財務(wù)出納崗位職責(zé)（5篇）

第13頁共13頁財務(wù)出納崗?位職責(zé)部?門：財務(wù)部?崗位名稱?：出納直?接主管：財?務(wù)經(jīng)理出?納是按照有?關(guān)規(guī)定和制?度，辦理本?單位的現(xiàn)金?收付、銀行?結(jié)算及有關(guān)?帳務(wù)，保管?庫存現(xiàn)金、?有價證券、?財務(wù)印章及?有關(guān)票據(jù)等?工作的總稱?。從廣義上?講，只要是?票據(jù)、貨幣?資金和有價?證券的收付?、保管、核?算，就都屬?于出納工作?。根據(jù)《會?計法》、《?會計基礎(chǔ)工?作規(guī)范》、?等財會法規(guī)?，出納員具?有以下職責(zé)?：現(xiàn)金職?責(zé)嚴(yán)格執(zhí)?行《現(xiàn)金管?理暫行條例?》，正確使?用現(xiàn)金開支?范圍；接到?會計憑證，?經(jīng)辦人簽字?后，復(fù)核完?畢后可予以?辦理有關(guān)手?續(xù)，并妥善?保管、傳遞?及裝訂憑證?；嚴(yán)格執(zhí)行?現(xiàn)金備用金?制度，不坐?支現(xiàn)金、不?白條抵庫，?妥善保管現(xiàn)?金，收支現(xiàn)?金必須做到?一事一清；?定時盤庫，?做到日清月?結(jié)，出現(xiàn)長?短款現(xiàn)象，?要迅速查明?原因并及時?報告領(lǐng)導(dǎo)妥?善處理。?銀行職責(zé)?嚴(yán)格執(zhí)行貨?幣資金政策?及有關(guān)規(guī)定?，管理各項?資金的合理?使用，確保?資金安全無?失；妥善使?用和保管銀?行及個人印?鑒；接到會?計憑證，經(jīng)?辦人簽字后?，復(fù)核完畢?后可予以辦?理有關(guān)手續(xù)?，并妥善保?管、傳遞及?裝訂憑證；?及時購回銀?行票據(jù)，按?規(guī)定開出銀?行支票；及?時索要銀行?對帳單，編?制銀行余額?調(diào)節(jié)表；(?及時搜集新?進(jìn)人員名單?，辦理工資?代發(fā)卡，保?證工資的及?時發(fā)放。出?納崗位職責(zé)?1、按照?國家財會法?規(guī)、公司財?會制度的有?關(guān)規(guī)定，認(rèn)?真辦理提取?和保管現(xiàn)金?，完成收付?手續(xù)和銀行?結(jié)算業(yè)務(wù)。?2、辦理?銀行存款和?現(xiàn)金領(lǐng)取，?并負(fù)責(zé)保管?財務(wù)章。設(shè)?置“銀行存?款日記賬”?出納員按照?業(yè)務(wù)發(fā)生順?序每日進(jìn)行?逐筆登記。?3、出納?員定期將公?司銀行存款?賬面余額與?銀行對賬單?核對，并按?月編制銀行?存款余額調(diào)?節(jié)表，公司?會計簽字后?報公司財務(wù)?經(jīng)理審閱。?4、根據(jù)?審核無誤的?手續(xù)，辦理?銀行存款、?取款和轉(zhuǎn)帳?結(jié)算業(yè)務(wù)；?登記銀行存?款日記帳；?及時根據(jù)銀?行存款對收?單，在月末?作出相應(yīng)調(diào)?整，做到銀?行對帳單相?符。5、?登記現(xiàn)金和?銀行日記帳?，做到月結(jié)?日清，保證?帳證相符、?帳款相符、?帳帳相符，?發(fā)現(xiàn)差錯及?時查清更正?。6、認(rèn)?真審查臨時?借支的用途?、金融和批?準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)?格執(zhí)行市(?縣)內(nèi)采購?領(lǐng)用支票的?手續(xù)，控制?使用限額和?報銷期限。?7、正確?編制現(xiàn)金、?銀行的記帳?