財(cái)政學(xué)第一章現(xiàn)代國(guó)家的經(jīng)濟(jì)職能

財(cái)政學(xué)第一章現(xiàn)代國(guó)家的經(jīng)濟(jì)職能第一節(jié)政府與市場(chǎng)一個(gè)經(jīng)典的話(huà)題：看不見(jiàn)的手（theinvisiblehand）與利他行善相比，自利是人性中更為穩(wěn)定和持久的特征，而且只要當(dāng)社會(huì)中每個(gè)人都按照自己之私利來(lái)行為，其共同之結(jié)果必然能滿(mǎn)足公共利益之需要：競(jìng)爭(zhēng)能夠?qū)崿F(xiàn)優(yōu)勝劣汰，能夠帶來(lái)高效。何為效率？帕累托最優(yōu)與帕累托效率（ParetoOptimalandEfficiency）帕累托最優(yōu)或效率指的是一種資源配置狀態(tài)，在此種狀態(tài)下，沒(méi)有一個(gè)人之境遇能夠在其他人境遇不變差的情況下變得更好帕累托改善（ParetoImprovement）帕累托改善指的是一種資源配置變化，此種變化能夠在其他人境遇不變差的情況下使得某些個(gè)人境遇變好帕累托最優(yōu)，簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是不存在任何帕累托改善可能時(shí)的一種資源配置狀態(tài)帕累托原則及其弱化一種改變能夠使得所有人變得更好（很強(qiáng)）一種改變能夠使得部分人變得更好，而其他人不變（強(qiáng)）一種改變能夠使得部分人變得更好，而部分人受損，但收益超過(guò)受損，且通過(guò)一些政策組合，實(shí)現(xiàn)利益重組，而使得所有人都能收益（弱化）為什么競(jìng)爭(zhēng)能夠帶來(lái)效率：從單個(gè)市場(chǎng)看經(jīng)濟(jì)效率PriceQuantityE:marketequilibriumpointSupplyCurve:Quantitythatallfirmsarewillingtosupplyateachprice，MC=PriceDemandCurve:Quantitythatallindividualsarewillingtopurchase，MB=PriceQ*P*更為復(fù)雜的效率分析：

交換效率（ExchangeEfficiency）效用可能性曲線（UtilityPossibilitiesCurve）何謂效用？一種滿(mǎn)足（satisfaction）一種合意（desirability）一種收益（benefit）何謂效用可能性曲線假定經(jīng)濟(jì)體中資源有限，其生產(chǎn)出的商品亦有限。有限商品在經(jīng)濟(jì)體中所有成員中進(jìn)行分配，而每個(gè)成員均能通過(guò)消費(fèi)所分配到的商品獲得一定的效用。由于若干商品在不同成員中進(jìn)行分配的方案有很多，每一種分配構(gòu)成一種可能，若干可能便形成了一個(gè)集合。效用可能性曲線小經(jīng)的效用小財(cái)?shù)男в肁帕累托效率帕累托非效率帕累托改善何為交換效率？何為交換效率交換效率表明的是一種分配狀況，此種狀況有以下三種含義相同的描述：交換效率要求不存在任何交易的余地任何一種商品都能夠交換至對(duì)該商品評(píng)價(jià)（value）最高者的手中如果其他人的境遇不變差，就沒(méi)有人的境遇會(huì)變好所有個(gè)人的邊際替代率正相等為什么完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)是具有交換效率的？在完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)，如有任何如上可能改善雙方境遇的交換余地，那么經(jīng)濟(jì)體中的交易雙方便會(huì)自愿達(dá)成交易，如此交易反復(fù)，直至所有可能導(dǎo)致雙方境遇改善的可能都不存在了，便達(dá)到交換效率。一個(gè)案例小財(cái)愿意拿一個(gè)桔子來(lái)?yè)Q取一個(gè)蘋(píng)果小經(jīng)愿意拿3個(gè)蘋(píng)果來(lái)?yè)Q取1個(gè)桔子是否存在交易的余地？若有，如何交易？例如，小財(cái)拿一個(gè)桔子來(lái)?yè)Q取小經(jīng)的兩個(gè)蘋(píng)果。是否還有其他交易的可能？誰(shuí)對(duì)桔子的評(píng)價(jià)高？誰(shuí)對(duì)蘋(píng)果的評(píng)價(jià)高？交易后兩者的境遇能否獲得改善？

