?2022-2023年中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財真題練習試卷A卷附答案

2022-2023年中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財真題練習試卷A卷附答案單選題（共100題）1、債務負擔率超過()時，會影響客戶家庭的生活品質。A.25％B.40％C.50％D.60％【答案】B2、根據稅法規(guī)定，下列說法錯誤的是()。A.取得應稅所得，沒有扣繳義務人的，應當按規(guī)定辦理納稅申報B.扣繳義務人包括企業(yè)(公司)、事業(yè)單位、機關、社會團體、軍隊、駐華機構、個體戶等單位或個人C.代扣代繳個人所得稅是扣繳義務人的法定義務，必須依法履行D.年所得12萬元以上的納稅人，如果取得的各項所得已足額繳納了個人所得稅，則無須在年度終了后再辦理納稅申報【答案】D3、下列關于理財規(guī)劃書的描述，錯誤的是（）。A.可幫助理財規(guī)劃師做好工作，與客戶無關B.理財規(guī)劃書需使用專業(yè)術語，但同時也要理財師能用通俗的文字做些介紹和解釋C.理財規(guī)劃書必須邏輯分明D.理財規(guī)劃書所包含的信息數據、分析結論和形式應前后一致【答案】A4、2013年1月，陳甲以其7歲的兒子陳乙為被保險人投保了一份5年期的人壽保險，未指定受益人。2015年6月，陳乙因病住院，由于醫(yī)院的醫(yī)療事故致使陳乙殘疾。按照保險法的規(guī)定，下列選項中不正確的是()。A.陳甲既可以向醫(yī)院索賠也可以同時要求保險公司承擔責任B.保險公司應向陳甲支付保險金，并且不得向醫(yī)院追償C.陳甲投保時無須陳乙的書面同意D.如陳乙不幸死亡，則推定陳甲為受益人【答案】D5、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規(guī)劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6%。為此，他就有關問題咨詢理財師。A.13382B.14185C.14320D.15036【答案】B6、下列不屬于專項支出預算的是（）。A.醫(yī)療支出B.贍養(yǎng)支出C.家裝支出D.旅游支出【答案】A7、銀監(jiān)會借鑒境外理財監(jiān)管法規(guī)經驗，吸收現行規(guī)定中關于（）環(huán)節(jié)的相關規(guī)定，并在結合商業(yè)銀行理財業(yè)務最新發(fā)展情況等因素的基礎上正式發(fā)布了《商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法》。A.銷售管理B.設計管理C.推介管理D.兌付管理【答案】A8、（）是基于對客戶家庭財務狀況分析和對未來的理財目標設定，對客戶現在的和未來的資源進行配置和具體管理的結果。A.資產配置B.產品配置C.投資規(guī)劃D.財務規(guī)劃【答案】C9、境外個人對境內機構提供貸款或擔保，應當符合（）的有關規(guī)定。A.資本管理B.貿易管理C.外債管理D.外匯管理【答案】C10、下列各項符合保險利益構成要件的是()。A.違反法律規(guī)定或損害社會公共利益而產生的利益B.政治利益C.根據有效的租賃合同所產生的租金收益D.刑事責任【答案】B11、緊急準備金可以以()個月的家庭月平均支出加上短期的大額資本支出為基數。A.2B.4C.6D.8【答案】C12、（）是一種產品運作機制完全透明、可靈活繳納保費、可隨時調整保險保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險產品。A.分紅壽險B.投資連結保險C.萬能壽險D.兩全壽險【答案】C13、收入負債率是年本息攤還額與稅后總收入的比值，它以_______為標準，盡量不超過_______。（）A.20％；40％B.30％；40％C.30％；60％D.40％；40％【答案】B14、在客戶家庭基本信息這個環(huán)節(jié)里，理財師首先要（）。A.知道客戶的居住地址、聯(lián)系方式B.知道客戶的職業(yè)以及職務C.了解客戶家庭的主要成員D.了解客戶理財的需求和目標【答案】C15、李先生今年35歲，是某大學一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預計李先生退休后每年需要生活費11.5萬元；②按照經驗壽命依據和李先生具體情況綜合推算，預計李先生可以活到82歲；③李先生準備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6.5%；⑥退休后投資的期望收益率為4.5%。A.0.03B.0.10C.0.15D.0.8【答案】B16、下列計算器的使用說法，錯誤的是（）。A.直接使用CLRWORK鍵即可清除儲存單元中保存的所有數據B.功能鍵ICONV(2ND2)可以幫助進行名義年利率向有效年利率的自動轉換C.數學函數計算應先輸入數字，再輸入該函數所代表的符號D.計算器中每年付款次數P／Y與復利次數C／Y默認值均設定為1【答案】A17、下列選項中，不屬于代理的特征的是（）。A.代理人須在代理權限內實施代理行為B.代理人須以被代理人的名義實施代理行為C.代理行為必須是具有法律效力的行為D.代理行為須間接對被代理人發(fā)生效力【答案】D18、為了對投資者所承擔的違約風險進行補償，其他債券與政府債券之間會有一定的收益率差，這種收益率差一般稱為風險溢價。違約風險越大，其風險溢價（）。A.越低B.越高C.不確定D.不變【答案】B19、造成損失的間接原因是()。A.風險事故B.風險因素C.風險損失D.風險載體【答案】B20、怎樣處理繼承積極遺產和消極遺產、清償死者遺留的債務，現代各國一般有多種做法。下列關于遺產的處理方式，說法不正確的是（）。A.