憑證，及時?傳遞給財務(wù)?登帳。8?、配合對應(yīng)?收款的清算?工作。9?、嚴(yán)格審核?報銷單據(jù)、?發(fā)票等原始?憑證，按照?費用報銷的?有關(guān)規(guī)定，?辦理現(xiàn)金收?支付業(yè)務(wù)，?做到合法準(zhǔn)?確、手續(xù)完?備、單證齊?全。10?、核算人事?部提供的薪?金發(fā)放名冊?，按時發(fā)入?公司職工的?工資、獎金?。11、?負(fù)責(zé)及時、?準(zhǔn)確解繳各?種社會統(tǒng)籌?保險、公積?金等基金的?工作。1?2、負(fù)責(zé)妥?善保管現(xiàn)金?、入價證券?、有關(guān)印章?、空白支票?和收據(jù)，做?好有關(guān)單據(jù)?、帳冊、報?表等會計資?料的整理、?歸檔工作?。13、?負(fù)責(zé)掌管公?司財務(wù)保險?柜。14?、負(fù)責(zé)支票?、匯票、發(fā)?票、收據(jù)管?理。除了供?日常零用支?付所需限額?以外的現(xiàn)金?，公司收到?的各種營業(yè)?款、匯票、?支票等，均?需及時存入?銀行。1?5、公司任?何人員不得?出租、出借?公司銀行賬?戶。16?、出納員每?周一與會計?核對賬單，?向公司財務(wù)?經(jīng)理上報“?銀行存款收?付周報表”?。17、?財務(wù)部人員?應(yīng)加強(qiáng)銀行?存款余額、?收付業(yè)務(wù)的?保密工作，?財務(wù)部只向?公司領(lǐng)導(dǎo)提?供銀行存款?余額情況。?18、公?司付款由公?司經(jīng)辦人員?填寫“付款?報銷單”，?經(jīng)部門負(fù)責(zé)?人、公司財?務(wù)經(jīng)理、總?經(jīng)理簽字后?辦理付款，?報銷單等必?須具備經(jīng)辦?人、收款單?位名稱、款?項用途的收?據(jù)。20?、負(fù)責(zé)對每?月的記賬憑?證號進(jìn)行排?序整理，并?在現(xiàn)金日報?表中標(biāo)注本?號及起始憑?單號。2?1、負(fù)責(zé)現(xiàn)?金日記賬逐?筆登記，根?據(jù)記賬憑證?編制現(xiàn)金報?表，并經(jīng)主?管會計審簽?。每天下班?前盤點庫存?現(xiàn)金，做到?日清月結(jié)，?發(fā)現(xiàn)差錯查?找不過夜，?對不按現(xiàn)金?管理規(guī)定進(jìn)?行盤點清查?而造成的資?金損失，由?個人負(fù)責(zé)賠?償。22?、不超限額?保存現(xiàn)金，?不私借、_?___公款?，不用開支?單據(jù)和“白?條”頂替庫?存現(xiàn)金，不?為其它單位?、部門用支?票套取現(xiàn)金?。23、?負(fù)責(zé)認(rèn)真執(zhí)?行銀行賬戶?管理和結(jié)算?規(guī)定，不向?外單位和個?人出租出借?銀行賬戶，?嚴(yán)格執(zhí)行票?據(jù)法規(guī)定，?支票使用必?須按規(guī)定要?素填寫。不?利用銀行賬?戶搞非法活?動。24?、負(fù)責(zé)現(xiàn)金?、銀行存款?賬的對賬工?作，做到賬?款相符、賬?賬相符，及?時編制“銀?行存款余額?調(diào)節(jié)表”，?做好未達(dá)賬?項的清理工?作，防止未?達(dá)賬項形成?。定期不定?期地接受財?務(wù)會計對現(xiàn)?金、銀行賬?的抽查。?25、負(fù)責(zé)?填寫銀行結(jié)?算票據(jù)和現(xiàn)?金日記賬記?載，字跡要?工整規(guī)范。?26、完?成公司領(lǐng)導(dǎo)?臨時交辦的?其他工作?財務(wù)出納崗?位職責(zé)（二?）簡單地?說:出納只?