貸款五級(jí)分類(lèi)的擔(dān)保分析

貸款五級(jí)分類(lèi)的擔(dān)保分析主講人高蕊2/1/20230主講人:高蕊貸款五級(jí)分類(lèi)的擔(dān)保分析

一、貸款擔(dān)保的概念和作用二、貸款擔(dān)保的種類(lèi)和特征三、貸款抵押分析四、貸款質(zhì)押分析五、貸款保證分析六、我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中貸款擔(dān)保的特殊問(wèn)題七、擔(dān)保與貸款分類(lèi)2/1/20231主講人:高蕊一、貸款擔(dān)保的概念與作用（一）什么是貸款擔(dān)保1、什么是擔(dān)保是現(xiàn)代民事、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)的一項(xiàng)重要法律制度，是促使債務(wù)人履行債務(wù)，保障債權(quán)人的債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)的法律措施，是一種民事法律行為。2/1/20232主講人:高蕊2、什么是貸款擔(dān)保是保障銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律措施，是為了提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失風(fēng)險(xiǎn)，由借款人或第三人對(duì)貸款本息償還提供的一種保障手段。銀行與借款人或其他第三人簽定擔(dān)保合同，當(dāng)借款人財(cái)務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無(wú)法償還貸款本息時(shí)，銀行可以通過(guò)執(zhí)行擔(dān)保來(lái)收回全部或部分貸款本息。2/1/20233主講人:高蕊3、貸款擔(dān)保的作用貸款擔(dān)保為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源，從而增加了貸款最終償還的可能性，是銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。貸款擔(dān)保對(duì)借款人和擔(dān)保人具有提示和督促作用。2/1/20234主講人:高蕊4、貸款擔(dān)保的局限性

（1）貸款擔(dān)保是次要還款來(lái)源（2）貸款擔(dān)保不能取代借款人的信用狀況（3）銀行不是當(dāng)鋪，貸款擔(dān)保不能消滅風(fēng)險(xiǎn)（4）在轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)國(guó)家，貸款擔(dān)?？赡軙?huì)遇到許多特殊問(wèn)題。2/1/20235主講人:高蕊二、貸款擔(dān)保的種類(lèi)和特征在西方一些國(guó)家，貸款擔(dān)保除了抵押、質(zhì)押、保證以外，還有附屬協(xié)議、安慰信等方式。我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定，借貸活動(dòng)的擔(dān)保方式主要是：抵押、質(zhì)押和保證，這三種擔(dān)保方式可以單獨(dú)使用，也可以結(jié)合使用。

2/1/20236主講人:高蕊（一）貸款抵押

1、概念：是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將該財(cái)產(chǎn)作為銀行債權(quán)的擔(dān)保。銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

2/1/20237主講人:高蕊（一）貸款抵押

抵押法律關(guān)系：

債權(quán)人債務(wù)人

抵押權(quán)人抵押人債權(quán)人債務(wù)人第三人抵押權(quán)人抵押人2/1/20238主講人:高蕊（一）貸款抵押2、最高額抵押的含義和特征。它是指銀行與借款人簽訂一個(gè)抵押合同，以抵押物為基礎(chǔ)確定一個(gè)最高借款額；在一定期間內(nèi)，如果借款人多次借貸，只要不超過(guò)這個(gè)最高額，就可以不再另訂抵押合同。2/1/20239主講人:高蕊（一）貸款抵押最高額抵押的特征：（1）它是為將來(lái)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保；（2）擔(dān)保債權(quán)的不特定性；（3）抵押的債權(quán)具有最高限額；（4）對(duì)一定期限內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保，在決算期未到和主債權(quán)未確定時(shí)，最高抵押權(quán)不能轉(zhuǎn)移。采用最高額抵押，可以簡(jiǎn)化手續(xù)，方便銀企雙方，促進(jìn)資金流通，更好地發(fā)揮抵押的功能。2/1/202310主講人:高蕊（一）貸款抵押3、貸款抵押的采用條件在什么情況下，銀行才要求借款人為貸款提供抵押？各個(gè)銀行的政策都會(huì)有相應(yīng)的規(guī)定，主要視借款人的信用狀況和銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策而定。（如：房地產(chǎn)貸款、銀團(tuán)貸款、項(xiàng)目貸款等）2/1/202311主講人:高蕊（二）貸款質(zhì)押1、概念：是指借款人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，并將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為銀行債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，銀行有權(quán)將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利折價(jià)出售來(lái)收回貸款，或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的價(jià)款優(yōu)先受償。2、貸款質(zhì)押包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指借款人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交銀行占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為銀行債權(quán)的擔(dān)保。

