煙葉生產(chǎn)收購監(jiān)管節(jié)點

煙葉生產(chǎn)、收購環(huán)節(jié)監(jiān)管內(nèi)部專賣管理監(jiān)督寶雞派駐辦公室內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓班2/4/20231大綱煙葉合同監(jiān)管煙田移栽監(jiān)管煙葉受災備案監(jiān)管煙葉收購現(xiàn)場監(jiān)管煙葉調(diào)撥監(jiān)管工作紀律2/4/20232

1.煙葉是行業(yè)發(fā)展的基礎，也是制約行業(yè)發(fā)展的因素，煙葉工作的好壞事關全行業(yè)發(fā)展的大局。2.指出：煙葉穩(wěn)，整個行業(yè)就穩(wěn)；煙葉出問題，整個行業(yè)必然出問題。

內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓班2/4/20233煙草行業(yè)內(nèi)部是加強煙草專賣管理的工作重點。監(jiān)管對象主要是煙草行業(yè)內(nèi)部，重點是行業(yè)各項生產(chǎn)經(jīng)營活動。內(nèi)部問題任其泛濫，對全行業(yè)而言就是自毀長城。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓班2/4/202341.各級內(nèi)管機構要以“新部門、新體制、高起點、高標準”要求運行，要敢于監(jiān)督、善于監(jiān)督，勇于披露問題、糾正問題。2.內(nèi)管人員要參與業(yè)務部門重點環(huán)節(jié)的規(guī)則制定，監(jiān)督規(guī)則的執(zhí)行。3.對出現(xiàn)嚴重問題的單位，除嚴肅追究經(jīng)營部門的責任外，還要追究內(nèi)管部門、專賣部門監(jiān)管失察不作為的責任。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓班2/4/20235

我省煙葉概況6個地市29個縣種植面積45萬畝收購煙葉103萬擔內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓班2/4/20236延安5萬擔。富縣、宜川、黃龍、南泥灣咸陽2.5萬擔。旬邑、彬縣、長武、乾縣寶雞12萬擔。隴縣、麟游商洛31萬擔。洛南、鎮(zhèn)安、商州、柞水漢中

12.5萬擔。南鄭、西鄉(xiāng)、洋縣、略陽、寧強、勉縣安康

40萬擔。旬陽、漢濱、白河、石泉、平利、漢陰、紫陽、嵐皋、鎮(zhèn)坪81.07%內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓班2/4/2023723個省市陜西排名第10

占總量3%占總量41%內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓班2/4/20238基本要求管誰？管什么？怎么管？監(jiān)管對象監(jiān)管內(nèi)容監(jiān)管方法內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓班2/4/20239面積不實存在虛戶套領物資

存在問題生產(chǎn)環(huán)節(jié)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓班2/4/202310修改系統(tǒng)時間集中時間收購頻繁變更合同

存在問題收購環(huán)節(jié)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓班2/4/202311煙葉合同監(jiān)管工作說明工作內(nèi)容工作標準

工作職責

工作操作規(guī)范

2/4/202312工作說明

煙葉合同監(jiān)管是指內(nèi)管派駐辦對本轄區(qū)煙葉種植計劃分解、合同簽訂、物資發(fā)放、育苗、合同調(diào)整等情況進行監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的異常情況，及時進行調(diào)查核實處理。

