賣機(jī)構(gòu)組織實施拍賣，按期召開拍賣會④與最高應(yīng)價者簽署拍賣成交確認(rèn)書，成交確認(rèn)書要與委托拍賣協(xié)議及債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的核心條款進(jìn)行銜接。例如在拍賣成交確認(rèn)書上應(yīng)明確成交價格、支付方式、付款期限等內(nèi)容，最后由買受人簽字確認(rèn)。此外，通過公告與標(biāo)的的展示還要使買受人明確拍賣價款是由買受人支付給拍賣機(jī)構(gòu)，再由拍賣機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)交給委托人；要明確在轉(zhuǎn)讓方收到全部價款后拍賣債權(quán)才進(jìn)行交割；要明確買受人付款存在違約的情況下應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任以及重新拍賣情況下的損害賠償責(zé)任；還要明確在成交確認(rèn)書簽署后買受人交付給拍賣機(jī)構(gòu)的競買保證金將轉(zhuǎn)化為締約定金，在委托人與買受人簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議后則轉(zhuǎn)化為履約保證金。4、拍賣傭金的支付按示范文本的設(shè)計，委托人收到成交價款后才向拍賣人以累進(jìn)/累退的方式按比例支付傭金或與拍賣機(jī)構(gòu)約定免收傭金。引起注意的約定是拍賣未成交或成交后買受人未足額支付轉(zhuǎn)讓價款的，拍賣機(jī)構(gòu)不得收取傭金。5、拍賣成交的后續(xù)事項①轉(zhuǎn)讓人與買受人簽署相關(guān)的《轉(zhuǎn)讓協(xié)議》②買受人依約支付轉(zhuǎn)讓價款，轉(zhuǎn)讓人返還履約保證金③交割債權(quán)，移交權(quán)屬資料文件第三部分主要依據(jù)《拍賣法》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合協(xié)議具體條款，從保護(hù)公司利益和防范風(fēng)險的角度出發(fā)，理解協(xié)議條款的具體內(nèi)容。債權(quán)、股權(quán)、物權(quán)三種《委托拍賣協(xié)議》的條款構(gòu)成基本相同，《委托拍賣協(xié)議》（債權(quán)）比另兩份協(xié)議多個“第五條債權(quán)權(quán)屬文件的保管與交付”，第一條至第十一條的內(nèi)容與拍賣有關(guān)，從第十二條開始，爭議的解決、不可抗力、協(xié)議的變更、終止、通知和通訊、附則、雙方另行約定的條款，鑒于該六項條款屬通用條款，且在理解《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》示范文本時已有論及，故對此類條款不再進(jìn)行匯報。第一條委托拍賣標(biāo)的1.1甲方委托乙方拍賣的債權(quán)為截止年月日，甲方對戶債務(wù)人享有的人民幣萬元債權(quán)，其中：本金人民幣萬元，利息人民幣萬元。拍賣債權(quán)的具體情況詳見附件一。1.2拍賣債權(quán)的權(quán)屬文件清單見附件二。附件二所列文件復(fù)印件由甲方于本協(xié)議簽訂后日交給乙方。講解：此條是對拍賣債權(quán)基本情況的表述，應(yīng)確保拍賣債權(quán)的賬面本金、利息、總額均明確、具體。在實際操作中應(yīng)注意記息的截止日應(yīng)與債權(quán)轉(zhuǎn)讓的基準(zhǔn)日保持一致，這樣有利于統(tǒng)一所轉(zhuǎn)讓的債權(quán)總額。法律法規(guī)依據(jù)：《拍賣法》第六條

拍賣標(biāo)的應(yīng)當(dāng)是委托人所有或者依法可以處分的物品或者財產(chǎn)權(quán)利。國務(wù)院制定的《金融資產(chǎn)管理公司條例》第二十六條金融資產(chǎn)管理公司管理、處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照公開、競爭、擇優(yōu)的原則運(yùn)作。金融資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，主要采取招標(biāo)、拍賣等方式。財政部制定的《金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置管理辦法(修訂)》第十六條公司以拍賣方式處置資產(chǎn)，應(yīng)采取公開方式選擇有資質(zhì)的拍賣中介機(jī)構(gòu)，按照《中華人民共和國拍賣法》的規(guī)定進(jìn)行。拍賣底價的確認(rèn)按資產(chǎn)處置程序辦理。一般來講債權(quán)是可以通過拍賣方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，大家對此應(yīng)該沒有什么疑問，其法律依據(jù)也就不一一列舉。在這里主要想強(qiáng)調(diào)的是，就資產(chǎn)管理公司而言，還要知道哪些債權(quán)不能拍賣轉(zhuǎn)讓。不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán)：財政部下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范金融資產(chǎn)管理公司不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問題的通知》中規(guī)定的“二、下列資產(chǎn)不得對外公開轉(zhuǎn)讓：債務(wù)人或擔(dān)保人為國家機(jī)關(guān)的不良債權(quán)；經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的全國企業(yè)政策性減半破產(chǎn)計劃的國有企業(yè)債權(quán)；國防、軍工等涉及國家安全和第三信息的債權(quán)以及其他限制轉(zhuǎn)讓的債權(quán)”?！敦斦?、人民銀行、銀監(jiān)會關(guān)于國有商業(yè)銀行股改過程中個人不良貸款處置有關(guān)問題的通知》二、銀行和金融資產(chǎn)管理公司(以下簡稱“資產(chǎn)公司”)應(yīng)依法對個人貸款進(jìn)行全額追償，不得采取打包出售、打折減免等方式處置。一般情況下不可轉(zhuǎn)讓債權(quán)還包括：①根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓；

②按照當(dāng)事人約定不得轉(zhuǎn)讓；

③依照法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓，例如《擔(dān)保法》規(guī)定從債權(quán)不可單獨(dú)轉(zhuǎn)讓。

再有就是人身性非常明顯的債權(quán)也不得轉(zhuǎn)讓，如扶養(yǎng)請求權(quán)、撫恤金請求權(quán)、勞動保險金債權(quán)、人身損害賠償金和精神撫慰金。