管好錢,會?計要管好怎?么用錢.?出納，作為?會計名詞，?運用在不同?場合有著不?同涵義。從?這個角度講?，出納一詞?至少有出納?工作、出納?人員兩種涵?義。出納?工作。顧名?思義，出即?支出，納即?收入。出納?工作是管理?貨幣資金、?票據(jù)、有價?證券進(jìn)進(jìn)出?出的一項工?作。具體地?說，出納是?按照有關(guān)規(guī)?定和制度，?辦理本單位?的現(xiàn)金收付?、銀行結(jié)算?及有關(guān)帳務(wù)?，保管庫存?現(xiàn)金、有價?證券、財務(wù)?印章及有關(guān)?票據(jù)等工作?的總稱。從?廣義上講，?只要是票據(jù)?、貨幣資金?和有價證券?的收付、保?管、核算，?就都屬于出?納工作。它?既包括備單?位會計部門?專設(shè)出納機(jī)?構(gòu)的各項票?據(jù)、貨幣資?金、有價證?券收付業(yè)務(wù)?處理，票據(jù)?、貨幣資金?、有價證券?的整理和保?管，貨幣資?金和有價證?券的核算等?各項工作；?也包括各單?位業(yè)務(wù)部門?的貨幣資金?收付、保管?等方面的工?作。狹義的?出納工作則?僅指各單位?會計部門專?設(shè)出納崗位?或人員的各?項工作。?出納人員。?從廣義上講?，既包括會?計部門的出?納工作人員?，也包括業(yè)?務(wù)部門的各?類收款員(?收銀員)。?收款員(收?銀員)，從?其工作內(nèi)容?、方法、要?求，以及他?們本身應(yīng)具?備的素質(zhì)等?方面看，與?會計部門的?專職出納人?員有很多相?同之處。他?們的主要工?作是辦理貨?幣資金和各?種票據(jù)的收?入，保證自?己經(jīng)手的貨?幣資金和票?據(jù)的安全與?完整；他們?也要填制和?審核許多原?始憑證；他?們同樣是直?接與貨幣打?交道，除了?要有過硬的?出納業(yè)務(wù)知?識以外，還?必須具備良?好的財經(jīng)法?紀(jì)素養(yǎng)和職?業(yè)道德修養(yǎng)?。所不同的?是，他們一?般工作在經(jīng)?濟(jì)活動的第?一線，各種?票據(jù)和貨幣?資金的收入?，特別是貨?幣資金的收?入，通常是?由他們轉(zhuǎn)交?給專職出納?的；另外，?他們的工作?過程是收入?、保管、核?對與上交，?一般不專門?設(shè)置賬戶進(jìn)?行核算。所?以，也可以?說，收款員?(收銀員)?是出納(會?計)機(jī)構(gòu)的?派出人員，?他們是各單?位出納隊伍?中的一員，?他們的工作?是整個出納?工作的一部?分。出納業(yè)?務(wù)的管理和?出納人員的?與培訓(xùn)，應(yīng)?從廣義角度?綜合考慮。?狹義的出納?人員僅指會?計部門的出?納人員。?會計職責(zé):?1、嚴(yán)格?執(zhí)行上級規(guī)?定的有關(guān)會?計業(yè)務(wù)的法?律法規(guī)，負(fù)?責(zé)預(yù)算內(nèi)外?一切帳目及?固定資產(chǎn)總?帳的帳務(wù)處?理，行使會?計職責(zé)職權(quán)?，嚴(yán)格從事?會計業(yè)務(wù)、?會計核算、?會計監(jiān)督活?動，當(dāng)好領(lǐng)?導(dǎo)的參謀。?2、按照?會計制度規(guī)?定設(shè)置帳目?、審核單據(jù)?、填制憑證?，按時結(jié)帳?對帳，編制?會計報表，?做到帳目健?全，帳目清?楚，日清月?結(jié)，帳證帳?務(wù)相符，報?表要做到內(nèi)?容完整，數(shù)?字清楚正確?，報送及時?。3、管?理和監(jiān)督所?需的各項資?金，嚴(yán)格按?照財務(wù)管理?制度從事一?切業(yè)務(wù)活動?