兩個(gè)消費(fèi)者和兩種商品的經(jīng)典分析范式：

埃奇沃思盒式圖（EdgeworthBox）

埃奇沃思盒式圖（EdgeworthBox）小經(jīng)小財(cái)00sr桔子蘋(píng)果wuyx盒式圖的大小，包括了所有可供分配的商品數(shù)量，及其所有可能的組合盒式圖內(nèi)其他所有任何一點(diǎn)均代表其他可能的分配方案小財(cái)和小經(jīng)最初的（在交易之前的）分配狀況y??小經(jīng)境遇變好，而小財(cái)境遇不變的情況埃奇沃思盒式圖（EdgeworthBox）小經(jīng)小財(cái)00sr桔子蘋(píng)果AgAhEgghp帕累托最優(yōu)點(diǎn)：兩人之無(wú)差異曲線正好相切，其斜率正好相等，即兩者的邊際替代率正相等最初的分配（g點(diǎn)）是帕累托非效率的，為什么？假定小財(cái)?shù)木秤霾蛔兣晾弁懈纳菩∝?cái)境遇變好，而小經(jīng)境遇不變的情況埃奇沃思盒式圖（EdgeworthBox）小經(jīng)小財(cái)00sr桔子蘋(píng)果Eggp1pEp1帕累托最優(yōu)點(diǎn)：兩人之無(wú)差異曲線正好相切，其斜率正好相等，即兩者的邊際替代率正相等假定小財(cái)?shù)木秤霾蛔儍扇司秤龆甲兒玫那闆r埃奇沃思盒式圖（EdgeworthBox）小經(jīng)小財(cái)00sr桔子蘋(píng)果AgEggp1pEp2Ap2p2帕累托最優(yōu)點(diǎn)：兩人之無(wú)差異曲線正好相切，其斜率正好相等，即兩者的邊際替代率正相等以g為初始點(diǎn)，所有可能達(dá)成的帕累托最優(yōu)點(diǎn)之連線契約線（TheContractCurve）埃奇沃思盒式圖（EdgeworthBox）小經(jīng)小財(cái)00sr桔子蘋(píng)果AgEggp1pEp2Ap2p2p3p4契約線，在這條線上的所有點(diǎn)，均為帕累托最優(yōu)，且均滿(mǎn)足邊際替代率相等的條件，而這一條件正是交換效率達(dá)成的條件為什么市場(chǎng)是具有帕累托效率的？BacktotheSlide13小經(jīng)效用最大化時(shí)有：MRS小經(jīng)＝Pa/Po小財(cái)效用最大化時(shí)有：MRS小財(cái)＝Pa/Po故在個(gè)人若完全以自身效用最大化為目標(biāo)，進(jìn)行消費(fèi)選擇，并進(jìn)行市場(chǎng)交易時(shí)，必定有

MRS小經(jīng)＝MRS小財(cái)而這正好是帕累托效率，以及交換效率達(dá)成的條件，由此說(shuō)明市場(chǎng)是具有帕累托效率的其他符合帕累托最優(yōu)的經(jīng)濟(jì)效率：生產(chǎn)效率和產(chǎn)品組合效率（略）交換效率（只包括消費(fèi)者）

MRS小經(jīng)＝MRS小財(cái)生產(chǎn)效率的實(shí)現(xiàn)條件（只包括廠商）

MRTS（邊際技術(shù)替代率）蘋(píng)果＝MRTS桔子產(chǎn)品組合效率的實(shí)現(xiàn)條件（同時(shí)包括廠商和消費(fèi)者）