第二條甲方關(guān)于拍賣標(biāo)的的特別聲明2.1甲方對拍賣債權(quán)的權(quán)利證明限于附件二列明權(quán)屬文件，該等文件的效力由競買人自行判斷。（競買人自行判斷債權(quán)權(quán)屬文件的效力）2.2甲方保證已經(jīng)將其知悉的與拍賣債權(quán)的有關(guān)文件和材料進(jìn)行了披露，甲方不對該拍賣債權(quán)進(jìn)行任何承諾與保證；拍賣債權(quán)的瑕疵披露詳見附件三。（不對債權(quán)作任何的承諾與保證，披露已掌握的債權(quán)瑕疵）2.3最高應(yīng)價者在簽署《拍賣成交確認(rèn)書》的同時應(yīng)與甲方簽署事先已明示的《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》或其它協(xié)議（附件四）。（《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》與《拍賣成交確認(rèn)書》應(yīng)同時簽署）2.4成交日后至買受人付清全部拍賣價款（或《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》約定的第期價款）及《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》或其它協(xié)議約定的其他款項前，拍賣標(biāo)的由甲方繼續(xù)享有；債權(quán)文件在本款約定的所有款項付清后按照《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》或其它協(xié)議之約定移交給買受人。（拍賣價款付清前債權(quán)不轉(zhuǎn)移，付清后按《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》的約定交割）2.5甲方對買受人僅承擔(dān)《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》或其它協(xié)議中明確約定的義務(wù)。乙方應(yīng)將上述內(nèi)容記載于拍賣規(guī)則和競買須知，提示競買人注意，并要求競買人簽字確認(rèn)已知悉拍賣規(guī)則和競買須知。競買人參加競買，即視為知曉、認(rèn)可并接受上述聲明。講解：本條屬委托人對拍賣債權(quán)的特別聲明：在2.1、2.2款中首先強(qiáng)調(diào)拍賣債權(quán)的瑕疵、權(quán)屬文件及以后與買受人簽署的《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》均應(yīng)向拍賣人予以充分披露、展示，并要求拍賣人將委托人向其披露的全部信息在拍賣規(guī)則、競買須知上向競買人進(jìn)行充分披露。特別是附件三中關(guān)于瑕疵披露的內(nèi)容，按照公司的要求是不得擅自刪除，但可以根據(jù)拍賣債權(quán)的具體情況，相應(yīng)增加、調(diào)整瑕疵披露的內(nèi)容，可見公司對瑕疵披露是非常重視的。附件三：拍賣債權(quán)的瑕疵披露1.委托人已充分告知，其委托拍賣人拍賣的標(biāo)的債權(quán)，可能因存在計算誤差或其他原因，從而導(dǎo)致買受人實際接收的主債權(quán)金額與本合同約定的金額以及本協(xié)議附件一中所列債權(quán)金額不完全一致。（拍賣標(biāo)的可能存在誤差，不準(zhǔn)確）2.委托人已充分告知，其委托拍賣人拍賣的標(biāo)的債權(quán)，存在或可能存在瑕疵或尚未發(fā)現(xiàn)的重大缺陷，以至于買受人受讓債權(quán)的預(yù)期利益無法實現(xiàn)。該等瑕疵或重大缺陷包括但不限于下列一項或多項：（列舉式）2.1拍賣債權(quán)項下借款人、擔(dān)保人或其他責(zé)任主體可能存在破產(chǎn)、被吊銷、被注銷、被撤銷、解散、關(guān)停、歇業(yè)、下落不明以及其他主體存續(xù)性瑕疵的情形；2.2拍賣債權(quán)可能已超過訴訟時效、法定或約定時效或喪失其他相關(guān)的期間利益或因其他原因已部分或全部喪失；2.3拍賣債權(quán)項下主從債權(quán)可能存在未生效、無效或被撤銷等情形；2.4與拍賣債權(quán)有關(guān)的資產(chǎn)文件可能存在缺失（不限于原件）、內(nèi)容沖突、不真實等相關(guān)情形；2.5擔(dān)保協(xié)議可能約定主債權(quán)不可轉(zhuǎn)讓或只對特定債權(quán)人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的情形；2.6擔(dān)保物、抵債資產(chǎn)可能發(fā)生滅失、毀損或可能存在欠繳稅費(fèi)、不能辦理權(quán)屬變更手續(xù)、不能實際占有、喪失使用價值或其他減損擔(dān)保物、抵債資產(chǎn)價值的相關(guān)情形；2.7涉訴拍賣債權(quán)可能存在全部或部分?jǐn)≡V、不能變更訴訟（含執(zhí)行）主體等訴訟風(fēng)險。2.8拍賣債權(quán)事實上可能已經(jīng)全部滅失或部分滅失。披露的瑕疵采取了概括式與列舉式相結(jié)合的方式，所列舉的瑕疵可以根據(jù)實際選擇，未列舉的可以根據(jù)實際增加，列舉的大致可以分為八類，分別是償債主體存續(xù)性瑕疵；時效或期間利益喪失的瑕疵；債權(quán)本身效力的瑕疵；債權(quán)文件瑕疵；轉(zhuǎn)讓限制瑕疵；擔(dān)保物和抵債資產(chǎn)瑕疵；訴訟利益瑕疵；其他瑕疵等。3.委托人已充分告知，受讓人受讓拍賣債權(quán)后，對該債權(quán)在基準(zhǔn)日以后產(chǎn)生的利息、罰息的請求權(quán)，買受人可能無法繼續(xù)享有。（可能無法享有基準(zhǔn)日后的利息請求權(quán)）4.委托人已充分告知，受讓人受讓拍賣債權(quán)后，可能無法享有委托人所享有的國家法律政策規(guī)定的各項優(yōu)惠條件和特殊保護(hù)，包括但不限于稅收和訴訟方面的優(yōu)惠和特殊保護(hù)。（可能無法享有委托人的各項優(yōu)惠政策）5.委托人已充分告知，其委托拍賣人拍賣的標(biāo)的債權(quán)，存在部分或全部不能回收的風(fēng)險特性以及清收的困難性，且因委托人并非拍賣債權(quán)的原始權(quán)利人，委托人無法對其承繼的、由任何第三方制作的資產(chǎn)文件的真實性、有效性、準(zhǔn)確性和完整性提供保證。（債權(quán)存在不能回收的風(fēng)險及不對債權(quán)文件提供保證）因上述瑕疵及缺陷涉及法律上的分析、結(jié)論不具有唯一性，委托人不發(fā)表任何判斷性結(jié)論，由買受人自行判斷，委托人不承擔(dān)任何責(zé)任。6.拍賣人應(yīng)告知競買人仔細(xì)審閱拍賣規(guī)則、競價須知、《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》及其他協(xié)議的內(nèi)容，并在確認(rèn)完整、全面地理解全部上述內(nèi)容后參加競買。買受人一經(jīng)應(yīng)價，即證明買受人已完整、全面地理解全部上述內(nèi)容，并充分認(rèn)知受讓拍賣債權(quán)可能遭受的一切風(fēng)險，受讓人自愿承擔(dān)由上述風(fēng)險造成的一切損失以及不能獲得相應(yīng)預(yù)期利益的后果。（拍賣人有告知競買人風(fēng)險的義務(wù)，買受人自愿承擔(dān)風(fēng)險的承諾）7、拍賣人確認(rèn)在本協(xié)議簽署之前，在簽署《保密協(xié)議》的基礎(chǔ)上，委托人已經(jīng)向拍賣人充分展示了拍賣標(biāo)的涉及的相關(guān)文件，由于檔案管理的需要委托人不便向競買人展示原件。因此僅向拍賣人展示原件，并由拍賣人確認(rèn)復(fù)印件與原件一致無誤后將相應(yīng)復(fù)印件交拍賣人持有，由拍賣人向競買人展示與原件一致的復(fù)印件，拍賣人已經(jīng)充分知悉拍賣標(biāo)的的來源、瑕疵和風(fēng)險。除本附件說明的瑕疵及風(fēng)險外，其余尚有的潛在瑕疵及風(fēng)險由拍賣人及競買人根據(jù)債權(quán)相關(guān)文件及盡職調(diào)查自行判斷。（委托人已向拍賣機(jī)構(gòu)就債權(quán)權(quán)屬文件進(jìn)行了展示，拍賣人已知悉拍賣標(biāo)的的來源、瑕疵和風(fēng)險）8、委托人與拍賣人雙方簽署《委托拍賣協(xié)議》，即視為委托人已經(jīng)就拍賣標(biāo)的的來源、瑕疵和風(fēng)險向拍賣人完成了充分的披露和說明，委托人不再就拍賣標(biāo)的的來源、瑕疵和風(fēng)險的披露和說明承擔(dān)任何責(zé)任。（委托人不在就拍賣的債權(quán)承擔(dān)責(zé)任）個人的建議：第2.3款的約定是買受人在簽訂拍賣成交確認(rèn)書的同時，委托人應(yīng)與買受人簽訂相應(yīng)的《轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。如果委托人在拍賣實踐中對此約定的掌握難度較大，為防止委托人公章、法人代表章的使用風(fēng)險，也可以在協(xié)議中約定買受人在簽訂拍賣成交確認(rèn)書之日起幾日內(nèi)再簽訂相應(yīng)的《轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。為什么可以作此約定呢？因為根據(jù)本協(xié)議中關(guān)于競拍保證金的相關(guān)轉(zhuǎn)換條款的約定，競買人在簽署拍賣成交確認(rèn)書的同時競買保證金將轉(zhuǎn)換為締約定金，如果買受人未簽訂《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，那么按締約定金罰則的約定，委托人有權(quán)扣收該締約定金，所以作此靈活的變通，對于委托人簽約來講沒有風(fēng)險。此外，本款中還提到了《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》的公示問題，《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》的公示是十分必要的，通過公示可以將與買受人所簽訂的協(xié)議條款的內(nèi)容提前固定下來，而不必再經(jīng)過談判、協(xié)商過程，同時也減少了買受人在拍賣成交后，以不知協(xié)議內(nèi)容為由，不同意簽約的風(fēng)險。在協(xié)議公示時，應(yīng)將協(xié)議中的選擇性條款予以確定，這一點(diǎn)要格外注意，避免在選擇性條款上與買受人產(chǎn)生爭議。法律依據(jù)：《拍賣法》第十八條

