企業(yè)決策模擬報(bào)告(一)

第三企業(yè)決策模擬報(bào)告龔錫挺徐彬朱曉姍2004年11月模擬報(bào)告內(nèi)容企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r綜述企業(yè)的整體發(fā)展?fàn)顩r與企業(yè)1的比較分析企業(yè)決策制定及項(xiàng)目管理決策流程及決策工具介紹生產(chǎn)作業(yè)管理市場營銷管理財(cái)務(wù)管理決策模擬總結(jié)我們的競爭優(yōu)勢、失誤進(jìn)一步探討的幾個(gè)問題對模擬軟件的兩點(diǎn)質(zhì)疑企業(yè)的整體發(fā)展?fàn)顩r

工人數(shù)企業(yè)的整體發(fā)展?fàn)顩r

機(jī)器數(shù)企業(yè)的整體發(fā)展?fàn)顩r

研發(fā)費(fèi)用企業(yè)的整體發(fā)展?fàn)顩r

本期利潤企業(yè)的整體發(fā)展?fàn)顩r

累計(jì)分紅企業(yè)的整體發(fā)展?fàn)顩r

凈資產(chǎn)企業(yè)的整體發(fā)展?fàn)顩r

綜合評分與企業(yè)1的對比比分析第17期期決策制制定對比比分析生產(chǎn)安排排對比分分析定價(jià)及市市場營銷銷對比分分析第17期期模擬結(jié)結(jié)果對比比分析市場份額額對比分分析市場份額額分析產(chǎn)品份額額分析企業(yè)狀況況分析生產(chǎn)安排第一班第二班(產(chǎn)品數(shù)量)正班加班正班加班產(chǎn)品A2300230115產(chǎn)品B111011557產(chǎn)品C102010050產(chǎn)品D8808844生產(chǎn)安排第一班第二班(產(chǎn)品數(shù)量)正班加班正班加班產(chǎn)品A1770276109產(chǎn)品B0024598產(chǎn)品C0015396產(chǎn)品D24000017期企企業(yè)1生生產(chǎn)安排排17期企企業(yè)3生生產(chǎn)安排排價(jià)格市場1市場2市場3廣告(k元)產(chǎn)品A22002300260035產(chǎn)品B53905580579030產(chǎn)品C72507800774030產(chǎn)品D90409750985030促銷費(fèi)(k元)404040

價(jià)格市場1市場2市場3廣告(k元)產(chǎn)品A22802390270010產(chǎn)品B54005340590010產(chǎn)品C72807600776020產(chǎn)品D90509080985015促銷費(fèi)(k元)201020

