合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告〔文章一1《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估治理暫行方法134號(hào)附件附件：xx銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估暫行方法 第一章總則第一條為科學(xué)評(píng)價(jià)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)〔以下簡(jiǎn)“銀行”〕合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理的有效性，依據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理指引》和《xx銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制建設(shè)指導(dǎo)意見(jiàn)等相關(guān)規(guī)定制定本方法。其次條本方法適用于xx銀監(jiān)局轄區(qū)各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)等。金融資產(chǎn)治理公司、信托投資公司和財(cái)務(wù)公司等參照?qǐng)?zhí)行。第三條銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估的總體目標(biāo)是銀行通過(guò)適時(shí)有效開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估工作全面梳理自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理狀況準(zhǔn)時(shí)解決合規(guī)缺陷和問(wèn)題持續(xù)改進(jìn)和強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制不斷夯實(shí)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和案件風(fēng)險(xiǎn)防控的堅(jiān)實(shí)根底。第四條銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估的內(nèi)容主要包括合規(guī)機(jī)制建設(shè)狀況合規(guī)履職狀況及合規(guī)治理效果等三個(gè)方面。4第五條銀行開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估應(yīng)堅(jiān)持依法、獨(dú)立、客觀、公正、公正的原則。第六條銀行應(yīng)定期和不定期組織開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估工作并納入銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理打算。銀行應(yīng)依據(jù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單程度、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)狀況等，合理確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估的重點(diǎn)、范圍和頻度，每年應(yīng)至少開(kāi)展一次全面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理自我評(píng)估。對(duì)實(shí)施的政策和程序、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)方式的拓展客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)適時(shí)開(kāi)展專項(xiàng)評(píng)估工作。其次章評(píng)估程序與要求第七條銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估分為評(píng)估預(yù)備、評(píng)估實(shí)施、評(píng)估報(bào)告三個(gè)階段。第八條評(píng)估預(yù)備階段?！惨弧炽y行應(yīng)成立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估小組，小組成員對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響?！捕炽y行應(yīng)制定評(píng)估實(shí)施方案，明確評(píng)估目的、內(nèi)容、范圍、重點(diǎn)、要求等，全面收集評(píng)估期內(nèi)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理相關(guān)的文件、工作記錄、有關(guān)數(shù)據(jù)等資料。5〔三〕銀行可聘保其合規(guī)性，并擔(dān)當(dāng)其評(píng)估結(jié)果及相關(guān)責(zé)任。第九條評(píng)估實(shí)施階段?！惨弧吃u(píng)估小組應(yīng)通過(guò)查閱資料、現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)、符合性測(cè)試、問(wèn)理、分析，審核各項(xiàng)政策和程序的合規(guī)性，測(cè)試法律、規(guī)章、準(zhǔn)則在性?！捕惩ㄟ^(guò)分析可能預(yù)示潛在合規(guī)問(wèn)題的有關(guān)數(shù)據(jù)和運(yùn)行指標(biāo)〔如消費(fèi)者投訴的增長(zhǎng)數(shù)、特別交易等，對(duì)潛在的合規(guī)缺陷和違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)展識(shí)別和確認(rèn)?！