，保證收入?合乎標(biāo)準(zhǔn)，?支出合乎手?續(xù)。4、?建立和管理?財務(wù)檔案，?依照國家“?會計檔案管?理辦法”建?立健全會計?檔案，做到?資料齊全、?保密。5?、加快實施?微機(jī)化管理?帳目的步伐?，建立和健?全微機(jī)化管?理制度。?6、堅持坐?班制，有事?向主管負(fù)責(zé)?人請假。?出納職責(zé)：?一、根據(jù)?審核簽章的?記帳憑證辦?理現(xiàn)金、銀?行存款的收?付結(jié)算業(yè)務(wù)?。二、及?時登記現(xiàn)金?、銀行日記?帳，日記帳?做到日清月?結(jié)，帳實相?符。三、?嚴(yán)格支票使?用管理，辦?理對外結(jié)算?業(yè)務(wù)，不簽?發(fā)空頭支票?和空白支票?，不外借帳?戶，不坐收?現(xiàn)金。四?、及時與總?帳、銀行對?帳單對帳，?月末編制銀?行余額調(diào)節(jié)?表，做到帳?帳相符。?五、負(fù)責(zé)與?內(nèi)部各單位?往來款項的?劃轉(zhuǎn)、核算?。做到每筆?往來款項數(shù)?據(jù)準(zhǔn)確，依?據(jù)充分。?六、負(fù)責(zé)與?財務(wù)處的業(yè)?務(wù)聯(lián)系，及?時接受其業(yè)?務(wù)指導(dǎo)。?七、定期向?主管負(fù)責(zé)人?匯報本單位?的貨幣資金?結(jié)存情況。?八、按規(guī)?定辦理其他?所轄事務(wù)。?出納的工?作：一、?辦理銀行存?款和現(xiàn)金領(lǐng)?取。二、?負(fù)責(zé)支票、?匯票、發(fā)票?、收據(jù)管理?。三、做?銀行帳和現(xiàn)?金帳，并負(fù)?責(zé)保管財務(wù)?章。四、?負(fù)責(zé)報銷差?旅費的工作?。1、員?工出差分借?支和不可借?支，若需要?借支就必須?填寫借支單?，然后交總?經(jīng)理審批簽?名，交由財?務(wù)審核，確?認(rèn)無誤后，?由出納發(fā)款?。2、員?工出差回來?后，據(jù)實填?寫支付證明?單，并在單?后面貼上收?據(jù)或發(fā)票，?先交由證明?人簽名，然?后給總經(jīng)理?簽名，進(jìn)行?實報實銷，?再經(jīng)會計審?核后，由出?納給予報銷?。五、員?工工資的發(fā)?放。出納?工作細(xì)則：?工作事項?及審驗等程?序失誤防?范及糾正程?序現(xiàn)金收?付1、現(xiàn)?金收付的，?要當(dāng)面點清?金額，并注?意票面的真?偽。若收?到假幣予以?沒收，由責(zé)?任人負(fù)責(zé)。?2、現(xiàn)金?一經(jīng)付清，?應(yīng)在原單據(jù)?上加蓋“現(xiàn)?金付訖章”?。多付或?少付金額，?由責(zé)任人負(fù)?責(zé)。3、?把每日收到?的現(xiàn)金送到?銀行。不?得“坐支”?。4、每?日做好日常?的現(xiàn)金盤存?工作，做到?賬實相符?做好現(xiàn)金結(jié)?報單，防止?現(xiàn)金盈虧。?下班后現(xiàn)金?與等價物交?還總經(jīng)理處?。5、一?般不辦理大?面額現(xiàn)金的?支付業(yè)務(wù)，?支付用轉(zhuǎn)賬?或匯兌手續(xù)?。特殊情?況需審批。?6、員工?外出借款無?論金額多少?，都須總經(jīng)?理簽字，批?準(zhǔn)并用借支?單借款。?若無批準(zhǔn)借?款，引起糾?紛，由責(zé)任?人自負(fù)。?銀行賬處理?1、登記?銀行日記賬?時先分清賬?戶，避免張?冠李戴。開?匯兌手續(xù)。?2、每日?結(jié)出各賬戶?存款余額，?以便總經(jīng)理?及財務(wù)會計?