拍賣人有權(quán)要求委托人說明拍賣標(biāo)的的來源和瑕疵。

拍賣人應(yīng)當(dāng)向競買人說明拍賣標(biāo)的的瑕疵。第二十七條

委托人應(yīng)當(dāng)向拍賣人說明拍賣標(biāo)的的來源和瑕疵。

第三條拍賣標(biāo)的的保留價與起拍價3.1拍賣標(biāo)的的保留價由甲方確定，并在拍賣會前告知乙方指定的拍賣師，乙方應(yīng)當(dāng)保密。3.2拍賣標(biāo)的的起拍價由乙方根據(jù)相關(guān)因素自行確定。講解：在進(jìn)行拍賣時，確定拍賣的保留價，是整個拍賣過程中一個很重要的環(huán)節(jié)，它往往關(guān)系到拍賣的成功與否，這里就涉及如何確定拍賣保留價的問題作簡要的探討。（一）確定拍賣保留價，應(yīng)先明確評估價、拍賣保留價和起拍價之間的相互關(guān)系?！杜馁u法》第二十八條規(guī)定："拍賣國有資產(chǎn)，依照法律或者按照國務(wù)院規(guī)定需要評估的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)依法設(shè)立的評估機(jī)構(gòu)評估，并根據(jù)評估結(jié)果確定拍賣標(biāo)的保留價"。這確定了評估價在制定拍賣保留價時的法律地位?！杜馁u法》第五十條規(guī)定："拍賣標(biāo)的有保留價的，競買人的最高應(yīng)價未達(dá)到保留價時，該應(yīng)價不發(fā)生效力，拍賣師應(yīng)當(dāng)停止拍賣標(biāo)的的拍賣。"這表明拍賣保留價，是指委托人確定的拍賣標(biāo)的最低價。起拍價是為了提高拍賣標(biāo)的成交率，根據(jù)拍賣保留價而制定的參考價，在拍賣開始時要公布。

這三者的關(guān)系是，評估價是基礎(chǔ)，保留價是權(quán)益，起拍價是手段。在委托拍賣時，應(yīng)合理地確定它們之間的相互關(guān)系。（二）評估價不宜作為保留價。委托方總期望自己的資產(chǎn)能賣個好價，但實際運(yùn)作過程中，單純地將拍賣資產(chǎn)以評估價或下調(diào)一定幅度作為交易底價是缺乏可操作性。從理論上講，評估價是按法定或公允的標(biāo)準(zhǔn)和程序?qū)Y產(chǎn)估算的價值。由于其評估方法自身的制約，及同一資產(chǎn)出于不同的評估目的，產(chǎn)生評估結(jié)果是有相當(dāng)大的差距的，如采用重置價格法與采用清算價格法產(chǎn)生的評估結(jié)果就完全不同。同時，評估價不可能準(zhǔn)確反映資產(chǎn)的供求關(guān)系，也就不可能準(zhǔn)確反映市場對資產(chǎn)的接受價格，即使能準(zhǔn)確反映市場價格，也是一個靜態(tài)的，時點(diǎn)的價格，而評估到交易有一個過程，市場又瞬息萬變。同時評估價也不可能體現(xiàn)交易本身的各種具體情況，特別是用重置價格法評估的資產(chǎn)，往往是高于接收方的心理預(yù)期。對此，評估價不宜簡單地作為拍賣保留價。（三）拍賣保留價與成交價沒有必然的聯(lián)系。有許多委托人存在一種誤解，認(rèn)為保留價定得越高，成交價也就越高。其實，拍賣說到底是一個市場行為，債權(quán)的成交價如何，最終由市場來確定，由債權(quán)自身的價值和供求關(guān)系確定。影響成交價因素，是資產(chǎn)的質(zhì)量如何、是否適合市場的需求，是意向購買人多少、出讓時機(jī)、市場大環(huán)境如何等等，而非拍賣保留價定得高低，而且大多保留價是保密的，客戶并不知曉，故拍賣保留價高低與成交價并沒有必然的聯(lián)系。但是，確定合理的拍賣保留價可以大大提高交易的成交率。案例：沈陽某拍賣機(jī)構(gòu)受我公司沈陽辦事處的委托，對沈陽市順通國際貨代儲運(yùn)公司享有的本金780萬元及相應(yīng)利息的債權(quán)進(jìn)行拍賣。拍賣機(jī)構(gòu)在拍賣公告刊登后，即由6家客戶在規(guī)定的期限內(nèi)交付了競拍保證金進(jìn)行了登記，拍賣會舉行時，沈陽辦以密封形式向拍賣師遞交了拍賣底價（保留價），拍賣師自160萬元的起拍價開始起拍，有一競買人應(yīng)價。因債權(quán)有擔(dān)保瑕疵，拍賣師在等待了幾分鐘后仍無人加價，拍賣師宣布該應(yīng)價尚未到底價，此時競買人紛紛要求報出底價，拍賣師當(dāng)即征求了委托人的意見，經(jīng)委托人同意，拍賣師報出了170萬元的拍賣底價，已應(yīng)價的競買人再次舉牌應(yīng)價，在無人應(yīng)價的情況下，拍賣師三聲報價后擊槌成交。事后，有人提出異議，認(rèn)為最高應(yīng)價在未達(dá)到底價且密封的低價一經(jīng)報出后，應(yīng)宣布流標(biāo)，重新公告拍賣，否則應(yīng)認(rèn)為拍賣無效。通過本案例所提煉出的問題是拍賣現(xiàn)場競價未到底價后報出底價再拍賣成交是否有效？分析：我們認(rèn)為，對于此種情況的發(fā)生，總體上講拍賣成交應(yīng)該是合法有效的。簡要分析如下：1、根據(jù)《拍賣法》第44條3款規(guī)定的精神，保留價是由委托人提出的，基于委托人對所拍賣的標(biāo)的享有處分權(quán)，因此委托人具有保留價的確定權(quán)。2、《拍賣法》第28條規(guī)定：“委托人有權(quán)確定拍賣標(biāo)的的保留價并要求拍賣人保密?！痹谂馁u活動中并不是所有的保留價都必須保密，是否保密應(yīng)當(dāng)視委托人的具體要求。當(dāng)委托人提出需要對保留價保密時，拍賣人應(yīng)為其保密。當(dāng)委托人認(rèn)為無需保密時，拍賣人可不再受其保密要求的限制。通過公司示范文本的制定可以看出，公司對于保留價的態(tài)度是需要拍賣機(jī)構(gòu)保密的。3、本案例中拍賣師將拍賣標(biāo)的的起拍價確定為160萬元，對于“起拍價”我國法律中沒有相應(yīng)的規(guī)定，在拍賣實踐中通常可以理解為拍賣師的一種技術(shù)手段，起拍價僅是拍賣現(xiàn)場操作時價格競爭的一個起點(diǎn)，并不具備價格因素上的法律效力。4、《拍賣法》第50條規(guī)定：“拍賣標(biāo)的有保留價的，競買人的最高應(yīng)價未達(dá)保留價時，該應(yīng)價不發(fā)生效力，拍賣師應(yīng)當(dāng)停止拍賣標(biāo)的的拍賣?！边@里指的是競買人的最高應(yīng)價始終沒有達(dá)到拍賣標(biāo)的的保留價，那么結(jié)合本案在經(jīng)委托人同意公布保留價后繼續(xù)進(jìn)行拍賣時，競買人再次加價，最高應(yīng)價已經(jīng)達(dá)到了保留價，此時拍賣師落槌成交是合法的。至于同一競買人是否可以在自己的應(yīng)價的基礎(chǔ)上進(jìn)行加價，法律中沒有明確規(guī)定?；诋?dāng)事人的自愿原則，如果繼續(xù)加價是競買人的真實意識表示，這一應(yīng)價就不違法。5、《拍賣法》第14條規(guī)定：“拍賣活動應(yīng)當(dāng)由拍賣師主持。”這是法律賦予拍賣師的權(quán)力。這一主持全貫穿于拍賣現(xiàn)場的開始、中止、變更和結(jié)束的權(quán)力。拍賣師在遇到與保留價相關(guān)的問題時，雖然不具備確定權(quán)，但并不等于不具備與委托人協(xié)商的權(quán)力，拍賣師根據(jù)現(xiàn)場情況適時向委托人進(jìn)行征詢的方法是可行的。綜上，因最高競價未達(dá)低價，在委托人同意公布拍賣標(biāo)的保留價并繼續(xù)進(jìn)行拍賣，在買受人繼續(xù)應(yīng)價并達(dá)底價時，拍賣師宣布拍賣成交的方法是合法有效的。第四條拍賣期限、地點(diǎn)4.1乙方應(yīng)于年月日之前在舉辦的拍賣會上對本協(xié)議項下拍賣標(biāo)的實施拍賣。如在該日期之前未能舉行拍賣，甲方有權(quán)要求乙方另行舉辦拍賣會。4.2乙方應(yīng)在拍賣會前個工作日在（填寫媒體名稱）上公布拍賣公告。4.3乙方應(yīng)事先將拍賣公告之內(nèi)容告知甲方并取得甲方認(rèn)可，并將拍賣規(guī)則、競買須知等以書面形式告知甲方。4.4拍賣公告發(fā)布后，乙方負(fù)責(zé)安排拍賣債權(quán)的展示時間、地點(diǎn)，拍賣債權(quán)的展示時間不得少于個工作日。乙方應(yīng)將甲方提供給乙方的有關(guān)拍賣債權(quán)的全部文件復(fù)印件、本協(xié)議附件展示給競買人，由競買人對該債權(quán)法律上的有效性及商業(yè)價值進(jìn)行獨(dú)立判斷以決定是否參與競買。乙方須同時取得競買人已知悉并理解上述資料及文件的書面證明。法律依據(jù)：關(guān)于拍賣公告與展示的相關(guān)條款第四十五條