無限繼承方式中，繼承人以繼承的遺產及固有財產清償遺產債務，即使債務比所繼承財產多也應無條件承認B.中國《繼承法》實行限定繼承，同時限制繼承人自愿償還超過遺產實際價值部分的稅款和債務C.限定繼承方式中，償還死者遺留的債務，一律只以積極遺產的實際價值為限。對超出遺產中財產權利的債務有權拒絕償還D.《法國民法典》規(guī)定：“遺產得被無條件接受或以有限責任繼承方式接受”【答案】B21、納稅人發(fā)生的下列行為中，可以從銷項稅額中抵扣的是（）A.將購買的貨物用于集體福利或個人消費B.正常損失的購進貨物及相關的應稅勞務C.將購買的貨物用于非增值稅應稅項目D.隨同貨物運費支付的保險費【答案】B22、從事工業(yè)、手工業(yè)所取得的收入應按照()項目計征個人所得稅。A.工資.薪金所得B.勞務報酬所得C.個體工商戶的生產.經營所得D.特許權使用費所得【答案】C23、理財師開展業(yè)務時，（）是了解客戶、收集信息的最好時機。A.開戶B.調查問卷C.面談溝通D.電話溝通【答案】A24、電科集團是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關問題進行了解釋。A.8%B.10%C.11%D.12%【答案】D25、下列選項中，不符合期貨交易制度的是（）。A.交易者按照其買賣期貨合約價值繳納一定比例的保證金B(yǎng).交易所每周結算所有合約的盈虧C.會員持有的按單邊計算的某一合約投機頭寸存在最大限額D.當會員、客戶違規(guī)時，交易所會對有關持倉實行強制平倉【答案】B26、下列關于各種財富傳承規(guī)劃工具的說法，不正確的是（）。A.人壽保險流動性不強，難以實現更多的功能，如贍養(yǎng)子女、事業(yè)傳承等B.稅收遞延養(yǎng)老金主要適用于西方發(fā)達國家，賬戶可指定受益人，可控制投資分配狀況C.跨輩分貸款缺乏靈活性，只能讓下一輩人來受益，不能受益于更遠的后代D.贈與需要交納贈與稅【答案】D27、國內銀行在提供個人理財顧問服務業(yè)務時，一般會對投資者進行風險提示。假如A銀行推出債券型理財產品，則其應主要進行（）提示。A.匯率風險和利率風險B.匯率風險和信用風險C.市場風險和流動性風險D.流動性風險和再投資風險【答案】A28、楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。A.1245075B.1338497C.1585489D.2014546【答案】A29、楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。A.1245075B.1338497C.1585489D.2014546【答案】A30、總承包企業(yè)的（），根據自有勞動力數量，進行勞動力平衡，確定缺口量，提出解決途徑。A.勞務主管部門B.人力資源部門C.工程部D.員工個人【答案】A31、從客戶等級來看，（）客戶范圍相對較廣，但服務種類相對較窄。A.理財顧問服務B.財富管理業(yè)務C.私人銀行業(yè)務D.理財業(yè)務【答案】D32、在理財規(guī)劃書制作過程中的的綜合理財規(guī)劃建議環(huán)節(jié)，理財師需要對客戶當前關心的家庭財務問題做出明確的診斷和建議，并且在此基礎上，為客戶設定未來（）的家庭主要支出預算。A.半年B.一年C.三年D.五年【答案】B33、王先生今年45歲，是某大型國有企業(yè)的銷售部經理。王先生對養(yǎng)老保險問題知之甚少，但是隨著年齡的增長，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關問題向理財師進行咨詢。A.新人B.老人C.中人D.少人【答案】B34、下列投資組合流動性最差的是（）。A.股票、債券B.活期存款、基金C.收藏品、房地產D.定期存款、外匯【答案】C35、遺囑見證人應具備的條件不包括（）。A.具有完全的民事行為能力B.對事物能夠認識和判斷自己行為的后果C.與繼承人、遺囑人沒有利害關系D.須是中國境內的公民【答案】D36、電科集團是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關問題進行了解釋。A.國家不強制建立B.企業(yè)自愿C.國家直接干預D.企業(yè)繳費或企業(yè)與職工共同繳費【答案】C37、王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預計生活至85歲，王女士夫婦預計在55歲時的年支出為10萬元，現在家庭儲蓄為10萬元。假設通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。A.466095.71B.524743.26C.386968.45D.396968.45【答案】A38、依據我國《繼承法》第十條的規(guī)定，作為法定繼承人的兄弟姐妹不包括（）。A.同父同母的兄弟姐妹B.同父異母或者同母異父的兄弟姐妹C.養(yǎng)兄弟姐妹D.沒有扶養(yǎng)關系的繼兄弟姐妹【答案】D39、市場利率會對經濟各方面產生影響，下列說法錯誤的是（）。A.市場基準利率是金融資產定價的基礎B.當市場利率提高時，可以適當增加銀行存款C.市場利率的提高會促進房地產市場擴大投資D.市場利率的提高會導致債券的價格下降【答案】C40、下列各類家庭支出中屬于其他支出的是（）A.專項支出B.理財支出C.禮金支出D.家庭日常支出【答案】C41、封閉式基金的交易價格是由（）決定的。A.封閉時間B.每份基金凈值C.基金管理人D.市場供求關系【答案】D42、周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經濟支援。A.周陽有社保，不需要投保商業(yè)保險B.周太太應先投保社保，才能投保商業(yè)保險C.周陽的保額要比周太太的保額高D.