2/1/202312主講人:高蕊（二）貸款質(zhì)押動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的法律關(guān)系債權(quán)人債務(wù)人

質(zhì)權(quán)人出質(zhì)人債權(quán)人債務(wù)人第三人質(zhì)權(quán)人出質(zhì)人2/1/202313主講人:高蕊（二）貸款質(zhì)押權(quán)利質(zhì)押的范圍：

匯票、本票、支票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單

依法可以轉(zhuǎn)讓的股份和股票

依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)

依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利：如公路橋梁、公路隧道、公路渡口等不動(dòng)產(chǎn)收益權(quán)2/1/202314主講人:高蕊（三）貸款保證1、概念：是指銀行、借款人與第三方簽訂一個(gè)保證合同，當(dāng)借款人違約或無(wú)力歸還貸款時(shí)，由保證人按照約定代為履行債務(wù)或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。保證法律關(guān)系：

主合同

債權(quán)人債務(wù)人

擔(dān)保合同保證人2、保證的方式：連帶保證和一般保證。2/1/202315主講人:高蕊（三）貸款保證保證方式：有約定按約定，無(wú)約定按法定

一般保證：當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任，為一般保證。

連帶責(zé)任保證：當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債權(quán)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任，為連帶責(zé)任保證。2/1/202316主講人:高蕊（三）貸款保證3、最高額保證：當(dāng)銀行和借款人之間具有經(jīng)常性的信貸業(yè)務(wù)往來(lái)時(shí)，可以在最高債權(quán)限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的借款訂立一個(gè)保證合同，由保證人在此限額內(nèi)對(duì)借款人履行債務(wù)提供保證。特征：有三個(gè)