17期企企業(yè)1定定價(jià)及營營銷17期企企業(yè)3定定價(jià)及營營銷第十七期期產(chǎn)品市市場份額額企業(yè)1V.S.企業(yè)業(yè)3第十七期期產(chǎn)品份份額企業(yè)1V.S.企業(yè)業(yè)317期末末企業(yè)狀狀況企業(yè)1V.S.企業(yè)業(yè)3企業(yè)1企業(yè)3我們的名次工人數(shù)3733834機(jī)器數(shù)2502651原材料150610023515001現(xiàn)金779284847689224累積折舊795000076200002銀行信用額度217500006國債003債券225000026950005本期交稅6203806565661累計(jì)研發(fā)費(fèi)158000026000001企業(yè)1企業(yè)3名次本期利潤206793221885541累計(jì)交稅434536237061622累計(jì)分紅321557731382222凈資產(chǎn)15187156138725303人均利潤率5371.255540.642資本利潤率0.11860.13211綜合評分1.0470.747217期末末企業(yè)狀狀況企業(yè)1V.S.企業(yè)業(yè)3企業(yè)決策策制定及及項(xiàng)目管管理企業(yè)組織織結(jié)構(gòu)企業(yè)組織織結(jié)構(gòu)組織內(nèi)部部分工決策工具具決策流程程生產(chǎn)作業(yè)業(yè)管理市場營銷銷管理財(cái)務(wù)管理理企業(yè)組織織結(jié)構(gòu)總經(jīng)理生產(chǎn)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理市場經(jīng)理龔錫挺朱曉姍徐彬龔錫挺組織內(nèi)部部分工總經(jīng)理組織、協(xié)協(xié)調(diào)和考考慮企業(yè)業(yè)的發(fā)展展戰(zhàn)略生產(chǎn)經(jīng)理理考慮生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃的的安排以以及調(diào)整整，并決決定人員員的招聘聘、解聘聘市場經(jīng)理理分析市場場，和生生產(chǎn)經(jīng)理理共同制制定需求求、價(jià)格格以及營營銷計(jì)劃劃財(cái)務(wù)經(jīng)理理保證企業(yè)業(yè)運(yùn)行的的資金需需求，并并密切注注意各項(xiàng)項(xiàng)企業(yè)及及競爭對對手指標(biāo)標(biāo)決策工具具生產(chǎn)作業(yè)業(yè)與財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)測程程序市場需求求與價(jià)格格制定程程序財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)分析程程序決策流程程獲取并導(dǎo)導(dǎo)入上期期企業(yè)以以及市場場相關(guān)數(shù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入預(yù)計(jì)計(jì)本期需需求量數(shù)數(shù)據(jù)根據(jù)預(yù)計(jì)計(jì)本期生生產(chǎn)需求求進(jìn)行生生產(chǎn)作業(yè)業(yè)安排根據(jù)生產(chǎn)產(chǎn)安排調(diào)調(diào)整市場場供給量量確定向市市場供貨貨數(shù)量確定每個(gè)個(gè)市場及及產(chǎn)品的的定價(jià)及及營銷策策略根據(jù)企業(yè)業(yè)財(cái)務(wù)狀狀況確定定財(cái)務(wù)運(yùn)運(yùn)作提交決策策生產(chǎn)作業(yè)業(yè)管理由生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)理負(fù)責(zé)責(zé)，主要要工作如如下：1、獲取取并導(dǎo)入入上期企企業(yè)和市市場相關(guān)關(guān)數(shù)據(jù)2、從市市場經(jīng)理理去獲取取預(yù)計(jì)本本期需求求數(shù)據(jù)3、根據(jù)據(jù)預(yù)計(jì)本本期生產(chǎn)產(chǎn)需求進(jìn)進(jìn)行生產(chǎn)產(chǎn)作業(yè)安安排4、將生生產(chǎn)的產(chǎn)產(chǎn)品數(shù)量量反饋給給市場經(jīng)經(jīng)理5、重復(fù)復(fù)進(jìn)行2、3、、4步直直到滿意意為止6、確定定向市場場供貨數(shù)數(shù)量除此之外外，生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)理還還決定機(jī)機(jī)器購買買、人力力資源等等事宜生產(chǎn)作作業(yè)原原則手工作作業(yè)，，通過過作業(yè)業(yè)程序序查看看生產(chǎn)產(chǎn)安排排合理理性在產(chǎn)能能不足足的情情況下下，若若機(jī)器器不足足，則則第一一班加加班不不生產(chǎn)產(chǎn)；若若人力力、原原材料料不夠夠，則則購買買之若產(chǎn)能能剩余余，則則向市市場經(jīng)經(jīng)理反反饋，，讓市市場經(jīng)經(jīng)理考考慮增增加需需求量量，以以重新新制定定生產(chǎn)產(chǎn)安排排考慮到到