周陽一家的保費支出月平均控制在250元以內較合適【答案】C43、冬天下雪高速公路上結冰，交通部門將會對高速公路實施必要的封路措施，因為路上結冰有可能導致風險事故、產生損失，關于損失的說法正確的是()。A.損失是必然發(fā)生的B.損失是預期的經濟價值的減少C.損失只包括直接損失D.損失可以用貨幣來計量【答案】D44、年初的10000元存入銀行，在存款利率為10％的情況下，到年終其價值為11000元。則貨幣的時間價值是()元。A.10000B.11000C.1000D.100【答案】C45、計算資金需求和退休收入應當以（）為參照指標。A.歷史消費水平B.綜合消費水平C.當前消費水平D.未來消費水平【答案】C46、在出售證券時，與購買者約定到期買回證券的方式是指（）。A.證券發(fā)行B.證券承銷C.互換交易D.回購協(xié)議【答案】D47、一般情況下，金融衍生工具具有兩個顯著特征，它們是（）。A.可復制性和無杠桿性B.不可復制性和無杠桿性C.不可復制性和杠桿性D.可復制性和杠桿性【答案】D48、國家助學貸款是銀行、教育行政部門與高校共同操作的一種銀行貸款。下列不屬于國家助學貸款基金允許使用的范圍的是()。A.學費B.生活費C.住宿費用D.醫(yī)療費用【答案】D49、下列不屬于債券市場功能的是（）。A.融資功能B.價格發(fā)現功能C.社會管理功能D.宏觀調控功能【答案】C50、張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養(yǎng)老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬元。假設張先生在退休前后的投資收益率均為5％。A.75B.82C.95D.80【答案】D51、下列各類家庭支出中屬于其他支出的是（）。A.家庭日常支出B.理財支出C.專項支出D.禮金支出【答案】D52、祖父母、外祖父母屬于第二順序繼承人，祖父母、外祖父母享有繼承權，其繼承方式不包括（）。A.法定繼承B.遺囑繼承C.轉繼承D.代位繼承【答案】D53、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子13歲；一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經濟支援。A.定期死亡壽險B.定期生存壽險C.兩全壽險D.終身壽險【答案】A54、關于企業(yè)財務管理指標的描述中，錯誤的是（）。A.流動比率大于1，說明流動負債大于流動資產B.若已獲利息倍數為負數，說明企業(yè)虧損C.應收賬款周轉天數越短，說明企業(yè)應收賬款的變現能力越強D.凈資產利潤率越高，說明企業(yè)全部資產的盈利能力越強【答案】A55、下列融資方式中，不屬于直接融資方式的是（）。A.公司發(fā)行股票B.公司在支付貨款時使用商業(yè)匯票C.發(fā)行國庫券D.儲戶向銀行存款，銀行將其貸給資金短缺的企業(yè)【答案】D56、李剛的父親早逝，立下遺囑給他留下20萬元遺產。三年后，李剛的母親帶著他再嫁給王某。此時李剛的姐姐已經出嫁，并未與王某形成撫養(yǎng)關系，而李剛由王某撫養(yǎng)至成人，李剛與母親一直與王某住在一起。十五年后，王某去世，留下夫妻財產共60萬元，王某的前妻帶著王某的兒子王林向法院申請對王某遺產的繼承權。A.李剛的母親B.李剛C.王某的兒子王林D.王某的前妻【答案】D57、下列不屬于客戶忠誠度衡量指標的是（）。A.對公司和產品的滿意程度B.為公司介紹新客戶C.重復購買次數D.客戶本年為公司創(chuàng)造的利潤【答案】D58、小李購買了某公司的終身壽險，終身壽險的本質特征是無論被保險人何時死亡，保險公司都要支付死亡保險金。下列關于終身壽險的描述錯誤的是()。A.終身壽險相當于一份100歲到期的定期壽險B.終身壽險的保單所有人必須通過退保才能獲得資金C.大多數終身壽險保單屬于分紅保單D.終身壽險也有部分保單屬于非分紅終身壽險【答案】B59、勞動合同法第三十二條規(guī)定：勞動者拒絕用人單位管理人員違章指揮、強令冒險作業(yè)的，不視為違反（）；對危害生命安全和身體健康的勞動條件，有權提出批評、檢舉和控告。A.法律B.法規(guī)C.用人單位規(guī)章制度D.勞動合同【答案】D60、以下不屬于補償原則相關規(guī)定的是()。A.以被保險人的實際損失為限B.以投保人的保險金額為限C.以保險責任范圍內的損失發(fā)生為前提D.不能讓被保險人通過保險獲得額外的利益【答案】B61、下列各類市場中，不屬于貨幣市場的組成部分的是（）。A.股票市場B.同業(yè)拆借市場C.票據市場D.回購市場【答案】A62、自用性負債比率()表現出客戶家庭的財富積累情況。A.直接B.間接C.不能D.通過與其它比率相結合【答案】B63、財產保險是保險人對財產或其有關利益，在發(fā)生保險責任范圍內的災害事故所遭受的經濟損失給予補償的保險。財產保險中的財產，指一切物質財富，包括一切動產、不動產、固定的或在流動中的財產，以及在制造的或制成的，因而財產保險的范圍很廣泛，除了人身保險以外的各種保險均可列入其中。財產保險的保險標的也有其特點。如工廠機器設A.必須是可以用貨幣衡量其價值的有形財產B.必須是可以用貨幣衡量其價值的財產或利益C.有些可以用貨幣衡量其價值，有些則不能D.是現存的財產或利益【答案】B64、一般情況下，如果在退休前，客戶已經在旅游、外出就餐、打高爾夫等休閑娛樂事項上花費不菲，那么退休以后可能會花費（）。A.更多B.更少C.不變D.不確定【答案】A65、商業(yè)銀行在進行理財產品持續(xù)信息披露時，可以不履行的義務是（）。A.披露期末資產估值B.披露其他購買該理財產品的客戶信息C.定期向客戶發(fā)送理財產品賬單D.披露收入與費用【答案】B66、下列不屬于財富傳承需求產生原因的是（）。A.個人財富逐步積累B.財富分配范圍廣、形式多C.遺產分配糾紛頻發(fā)D.