MRTao（邊際轉(zhuǎn)換率）＝MRS小經(jīng)＝MRS小財(cái)福利經(jīng)濟(jì)學(xué)基本定理第一定理（在特定的條件下）如果經(jīng)濟(jì)是完全競(jìng)爭(zhēng)的，那么其結(jié)果必然是帕累托最優(yōu)的競(jìng)爭(zhēng)能帶來(lái)效率，市場(chǎng)是“最好的”第二定理給定適當(dāng)?shù)某跏钾?cái)富分配，任何一種帕累托最優(yōu)結(jié)果都可以通過(guò)完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)來(lái)得以實(shí)現(xiàn)政府唯一需要做的事情是初始的財(cái)富分配案例：假定窮人急需A產(chǎn)品，但缺乏購(gòu)買(mǎi)該產(chǎn)品的能力，而且該產(chǎn)品必須要在大量購(gòu)買(mǎi)需要下，廠商才會(huì)生產(chǎn)，如何實(shí)現(xiàn)A產(chǎn)品的增產(chǎn)？以上福利經(jīng)濟(jì)學(xué)定理的成立有賴(lài)于一系列嚴(yán)格的技術(shù)性假設(shè)市場(chǎng)存在眾多的消費(fèi)者和廠商，以至于誰(shuí)都無(wú)法操縱價(jià)格所有個(gè)體對(duì)于商品數(shù)量、價(jià)格以及其他知識(shí)都具有完全的信息不存在交易成本任何個(gè)體進(jìn)入市場(chǎng)都是無(wú)門(mén)檻的…一、市場(chǎng)失靈（Failureofmarket）政府涉入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的合理性在一些情況下，市場(chǎng)可能是具有非帕累托效率的，因而，需要政府進(jìn)行糾正在一些情況下，即便市場(chǎng)是具有帕累托效率，也需政府實(shí)施干預(yù)市場(chǎng)的正常運(yùn)作需要政府提供產(chǎn)權(quán)（propertyright）和合約實(shí)施（contractenforcement）的保護(hù)缺乏產(chǎn)權(quán)的后果：公地悲劇（tragedyofthecommons）缺乏合約實(shí)施的后果“Governmentactivitiesaimedatprotectingcitizensandproperty,enforcingcontracts,anddefiningpropertyrightscanbethoughtofasprovidingthefoundationsonwhichallmarketeconomiesrest”市場(chǎng)失靈的六大原因之一：

缺乏競(jìng)爭(zhēng)（FailureofCompetition）市場(chǎng)達(dá)成帕累托效率條件一市場(chǎng)中有眾多的消費(fèi)者和廠商，以至于任何人或企業(yè)都是市場(chǎng)價(jià)格的被動(dòng)接受者，都不具有操縱市場(chǎng)價(jià)格的能力現(xiàn)實(shí)情況壟斷：由一家廠商占有整個(gè)市場(chǎng)寡頭壟斷：由幾家廠商占有整個(gè)市場(chǎng)壟斷的來(lái)源資源壟斷（例如專(zhuān)利）政府特許壟斷自然壟斷（規(guī)模經(jīng)濟(jì)和規(guī)模效應(yīng)的作用）壟斷的后果壓制產(chǎn)量，以高于市場(chǎng)完全競(jìng)爭(zhēng)的價(jià)格出售給消費(fèi)者，以獲得壟斷利益，導(dǎo)致消費(fèi)者福利損失市場(chǎng)失靈的六大原因之二：

公共品（PublicGoods）公共品之特性（以國(guó)防為例）（效用）不可分割性（Non-divisibility）由所有人共同享有，個(gè)人所享有的是公共品所提供的所有效用非排他性（Non-excludable）任何人不能獨(dú)占公共品的享有非競(jìng)爭(zhēng)性（Non-rivalrous）公共品供給的邊際成本為零，每增加一個(gè)消費(fèi)者并不會(huì)導(dǎo)致消費(fèi)擁擠，不會(huì)影響其他消費(fèi)者的公共品消費(fèi)數(shù)量和質(zhì)量公共品特性所引致的后果——搭便車(chē)（freeriding）供給者獨(dú)自承擔(dān)成本，而由眾人共同享有市場(chǎng)不供給市場(chǎng)供給不足公共教育屬于何種？混合品（mixedgoods）排他性非排他性競(jìng)爭(zhēng)性私人品（privategoods）公地品（commongoods）擁擠的交通，水資源非競(jìng)爭(zhēng)性俱樂(lè)部品（clubgoods）衛(wèi)星電視純公共品（purepublicgoods）國(guó)防、外交市場(chǎng)失靈的六大原因之三：

外部性（Externality）何為外部性（外部效應(yīng)）？個(gè)人之經(jīng)濟(jì)抑或非經(jīng)濟(jì)行為會(huì)對(duì)其他人之境遇（situation）產(chǎn)生積極抑或消極之影響，并且該影響未通過(guò)任何明顯的協(xié)議（agreement）得到補(bǔ)償（Buchanan，2001：16）正外部性（positiveexternality）與負(fù)外部性（negativeexternality）及其后果