拍賣人應(yīng)當(dāng)于拍賣日七日前發(fā)布拍賣公告。

第四十六條

拍賣公告應(yīng)當(dāng)載明下列事項：（一）拍賣的時間、地點(diǎn)；

（二）拍賣標(biāo)的；

（三）拍賣標(biāo)的展示時間、地點(diǎn)；

（四）參與競買應(yīng)當(dāng)辦理的手續(xù)；

（五）需要公告的其他事項。

第四十七條

拍賣公告應(yīng)當(dāng)通過報紙或者其他新聞媒介發(fā)布。

第四十八條

拍賣人應(yīng)當(dāng)在拍賣前展示拍賣標(biāo)的，并提供查看拍賣標(biāo)的的條件及有關(guān)資料。拍賣標(biāo)的的展示時間不得少于兩日。

案例：關(guān)于拍賣公告日期如何計算沈陽某拍賣機(jī)構(gòu)接受我公司沈陽辦事處的委托，對該辦位于和平區(qū)三好街的一宗房產(chǎn)進(jìn)行拍賣。于2007年7月14日在《沈陽晚報》上發(fā)布了拍賣公告，并在公告后的第8天，即7月21日上午10：30進(jìn)行了公開拍賣，并已成交。事后，有人提出觀點(diǎn)認(rèn)為“《拍賣法》規(guī)定的拍賣日7日前”，其計算方法應(yīng)當(dāng)是：拍賣日當(dāng)日不算，從拍賣日的前一天開始起算，往前數(shù)7日，才是“拍賣日7日前”，而公告應(yīng)當(dāng)是在此7日之前。照此觀點(diǎn)，拍賣公告至少要公告8日才符合規(guī)定。問題：“拍賣日7日前”的起算，究竟含不含拍賣日當(dāng)日？分析：1、上述觀點(diǎn)的主要依據(jù)是《民法通則》第154條2款“規(guī)定按照日、月、年計算期間的，開始的當(dāng)天不算入，從下一天開始計算”該規(guī)定是以行為日向后計算的方法，而《拍賣法》第45條規(guī)定“拍賣人應(yīng)當(dāng)于拍賣日7日前發(fā)布拍賣公告”這是拍賣公告的法定程序，屬于不可改變的必經(jīng)程序。該條規(guī)定指向為“拍賣日7日前”，即將拍賣日作為確定日，然后向前數(shù)7天。這種計算方法是以該行為發(fā)生的日期作為確定日，然后據(jù)此向前計算的方法。2、《民法通則》第154條3款“期間的最后一天是星期日或者其他法定休假日的，以休假日的次日為期間的最后一天”的規(guī)定，是按照“工作日”的計算方法計算的?！杜馁u法》規(guī)定的拍賣日7日前沒有注明為“工作日”，因此應(yīng)當(dāng)指向為日歷日，按照日歷日計算的方法不需要扣除法定假日或者星期日。當(dāng)前，為了招商或者操作的需要，拍賣企業(yè)的拍賣活動往往選擇在節(jié)假日或者星期日舉行，這已形成行業(yè)慣例，如果按照《民法通則》第154條規(guī)定解釋，各拍賣企業(yè)將無法在節(jié)假日或者星期日舉行拍賣活動。3、我國法律中所規(guī)定的按照確定日向前計算的方法和按照起始日向后計算的方法有著很大的不同。而《拍賣法》所規(guī)定的公告日計算的方法屬于向前計算的方法，即將拍賣的具體日期加以確定，然后向前計算，并要求滿足“拍賣日7日前”，這一表述的特點(diǎn)突出了行為日的日期，如拍賣舉行的日期，然后按照拍賣舉行的日期向前計算。4、從法律效力上講，《拍賣法》是規(guī)范拍賣行為的特別法，應(yīng)當(dāng)處在最有效的優(yōu)先地位，因此以《民法通則》第154條規(guī)定來解釋《拍賣法》第45條的規(guī)定的做法是不妥的。第五條債權(quán)權(quán)屬文件的保管與交付5.1拍賣日前及債權(quán)權(quán)屬文件依照《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》或其它協(xié)議之約定移交給買受人前，債權(quán)權(quán)屬文件由甲方自行保管。5.2甲方應(yīng)按照《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》或其它協(xié)議的約定向買受人履行債權(quán)權(quán)屬文件的交付義務(wù)。講解：關(guān)于權(quán)屬文件的交付，在《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》中表述的較為詳細(xì)，不再贅述。對于《債務(wù)減讓協(xié)議》債權(quán)權(quán)屬文件的交付問題，因為債務(wù)人只要按約支付債務(wù)減讓價款后，剩余債務(wù)就已免除，除了相關(guān)的權(quán)證（房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證、他項權(quán)證）外，剩余的權(quán)屬文件資料沒有必要再向債務(wù)人交付，實際操作中應(yīng)注意掌握?；蛘咴凇秱鶆?wù)減讓協(xié)議》中增加權(quán)屬文件不予交付的約定，以示強(qiáng)調(diào)，避免與債務(wù)人產(chǎn)生爭議。法律依據(jù)：第三十一條