資本市場波動劇烈【答案】D67、解決中小企業(yè)資金難題可以使用“開源節(jié)流”的手段，其中“開源”主要的方式包括（）。A.銀行借貸、小貸公司B.小貸公司、現金管理C.銀行借貸、合理避稅D.合理避稅、現金管理【答案】A68、周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經濟支援。A.周陽有社保，不需要投保商業(yè)保險B.周太太應先投保社保，才能投保商業(yè)保險C.周陽的保額要比周太太的保額高D.周陽一家的保費支出月平均控制在250元以內較合適【答案】C69、周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經濟支援。A.周太太無工作收入，因此不需要為其投保B.需要為周陽優(yōu)先投保C.周陽的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險和高額人壽險D.周太太不外出工作，沒有意外風險【答案】B70、資產運營能力分析主要包括應收賬款周轉率和存貨周轉率兩大指標。下列關于應收賬款周轉率的說法，不正確的是()。A.應收賬款周天數越短，說明企業(yè)應收賬款的變現能力越弱B.應收賬款周轉率包括應收賬款周轉次數和應收賬款周轉天數兩個指標C.應收賬款周轉次數=企業(yè)銷售收入凈額÷應收賬款平均余額D.應收賬款周轉次數越多，說明企業(yè)應收賬款變現能力越強【答案】A71、張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無父母，無子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產500萬元。每年收入50萬元，預計工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財師程明進行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時擁有600萬元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開支與理財規(guī)劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬元凈資產中分配40％用于退休規(guī)劃，每年再從50萬元收入中拿出30％用于退休規(guī)劃。金融理財師程明為張翠花制定資產配置方案時，程明預先挑選了風險高低不等的一系列資產：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為9．5％，10年期，每年付息一次；一只國債(記為債券B)，票面利率為7．5％，10年期，每年付息一次。A.1.00％B.1.93％C.4.00％D.9.79％【答案】B72、小王領取了年終獎后，打算在海南島買兩套房產，一套供父母在冬天居住，改善父母的生活，另外一套打算委托小區(qū)物業(yè)出租，計劃以后房產升值賣出賺錢。這兩套房產的性質（）。A.均為自用性資產B.均為投資性資產C.分別為自用性資產和投資性資產D.分別為投資性資產和自用性資產【答案】C73、下列基金中，具有“準儲蓄”之稱的是（）。A.貨幣市場基金B(yǎng).封閉式基金C.開放式基金D.資本市場基金【答案】A74、王先生今年40歲，他目前的年支出額為10萬元，假定通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%，假設王先生預期余壽為40年。那么當王先生選擇在60歲退休，那么需要準備的養(yǎng)老金為（）萬元。A.153.1548B.274.2769C.86.9377D.79.5697【答案】C75、一種匯率通常有()位有效數字。A.3B.4C.5D.6【答案】C76、下列不屬于影響獲得國家基本養(yǎng)老金因素的選項是（）。A.當地上年度在崗職工月平均工資水平B.本人指數化月平均繳費工資的平均值水平C.退休前最后一個月的工資水平D.繳費年限和退休年齡【答案】C77、小趙每月收入5000元，為自己向兩家保險公司購買了兩份人身保險，A保險合同的保險金額為10萬元，B保險合同的保險金額為50萬元，則小趙的行為屬于()。A.原保險B.再保險C.重復保險D.共同保險【答案】D78、王某的養(yǎng)父母（收養(yǎng)關系成立）于2012年同時去世，留有遺產100萬元，假設王某是唯一繼承人。王某的親生父親于2015年去世，留有遺產20萬元。王某的親生母親還健在，王某能繼承到的遺產一共為（）。A.100萬元B.20萬元C.110萬D.10萬元【答案】A79、王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個兒子小王30歲，常年在外地打工，李某有一個兒子小李，2014年王某與李某結婚，小李跟著他們在一起生活，婚后二人還領養(yǎng)一女小林，2015年，李某因病去世，沒有留下遺囑。A.被繼承人死亡的時間B.繼承人表示接受繼承的時間C.遺產分割的時間D.遺產被確定的時間【答案】A80、王某意外死亡，沒有立下遺囑，留下300萬的遺產，妻子有固定工作，母親由哥哥一家照顧，王某還有一個五歲的女兒，如果你為王先生準備一份遺囑的話，則你認為他的（）應獲得較多的遺產。A.妻子B.女兒C.哥哥D.無法判定【答案】B81、商業(yè)銀行應當根據理財產品風險評級、潛在客戶群的風險承受能力評級，為理財產品設置適當的單一客戶銷售起點金額。下列關于這方面的說法，錯誤的是（）。A.風險評級為一級和二級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣B.風險評級為三級和四級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣C.