工作內(nèi)容

1.內(nèi)管派駐辦按照本轄區(qū)煙葉生產(chǎn)計劃，監(jiān)督本級公司煙葉種植是否超計劃分解下達；

2.煙葉種植合同簽訂的程序是否規(guī)范，材料是否真實；

3.煙用物資發(fā)放是否按要求和合同簽訂量進行配套發(fā)放；

4.育苗是否按煙葉生產(chǎn)的標準化實施，是否真實；

5.煙葉合同調(diào)整是否真實規(guī)范；

6.煙技人員及親屬等煙葉種植合同簽訂是否真實。

7.發(fā)現(xiàn)和確認異常情況，及時轉(zhuǎn)入調(diào)查核實處理流程。

煙葉合同監(jiān)管2/4/202313（工作職責）

（一）煙葉生產(chǎn)部門：1、煙葉生產(chǎn)部門對市局統(tǒng)一下達計劃進行分解后報內(nèi)管辦備案。2、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門應將本年度的煙葉種植補貼政策和標準報內(nèi)管辦備案；3、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門應將本年度物資發(fā)放品種及配套發(fā)放標準報內(nèi)管備案。4、煙葉生產(chǎn)部門應提供生產(chǎn)經(jīng)營期間的各項數(shù)據(jù)和資料供檢查人員查閱。5、煙葉部門應對在本轄區(qū)內(nèi)煙葉技人員自己種煙的、煙技人員與人合伙種煙的、煙技人員直系親戚種煙的情況以書面形式報內(nèi)管備案。對有以上情況不備案的，對涉及的相關人員按違規(guī)違紀處理。6、開秤一周前，煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門要將因移栽或災害等合同的調(diào)整情況、調(diào)整理由交同級內(nèi)管部門進行備案。收購過程中煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門進行合同調(diào)整，也要將具體調(diào)整情況和調(diào)整理由交同級內(nèi)管部門備案。煙葉合同監(jiān)管2/4/202314（二）煙葉監(jiān)管員：1、及時備案種植計劃等資料；2、在接到計劃分解備案資料的兩個工作日內(nèi)啟動對備案資料的調(diào)查核實工作。3、對合同簽訂程序的規(guī)范性資料進行書面審查和合同簽訂的情況進行實地核查；4、檢查物資的配套發(fā)放情況是否與備案資料相符；5、檢查各煙草站（點）與育苗專業(yè)戶、育苗專業(yè)戶與煙農(nóng)簽訂協(xié)議是否真實，簽訂協(xié)議數(shù)據(jù)是否相平衡；6、監(jiān)督合同的調(diào)整原因和情況是否屬實。煙葉合同監(jiān)管（工作職責）

2/4/202315（工作操作規(guī)范）

（一）在煙葉合同簽訂結束，并錄入煙葉信息管理基礎軟件后，將備案的計劃數(shù)與煙葉信息管理基礎軟件中簽訂的合同收購數(shù)進行比較，查看是否出現(xiàn)超計劃的；（二）內(nèi)管人員深入煙葉基層站點，按照煙葉生產(chǎn)標準化流程對合同簽訂資料進行書面審查，查看是否按煙葉生產(chǎn)標準化流程要求組織簽訂煙葉種植合同，是否按階段留下痕跡資料，資料是否完整、齊全、規(guī)范。（三）通過書面審查，確定重點目標，對其涉及的煙農(nóng)進行核查。實地查看煙農(nóng)是否種煙，種煙面積是否一致，有無虛假合同、空白合同。（四）對簽訂合同的實施抽查比例不得少于5%，開展調(diào)查核實工作中，要通過電話和實地走訪的方式詢問煙農(nóng)，核實煙農(nóng)種植的真實性。煙葉合同監(jiān)管2/4/202316（一）在煙葉合同簽訂過程中，主要檢查合同簽訂是否嚴格執(zhí)行了農(nóng)戶申請、資格審查、簽訂合同的程序。1、農(nóng)戶申請，檢查是否認真填制了《種煙農(nóng)戶基本情況登記表》；2、資格審查，檢查是否根據(jù)申請農(nóng)戶對其土地條件、基礎設施、勞動力、投入能力等基本情況進行了實地核查，查看是否審查把關嚴格，是否存在虛假審查。具體方法是：一是內(nèi)管辦采取抽查登記表農(nóng)戶實地調(diào)查，一要查農(nóng)戶種煙基本情況是否屬實，二要調(diào)查登記表中農(nóng)戶之間關系，是否存在一戶農(nóng)戶多頭申請，多頭簽訂合同（一戶多簽）等虛簽合同的情況。二是核對審查合格農(nóng)戶與合同簽訂農(nóng)戶是否一致，是否存在未經(jīng)申請審查而簽合同的農(nóng)戶。（二）要將煙技人員自己種煙、煙技人員與人合伙種煙、煙技人員親戚種煙的備案信息納入重點監(jiān)管內(nèi)容。（工作操作規(guī)范）