踩吃u(píng)估小組應(yīng)具體記錄評(píng)估過(guò)程和覺(jué)察的相關(guān)問(wèn)題，并作進(jìn)一步分析核實(shí)和調(diào)查確認(rèn)，最終做出客觀、準(zhǔn)確〔一〕評(píng)估小組依據(jù)評(píng)估實(shí)施狀況，在全面整理、深入分析根底上，撰寫(xiě)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估報(bào)告。評(píng)建議實(shí)行的訂正措施等。6〔二〕合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估報(bào)告要準(zhǔn)確定性和樂(lè)觀量化銀行因政策、制度、程序及客戶、產(chǎn)品、效勞所引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，以及特定機(jī)構(gòu)、部門(mén)、業(yè)務(wù)或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，形成對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理狀況的明確評(píng)估結(jié)果。第十一條銀行應(yīng)以合規(guī)治理可包括正式公布的文件資料和非正式公布但經(jīng)有效程序?qū)徍苏J(rèn)定的書(shū)面記錄或描述。第十二條銀行應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估工作的制度化、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，不斷完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估方法與程序，著力提高銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理評(píng)估工作的有效性。第十三條銀行應(yīng)加強(qiáng)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的方法和途徑爭(zhēng)論，探究建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系和評(píng)估模型，做到科學(xué)評(píng)估銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第三章合規(guī)機(jī)制建設(shè)狀況評(píng)估第十四條合規(guī)機(jī)制建設(shè)狀況評(píng)估包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理組織體系構(gòu)建狀況、合規(guī)治理制度建設(shè)狀況兩個(gè)方面。第十五條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理組織體系構(gòu)建狀況，主要指合規(guī)部門(mén)設(shè)置、人員配備、職能分工、保障機(jī)制等狀況?！惨弧呈欠癜匆笠?guī)崗位。7〔二〕合規(guī)治理部門(mén)是否配備充分和合格的合規(guī)治理人員，合規(guī)治理人員資質(zhì)、閱歷、專業(yè)技能、個(gè)人素養(yǎng)是否與所履行的職責(zé)相匹配。〔三〕合規(guī)治理部門(mén)職能和負(fù)責(zé)人職責(zé)是否明確、清楚、完整，職責(zé)內(nèi)容設(shè)定是否符合監(jiān)管規(guī)定。〔四〕是否賜予合規(guī)治理部門(mén)和人員履職所必需的權(quán)限和地位，包括但不限于以下方面：1．是否享有與銀行任何員工進(jìn)展溝通并獵取履職所需的任何記錄或2．是否有權(quán)對(duì)違反合規(guī)政策的大事進(jìn)展調(diào)查，并行董〔理〕事會(huì)、高級(jí)治理層溝通，各級(jí)合規(guī)治理部門(mén)能否準(zhǔn)時(shí)、通暢地反映合規(guī)問(wèn)題和建議等。〔五〕是否明確和實(shí)行保證合規(guī)負(fù)責(zé)規(guī)治理人員的合規(guī)治理職責(zé)與其擔(dān)當(dāng)?shù)娜魏纹渌氊?zé)之間是否存在8〔文章二：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指導(dǎo)意見(jiàn)xx轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)險(xiǎn)評(píng)估指導(dǎo)意見(jiàn)〔試行〕〔一、為加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作用，依據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理指引〔二、本指導(dǎo)意見(jiàn)所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括轄內(nèi)政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、郵政儲(chǔ)蓄銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)〔銀行”?！踩?、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指銀行通過(guò)實(shí)行肯定的方法和程序，識(shí)別各險(xiǎn)的力量，確定風(fēng)險(xiǎn)消減和掌握等級(jí)，提出并實(shí)行相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)消減對(duì)策和措施予以訂正的治理工作。