風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣D.風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于30萬元人民幣【答案】D82、分析研究和預測各細分市場時，銀行不需要考慮的因素有()。A.細分市場的需求潛力、發(fā)展前景B.細分市場的盈利水平、市場占有率C.國外是否有這樣的劃分D.銀行對細分市場的投資與銀行的目標和資源是否一致【答案】C83、（）是指以被保險人的身體為保險標的，對被保險人因疾病或意外事故所致傷害時發(fā)生的直接費用和間接損失進行補償的一種人身保險。A.人壽保險B.人身意外傷害保險C.健康保險D.財產保險【答案】C84、以下關于口頭遺囑的說法錯誤的是（）。A.危急情況過后能夠用書面形式立遺囑，所立口頭遺囑仍有效B.遺囑人在危急情況下，可以立口頭遺囑C.口頭遺囑指由遺囑人口頭表述而不以任何方式記載的遺囑D.口頭遺囑有兩個以上見證人在場見證，才是有效的遺囑【答案】A85、某基金為了應對投資者隨時可能的贖回，而必須持有一定量現金，則該基金屬于（）。A.開放式基金B(yǎng).公募基金C.國際基金D.成長型基金【答案】A86、電科集團是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關問題進行了解釋。A.8%B.10%C.11%D.12%【答案】D87、理財規(guī)劃書的主要內容包含客戶家庭基本信息，客戶家庭基本信息不包括()。A.家庭主要成員的姓名、出生年月日B.居住地址、聯(lián)系方式，包括郵箱地址、聯(lián)系電話C.理財重點以及中期、長期理財目標D.資產負債結構【答案】D88、（）是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分A.生活結余B.理財結余C.專項結余D.自由結余【答案】B89、某人家庭月支出為9000元。一般而言，他的緊急預備金為（）元最為合適。A.24000B.36000C.18000D.26000【答案】B90、如果就業(yè)率比較高，預期未來家庭收入可通過努力勞動獲得明顯增加，個人理財策略偏于配置更多的()。A.國債B.定期存款C.股票D.活期存款【答案】C91、孫小姐為某企業(yè)員工，2013年和2014年月平均工資分別是9500元和10000元，2013年和2014年當地職工月平均工資為3000元。2014年每月孫小姐個人繳納的基本養(yǎng)老金是（）。A.720B.1136C.960D.1128【答案】A92、有關行業(yè)一般納稅人增值稅銷售額的下列表述中，正確的有()。A.提供貸款服務，以提供貸款服務取得的全部利息及利息性質的收入為銷售額B.金融商品轉讓，按照賣出價扣除買入價及相關稅費后的余額為銷售額C.提供客運場站服務，以取得的全部價款和價外費用為銷售額D.提供旅游服務，以取得的全部價款價外費用為銷售額【答案】A93、理性的股票投資過程是（）。A.確定投資政策→投資組合→股票投資分析→評估業(yè)績→修正投資策略B.股票投資分析→確定投資政策→授資組合→評估業(yè)績→修正投資策略C.確定投資政策→股票投資分析→評估業(yè)績→投資組合→修正投資策略D.確定投資政策→股票投資分析→投資組合→評估業(yè)績→修正投資策略【答案】D94、下列關于應收賬款周轉率的說法，不正確的是（）。A.應收賬款周轉率是反映企業(yè)獲利能力的指標B.應收賬款周轉率包括應收賬款周轉次數和應收賬款周轉天數兩個指標C.應收賬款周轉次數=企業(yè)銷售收入凈額／應收賬款平均余額D.應收賬款周轉次數越多，說明企業(yè)應收賬款變現能力越強【答案】A95、下列不需要有兩個以上見證人在場見證的立遺囑方式是（）。A.自書遺囑B.代書遺囑C.口頭遺囑D.錄音遺囑【答案】A96、張自強先生是興業(yè)銀行的金融理財師，他的客戶王麗女士總是擔心財富不夠用，認為開源重于節(jié)流，量出為人，平時致力于財富的積累，有賺錢機會就要去投資。對于該客戶的財富態(tài)度，金融理財師張自強不應該采取的策略為（）。A.慎選投資標的，分散風險B.評估開源渠道，提供建議C.分析支出及儲蓄目標，制定收入預算D.根據收入及儲蓄目標，制定支出預算【答案】D97、結構性理財產品的主要風險不包括()。A.掛鉤標的物的價格波動B.信用風險C.收益風險D.本金風險【答案】D98、以下各項中，（）不屬于由于人身風險導致的財務風險。A.王某是鋼琴家，在車禍中雙手的手指致殘，以后無法彈奏鋼琴B.李某是家里的主要收入來源，昨天因患癌癥去世C.張某帶病開車，不幸與前車嚴重追尾，車子損壞嚴重，張某頭上磕破點皮D.白某在逛商場時，不小心滑倒，盆骨粉碎性骨折，需大量醫(yī)藥費【答案】C99、某作家指控某雜志社侵犯其著作權，法院裁定作家勝訴，該作家取得雜志社的經濟賠償款30000元，該賠償收入應繳納個人所得稅額()元。A.0B.3360C.4800D.5200【答案】C100、國庫券、定期存款和大額可轉讓存單的流動性由強到弱的正確排序是().A.大額可轉讓存單>國庫券>定期存款B.國庫券>大額可轉讓存單>定期存款C.定期存款>國庫券>大額可轉讓存單D.國庫券>定期存款>大額可轉讓存單【答案】B多選題（共50題）1、下列信用和債務管理指標的計算公式正確的是()。A.收入負債率=年本息攤還額÷稅后總收入B.收入負債率=年本息攤還額÷稅前總收入C.償付比率=凈資產÷總資產D.融資比率=投資負債÷總資產E.償付比率=總資產÷凈資產【答案】AC2、甲和乙領取結婚證但還沒有舉行婚禮，甲就意外死亡，此時，乙已經懷孕3個月，可以參加繼承甲遺產的法定繼承人有（）。A.乙所懷的孩子B.乙C.甲的父親D.甲的母親E.甲與前妻所生的孩子【答案】ABCD3、家庭債務管理中，關于借貸活動的決策，說法正確的有()。A.需了解客戶的借貸目的B.以未來的還貸能力為出發(fā)點C.