按照約定由委托人移交拍賣標(biāo)的的，拍賣成交后，委托人應(yīng)當(dāng)將拍賣標(biāo)的移交給買受人。

第六條拍賣價款及其支付6.1拍賣價款為競買人申報的且其金額不低于保留價的最高應(yīng)價。6.2乙方收取競買人支付的全部價款（適用于一次性付款情形）/每一期價款（適用于分期付款情形）后的個工作日內(nèi)應(yīng)將拍賣價款支付給甲方。6.3乙方確認(rèn)競買人須按照拍賣規(guī)則要求的時間和方式交納人民幣萬元的競拍保證金，若競買人未能簽署《拍賣成交確認(rèn)書》的，競拍保證金歸甲方所有，乙方應(yīng)在競買人違約后日內(nèi)將該競拍保證金支付甲方。6.4乙方確認(rèn)該競拍保證金在競買人簽署《拍賣成交確認(rèn)書》之同時自動轉(zhuǎn)為締約定金，該定金于買受人和甲方的《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》或其它協(xié)議簽訂日自動轉(zhuǎn)為履約保證金；買受人逾期未與甲方簽訂《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》或其它協(xié)議的，締約定金歸甲方所有。乙方應(yīng)在買受人逾期后日內(nèi)將該締約定金支付甲方。講解：本條屬核心條款，拍賣價款的支付方式，雖然公司設(shè)計了兩種支付方式，但在具體的拍賣工作中拍賣價款的支付方式應(yīng)盡量選擇一次性付款方式，且在拍賣規(guī)則、競買須知等文件中明確具體付款方式及支付期限。我國現(xiàn)行法律法規(guī)中并無關(guān)于拍賣人與競買人之間“保證金”的規(guī)定，保證金的收取與否視為雙方的約定。保證金的作用主要是為了防止競買人不負(fù)責(zé)任的惡意應(yīng)價，同時對競價成功后買受人違約行為的相關(guān)責(zé)任加以防范。拍賣實踐中一般要求競買人支付保留價的10%-20%作為（競拍保證金），當(dāng)競買不成功時，保證金應(yīng)當(dāng)予以返還；當(dāng)競買人競買成功時，其所交納的保證金將轉(zhuǎn)為傭金和相應(yīng)的價款；當(dāng)競買人成為買受人以后，如果違約，其所交納的保證金將不予返還。公司制定的本協(xié)議示范文本關(guān)于競拍保證金的約定與以上拍賣慣例相比較，對于公司來講能進(jìn)一步維護(hù)公司的合法權(quán)益。文本約定，為了確保競買人能夠在最高應(yīng)價后簽署《拍賣成交確認(rèn)書》，應(yīng)要求競買人提交競拍保證金，并在簽署《拍賣成交確認(rèn)書》后將競拍保證金自動轉(zhuǎn)為締約定金，同時還應(yīng)明確將締約定金支付到委托人指定的帳戶期限，以確保買受人能夠與委托人簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及其他協(xié)議。最后，根據(jù)《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》的約定，簽約后締約定金即轉(zhuǎn)為履約保證金。競拍保證金在兩個不同階段里的轉(zhuǎn)換，使公司的合法權(quán)益得到了充分的保障。對于因競買人違約，保證金的歸屬也作出了約定，即由委托人享有該保證金利益。大家注意此種約定與拍賣慣例是不同的，拍賣慣例的要求是如果競買人違約，其交納的保證金由拍賣機(jī)構(gòu)扣收，主要是彌補(bǔ)拍賣機(jī)構(gòu)的傭金和拍賣成本的損失及對競買人的懲處作用。而委托人并不享有該利益。問題：第6.2款的約定，僅對拍賣機(jī)構(gòu)收到買受人的成交價款后多少工作日內(nèi)將成交價款交給委托人作出約定，而對拍賣機(jī)構(gòu)何時收到買受人的成交價款卻未作出明確約定，存在拍賣人與買受人惡意串通約定較長付款期限的風(fēng)險，建議將該款修改為“買受人在《拍賣成交確認(rèn)書》規(guī)定的期限內(nèi)（自拍賣成交之日起最長不得超過日）向乙方支付全部價款（適用于一次性付款情形）后，乙方在個工作日內(nèi)應(yīng)將拍賣價款支付給甲方?！钡谄邨l拍賣傭金及其支付拍賣傭金及其支付方式為如下第種方式：7.1免收甲方拍賣傭金拍賣標(biāo)的經(jīng)拍賣成交的，乙方免收應(yīng)由甲方支付的傭金。若拍賣標(biāo)的未成交的，乙方亦不向甲方收取乙方因進(jìn)行拍賣而支出的各項費(fèi)用，包括但不限于評估費(fèi)、公告費(fèi)、廣告費(fèi)。7.2買受人一次性付款的7.2.1甲乙雙方同意按超額（累進(jìn)/累退）方式確定傭金費(fèi)率：拍賣價款在萬元（含本數(shù)）以內(nèi)的部分，按%計算傭金；萬元至萬元（含本數(shù)）之間的部分，按%計算傭金；萬元以上的部分，按%計算傭金。7.2.2乙方不得從拍賣價款中直接扣收拍賣傭金。7.2.3拍賣傭金于甲方全額收到拍賣價款后個工作日內(nèi)支付給乙方。7.3買受人分期付款的7.3.1買受人分期付款的，拍賣傭金分次支付，各次支付的傭金金額為甲方分期回收轉(zhuǎn)讓價款的%，支付期限為甲方收到相應(yīng)的期款之日起個工作日內(nèi)。7.3.2因買受人未與甲方簽訂相應(yīng)的《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》或其它協(xié)議或違反《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》或其它協(xié)議中確定的付款義務(wù)，致使甲方未能足額收取轉(zhuǎn)讓價款的，乙方無權(quán)就甲方未收到的轉(zhuǎn)讓價款主張傭金。（以上為選擇性條款）講解：本條為傭金條款，其支付方式設(shè)計為兩種，一種為委托人免交傭金，另一種為委托人按一定比例支付傭金，該種方式又分為買受人一次性付款與分期付款兩種，一次性付款的按照累進(jìn)或累退方式確定傭金費(fèi)率；分期付款的按照分期回收轉(zhuǎn)讓價款的傭金費(fèi)率確定傭金。該條還強(qiáng)調(diào)拍賣未成交時拍賣機(jī)構(gòu)不得向委托人收取任何費(fèi)用；傭金不得從拍賣價款中扣除；拍賣成交后因買受人違約，拍賣機(jī)構(gòu)無權(quán)收取委托人的傭金。該約定可以起到拍賣人積極督促買受人支付成交價款的作用。法律依據(jù)：第五十六條