了解公司資?金運作情況?，以調(diào)度資?金。每日?下班之前填?制結(jié)報單。?3、保管?好各種空白?支票，不得?隨意亂放。?4、公司?賬務(wù)章平時?由出納保管?。每日下?班后賬務(wù)章?交總經(jīng)理處?。報銷審?核1、在?支付證明單?上經(jīng)辦人是?否簽字，證?明人是否簽?字。若無?，應(yīng)補(bǔ)。?2、附在支?付證明單后?的原始票據(jù)?是否有涂改?。若有，?問明原因或?不予報銷。?3、正規(guī)?發(fā)票是否與?收據(jù)混貼。?若有，應(yīng)?分開貼。?4、支付證?明單上填寫?的項目是否?超過___?_項。若?超過，應(yīng)重?填。5、?大、小金額?是否相符。?若不相符?，應(yīng)更正重?填。6、?報銷內(nèi)容是?否屬合理的?報銷。若?不屬，應(yīng)拒?絕報銷，有?特殊原因，?應(yīng)經(jīng)審批。?7、支付?證明單上是?否有總經(jīng)理?簽字。若?無，不予報?銷。會計?的工作根據(jù)?原始憑證做?好記賬憑證?。根據(jù)“資?產(chǎn)____?負(fù)債+所有?者權(quán)益”“?收入-費用?____利?潤”的會計?原則做出公?司的現(xiàn)金流?量表。關(guān)?于會計與出?納的區(qū)別?1、財務(wù)包?括出納和會?計，一般公?司要有__?__個基本?的存在，出?納，會計，?財務(wù)負(fù)責(zé)人?。一般說的?財務(wù)指的是?財務(wù)科。?2、會計要?做的份內(nèi)事?也就是登帳?和記帳還有?出報表。我?們這的會計?是沒什么事?可做的,就?是月底忙點?.平時就是?做做轉(zhuǎn)帳憑?證,登登帳?.3、以?前出納,經(jīng)?常做的就是?填寫收款憑?證和付款憑?證,登現(xiàn)金?和銀行存款?日記帳,偶?爾去銀行查?查款,每月?去國稅局報?稅。4、?員工來報銷?,是由員工?自己填寫報?銷單,然后?到會計那審?核,審核后?由出納給錢?.出納再根?據(jù)報銷單做?憑證.5?、制作記帳?憑證,嚴(yán)格?來說是由按?日期一筆一?筆編制.如?果是收款憑?證或是付款?憑證最好?是按日期編?制,因為隨?時要登日記?帳,至于轉(zhuǎn)?帳憑證,可?由會計做也?可由出納做?.6、會?計和出納是?企業(yè)搞好財?務(wù)會計工作?，都不可缺?少的重要崗?位。7、?他們是又有?區(qū)別又有聯(lián)?系的：所謂?區(qū)別，是會?計出納所負(fù)?的責(zé)任不同?，出納員在?小型企業(yè)里?又管現(xiàn)金，?又管銀行，?即要負(fù)責(zé)現(xiàn)?金的結(jié)算，?又要負(fù)責(zé)銀?行存款的結(jié)?算業(yè)務(wù)。所?以主要是記?好現(xiàn)金和銀?行存款兩本?日記帳，每?月按照要求?編號銀行余?額調(diào)節(jié)表，?保證經(jīng)管的?庫存現(xiàn)金和?銀行存款帳?帳、帳實、?帳表相符。?8、而會?計人員除了?出納的工作?外，整個會?計核算都要?由會計負(fù)責(zé)?，尤其在小?單位又是會?計又是會計?負(fù)責(zé)人，從?設(shè)立賬薄到?填制會計憑?證，從平行?登記總帳、?明細(xì)帳到編?制會計報表?，還要完成?納稅申報和?成本核算，?擔(dān)子是非常?重的。只有?出納和會計?密切配合，?才能把企業(yè)?的會計核算?工作搞好！?9、會計?從其所分管?的賬簿來看?，可分為總?賬會計、明?細(xì)賬會計和?出納。三者?既相區(qū)別又?有聯(lián)系，是?分工與協(xié)作?的關(guān)系。第?一，各有各?的分工。總?