對客戶家庭財務進行全面評估D.為杠桿投資設計止損機制E.定期分析債務的量化管理【答案】ABCD4、風險是指損失發(fā)生的不確定性，這種不確定性包括()三層含義。A.損失發(fā)生與否不確定B.發(fā)生時間不確定C.發(fā)生地點不確定D.損失的程度不確定E.風險事件不確定【答案】ABD5、按照客戶的交際風格可把客戶分為()。A.貓頭鷹型B.鴿子型C.麻雀型D.老鷹型E.逃避型【答案】ABD6、銀行在發(fā)行理財產品過程中，發(fā)布的產品目標客戶信息包括（）。A.客戶資產規(guī)模B.客戶在銀行的等級C.客戶風險承受能力D.客戶信譽情況E.客戶從事的職業(yè)【答案】ABC7、有效集最初是由馬科維茨提出、作為資產組合選擇的方法發(fā)展起來的。下列對可行集、有效集與最優(yōu)投資組合的說法，正確的有()。??A.所有可能的組合將位于可行集的邊界上或內部B.有效集以期望代表收益，以對應的方差(或標準差)表示風險程度C.有效集的滿足條件是：既定風險水平下要求最高收益率：既定預期收益率水平下要求最低風險D.有效集與無差異曲線都是客觀存在的，都是由證券市場決定的E.可行集包括了現實生活中所有可能的組合【答案】ABC8、下列屬于普通意外傷害保險的是()。A.團體人身意外傷害保險B.乘坐交通工具時發(fā)生的意外傷害C.學生團體平安保險D.個人平安保險E.由煤氣爆炸引起的意外傷害【答案】ACD9、下列關于我國各稅收種類的說法，正確的有（）。A.價內稅計稅依據包含稅款，或以含稅價格作為計稅依據的稅種B.價外稅計稅依據不包含稅款，或以不含稅價格作為計稅依據的稅種C.所得稅、財產稅屬于間接稅的范圍D.消費稅屬于直接稅的范圍E.房產稅屬于中央稅【答案】AB10、《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》對商業(yè)銀行個人理財業(yè)務從業(yè)人員應當具備的資格要求進行了明確規(guī)定，包括()。A.對個人理財業(yè)務活動相關法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認識B.具備相關監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格C.具備相應的學歷水平和工作經驗D.遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務人員職業(yè)道德標準、行為守則E.掌握所推介產品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產品的特性，并對有關產品市場有所認識和理解【答案】ABCD11、在銀行客戶關系管理中，提供優(yōu)質服務應遵循（）。A.做好超常服務B.做足額外服務C.做精分內工作D.無條件滿足客戶全部訴求E.不做本職無關工作【答案】ABC12、投融資中的稅收籌劃，在債務方式的選擇上，主要有（）。A.政府貸款B.銀行借款C.企業(yè)發(fā)行債券D.民間借貸E.上市公司發(fā)行股票【答案】BCD13、下列哪些選項屬于保險的基本原理?()A.大數法則B.風險分散原則C.風險轉移原則D.風險選擇原則E.風險規(guī)避原則【答案】ABD14、保險兼業(yè)代理人從事保險代理業(yè)務，禁止的行為有()。A.利用行政權力、職務或職業(yè)便利強迫、引誘投保人購買指定的保單B.串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人C.代理再保險業(yè)務D.挪用或侵占保險費E.兼做保險經紀業(yè)務【答案】ABCD15、下列符合中小企業(yè)私募債發(fā)行、擔保和評級要求的有（）。A.發(fā)行規(guī)模不受凈資產的40％的限制B.需提交經具證券期貨從業(yè)資格的事務所審計的最近兩年財務報告C.年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息D.鼓勵中小企業(yè)私募債采用擔保發(fā)行，但不強制要求擔保E.對是否進行信用評級沒有硬性規(guī)定【答案】ABD16、稅務規(guī)劃時理財師的注意事項包括（）。A.做到合規(guī)合法B.了解客戶的基本情況和需求C.制定合理的稅務規(guī)劃方案D.稅務規(guī)劃方案的跟蹤執(zhí)行E.稅務規(guī)劃方案的執(zhí)行反饋【答案】ABD17、下列屬于風險的組成因素的有()。A.風險條件B.損失C.風險因素D.收益E.風險事故【答案】BC18、關于家庭債務管理狀況的分析，下列說法正確的有()。A.消費負債比率占比較高，說明家庭的生活品質已經到了一定的水平B.償債能力分析包括平均負債利率分析和債務負擔率分析C.杠桿投資的風險較大，對家庭債務管理的要求相對較高D.平均負債利率的合理區(qū)間為基準貸款利率的30％以下E.家庭債務管理狀況的分析是相關專業(yè)建議的基礎和前提【答案】BC19、與養(yǎng)老金的資金籌集相比，企業(yè)年金的資金來源比較少，一般是由()組成。A.企業(yè)繳費B.員工個人繳費C.企業(yè)年金基金投資運營收益D.財政支出E.其他補貼【答案】ABC20、《物權法》中和個人理財業(yè)務相關的內容包括（）。A.不動產登記管理B.動產的交付管理C.擔保物權D.抵押E.質押【答案】ABCD21、房產稅是以房屋為課稅對象，下列各項中，屬于房產稅征收范圍的有()。A.位于縣城的房屋B.位于建制鎮(zhèn)的房屋C.位于工礦區(qū)的房屋D.位于農村的房屋E.位于城市的房屋【答案】ABC22、下列符合基金銷售人員資格及相關要求的有（）。A.建設銀行具有基金從業(yè)資格的人員不少于30人B.城商行具有基金從業(yè)資格的人員不少于20人C.郵政儲蓄銀行具有基金從業(yè)資格的人員不少于20人D.