煙葉合同監(jiān)管2/4/202317物資發(fā)放的檢查檢查每個煙草站（點）對煙農(nóng)煙用物資發(fā)放是否按所簽訂合同面積和相關發(fā)放標準進行配套發(fā)放，是否按煙葉生產(chǎn)標準化流程登記造冊，是否建立管理明細臺賬，是否建立發(fā)放使用的明細記錄和簽字手續(xù)是否完整、真實，是否賬物相符。在合同核查中實地走訪煙農(nóng)時，應對物資發(fā)放的情況進行詢問，確定是否存在異常情況。育苗階段檢查由受檢查的煙葉站點提供育苗階段資料供查閱，內(nèi)管人員實施檢查：1、檢查各煙草站（點）與育苗專業(yè)戶、育苗專業(yè)戶與煙農(nóng)簽訂協(xié)議是否真實，簽訂協(xié)議數(shù)據(jù)是否相平衡。2、對各煙草站（點）按5%的數(shù)量實地抽查育苗專業(yè)戶檔案真實情況和育苗真實情況。確定是否存在異常情況。（工作操作規(guī)范）

煙葉合同監(jiān)管2/4/202318

煙田移栽監(jiān)管一工作說明二工作內(nèi)容三工作標準四工作職責五工作操作規(guī)范2/4/202319煙田移栽監(jiān)管工作說明煙葉移栽監(jiān)管工作是指內(nèi)管委派辦對本轄區(qū)內(nèi)煙葉生產(chǎn)的發(fā)苗環(huán)節(jié)和煙葉大田移栽環(huán)節(jié)的監(jiān)管，對發(fā)現(xiàn)的異常情況，及時進行調(diào)查核實處理

工作內(nèi)容內(nèi)管委派辦在煙葉移栽期間，對各煙草站點育苗專業(yè)戶的發(fā)苗現(xiàn)場進行抽查檢查。煙葉移栽結束后，內(nèi)管辦要會同煙葉科、財務科、審計科、紀檢監(jiān)察、專賣等部門制定工作方案，組織開展對農(nóng)戶是否按合同面積移栽種植煙葉情況進行實地抽查檢查。發(fā)現(xiàn)和確認異常情況，及時轉(zhuǎn)入調(diào)查核實處理流程。

2/4/202320（工作職責）

煙葉生產(chǎn)部門：1、根據(jù)合同簽訂面積，真實地做好移栽面積的落實，監(jiān)督育苗專業(yè)戶做好發(fā)苗環(huán)節(jié)的相關記錄；2、及時上報合同種植面積和煙農(nóng)實際種植面積，對移栽結束后作出調(diào)整的面積，要及時將調(diào)整原因、調(diào)整的數(shù)據(jù)、涉及的煙農(nóng)等具體情況報內(nèi)管委派辦備案。3、煙葉站點負責提供合同簽訂的相關資料、育苗專業(yè)戶資料等供參考的基礎信息資料配合移栽階段的監(jiān)管。內(nèi)管部門：1、組織對各煙草站點育苗專業(yè)戶的發(fā)苗現(xiàn)場進行抽查檢查，抽查煙苗發(fā)放是否按所簽合同、所簽協(xié)議進行發(fā)放，監(jiān)督銷毀多余煙苗。2、牽頭制定方案，會同煙葉科、財務科、審計科、住專賣部門制定工作方案，開展對煙葉移栽大田面積實地抽查檢查，是否與農(nóng)戶簽訂面積相符。3、對發(fā)現(xiàn)和確認的異常情況開展調(diào)查核實，嚴肅查處虛簽合同、移栽不實等違規(guī)情況。煙田移栽監(jiān)管2/4/202321（工作操作規(guī)范）