管理理費(fèi)用用以及及資源源利用用的合合理性性，原原則上上只在在第一一班生生產(chǎn)D，B，C在第第二班班生產(chǎn)產(chǎn)，A則無無限制制原則上上在第第二班班加班班最大大限度度生產(chǎn)產(chǎn)不允許許機(jī)器器或人人工大大量剩剩余，，通過過調(diào)整整各產(chǎn)產(chǎn)品產(chǎn)產(chǎn)量來來實(shí)現(xiàn)現(xiàn)市場營營銷管管理分析ABCD四個(gè)個(gè)產(chǎn)品品在3個(gè)市市場的的銷路路，統(tǒng)統(tǒng)計(jì)每每個(gè)產(chǎn)產(chǎn)品在在各個(gè)個(gè)市場場的排排名情情況，，并把把各個(gè)個(gè)名次次給予予一定定的權(quán)權(quán)重名次1234567權(quán)重4210-1-2-3市場分分析結(jié)結(jié)論A的得分B的得分C的得分D的得分市場1市場2市場3市場1市場2市場3市場1市場2市場3市場1市場2市場37717155201610714129市場1是我我們成成本最最低的的市場場，要要重點(diǎn)點(diǎn)分析析A在在市場場1出出現(xiàn)的的問題題，同同時(shí)整整體上上說B產(chǎn)品品是做做的最最好的的，可可是B在市市場2的經(jīng)經(jīng)營確確是最最差的的，所所以還還要分分析B在市市場2的問問題及及在市市場3的制制勝原原因。。A產(chǎn)品品在市市場1B產(chǎn)品品在市市場2B產(chǎn)品品在市市場3市場營營銷管管理從上面面的分分析看看出，，較平平穩(wěn)的的價(jià)格格變化化能保保持較較好的的市場場份額額。分析公公司1的經(jīng)經(jīng)營狀狀況，，如下下表。。對比比公司司1和和我們們的3種產(chǎn)產(chǎn)品在在4個(gè)個(gè)市場場上的的12個(gè)較較量，，公司司1八八勝四四負(fù)，，且有有六個(gè)個(gè)是有有顯著著優(yōu)勢勢，A的得分B的得分C的得分D的得分市場1市場2市場3市場1市場2市場3市場1市場2市場3市場1市場2市場3231620-3-4-234133423-122公司1的市市場觀察公公司1在成成績卓卓著的的幾個(gè)個(gè)市場場中的的情況況與公司司1的的對比比結(jié)論論公司1采取取的是是有選選擇性性的搶搶占高高端市市場及及低端端市場場，甚甚至可可以放放棄某某個(gè)低低端產(chǎn)產(chǎn)品來來保障障高端端產(chǎn)品品，由由于時(shí)時(shí)間優(yōu)優(yōu)勢，，公司司1在在初期期以較較高的的定價(jià)價(jià)贏得得了可可觀的的利潤潤。而我公公司試試圖做做到各各個(gè)市市場的的均衡衡發(fā)展展，對對新產(chǎn)產(chǎn)品的的生產(chǎn)產(chǎn)較保保守，，同時(shí)時(shí)由于于對比比賽規(guī)規(guī)則不不了解解，，導(dǎo)致致11期定定價(jià)錯(cuò)錯(cuò)誤，，在進(jìn)進(jìn)入高高端市市場較較晚的的情況況下，，產(chǎn)生生了一一定的的阻礙礙，影影響了了利潤潤。早期定定價(jià)原原則總體來來說，，我們們在9—14期期產(chǎn)品品定價(jià)價(jià)較高高，總總結(jié)原原因如如下：：認(rèn)為產(chǎn)產(chǎn)品高高等級級就可可以高高定價(jià)價(jià)。事事實(shí)上上高等等級產(chǎn)產(chǎn)品的的競爭爭力在在同等等價(jià)格格下更更能表表現(xiàn)出出優(yōu)勢勢。認(rèn)為市市場整整體上上供小小于求求，要要在這這一期期間把把握機(jī)機(jī)會贏贏得利利潤，，不愿愿將價(jià)價(jià)格降降低。。保持零零庫存存，以以本期期運(yùn)往往各式式市場場的數(shù)數(shù)量作作為定定價(jià)依依據(jù)。。然而而此數(shù)數(shù)量是是以上上一期期的需需求為為標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確定定，雖雖然保保持較較平穩(wěn)穩(wěn)的需需求狀狀態(tài)，，卻忽忽略了了產(chǎn)能能問題題，應(yīng)應(yīng)在產(chǎn)產(chǎn)能最最大化化條件件下的的滿足足市場場需求求。我我們總總體指指導(dǎo)思思想是是：產(chǎn)產(chǎn)能不不足時(shí)時(shí)升價(jià)價(jià)，產(chǎn)產(chǎn)能過過剩時(shí)時(shí)降價(jià)價(jià)，結(jié)結(jié)果實(shí)實(shí)際決決策中中，以以需求求量定定產(chǎn)能能，沒沒有發(fā)發(fā)揮出出我們們的規(guī)規(guī)模優(yōu)優(yōu)勢。。后期措措施14期期結(jié)束束后，，我們們及時(shí)時(shí)調(diào)整整策略略，以以刺激激需求求為目目標(biāo)，，于是是將我我們的的定價(jià)價(jià)向市市場領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)者者價(jià)格格靠攏攏，盡盡量使使各產(chǎn)產(chǎn)品生生產(chǎn)數(shù)數(shù)量達(dá)達(dá)到上上期最最大銷銷售量量，這這樣的的低價(jià)價(jià)策略略使我我們在在15期時(shí)時(shí)大大大提高高了獲獲利情情況。。