委托人、買受人可以與拍賣人約定傭金的比例。

委托人、買受人與拍賣人對傭金比例未作約定，拍賣成交的，拍賣人可以向委托人、買受人各收取不超過拍賣成交價百分之五的傭金。收取傭金的比例按照同拍賣成交價成反比的原則確定。

拍賣未成交的，拍賣人可以向委托人收取約定的費(fèi)用；未作約定的，可以向委托人收取為拍賣支出的合理費(fèi)用。第八條拍賣標(biāo)的的撤回甲方在拍賣開始前可以撤回拍賣標(biāo)的，本協(xié)議因甲方撤回委托解除的，甲方應(yīng)對乙方在協(xié)議解除前已實際支付的拍賣公告費(fèi)用給予適當(dāng)補(bǔ)償。法律依據(jù)：第二十九條

委托人在拍賣開始前可以撤回拍賣標(biāo)的。委托人撤回拍賣標(biāo)的的，應(yīng)當(dāng)向拍賣人支付約定的費(fèi)用；未作約定的，應(yīng)當(dāng)向拍賣人支付為拍賣支出的合理費(fèi)用。第九條拍賣標(biāo)的未售出的約定9.1因未成交或因買受人未按約定付款而導(dǎo)致《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》或其它協(xié)議終止等不可歸責(zé)于乙方的事由，致使拍賣標(biāo)的未能售出的，本協(xié)議終止（甲方另行出具續(xù)拍授權(quán)文件的除外），乙方不得要求補(bǔ)償其已實際支付的拍賣費(fèi)用。9.2甲方另行出具續(xù)拍授權(quán)文件的，視同本協(xié)議履行期限的變更，除續(xù)拍授權(quán)文件另有約定的，本協(xié)議其他條款繼續(xù)有效。第十條乙方義務(wù)10.1甲方已就拍賣標(biāo)的委托相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估或鑒定，如乙方認(rèn)為需要重新進(jìn)行評估與鑒定的，應(yīng)自行承擔(dān)由此產(chǎn)生的費(fèi)用。10.2乙方應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查競買人的主體資格，嚴(yán)禁向法律、法規(guī)規(guī)定的不合格主體參與本次拍賣活動的競買；法律依據(jù)：本款為拍賣機(jī)構(gòu)審查競買人資格的義務(wù)，主要的依據(jù)為《財政部關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范金融資產(chǎn)管理公司不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問題的通知》（財金【2005】74號）所明示的不得購買或變相購買不良資產(chǎn)的（6類自然人）國家公務(wù)員、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員、政法干警、資產(chǎn)公司工作人員、原債務(wù)企業(yè)管理層以及參與資產(chǎn)處置工作的律師、會計師等中介機(jī)構(gòu)人員及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)范性文件中規(guī)定的不得購買或變相購買不良資產(chǎn)的主體，亦不屬于前述主體投資、控制或享有其他權(quán)益的企業(yè)或其他實體，并進(jìn)一步保證不向前述主體或其投資、控制的實體轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)。該依據(jù)在《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》中已有表述，此外下述兩個條款也應(yīng)引起注意：第三十條