在發(fā)苗期間內(nèi)管辦要深入煙苗發(fā)放現(xiàn)場開展煙苗發(fā)放環(huán)節(jié)的監(jiān)管，對各個專業(yè)戶發(fā)苗現(xiàn)場抽查比例不得低5%。

檢查內(nèi)容：

一是檢查煙苗發(fā)放明細臺賬是否記錄完整、真實，簽字手續(xù)是否完善，發(fā)放數(shù)量是否與煙農(nóng)簽訂的合同量相匹配。二是現(xiàn)場檢查發(fā)苗情況，查看育苗專業(yè)戶是否將煙苗發(fā)放給所簽供苗協(xié)議的煙農(nóng)，育苗專業(yè)戶發(fā)放煙苗是否按煙葉生產(chǎn)標準化進行發(fā)放。三是監(jiān)督多余煙苗徹底銷毀。

煙田移栽監(jiān)管2/4/202322對移栽的大田抽查應在煙葉移栽結束后的一個月內(nèi)采取組織大檢查等形式進行。

1、對抽查重點目標的確定

應將以下情況列入重點目標：一是畝產(chǎn)約定量超過當?shù)卮蠖鄶?shù)煙農(nóng)的；二是前期合同簽訂資料書面審查中有異常問題的；三是發(fā)苗階段監(jiān)管中出現(xiàn)異常情況的煙農(nóng)；四是物資發(fā)放中出現(xiàn)沒有配套發(fā)放的煙農(nóng)；五是本年度種植大戶（50畝以上）；六是邊界地區(qū)煙農(nóng)；七是上年度交售煙葉等級、部位、比例異常的煙農(nóng)；八是煙技人員及其親屬或親戚簽訂種煙合同的。

2、對確定的重點目標和所抽查的煙葉種植合同所涉煙農(nóng)進行詢問調(diào)查和面積實地核查。核查前要準備好所涉煙農(nóng)基礎信息資料，核查中要結合育苗發(fā)放、育苗協(xié)議、煙苗移栽、物資領用等關聯(lián)性數(shù)據(jù)進行對比分析，找出異常進行詢問和核查。

3、大田移栽抽查中，對移栽面積的核實方法可采用測量株行距畝植株數(shù)與GPS定位面積測量相結合的方法確認面積的真實性。

4、大田移栽抽查煙農(nóng)戶數(shù)比例應在3%以上，查看是否存在多簽少種、少簽多種、不簽也種、簽了不種的情況。（工作操作規(guī)范）

煙田移栽監(jiān)管2/4/202323生產(chǎn)環(huán)節(jié)BECDA計劃分解合同簽訂扶持物資大田移栽育苗品種重點環(huán)節(jié)監(jiān)管節(jié)點（重點監(jiān)管節(jié)點）

煙葉生產(chǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管2/4/202324計劃分解生產(chǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管內(nèi)容1.市局是否有上級下達的年度煙葉種植收購計劃（包括調(diào)整計劃、補充計劃）（省局正式文件），屬于指令性計劃。2.市局是否將計劃分解下達各縣，各縣是否把計劃分解落實到各煙葉站（點）（市局、縣局正式文件）。3.有無超計劃、無計劃種植。（重點監(jiān)管節(jié)點）

煙葉生產(chǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管2/4/202325合同簽訂生產(chǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管內(nèi)容1.是否按計劃與煙農(nóng)簽訂合同。2.合同簽訂是否規(guī)范。程序：農(nóng)戶申請、資格審核、簽訂合同、建立檔案等步驟進行。（合同種植收購合同為全國統(tǒng)一的格式）。內(nèi)容：收購量、面積、品種、煙田編號等。3.有無超計劃、無計劃簽訂合同。（重點監(jiān)管節(jié)點）