〔四、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目標(biāo)是：確保董〔理〕事會(huì)、高級(jí)治理層全面、準(zhǔn)時(shí)了解系統(tǒng)內(nèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況，以使合規(guī)缺陷得到有效解決，并持續(xù)改進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制?！参?、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分自我評(píng)估、專項(xiàng)評(píng)估和年度評(píng)估。銀行各業(yè)務(wù)條線應(yīng)依據(jù)法律、規(guī)章和準(zhǔn)則更狀況及本機(jī)構(gòu)〔部門(mén)〕業(yè)務(wù)開(kāi)展實(shí)際，適時(shí)組織開(kāi)展自我評(píng)估。銀行合規(guī)部門(mén)應(yīng)組織對(duì)的政策戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)時(shí)進(jìn)展專項(xiàng)評(píng)估。對(duì)違規(guī)大事發(fā)生較多的機(jī)構(gòu)〔部門(mén)、業(yè)務(wù)〔條線〕或時(shí)間階段，應(yīng)進(jìn)展特別專項(xiàng)評(píng)估。銀行董〔理〕事會(huì)或高管層應(yīng)依據(jù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單性、內(nèi)部掌握等實(shí)際，確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重點(diǎn)、范圍〔六、在董〔理〕事會(huì)和高管層領(lǐng)導(dǎo)下，銀行合規(guī)負(fù)責(zé)人牽頭組織、〔七公正的職業(yè)操守。(八)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的依據(jù)是法律、規(guī)章和準(zhǔn)則，〔九、銀行應(yīng)明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員的權(quán)利和義務(wù)，保障合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并能與任何員工進(jìn)展接觸和溝通?！彩u(píng)估，并納入年度合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理打算。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估事項(xiàng)包括但不限于：〔一〕僅限于法人機(jī)構(gòu)，由內(nèi)審部門(mén)實(shí)施評(píng)估的事項(xiàng)。合規(guī)文件完備性。是否制定合規(guī)政策、合規(guī)治理程序和合規(guī)指南，批閱頻率，是否認(rèn)期批閱、修改、完善合規(guī)文件，以確保其符合業(yè)務(wù)需要及法律規(guī)章要求?！捕惩瑫r(shí)適用于法人、分支機(jī)構(gòu)，由內(nèi)合規(guī)職能適當(dāng)性。是否建立與經(jīng)營(yíng)范圍、組織構(gòu)造和業(yè)務(wù)規(guī)模相適門(mén)的合規(guī)治理隊(duì)伍，并由具備必要資質(zhì)、閱歷，專業(yè)水平和個(gè)人素養(yǎng)較好的人員擔(dān)當(dāng)合規(guī)治理工作；合規(guī)治理部門(mén)定位是否準(zhǔn)確，合規(guī)是否到位；是否建立合規(guī)績(jī)效考核制度、問(wèn)責(zé)制度和誠(chéng)信舉報(bào)制度，核權(quán)重是否適當(dāng)，是否表達(dá)了倡導(dǎo)合規(guī)、懲罰違規(guī)、舉報(bào)有功的價(jià)值觀念。〔三〔部門(mén)、內(nèi)審部門(mén)評(píng)估的事項(xiàng)。合規(guī)治理有效性。是否通過(guò)各種渠道親熱關(guān)注、跟蹤外部法律、規(guī)則的最進(jìn)展，是否建立本系統(tǒng)、本條線的外部法律規(guī)章庫(kù)，是否明確并落實(shí)本系統(tǒng)、本條線外部法律規(guī)章庫(kù)的維護(hù)、更人員及職責(zé)，外部法律規(guī)章庫(kù)是否完整、適時(shí)；各機(jī)構(gòu)〔部門(mén)〕是否認(rèn)期向合規(guī)部門(mén)備案本機(jī)構(gòu)〔條線〕外部法律規(guī)章庫(kù)，合規(guī)部門(mén)是否認(rèn)期更本系有效識(shí)別并評(píng)估增量合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)〔即外部法律、規(guī)章、準(zhǔn)則最賜予銀行的合規(guī)要求，準(zhǔn)時(shí)組織制定完善規(guī)章制度或?qū)嵭衅渌行Т胧┯枰曰猓鳈C(jī)構(gòu)〔部門(mén)〕是否依據(jù)外部法律規(guī)章庫(kù)，比照現(xiàn)有規(guī)章制度，排查存量合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并予以化解；合規(guī)治理部門(mén)是否準(zhǔn)時(shí)、有效把握各機(jī)構(gòu)〔部門(mén)〕的合規(guī)要求掌握狀況，定期向高管層、上級(jí)行或董〔理〕事會(huì)報(bào)送合規(guī)報(bào)告?！