委托人不得參與競買，也不得委托他人代為競買。

第二十三條

拍賣人不得在自己組織的拍賣活動中拍賣自己的物品或者財產(chǎn)權(quán)利。

10.3乙方在完成競買人的資格審查、取得競買人簽署的《保密協(xié)議》后，應(yīng)組織和安排競買人對與拍賣債權(quán)有關(guān)的權(quán)屬文件進(jìn)行閱讀和審查，并負(fù)責(zé)使競買人在《拍賣債權(quán)的權(quán)屬文件》（附件二）上簽字，作為乙方已向競買人披露拍賣債權(quán)來源、瑕疵和風(fēng)險的文件之一。未在《拍賣債權(quán)的權(quán)屬文件》（附件二）上簽字的競買人不能取得拍賣的現(xiàn)場競買資格。講解：結(jié)合10.8款該兩款均為拍賣機(jī)構(gòu)除有向競買人披露瑕疵的義務(wù)外，還有將競買人知曉上述瑕疵固定為證據(jù)的責(zé)任。10.4乙方不得變更拍賣標(biāo)的的保留價，也不得低于保留價確認(rèn)成交。10.5乙方不得將拍賣標(biāo)的委托其他人進(jìn)行拍賣。10.6乙方應(yīng)聘請有公證資質(zhì)的公證機(jī)關(guān)及其人員現(xiàn)場對拍賣進(jìn)行公證，公證費(fèi)用由乙方承擔(dān)。講解：案例：我公司沈陽辦事處委托沈陽某拍賣機(jī)構(gòu)對東北木材公司的整體債權(quán)進(jìn)行拍賣，2007年7月21日9時在當(dāng)?shù)毓ど獭⒐C部門的現(xiàn)場監(jiān)督下舉行。拍賣程序均依法進(jìn)行，公告期間有兩家競買人辦理了競買登記手續(xù)，登記號牌為16號和18號。拍賣標(biāo)的的起拍價為6500萬元，經(jīng)過12輪的激烈競爭，由16號競買人舉牌應(yīng)價，拍賣價競升為7700萬元，之后拍賣師喊出：“16號牌已給出7700萬，還有沒有加價的？”此時暫無人應(yīng)價，經(jīng)拍賣師三次叫價仍無人舉牌，這時拍賣師舉槌下?lián)簦驮谂馁u師擊槌運(yùn)動中，18號競買人突然舉起號牌，但拍賣師此時已落槌，造成瞬間舉牌響槌的過程。拍賣師當(dāng)即對18號競買人表示：“對不起，我已敲槌。16號成為最高競價買受人?！睂Υ?，18號競買人當(dāng)即提出了異議，并圍住公證員讓其表態(tài)，公證人員在沒有與任何部門協(xié)商的前提下，擅自宣布“此次拍賣結(jié)果無效”，由此拍賣會現(xiàn)場一片混亂。1、此次拍賣結(jié)果是否有效？2、公證部門擅自宣布拍賣無效，是否符合法律的規(guī)定？分析：1、在拍賣活動中造成拍賣師落槌的同時競買人舉牌的現(xiàn)象的主要在于競買人對拍賣價格產(chǎn)生猶豫，缺少應(yīng)價經(jīng)驗造成的，當(dāng)然有時也因為拍賣師的臨場經(jīng)驗不足。當(dāng)前，拍賣活動由拍賣師采用手工操作，只能靠主觀判斷落槌。根據(jù)《拍賣法》第14條“拍賣活動應(yīng)當(dāng)由拍賣師主持”和第51條“競買人的最高應(yīng)價經(jīng)拍賣師落槌確認(rèn)后，拍賣成交?！钡囊?guī)定，結(jié)合本案拍賣師在拍賣現(xiàn)場落槌確認(rèn)后，表示該拍賣標(biāo)的已經(jīng)成交，所以本次拍賣的結(jié)果是合法有效的。2、《拍賣法》中未要求對拍賣活動進(jìn)行公證的相關(guān)規(guī)定，因此公證并不是拍賣活動的必經(jīng)程序。公證處可以拒絕出示公證意見，但無權(quán)宣布拍賣行為無效。公證人員的主要任務(wù)是應(yīng)申請人的申請，對拍賣程序和拍賣過程的合法性進(jìn)行見證，并對拍賣成交進(jìn)行公證。公證處有拒絕公證的權(quán)力，但并不具備對民事行為是否有效進(jìn)行裁決的權(quán)力。拍賣是否有效，只能由法院依法裁決，而不能由公證處來擅自宣布。10.7乙方應(yīng)當(dāng)在拍賣會結(jié)束后5個工作日內(nèi)將拍賣總結(jié)報告交給甲方。10.8乙方應(yīng)將本協(xié)議第二條、第六條及本協(xié)議附件三《拍賣債權(quán)的瑕疵披露》的內(nèi)容記載于拍賣規(guī)則和競買須知并提示競買人注意，并確保競買人簽字確認(rèn)已知悉拍賣規(guī)則和競買須知。10.9本協(xié)議附件應(yīng)作為拍賣文件的組成部分，由乙方提示競買人注意。如果乙方未對拍賣債權(quán)的來源、瑕疵和風(fēng)險向競買人進(jìn)行披露和說明，由乙方自行承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，甲方對此不承擔(dān)任何責(zé)任。10.10乙方應(yīng)于拍賣成交之日，當(dāng)場與買受人簽訂《拍賣成交確認(rèn)書》，確認(rèn)拍賣成交的事實，確定買受人和成交價等。乙方應(yīng)在《拍賣成交確認(rèn)書》中注明有關(guān)《拍賣成交確認(rèn)書》的其他條款，按甲方提供的《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《債務(wù)減讓協(xié)議》及其他協(xié)議，和拍賣人在拍賣前宣布的拍賣規(guī)則執(zhí)行?！杜馁u成交確認(rèn)書》由甲方、乙方和買受人應(yīng)各執(zhí)壹份。10.11乙方應(yīng)督促買受人按《拍賣成交確認(rèn)書》的約定及時、足額地支付轉(zhuǎn)讓價款。第十一條違約責(zé)任11.1本協(xié)議生效后，甲、乙雙方應(yīng)本著誠實信用的原則，嚴(yán)格履行本協(xié)議約定的各項義務(wù)。任何一方當(dāng)事人不履行本協(xié)議約定義務(wù)的，或者履行本協(xié)議約定義務(wù)不符合約定的，視為違約，除本協(xié)議另有約定外，應(yīng)向?qū)Ψ劫r償因此受到的損失；包括但不限于實際損失、預(yù)期損失和要求對方賠償損失而支付的律師費(fèi)、交通費(fèi)和差旅費(fèi)等。11.2乙方低于保留價拍定的，甲方可依法宣告拍賣無效，收回拍賣標(biāo)的并向乙方主張相當(dāng)于保留價20%的違約金。11.3若買受人已按時、全額支付全部或每一期拍賣價款，而乙方未及時、全額將拍賣價款匯至甲方指定賬戶而導(dǎo)致甲方未能收到拍賣價款，或乙方未能按照本協(xié)議第六條約定將競拍保證金或締約定金交付甲方的，甲方有權(quán)要求乙方按應(yīng)付未付款項的萬分之五按日向甲方支付滯納金。11.4乙方的未能及時付款的行為遲延30日的，則甲方有權(quán)解除本協(xié)議，并要求乙方按照第11.3款約定承擔(dān)違約責(zé)任，且乙方無權(quán)要求甲方支付任何傭金和其它費(fèi)用。同時，甲方有權(quán)書面通知買受人要求其按照《拍賣成交確認(rèn)書》約定的金額、時間和方式直接將拍賣價款支付給甲方，乙方對此予以無條件接受。11.5若乙方違反約定扣收傭金的，應(yīng)按扣收傭金的萬分之/日向甲方支付違約金。11.6乙方未按約定履行告知、提示義務(wù)，或泄露拍賣標(biāo)的保留價，給甲方造成損失的，應(yīng)向甲方承擔(dān)賠償責(zé)任。講解：按照《拍賣法》的規(guī)定，公司已將債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、成交確認(rèn)書、與委托拍賣協(xié)議進(jìn)行了充分銜接，此種情況下，轉(zhuǎn)讓價款是由受讓人根據(jù)競買文件、成交確認(rèn)書的約定支付給拍賣機(jī)構(gòu)，再由拍賣機(jī)構(gòu)根據(jù)委托拍賣協(xié)議轉(zhuǎn)交給轉(zhuǎn)讓方，標(biāo)的則是由委托人根據(jù)委托拍賣協(xié)議和債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的約定在轉(zhuǎn)讓人收到全部價款后與買受人進(jìn)行交割，但是為了避免此種付款方式下的風(fēng)險還進(jìn)行了三方面的防范:關(guān)于拍賣機(jī)構(gòu)的義務(wù)和責(zé)任：一方面，在委托拍賣協(xié)議第6條約定了拍賣人向轉(zhuǎn)讓人支付價款的要求，此外，還在11條（違約責(zé)任條款）第3款和第4款里約定了買受人已按時、全額支付全部或每一期拍賣價款，而拍賣機(jī)構(gòu)未及時、全額將拍賣價款轉(zhuǎn)交轉(zhuǎn)讓方情況下拍賣機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的違約責(zé)任（轉(zhuǎn)讓方有權(quán)要求拍賣機(jī)構(gòu)按應(yīng)付未付款項的萬分之五按日向轉(zhuǎn)讓方支付滯納金）；第4款里約定了拍賣機(jī)構(gòu)未能及時付款的行為遲延30日的救濟(jì)措施，即轉(zhuǎn)讓方有權(quán)解除委托拍賣協(xié)議，并要求拍賣機(jī)構(gòu)承擔(dān)違約責(zé)任，同時，轉(zhuǎn)讓方有權(quán)書面通知買受人要求其按照《拍賣成交確認(rèn)書》約定的金額、時間和方式直接將拍賣價款支付給轉(zhuǎn)讓方。為了做好銜接，在債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議第5.3.2條約定若受讓方已按照《拍賣成交確認(rèn)書》的約定支付全部或每一期買價，而拍賣機(jī)構(gòu)未及時、全額的匯至轉(zhuǎn)讓方指定賬戶的，轉(zhuǎn)讓方有權(quán)根據(jù)本條第三款的規(guī)定單方解除《委托拍賣協(xié)議》，并書面通知受讓方按照《拍賣成交確認(rèn)書》約定將買價支付給轉(zhuǎn)讓方；另一方面，為了確保受讓方付款，就必須在債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議里約定受讓方的相關(guān)義務(wù)與責(zé)任，除了在5。3條約定受讓方的付款義務(wù)外，還在債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的10.3.1款規(guī)定了受讓方未能按照《拍賣成交確認(rèn)書》的約定向拍賣機(jī)構(gòu)支付買價的違約責(zé)任（轉(zhuǎn)讓方有權(quán)要求受讓方按應(yīng)付未付款項的萬分之五按日向甲方支付滯納金，遲延30日未向甲方支付相關(guān)款項的，則甲方有權(quán)選擇：（1）全部扣收履約保證金，不足賠償甲方損失的，仍應(yīng)承擔(dān)損失賠償責(zé)任；或（2）解除本協(xié)議，并扣收履約保證金，不足以彌補(bǔ)甲方損失的，還應(yīng)承擔(dān)損失賠償責(zé)任。如甲方委托拍賣機(jī)構(gòu)將債權(quán)再行拍賣。乙方除應(yīng)當(dāng)支付第一次拍賣中甲、乙雙方應(yīng)當(dāng)支付的傭金，還應(yīng)當(dāng)補(bǔ)足再行拍賣價款低于本協(xié)議約定買價的差額；；或（3）要求受讓方立即支付本協(xié)議項下所有已到期或未到期的款項。第三方面，在債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議里將“轉(zhuǎn)讓方已經(jīng)足額收到拍賣機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)交的或受讓方直接支付的《拍賣成交確認(rèn)書》項下約定的全部價款、過渡期服務(wù)費(fèi)、以及第10.3條約定的滯納金等全部款項”（債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議第7.2.1款）約定為交割的前提條件，以確保轉(zhuǎn)讓方的權(quán)利。法律依據(jù)：第三十九條