煙葉生產(chǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管2/4/202326育苗生產(chǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管內(nèi)容品種是否是國家局或省局通過試驗通過的品種。品種購進是否通過國家局或省局研究所或試驗站購進規(guī)定品種。購進數(shù)量與種植面積是否相符，通過購進數(shù)量核算種植面積是否真實。煙種使用、庫存是否有嚴格的管理登記手續(xù)，廢棄煙種銷毀是否有監(jiān)銷記錄、數(shù)量是否相符。是否有劣雜品種。（重點監(jiān)管節(jié)點）

煙葉生產(chǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管2/4/202327大田移栽生產(chǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管內(nèi)容根據(jù)發(fā)放的煙苗株數(shù)折算移栽畝數(shù)，根據(jù)往年畝產(chǎn)量折算收購量。（一般按每畝1100—1200株計算）。剩余煙苗是否銷毀處理和監(jiān)銷記錄。實地抽查農(nóng)戶。丈量面積與合同是否一致。（重點大戶）是否存在少種多簽、多種少簽、種而不簽、簽而不種、多戶合一、一戶多簽等現(xiàn)象。合同鎖定。在煙葉收購開始前，合同在煙葉管理信息系統(tǒng)中進行鎖定，由煙站到縣到市到省逐級上報備案。（重點監(jiān)管節(jié)點）

煙葉生產(chǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管2/4/202328煙葉受災備案監(jiān)管工作說明工作內(nèi)容工作標準

工作職責工作操作規(guī)范

2/4/202329工作說明煙葉受災情況監(jiān)管，是指內(nèi)管委派辦對轄區(qū)內(nèi)煙葉生產(chǎn)過程中受災煙農(nóng)的受災面積等情況進行監(jiān)督，防止利用受災合同違規(guī)收購煙葉等行為發(fā)生，確保受災真實性，以防利用煙農(nóng)受災合同違規(guī)收購煙葉，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時進行調(diào)查核實處理。工作內(nèi)容內(nèi)管委派辦根據(jù)煙葉生產(chǎn)部門提交的煙葉受災資料進行備案，并對備案資料中受災的煙農(nóng)、受災煙農(nóng)的受災原因、受災面積、影響程度進行實地調(diào)查核實，發(fā)現(xiàn)和確認異常情況，及時進行調(diào)查處理。煙葉受災備案監(jiān)管2/4/202330（工作職責）

煙葉生產(chǎn)部門：煙葉生產(chǎn)部門在得知煙農(nóng)受災后要立即開展對受災情況的核查，核查完結后兩個工作日內(nèi)將受災煙農(nóng)的姓名、地址、簽訂合同面積、聯(lián)系電話等基本情況和煙農(nóng)受災的原因、受災面積、受災程度等情況形成書面材料報內(nèi)管辦備案。煙葉生產(chǎn)部門應對受災的煙農(nóng)及受災情況在其所在的煙葉站點進行公示。煙葉監(jiān)管員：一是收集備案資料；二是在接到受災備案資料的兩個工作日內(nèi)啟動對受災煙農(nóng)的實地抽查；煙葉受災備案監(jiān)管2/4/202331（工作操作規(guī)范）（一）煙葉監(jiān)管人員應接收到受災備案資料的兩個工作日內(nèi)開展抽查核實工作；（二）開展抽查核實工作中，要實地走訪受災的煙農(nóng)，核實受災煙農(nóng)的真實性，詢問煙農(nóng)受災的原因、受災的面積、受災的損失程度等情況，并核對是否與備案資料相符。檢查站點是否在本轄區(qū)內(nèi)對煙農(nóng)受災情況進行公示。對受災的煙地要留有照片等證據(jù)資料。對實際情況與受災備案資料情況不符的問題，要及時發(fā)現(xiàn)和處理內(nèi)部違法違規(guī)線索，進行核實并作出相應的處理。（三）煙葉監(jiān)管人員要關注受災煙農(nóng)后期的交售煙葉情況，若發(fā)現(xiàn)煙農(nóng)受災情況與交售煙葉情況不相符時，應查明原因，確定違法違規(guī)線索，嚴肅查處內(nèi)部不規(guī)范問題。煙葉受災備案監(jiān)管2/4/202332工作說明