但由由于只只進(jìn)行行了17期期決策策，我我們雖雖然處處于良良好的的發(fā)展展中，，但仍仍未趕趕上第第一名名。定價(jià)較較失誤誤的原原因是是：““拍腦腦袋””因素素較多多；定定價(jià)的的依據(jù)據(jù)曾出出現(xiàn)失失誤。。財(cái)務(wù)管管理財(cái)務(wù)經(jīng)理的職職能實(shí)時(shí)考察基本本財(cái)務(wù)項(xiàng)目，，對公司“現(xiàn)現(xiàn)金”這一關(guān)關(guān)鍵資源進(jìn)行行管理利用各種資金金籌措手段，，對當(dāng)期收入入進(jìn)行預(yù)測與與資金預(yù)留財(cái)務(wù)管理失誤反思在第九、十兩兩期顯得有些些保守，沒有有意識到銀行行貸款和發(fā)行行債券這兩個(gè)個(gè)融資手段的的重要性，以以致機(jī)器購買買不夠多國債利率（年年利率6%）與貸款和債債券相比是最最低的，因此此只有在剩余余資金充足的的情況下，才才能購買國債債財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)總結(jié)建立了一套以以生產(chǎn)、市場場信息為基礎(chǔ)礎(chǔ)的財(cái)務(wù)預(yù)測測表格，發(fā)揮揮了Excel表在預(yù)預(yù)測中的作用用。只需將本本期關(guān)于供貨貨安排和價(jià)格格等信息輸入入，就會得出出公司現(xiàn)金、、資產(chǎn)、損益益以及相關(guān)的的財(cái)務(wù)分析，，準(zhǔn)確性較高高財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)總結(jié)保證了資金的的有效利用，，沒有資金造造成閑置，最最后一期在現(xiàn)現(xiàn)金充足的情情況下，利用用原材料的批批量優(yōu)惠增加加了收入財(cái)務(wù)指標(biāo)分析析各期利潤比較較0500000100000015000002000000250000091011121314151617企業(yè)3企業(yè)1財(cái)務(wù)指標(biāo)分析析各期資本利潤潤率比較00.020.040.060.080.10.120.1491011121314151617企業(yè)3企業(yè)1財(cái)務(wù)指標(biāo)分析析各期人均利潤潤率比較010002000300040005000600091011121314151617企業(yè)3企業(yè)1局限性財(cái)務(wù)預(yù)測表格格模擬的銷售售收入是建立立在向各個(gè)市市場的供貨全全部銷售完的的前提下，即即我們將銷售售收入理想化化了決策模擬總結(jié)結(jié)我們的競爭優(yōu)優(yōu)勢我們的失誤進(jìn)一步探討的的幾個(gè)問題對決策軟件的的質(zhì)疑和建議議質(zhì)疑建議我們的競爭優(yōu)優(yōu)勢硬件資源擁有最強(qiáng)大的的生產(chǎn)能力，，機(jī)器數(shù)量第一一，工人數(shù)第四擁有最大規(guī)模模的累積研發(fā)發(fā)投入擁有最大的原原材料需求量量擁有雄厚的經(jīng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，凈資產(chǎn)排名第第三軟件資源十分精確的財(cái)財(cái)務(wù)預(yù)算程序序較合理的生產(chǎn)產(chǎn)作業(yè)安排（（程序、原則則）較合理的需求求與價(jià)格制定定程序累計(jì)研發(fā)費(fèi)用用投入企業(yè)1V.S.企業(yè)3第十七期材料料使用量我們的失誤戰(zhàn)略失誤早期生產(chǎn)規(guī)模模擴(kuò)展力度不不夠按上期銷售量量領(lǐng)導(dǎo)者需求求決定生產(chǎn)，，每個(gè)市場、、產(chǎn)品都爭當(dāng)當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)者在產(chǎn)能不大的的情況下，研研發(fā)費(fèi)用投入入太多，導(dǎo)致致資源浪費(fèi)決策失誤第11期誤將將C產(chǎn)品的第第二、三市場場，D產(chǎn)品三三個(gè)市場的價(jià)價(jià)格定為1第14期價(jià)格格制定過高，，導(dǎo)致大量庫庫存第17期末分分紅計(jì)劃失誤誤進(jìn)一步探討的的幾個(gè)問題協(xié)調(diào)相互沖突突的多個(gè)目標(biāo)標(biāo)組建一支高效效的團(tuán)隊(duì)構(gòu)建理想決策策支持模型協(xié)調(diào)相互沖突突的多個(gè)目標(biāo)標(biāo)綜合評分凈資產(chǎn)利潤正相關(guān)指標(biāo)本期利潤人均利潤率資本利潤率累計(jì)稅收市場份額累計(jì)分紅相關(guān)計(jì)算公式式Δ凈資產(chǎn)=利潤潤-稅收-分分紅稅收=利潤*0.30利潤=銷售收收入+原材料料優(yōu)惠+國債債利息-成本本資本利潤率=利潤/（凈凈資產(chǎn)+債務(wù)務(wù)）人均利潤率=利潤/（在在職工人數(shù)+辭退人數(shù)））評判標(biāo)準(zhǔn)所占占比重：原材料要不要要多買？最多兩百萬越多越好150萬分紅紅該不該分？？不分紅分紅在信息完全時(shí)時(shí)，我們有如如下結(jié)果：綜合評分企業(yè)1企業(yè)2企業(yè)3企業(yè)4企業(yè)5企業(yè)6企業(yè)7分紅0.967-0.2680.841