農商行以及期貨公司等具有基金從業(yè)資格的人員不少于20人E.保險代理公司具有基金從業(yè)資格的人員不少于10人【答案】ABD23、財富傳承為人生的必經階段，進行財富傳承規(guī)劃是理財的重要內容。財富傳承規(guī)劃主要有()的功能。A.避免遺產繼承糾紛B.降低財富損失風險C.沉淀長期金融資產D.積累個人財富E.降低稅收風險【答案】AB24、中小企業(yè)的理財規(guī)劃中最重要的問題是（）。A.企業(yè)融資問題B.企業(yè)生產經營問題C.企業(yè)投資問題D.企業(yè)財務管理問題E.企業(yè)人事管理問題【答案】AD25、下列關于遺囑和遺贈說法正確的有（）。A.遺囑直接體現了被繼承人的意愿B.遺囑繼承人在繼承開始后未明確表示接受繼承的，喪失繼承權C.遺囑是一種要式民事行為D.受遺贈人在知道或應當知道受遺贈后兩個月內未作出接受遺贈表示的，喪失受遺贈權E.遺贈與遺囑繼承都是通過遺囑方式處分財產【答案】ACD26、推動客戶關系管理思想和方法的誕生、發(fā)展的因素有（）。A.社會企業(yè)經營理念的變化B.社會生產方式的變化C.客戶消費觀念的改變D.客戶投資觀念的變化E.信息技術的推動【答案】AC27、下列哪些是用人單位侵犯勞動者人身權利的行為？（）。A.用人單位以暴力、威脅或者非法限制人身自由的手段強迫勞動者勞動的行為B.用人單位違章指揮或者強令冒險作業(yè)危及勞動者人身安全的行為C.勞動條件惡劣、環(huán)境污染嚴重，給勞動者身心健康造成嚴重損害的D.未依法為勞動者繳納社會保險費的E.未按照勞動合同約定提供勞動保護或者勞動條件的【答案】ABC28、商業(yè)銀行在銷售不需要審批的理財計劃之前，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構報告。商業(yè)銀行最遲應在銷售理財計劃前10日，將()資料按照有關業(yè)務報告的程序規(guī)定報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構。A.擬銷售理財計劃的客戶檔案材料B.理財計劃擬銷售的客戶群，以及相關分析說明C.擬銷售理財計劃的工作人員檔案材料D.理財計劃擬銷售的規(guī)模，資金成本與收益測算，以及相關計算說明E.擬銷售理財計劃的對外介紹材料和宣傳材料【答案】BD29、目前，在我國金融市場上出現的金融產品有)。A.權證B.基金C.期貨D.利率互換E.債券買斷式回購abcde【答案】ABCD30、貨幣型理財產品是投資于貨幣市場的銀行理財產品，它主要投資于()。A.國債B.金融債C.中央銀行票據D.債券回購E.高信用級別的企業(yè)債【答案】ABCD31、關于家庭債務管理狀況的分析，下列說法正確的有（）。A.消費負債比率占比較高，說明家庭的生活品質已經到了一定的水平B.償債能力分析包括平均負債利率分析和債務負擔率分析C.杠桿投資的風險較大，對家庭債務管理的要求相對較高D.平均負債利率的合理區(qū)間為基準貸款利率的30％以下E.家庭債務管理狀況的分析是相關專業(yè)建議的基礎和前提【答案】BC32、債券市場的功能包括（）。A.是資源有效配置的重要渠道B.實現了價格發(fā)現功能C.能夠反映企業(yè)經營實力和財務狀況D.是中央銀行對金融進行宏觀調控的重要場所E.是進行套期保值、規(guī)避風險的重要場所【答案】ABCD33、下列屬于普通意外傷害保險的是()。A.團體人身意外傷害保險B.乘坐交通工具時發(fā)生的意外傷害C.學生團體平安保險D.個人平安保險E.由煤氣爆炸引起的意外傷害【答案】ACD34、下列對債券價格隨時間的變化關系，說法正確的有（）。A.溢價發(fā)行的債券，當債券臨近到期日時，債券價格不斷下降B.折價發(fā)行的債券，當債券臨近到期日時，債券價格不斷上升C.平價發(fā)行的債券，由于債券的票面利率等于市場貼現率，債券價格始終保持不變D.溢價發(fā)行的債券，當債券臨近到期日時，債券價格不斷上升E.折價發(fā)行的債券，當債券臨近到期日時。債券價格不斷下降【答案】ABC35、下列關于近年來國內理財師隊伍狀況發(fā)展特征的描述，正確的有（）。A.理財師隊伍擴張迅速B.理財師素質水平參差不齊C.我國合格理財師尤其高級理財師人數可以滿足市場需求D.市場認可度有待提高E.理財師素質水平普遍很高【答案】ABD36、選擇教育金信托的客戶有（）。A.有大額整筆資金的家庭B.單親家庭C.貧困人群D.離異家庭E.高資產或高收入人群【答案】AD37、一般而言，下列家庭支出彈性較小的有（）。A.保費支出B.購車支出C.教育支出D.醫(yī)療支出E.旅游支出【答案】ACD38、年金保險按照被保險人人數分類，可以分為個人年金、聯(lián)合年金、最后生存者年金、聯(lián)合及生存者年金。下列有關聯(lián)合年金的表述，錯誤的有()。A.兩個或兩個以上保險人至少有一個生存作為年金給付條件的年金保險B.兩個或兩個以上被保險人，只有一個生存作為年金給付條件的年金保險C.兩個或兩個以上被保險人至少有一個生存作為給付條件的，且給付金額不發(fā)生變化的年金保險D.該類年金保險給付條件較高，因此保費較低E.兩個或兩個以上被保險人生存作為給付條件的，且有一個死亡即停止給付的年金保險【答案】ABC39、下列屬于家庭其他支出的有（）。A.罰款支出B.投資理財咨詢支出C.禮金支出D.捐款E.信用卡還款【答案】ACD40、按照承保方式劃分，保險可以分為()。A.直接保險B.人身保險C.財產保險D.再保險E.商業(yè)保險【答案】AD41、商業(yè)銀行開展理財產品銷售業(yè)務有下列（）情形的，由中國銀監(jiān)會或其派出機構責令限期改正，還可采取相關監(jiān)管措施，并處20萬元以上50萬元以下罰款。A.違規(guī)開展理財產品銷售造成客戶或銀行重大經濟損失的B.泄露或不當使用客戶個人資料和交易記錄造成嚴重后果的C.挪用客戶資產的D.