菜摹惩瑫r(shí)適用于法人、分支機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)治理合規(guī)性。各項(xiàng)業(yè)務(wù)治理政策、制度和操作程序是否存在合規(guī)章和準(zhǔn)則的變化準(zhǔn)時(shí)修訂、完善業(yè)務(wù)治理政策、制度和操作程序，各項(xiàng)法律、規(guī)章和準(zhǔn)則的貫徹、執(zhí)行是否到位；是否針對(duì)法外部律、業(yè)務(wù)操作符合外部法律、規(guī)章和準(zhǔn)則的要求；執(zhí)行外部法律、規(guī)章和準(zhǔn)則是否嚴(yán)格，是否存在有章不循、違規(guī)操作問(wèn)題。創(chuàng)業(yè)務(wù)合規(guī)性。產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)、營(yíng)銷方式的承受是否經(jīng)合規(guī)性審核和測(cè)試；業(yè)務(wù)的開(kāi)展、業(yè)務(wù)關(guān)系的建立，或者客戶問(wèn)題處臵妥當(dāng)性。是否分別就內(nèi)、外部審計(jì)、合規(guī)專項(xiàng)檢查和監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)檢查中覺(jué)察的合規(guī)缺陷和問(wèn)題進(jìn)展專題爭(zhēng)論，并及〔文章三：農(nóng)合行xx支行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告沙河農(nóng)商銀行合規(guī)風(fēng)高全行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理的有效性，從健全內(nèi)部掌握制度、完善崗職關(guān)系，加快信息系統(tǒng)建設(shè)著手，進(jìn)一步強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理，取得了肯定成效，現(xiàn)將本行當(dāng)前合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理工作狀況匯報(bào)如下：〔一、根本狀況今年以來(lái)，我行通過(guò)開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)提升活動(dòng)、案件防控活動(dòng)、“兩加強(qiáng)、兩遏制”回頭看活動(dòng)、合規(guī)文化機(jī)制建設(shè)夯實(shí)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管掌握力量持續(xù)提升；上半年對(duì)我行各部門(mén)職責(zé)、崗訂梳理，進(jìn)一步完善了各項(xiàng)規(guī)章制度。〔二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析。2xx年，我行無(wú)違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象和案件發(fā)生，現(xiàn)行內(nèi)控規(guī)章制度按年梳理完善，根本能夠掩蓋經(jīng)營(yíng)治理的主要領(lǐng)規(guī)，業(yè)務(wù)操作流程有法可依，有制可詢?！踩?、風(fēng)險(xiǎn)隱患預(yù)警狀況本行已連續(xù)三年對(duì)全行制度進(jìn)展了梳理，全行制度整體較為完善，但全行各條線制度修訂工作還有待加強(qiáng)，重點(diǎn)是信貸業(yè)務(wù)條線制度，貸款規(guī)實(shí)施后涉及修訂的制度范圍較大；其次是風(fēng)險(xiǎn)治理類制度，如本行的風(fēng)險(xiǎn)治理政策治理所需的相關(guān)制度等需進(jìn)一步補(bǔ)充完善，案防與績(jī)效考核有待完善，以滿足自〔四于我行的業(yè)務(wù)量較大，每天辦理業(yè)務(wù)的客戶較多，間或有排隊(duì)等候現(xiàn)象。在等候時(shí)，有的客戶素養(yǎng)較差不遵循制度，對(duì)客戶密碼的安〔五、存貸款業(yè)務(wù)、嚴(yán)格執(zhí)行信貸操作流程，提高信貸常規(guī)操作水平，削減不必要的過(guò)失，提高信貸質(zhì)量〔如存在借款合同與借款借據(jù)合同號(hào)不全都的現(xiàn)象，部份貸款逾期后，無(wú)貸后檢查記錄、逾期緣由分析報(bào)告、逾期貸款催收通知書(shū)等〕、存款方面對(duì)員工攬儲(chǔ)的績(jī)效考核有待進(jìn)一步細(xì)化和完善，正真調(diào)發(fā)動(dòng)工攬儲(chǔ)的樂(lè)觀性，財(cái)政性存款占比仍不高，應(yīng)加大對(duì)該塊存款的營(yíng)銷考核力度?！擦?、內(nèi)部掌握風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作方面，我行應(yīng)加緊加大各項(xiàng)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)力度，嫻熟把握各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，嚴(yán)格貫徹落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)掌握度，加大制度執(zhí)行力度。嚴(yán)格按總行下發(fā)的各相關(guān)文件要求、操作流程認(rèn)真治理和操作，但臨柜人員操作合規(guī)性，柜員臨時(shí)離開(kāi)崗位時(shí)三收一退狀況、現(xiàn)金業(yè)務(wù)方面我行堅(jiān)持金庫(kù)鑰匙堅(jiān)持平行交接，庫(kù)存現(xiàn)金按總行核定的限額治理，超限額準(zhǔn)時(shí)上繳，營(yíng)