2/1/202317主講人:高蕊（三）貸款保證4、采用條件：合伙制企業(yè)、母、子公司。5、反擔(dān)保。也即擔(dān)保的擔(dān)保，是指第三人為借款人向銀行提供擔(dān)保時(shí)，借款人應(yīng)第三人的要求為第三人所提供的擔(dān)保。如銀行對(duì)借款人發(fā)放保證貸款時(shí)，保證人因要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，故要求借款人為自己再提供擔(dān)保，借款人為保證人所提供的擔(dān)保即屬反擔(dān)保。反擔(dān)保，可以是保證、也可以是抵押、質(zhì)押。2/1/202318主講人:高蕊（四）備用信用證1、概念備用信用證是代替保證合同或保函的一種證書(shū)，它要求受益人出示一種特定單據(jù)或證件，開(kāi)證人（一般是銀行）在單證相符的條件下必須履行付給受益人一筆規(guī)定的款項(xiàng)或承兌匯票的承諾。2、它受?chē)?guó)際商會(huì)制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的制約，但又不同于商業(yè)信用證，它沒(méi)有商品交易的基礎(chǔ)，純粹是擔(dān)保類(lèi)型的信用工具，其性質(zhì)和作用都與擔(dān)保相同。2/1/202319主講人:高蕊（四）備用信用證中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行徐水支行備用信用證案：1994年，兩名美籍華人詭稱(chēng)為河北省徐水縣引進(jìn)巨額外資，要求中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行河北省徐水支行為其開(kāi)立價(jià)值高達(dá)100億美元的備用信用證（200封信）。該銀行在未作任何資信調(diào)查的情況下，違反該支行規(guī)定，同意其要求，開(kāi)出了大大超過(guò)該支行權(quán)限的備用信用證。兩名美籍華人攜帶該備用信用證離境。備用信用證開(kāi)出后，有人向中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行反映，農(nóng)總行感覺(jué)到事態(tài)嚴(yán)重，馬上向中國(guó)人民銀行和國(guó)務(wù)院等有關(guān)部門(mén)匯報(bào)。但是，備用2/1/202320主講人:高蕊（四）備用信用證信用證已經(jīng)被攜帶出境。如果持有人用它作保證在國(guó)際上進(jìn)行融資詐騙，將給這個(gè)農(nóng)業(yè)銀行帶來(lái)巨大損失（當(dāng)時(shí)的國(guó)家外匯儲(chǔ)備136億）。中國(guó)政府為此專(zhuān)門(mén)成立一個(gè)處理小組，全力以赴地工作以避免損失。通過(guò)中國(guó)國(guó)際廣播電臺(tái)對(duì)外宣布該備用信用證無(wú)效，同時(shí)對(duì)任何確認(rèn)該備用信用證效力的電函全部予以否定的回答。另外，通過(guò)國(guó)際刑警控制該備用信用證的去路和詐騙嫌疑人。經(jīng)過(guò)細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ?，花費(fèi)了巨大的人力物力，終于避免了該備用信用證的直接損失。2/1/202321主講人:高蕊（五）附屬協(xié)議1、概念是由銀行與借款人的其他債權(quán)人簽署的關(guān)于債權(quán)優(yōu)先償還順序的協(xié)議。有完全的和部分的附屬協(xié)議。2、作用在于當(dāng)清償借款人的債務(wù)時(shí)，銀行具有對(duì)其他債權(quán)人的優(yōu)先權(quán)。3、采用條件資本金不足的公司，財(cái)務(wù)報(bào)表中顯示有應(yīng)付賬款或應(yīng)付股利的公司。2/1/202322主講人:高蕊（六）安慰函（信）

1、概念一種道義上承諾支持某項(xiàng)債務(wù)或義務(wù)履行的文件，一般在法律上沒(méi)有約束力。（母公司對(duì)子公司的借款不作正式擔(dān)保，而代之以安慰信）2、作用母公司對(duì)子公司的債務(wù)不承擔(dān)償還的義務(wù)，但通過(guò)安慰信銀行可以獲得一定程度的保障。3、采用條件母子公司。4、其他特征在某些國(guó)家的公司法中，安慰信的效力等同于保證。2/1/202323主講人:高蕊三、貸款抵押分析貸款擔(dān)保的分析包括法律和經(jīng)濟(jì)兩個(gè)方面。具體到貸款抵押的分析和評(píng)估，可歸納為兩個(gè)方面：一是法律方面，即貸款抵押的合法性和有效性，包括抵押物是否真實(shí)、合法，抵押物的權(quán)屬；二是經(jīng)濟(jì)方面，即貸款抵押的充分性和可靠性，包括抵押物的評(píng)估，抵押物的流動(dòng)性，抵押物的變現(xiàn)價(jià)值，銀行對(duì)抵押物的管理。

2/1/202324主講人:高蕊三、貸款抵押分析1、抵押物的占有、控制、權(quán)屬；2、抵押登記；3、抵押物的流動(dòng)性：5、抵押物價(jià)值6、抵押物評(píng)估的機(jī)構(gòu)7、抵押率：指貸款金額與抵押物價(jià)值之比。2/1/202325主講人:高蕊三、貸款抵押分析8、抵押物的變現(xiàn)指抵押物出售時(shí)能夠?qū)崿F(xiàn)的價(jià)值。決定因素：抵押物的品質(zhì)；抵押物的保險(xiǎn)；抵押物的損耗；變現(xiàn)的原因；變現(xiàn)時(shí)的經(jīng)濟(jì)狀況；市場(chǎng)條件。9、銀行對(duì)抵押物的管理分析結(jié)論抵押有效；符合法律程序；市場(chǎng)條件允許等。2/1/202326主講人:高蕊四、貸款質(zhì)押分析對(duì)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的分析與對(duì)抵押的分析非常類(lèi)似。在分析和評(píng)價(jià)質(zhì)押的有效性和充分性時(shí)，還應(yīng)注意以下方面：1、質(zhì)物的合法性2、質(zhì)物的的權(quán)屬3、質(zhì)押的充分性4、質(zhì)物的管理2/1/202327主講人:高蕊五、貸款保證分析