（正外部性：市場(chǎng)供給不足）（負(fù)外部性：市場(chǎng)供給過(guò)足）如何解決外部性問(wèn)題？外部效應(yīng)的內(nèi)部化補(bǔ)貼（正外部性）和課稅（負(fù)外部性）合并數(shù)量邊際收益/成本MCSocialMBPrivateMB邊際收益/成本數(shù)量PrivateMBSocialMBMC市場(chǎng)失靈的六大原因之四：

不完全市場(chǎng)（incompletemarket）何為市場(chǎng)不完全？雖然一些商品的供給成本要低于消費(fèi)者所愿意支付的價(jià)格，但私人市場(chǎng)卻未能提供這些商品為什么會(huì)出現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題？保險(xiǎn)與資本市場(chǎng)信息不對(duì)稱(chēng)、逆向選擇和交易與實(shí)施成本老年人的健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)（信息不對(duì)稱(chēng)與逆向選擇）如何解決這一問(wèn)題？能否通過(guò)提高風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)，增加保費(fèi)來(lái)解決？教育貸款（人力資本的人身依附性、實(shí)施成本與逆向選擇）如何解決這一問(wèn)題？能否通過(guò)提高利率來(lái)解決？互補(bǔ)市場(chǎng)市場(chǎng)失靈的六大原因之五：

信息不完全（incompletemarket）信息不完全之后果若市場(chǎng)未能為消費(fèi)者和廠商提供足夠的信息，以使得消費(fèi)者和廠商做出正確的消費(fèi)和生產(chǎn)決策，從而導(dǎo)致市場(chǎng)效率低下教育致貧？政府所提供的信息服務(wù)其實(shí)也是一種公共品市場(chǎng)失靈的六大原因之六：

失業(yè)、通貨膨脹與失衡導(dǎo)致失業(yè)與通貨膨脹的原因眾多失業(yè)和通貨膨脹是市場(chǎng)失靈之原因，還是結(jié)果？政府涉入市場(chǎng)的其他理由：

有益品有益品與無(wú)益品（merit/demeritgoods）個(gè)人缺乏能力與知識(shí)，或因?yàn)槎桃暎╯hort-sighted），而無(wú)法判斷什么對(duì)自己是有益的，什么對(duì)自己是有害的，因此，政府應(yīng)以法律、法規(guī)或其他手段強(qiáng)迫個(gè)人的消費(fèi)，此種與完全尊重個(gè)人消費(fèi)偏好和主權(quán)的自由意志論（libertarianism）正相反的觀點(diǎn)被稱(chēng)為“父權(quán)主義”（paternalism）第二節(jié)財(cái)政概念

財(cái)政是政府的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，是政府集中一部分國(guó)民生產(chǎn)總值或國(guó)民收入來(lái)滿(mǎn)足社會(huì)公共需要的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以達(dá)到優(yōu)化資源配置、公平分配及經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展的目標(biāo)。簡(jiǎn)要地說(shuō)，可以把財(cái)政理解為以政府為主體的分配活動(dòng)。Musgrave所提出的三大政府職能資源配置職能通過(guò)購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品實(shí)施直接干預(yù)，或通過(guò)稅收和補(bǔ)貼實(shí)施間接干預(yù)，以避免市場(chǎng)失靈，提高經(jīng)濟(jì)體中的資源配置效率穩(wěn)定職能保證經(jīng)濟(jì)體能處于價(jià)格穩(wěn)定與充分就業(yè)的狀態(tài)，以避免經(jīng)濟(jì)危機(jī)分配職能以稅收和轉(zhuǎn)移支付等手段，實(shí)現(xiàn)社會(huì)財(cái)富與產(chǎn)品在不同人群之間更為公平的分配第三節(jié)財(cái)政職能財(cái)政資源配置的機(jī)制和手段：在明確社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中政府經(jīng)濟(jì)職能的前提下，確定社會(huì)公共需要的基本范圍，確定財(cái)政收支占GDP的合理比率，以實(shí)現(xiàn)資源配置總體效率。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)支出，壓縮一般支出，提高資源配置的結(jié)構(gòu)效率。合理安排政府投資的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，保證國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)。通過(guò)政府投資、稅收政策和財(cái)政補(bǔ)貼等手段，帶動(dòng)和促進(jìn)民間投資、吸引外資和對(duì)外貿(mào)易