工作內(nèi)容工作職責

工作操作規(guī)范

煙葉收購現(xiàn)場監(jiān)管2/4/202333修改系統(tǒng)時間集中時間收購頻繁變更合同

存在問題收購環(huán)節(jié)煙葉收購現(xiàn)場監(jiān)管2/4/202334工作說明

煙葉收購現(xiàn)場監(jiān)管是指委派辦對本轄區(qū)各站點煙葉收購過程中預檢、除皮、過磅、打包、倉儲、公示等環(huán)節(jié)規(guī)范情況進行監(jiān)督，并對發(fā)現(xiàn)的異常情況及時進行調(diào)查核實處理。工作內(nèi)容

煙葉收購期間，公司組織內(nèi)管委派辦、審計辦、整頓辦、專賣等部門組成綜合檢查小組，對本轄區(qū)各煙葉收購點收購現(xiàn)場進行巡查或駐點檢查煙葉收購現(xiàn)場監(jiān)管2/4/202335（工作職責）內(nèi)管員：

按照收購現(xiàn)場監(jiān)管流程圖要求，對收購現(xiàn)場的公示情況，人員履行崗位職責情況，交售卡保管、正確使用，煙筐除皮過磅，預檢執(zhí)行，微機收購開票，賬庫數(shù)據(jù)，打包成件等情況進行現(xiàn)場檢查和監(jiān)管，嚴肅查處無合同收購、超合同收購、壓級收購、虛開碼單、虛開發(fā)票、缺斤少兩、內(nèi)外勾結牟取利益等違法違規(guī)情況。煙葉部門：

1、收購開稱前，一要對所有收購點的電子稱請專業(yè)人員進行校驗，必須確保開稱前一天電子秤驗收合格到位；二要檢查收購設備是否能正常規(guī)范運行，確保收購系統(tǒng)按規(guī)范程序運行，并在收購過程中對設備運行是否正常的情況進行記錄，詳細記錄非正常情況發(fā)生的時間和原因，同時向委派辦及時報告。

2、收購前必須對收購紀律、舉報電話、本年度收購等級及價格、前一天收購數(shù)據(jù)進行上墻公示；

3、收購前，煙葉部門應對所以過磅煙筐進行檢查，明確過磅煙筐日常使用和管理措施，并對明顯有破損和影響準確除皮的煙筐進行更換。煙葉收購現(xiàn)場監(jiān)管2/4/2023364、收購前，煙葉部門應加強對本部門所執(zhí)行的分部位收購政策進行宣傳到位，避免跨部位收購引起的手工開票和打白條。5、收購中，煙葉部門收購人員應保證每一磅煙筐除皮后顯示器均歸零。收購人員應仔細核對每一磅重量，并與煙農(nóng)共同確認每磅重量。6、收購工作開展中，必須嚴格執(zhí)行三員制收購，嚴格認真履行自己的崗位職責，嚴禁串崗，代崗、一人兼多崗等不規(guī)范的行為。7、嚴格執(zhí)行收購時間，不得超時收購。8、收購人員應嚴格執(zhí)行收購制度，堅持每磅過秤、每秤過機、每票機打，嚴禁打白條收購、嚴禁手工開票。9、顯示器對接數(shù)據(jù)的顯示屏應放在煙農(nóng)能清楚看見的位置，收購現(xiàn)場攝象頭應保障對收購的全過程監(jiān)管，包含顯示器數(shù)據(jù)。10、收購煙葉中凡是發(fā)生與煙葉收購規(guī)范管理要求不符的情形需要收購煙葉的，必須事先向內(nèi)管部門報告，經(jīng)內(nèi)管部門同意或在有關人員的監(jiān)督下才允許收購，否則視為違規(guī)收購處理。煙葉收購現(xiàn)場監(jiān)管（工作職責）2/4/202337（工作操作規(guī)范）