買受人應(yīng)當(dāng)按照約定支付拍賣標(biāo)的的價款，未按照約定支付價款的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任，或者由拍賣人征得委托人的同意，將拍賣標(biāo)的再行拍賣。拍賣標(biāo)的再行拍賣的，原買受人應(yīng)當(dāng)支付第一次拍賣中本人及委托人應(yīng)當(dāng)支付的傭金。再行拍賣的價款低于原拍賣價款的，原買受人應(yīng)當(dāng)補(bǔ)足差額。案例：我公司沈陽辦事處委托沈陽某拍賣機(jī)構(gòu)，對委托人從沈陽某破產(chǎn)企業(yè)清算組接收的機(jī)器設(shè)備進(jìn)行拍賣處置，拍賣機(jī)構(gòu)依照法定程序公開舉行了拍賣會，該標(biāo)的最終以400萬元的價格被李某競得，但買受人除了支付競拍保證金40萬元外，未按《拍賣成交確認(rèn)書》約定的期限支付價款。雖經(jīng)拍賣機(jī)構(gòu)多次書面催告，但該買受人仍無履約意向，拍賣機(jī)構(gòu)在爭得委托人的同意后，擬對該標(biāo)的進(jìn)行再次拍賣，但委托人提出：1、競買保證金是否不予返還；2、該標(biāo)的再次拍賣若流拍，是否可以通過訴訟的方式要求原買受人履約并支付拍賣價款；或若再次拍賣的成交價款低于原第一次拍賣的成交價款，其成交差價款是否有權(quán)要求原買受人承擔(dān)；3、是拍賣人還是委托人有權(quán)通過訴訟的放式向原買受人主張權(quán)利。分析：1、首先明確本次拍賣結(jié)果是合法有效的，買受人在簽署《成交確認(rèn)書》時，其交納的競買保證金已轉(zhuǎn)為締約定金，根據(jù)定金罰則，即《擔(dān)保法》第89條“給付定金的一方不履行約定的債務(wù)的，定金可不予返還?！钡囊?guī)定，買受人不能按期支付成交價款的行為已構(gòu)成違約，故其所交納的保證金可不予返還。如按照公司示范文本的約定，那么該保證金的利益應(yīng)由委托人享有。2、根據(jù)《拍賣法》第39條“買受人應(yīng)當(dāng)按照約定支付拍賣標(biāo)的的價款，未按照約定支付價款的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任，或者由拍賣人爭得委托人的同意，將拍賣標(biāo)的再行拍賣。拍賣標(biāo)的再行拍賣的，原買受人應(yīng)當(dāng)支付第一次拍賣中本人及委托人應(yīng)當(dāng)支付的傭金。再行拍賣的價款低于原拍賣價款的，原買受人應(yīng)當(dāng)補(bǔ)足差額?！钡囊?guī)定，無論再行拍賣是否成交，原買受人的違約責(zé)任仍然存在。因此，在再行拍賣不能成交的情況下，依然可以追究原買受人的違約責(zé)任。也就是說該標(biāo)的再次拍賣若流拍，仍然可以通過訴訟的方式要求原買受人履約并支付拍賣價款；若再次拍賣的成交價款低于原第一次拍賣的成交價款，其成交差價款有權(quán)要求原買受人承擔(dān)；3、在拍賣的一般情況下，委托人與拍賣機(jī)構(gòu)之間是委托代理合同關(guān)系，拍賣人與買受人之間是買賣合同關(guān)系，委托人與買受人之間并無具體的合同關(guān)系。在買受人違約的情況下，一般由拍賣機(jī)構(gòu)向買受人主張權(quán)利；或由委托人起訴拍賣機(jī)構(gòu)，并將買受人列為第三人。上述做法往往導(dǎo)致拍賣機(jī)構(gòu)考慮訴訟成本及其他因素的顧慮而怠于向買受人主張權(quán)利，從而損害了委托人的合法權(quán)益。公司制定的示范文本中（11.4款）對委托人直接向買受人主張權(quán)利的條件作出了約定，很好的解決了上述問題的出現(xiàn)。第四部分物權(quán)拍賣、股權(quán)拍賣中應(yīng)注意的問題物權(quán)拍賣主要分為兩種：不動產(chǎn)拍賣、動產(chǎn)拍賣；股權(quán)拍賣主要分為：有限責(zé)任公司股權(quán)的拍賣、非上市股份有限公司股權(quán)的拍賣、上司股份有限公司股權(quán)的拍賣。（一）物權(quán)拍賣1、不動產(chǎn)拍賣中應(yīng)注意的問題（1）不動產(chǎn)附屬設(shè)施應(yīng)在對外公示的不動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中明確，主要是指同房屋、建筑物不可分割的、不單獨(dú)計算價值的配套設(shè)施，包括房屋的通氣、通水、通油管道，通訊、輸電線路，電梯、衛(wèi)生設(shè)備等。（2）公司在制定不動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時考慮到辦事處接收的不動產(chǎn)瑕疵眾多，在帶著瑕疵對外轉(zhuǎn)讓時，強(qiáng)調(diào)不動產(chǎn)或權(quán)屬文件的交付作為不動產(chǎn)毀損、滅失風(fēng)險轉(zhuǎn)移的標(biāo)志，弱化了以登記過戶作為取得不動產(chǎn)所有權(quán)的標(biāo)準(zhǔn)。不動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議第三條對不動產(chǎn)及相關(guān)文件的交付方式及風(fēng)險的轉(zhuǎn)移作出了約定:1.本協(xié)議簽訂之日乙方已實際占用該不動產(chǎn)的，本協(xié)議簽訂之日為交付日。2.本協(xié)議簽訂之日乙方未實際占用不動產(chǎn)的，甲方在收到全部價款后向乙方交付（以權(quán)屬文件轉(zhuǎn)移視為交付），并與乙方辦理交接手續(xù)。3．自交付之日起，該不動產(chǎn)毀損、滅失的風(fēng)險由乙方承擔(dān)，與該不動產(chǎn)有關(guān)的一切費(fèi)用（包括但不限于物業(yè)管理費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)），同時轉(zhuǎn)由乙方負(fù)擔(dān)。4.在協(xié)議第8.2款中約定，在買受人付清全部轉(zhuǎn)讓價款前，保留對該不動產(chǎn)的處分權(quán)。不動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議第三條不動產(chǎn)及相關(guān)文件的交付中約定，以協(xié)議簽訂日作為買受人是否實際占用不動產(chǎn)的事實作出約定，如果協(xié)