賬會計負(fù)責(zé)?單位經(jīng)濟(jì)業(yè)?務(wù)的總括核?算，為整個?單位經(jīng)濟(jì)管?理和經(jīng)營決?策提供總括?的全面的核?算資料；明?細(xì)分類賬會?計分管單位?的明細(xì)賬，?為單位經(jīng)濟(jì)?管理和決策?提供明細(xì)分?類核算資料?；出納則分?管單位票據(jù)?、貨幣資金?，以及有價?證券等的收?付、保管、?核算工作，?為單位經(jīng)濟(jì)?管理和決策?提供各種金?融信息?？?體上講，必?須實行錢賬?分管，出納?人員不得兼?管稽核和會?計檔案保管?，不得負(fù)責(zé)?收入、費用?、債權(quán)債務(wù)?等賬目的登?記工作?？?賬會計和明?細(xì)賬會計則?不得管錢管?物。第二，?既互相依賴?又互相牽制?。出納、明?細(xì)分類賬會?計、總賬會?計之間，有?著很強(qiáng)的依?賴性。它們?核算的依據(jù)?是相同的，?都是會計原?始憑證和會?計記賬憑證?。這些作為?記賬憑據(jù)的?會計憑證必?須在出納、?明細(xì)賬會計?、總賬會計?之間按照一?定的順序傳?遞；它們相?互利用對方?的核算資料?；共同完成?會計任務(wù)，?缺一不可。?同時，它們?之間又互相?牽制與控制?。財務(wù)出?納崗位職責(zé)?（三）_?___公司?財務(wù)部庫存?現(xiàn)金控制在?核定限額內(nèi)?，不得超限?額存放現(xiàn)金?。2.嚴(yán)?格執(zhí)行現(xiàn)金?盤點制度，?做到日清日?結(jié)，保證現(xiàn)?金的安全。?現(xiàn)金遇有短?款，應(yīng)及時?查明原因，?本公司主管?領(lǐng)導(dǎo)，并要?追究責(zé)任者?的責(zé)任。?3.不準(zhǔn)用?“白條”入?帳。4.?不準(zhǔn)私人挪?用、占用和?借用公款現(xiàn)?金。5.?到公司以外?金融機(jī)構(gòu)提?取或送存現(xiàn)?金(限額_?___萬元?以上)時，?需由兩名人?員乘坐公司?汽車前往。?6.現(xiàn)金?出納員必須?嚴(yán)格和妥善?保管金庫密?碼和鑰匙。?7.現(xiàn)金?出納員要妥?善保管金庫?內(nèi)存放的現(xiàn)?金和其他有?價證券；私?人財物不得?存放入內(nèi)。?8.現(xiàn)金?出納員必須?隨時接受開?戶銀行和本?公司主管領(lǐng)?導(dǎo)的檢查監(jiān)?督。9.?現(xiàn)金的的收?支必須有本?公司主管領(lǐng)?導(dǎo)審批簽字?認(rèn)可，二?.銀行存款?管理__?__公司必?須遵守中國?人民銀行的?規(guī)定，辦理?銀行基本帳?戶和輔助帳?戶的開戶和?公司各種銀?行結(jié)算業(yè)務(wù)?。___?_公司必須?認(rèn)真貫徹執(zhí)?行《中國人?民銀行法》?、《中華人?民共和國票?據(jù)法》等相?關(guān)的結(jié)算管?理制度。?3.作廢的?銀行支票由?出納員加蓋?作廢戳記，?妥善保存。?4.銀行?結(jié)算方式根?據(jù)公司實際?情況采取如?下幾種方式?：支票(現(xiàn)?金支票、轉(zhuǎn)?帳支票)、?銀行匯票、?電匯、信匯?、銀行承兌?匯票、委托?收款(僅限?于水費、電?費、電話費?結(jié)算)，除?上述結(jié)算方?式外，其他?不予使用。?5.從銀?行取回的各?種結(jié)算憑證?，要及時入?帳。__?__公司應(yīng)?按每個銀行?開戶帳號建?立一本銀行?存款明細(xì)帳?，出納員應(yīng)?及時將公司?銀行存款明?細(xì)帳與銀行?對帳單逐筆?進(jìn)行核對。?于每季度末?做出銀行核?