1、保證人的資格可以為：?代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織①或公民②

?企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)在法人授權(quán)范圍內(nèi)不可以為：?國(guó)家機(jī)關(guān)

?學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院④等以公益事業(yè)⑤為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體

?企業(yè)法人的職能部門(mén)

2/1/202328主講人:高蕊五、貸款保證分析2、保證期間：有約定按約定，無(wú)約定按法定法定期間：?一般保證的保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個(gè)月。在期間內(nèi)債權(quán)人未提起訴訟或仲裁的，保證人免責(zé)；提起訴訟或申請(qǐng)仲裁的，保證期間適用訴訟時(shí)效中斷的規(guī)定。?連帶責(zé)任保證的債權(quán)人在債務(wù)履行期屆滿之日起六個(gè)月內(nèi)有權(quán)自主要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。3、保證意愿4、保證能力

2/1/202329主講人:高蕊六、我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中貸款擔(dān)保的特殊問(wèn)題債權(quán)保護(hù)的法律制度往往不夠完善社會(huì)信用基礎(chǔ)抵押物的評(píng)估和處理通貨膨脹的影響如何對(duì)待貸款擔(dān)保的特殊問(wèn)題2/1/202330主講人:高蕊七、擔(dān)保與貸款分類(lèi)1、擔(dān)保對(duì)貸款質(zhì)量的影響當(dāng)借款人完全依靠其正常業(yè)務(wù)收入無(wú)法足額償還貸款本息時(shí)，貸款擔(dān)保就從次要還款來(lái)源變成了直接、現(xiàn)實(shí)的還款來(lái)源。因此，它的充足、可靠程度影響對(duì)貸款質(zhì)量的判斷。2/1/202331主講人:高蕊七、擔(dān)保與貸款分類(lèi)2、對(duì)擔(dān)保貸款的分類(lèi)貸款分類(lèi)的一般思路：1）審查主要還款來(lái)的充足性；2）審查次要還款來(lái)源，判斷貸款在多大程度上增強(qiáng)了還款的可能性。一是審查貸款擔(dān)保的合法性和有效性；二是審查貸款擔(dān)保的充分性和可靠性；三是對(duì)貸款擔(dān)保的充足、可靠程度作出評(píng)價(jià)。2/1/202332主講人:高蕊七、擔(dān)保與貸款分類(lèi)3、關(guān)注類(lèi)擔(dān)保貸款的特征對(duì)一筆擔(dān)保貸款而言，如果借款人目前有能力償還貸款本息，但出現(xiàn)以下不利因素，并且這些因素繼續(xù)下去，將可能影響貸款的正常歸還，應(yīng)將該筆擔(dān)保貸款歸入關(guān)注類(lèi)。抵押物價(jià)值下降；對(duì)抵押物失去控制；保證人的財(cái)務(wù)狀況存在疑問(wèn)，失去保證能力；保證人長(zhǎng)期未能提供財(cái)務(wù)報(bào)表，不與銀行配合，信譽(yù)較差，有意逃避保證責(zé)任。2/1/202333主講人:高蕊七、擔(dān)保與貸款分類(lèi)4、次級(jí)類(lèi)擔(dān)保貸款的特征對(duì)一筆擔(dān)保貸款而言，如果完全依靠借款人的正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，并且即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，應(yīng)將該筆擔(dān)保貸款歸入次級(jí)類(lèi)。如果貸款擔(dān)保不是充足、有效，就要對(duì)執(zhí)行擔(dān)保后貸款的損失程度進(jìn)行判斷。2/1/202334主講人:高蕊七、擔(dān)保與貸款分類(lèi)5、可疑類(lèi)擔(dān)保貸款的特征對(duì)一筆擔(dān)保貸款而言，如果以擔(dān)保作為次要