利用理財業(yè)務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的E.其他嚴重違反審慎經營規(guī)則的【答案】ABCD42、致使我國的理財師隊伍擴張迅速的因素有()。A.理財服務需求大B.理財師培養(yǎng)工作推動C.行業(yè)自理和規(guī)范管理D.收入穩(wěn)定、受人尊敬E.合格理財師的職場選擇多、提升空間大【答案】ABCD43、按照資金來源劃分，個人住房貸款包括自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。其中公積金貸款的優(yōu)點有（）。A.利率較低B.不受二套房貸的限制C.還款方式靈活D.審批手續(xù)收費低廉E.無普通住宅與非普通住宅之分【答案】ABC44、銀行理財產品的主要風險包括（）。A.提前終止風險B.違約風險C.流動性風險D.市場風險E.政策風險【答案】ABCD45、流動性資產主要以現金的方式存在，主要有（）的特征。A.安全性高B.可以提供使用價值C.必要時可以變賣套現D.利息收入低E.流動性強【答案】AD46、下列關于電子式儲蓄國債的說法，正確的有（）。A.是財政部在境內發(fā)行的B.是不可流通人民幣債券C.需要投資者開立個人國債托管賬戶D.無須投資者指定對應的資金賬戶E.面向境內個人投資者、企事業(yè)單位和行政機關等機構投資者發(fā)售【答案】ABC47、進行退休生活合理規(guī)劃的內容主要有（）。A.工作生涯設計B.理想退休后生活設計C.退休養(yǎng)老成本計算D.退休后的收入來源估計E.儲蓄、投資計劃【答案】BCD48、關于不同渠道的個人汽車貸款，下列說法正確的有()。A.汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾天就可辦理B.信用卡分期購車的首付比例較低C.銀行車貸手續(xù)繁瑣D.信用卡分期購車無利息E.與銀行車貸和汽車金融公司貸款相比，信用卡分期購車的額度較低【答案】CD49、被保險人死亡后，保險金可以作為被保險人遺產的情況有（）。A.沒有指定受益人B.受益人指定不明無法確定C.受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的D.受益人依法喪失受益權或者放棄受益權，沒有其他受益人的E.受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先【答案】ABCD50、投融資中的稅收籌劃，在債務方式的選擇上，主要有（）。A.政府貸款B.銀行借款C.企業(yè)發(fā)行債券D.民間借貸E.上市公司發(fā)行股票【答案】BCD大題（共10題）一、紅星公司發(fā)行了一批到期期限為10年的債券，該債券面值100元，票面利率為8％，每年年末付息。根據以上材料回答(1)～(4)題。若到期收益率為8．5％，則債券發(fā)行價格為（）元?！敬鸢浮坑捎诘狡谑找媛蚀笥谄泵媸找媛?，故發(fā)行價格要低于100元。其發(fā)行價格等于未來10年現金流的現值。該債券的發(fā)行價格=100×8％×[(1+8．5％)-1+(1+8．5％)-2+…+(1+8．5％)-10]+100÷(1+8．5％)10=96．72(元)。二、李陽從朋友處借來一輛汽車，因怕車出問題，故去辦理保險。在保險公司職員詢問汽車狀況時，李陽并未如實回答。在本案中，()為告知義務人?！敬鸢浮吭诒景咐校鶕畲笳\信原則，李陽作為投保人，負有如實告知義務，為告知義務人。三、錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規(guī)定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元,此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請理財師通過理財規(guī)劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規(guī)劃師能為其設計完善的保險保障規(guī)劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續(xù)到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養(yǎng)老費用200萬元，投資報酬率為7％。提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。根據以上材料回答下列題。錢女士將10萬元定期存款作為兒子教育基金的啟動資金進行投資，投資組合預期投資收益率為5％，13年后兒子上大學時，這筆教育啟動資金為()元。(取近似數值)【答案】13年后，這筆教育啟動資金為：100000×(1+5％)13≈188565(元)。四、湯小姐持有華夏公司股票100股，預期該公司未來3年股利為零增長，每期股利30元。預計從第4年起轉為正常增長，增長率為5％。目前無風險收益率7％，市場平均股票要求的收益率為11．09％，華夏公司股票的標準差為2．8358，市場組合的標準差為2．1389，兩者的相關系數為0．8928。根據以上材料回答問題。基于上面的分析和判斷，理財師可以進一步得到湯小姐對于華夏公司股票所要求的必要報酬率為()。【答案】必要報酬率=7％+1．18×(11．09％-7％)=12％。五、秦先生的兒子今年剛上初一。秦先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規(guī)劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關問題咨詢理財師。秦先生準備現在另外開立一個教育儲蓄賬戶，每月存入固定金額，6年期，到期支取用于彌補資金缺口。假設