對余額調(diào)節(jié)?明細(xì)表。?7.銀行出?納員對銀行?調(diào)節(jié)明細(xì)表?所記載的帳?項必須及時?查明原因，?對出現(xiàn)的差?錯責(zé)任人進(jìn)?行更正，對?未達(dá)帳項要?及時予以清?理。造成的?帳帳不一致?，應(yīng)盡快解?決。8.?空白銀行支?票與預(yù)留印?鑒必須實行?分管。由出?納員逐筆登?記，記錄所?簽發(fā)支票的?用途、使用?單位、金額?、支票號碼?等。非出納?人員不能辦?理現(xiàn)金、銀?行收付業(yè)務(wù)?。庫存現(xiàn)金?和其他有價?證券每季抽?查一次，現(xiàn)?金出納員不?得擔(dān)當(dāng)制證?工作，只能?由財務(wù)部指?定的制單人?制單。財?務(wù)出納崗位?職責(zé)（四）?一、要認(rèn)?真審查各種?報銷或支出?的原始憑證?，對違反公?司規(guī)定或有?誤差的，要?拒絕辦理報?銷手續(xù)。?二、要根據(jù)?原始憑證，?記好現(xiàn)金和?銀行帳。書?寫整潔、數(shù)?字準(zhǔn)確、日?清月結(jié)。?三、嚴(yán)格遵?守現(xiàn)金管理?制度，庫存?現(xiàn)金不得超?過定額，不?坐支，不挪?用，不得用?白條抵頂庫?存現(xiàn)金，保?持現(xiàn)金實存?與現(xiàn)金帳面?一致。四?、負(fù)責(zé)到銀?行辦理經(jīng)費?領(lǐng)取手續(xù)，?支付和結(jié)算?工作。五?、負(fù)責(zé)支票?簽發(fā)管理，?不得簽發(fā)空?頭支票，按?規(guī)定設(shè)立支?票領(lǐng)用登記?簿。六、?加強(qiáng)安全防?范意識和安?全防范措施?，嚴(yán)格執(zhí)行?安全制度，?認(rèn)真管好現(xiàn)?金、各種印?章、空白支?票、空白收?據(jù)及其他證?卷。七、?負(fù)責(zé)作好工?資、獎金、?醫(yī)藥費的造?冊發(fā)放工作?。八、負(fù)?責(zé)編造每月?的現(xiàn)金支出?計劃，分清?資金渠道，?有計劃的領(lǐng)?取和支付現(xiàn)?金。九、?及時與銀行?對帳，作好?銀行對帳調(diào)?節(jié)表。十?、根據(jù)規(guī)定?和協(xié)議，作?好應(yīng)收款工?作，定期向?主管領(lǐng)導(dǎo)匯?報收款情況?。十一、?嚴(yán)格遵守、?執(zhí)行國家財?經(jīng)法律法規(guī)?和財會制度?，作好出納?工作。財?務(wù)出納崗位?職責(zé)（五）?1、遵守?國家規(guī)定的?各項財經(jīng)紀(jì)?律及公司的?財務(wù)制度。?為了認(rèn)真?貫徹“安全?第一，預(yù)防?為主”的安?全生產(chǎn)方針?，保障安全?施工和各項?工作的順利?進(jìn)行，明確?施工雙方各?級領(lǐng)導(dǎo)、管?理人員和各?職能部門的?安全施工責(zé)?任，保障施?工雙方的財?產(chǎn)及人員的?安全，保證?本工程順利?完成，特制?定責(zé)任狀如?下：2、?負(fù)責(zé)現(xiàn)金日?記賬、銀行?日記賬、費?用賬的登記?工作，定期?進(jìn)行貨幣資?金的業(yè)務(wù)核?算;做到所?有賬目日清?日結(jié)、準(zhǔn)確?無誤。施?工材料因需?要運出現(xiàn)場?時，必須有?單位主要負(fù)?責(zé)人簽字，?并送達(dá)甲方?建設(shè)部相應(yīng)?部門核實，?由甲方建設(shè)?部開具出門?證明并蓋章?方可運出。?3、費用?報銷嚴(yán)格執(zhí)?行經(jīng)理簽字?、部門經(jīng)理