收購現(xiàn)場監(jiān)管中，對收購紀律、舉報電話、本年度收購等級及價格、前一天收購數(shù)據(jù)等應當公示的內(nèi)容未進行公示上墻的，應當責令立即進行整改，1個工作日內(nèi)對所有應當公示的內(nèi)容進行公示到位。收購活動中，嚴肅查處煙技人員串崗、代崗、一人兼多崗的不規(guī)范情況，并對其串崗、代崗期間發(fā)生的收購行為進行認真核查，發(fā)現(xiàn)和確認異常情況進行處理。煙葉收購現(xiàn)場監(jiān)管2/4/202338對交售卡的監(jiān)管，一是查看收購現(xiàn)場是否滯留有（除正在交售的煙農(nóng)）交售卡現(xiàn)象；二是暗訪煙農(nóng)，該點的交售卡是否全部發(fā)到了煙農(nóng)手中，是否有滯留其他地方如鄉(xiāng)政府的情況；三是現(xiàn)場查看煙農(nóng)是否持卡和持本人交售卡進行交售煙葉。對不正常滯留交售卡的情況和未持卡交售的情況，應查明原因，查明是否存在無合同收購、虛簽合同等的違規(guī)現(xiàn)象。對未持本人交售卡進行交售的情況，應查明原因，查明是否存在無合同、超合同、收外地煙等現(xiàn)象。對煙筐除皮過磅的監(jiān)管，應首先詢問收購人員該站點煙筐除皮的操作方法、除皮重量。其次現(xiàn)場查看使用的煙筐中是否存在破損、破損程度如何。再次，現(xiàn)場監(jiān)管人員應對該站點所有使用的筐進行稱量核對，查看差異。觀察每一磅的稱量中，空煙筐上稱后顯示器是否歸零。顯示器數(shù)據(jù)對接的顯示牌是否放在煙農(nóng)能看見的位置。每磅是否報數(shù)兩次（即一次歸零報和稱重報）。嚴肅查處短斤少兩等坑害煙農(nóng)的情況。煙葉收購現(xiàn)場監(jiān)管（工作操作規(guī)范）

2/4/202339內(nèi)管員應對檢查的收購點進行庫存盤點，是現(xiàn)場監(jiān)管的重點。通過查詢收購系統(tǒng)，統(tǒng)計該點收購數(shù)量（包括等級和數(shù)量），查閱其調(diào)運數(shù)量，核對賬面庫存與實物庫存是否相符（包括等級和數(shù)量），是否存在提級上調(diào)等不規(guī)范情況。發(fā)現(xiàn)和確認違法違規(guī)線索，按相關程序進行處理。查看收購現(xiàn)場，是否存在大量煙葉未打包成件的現(xiàn)象，查詢收購系統(tǒng)當天收購量，查詢倉庫打包成件記錄，是否存在當天收購煙葉未打包成件的情況。如有異常應查明原因，確認違法違規(guī)線索，按相關程序進行處理。查看當天交售煙農(nóng)的煙葉是否貼有預檢單，預檢單的內(nèi)容是否與系統(tǒng)相符；對不執(zhí)行預檢程序的情況，應查明原因并按相關程序進行處理。暗訪交售煙農(nóng)，收購中是否存在壓級壓價、缺斤少兩的情況。（工作操作規(guī)范）

煙葉收購現(xiàn)場監(jiān)管2/4/202340收購環(huán)節(jié)BECDA收購計劃國家標準區(qū)域價格庫存數(shù)量重點環(huán)節(jié)檢查方法重點環(huán)節(jié)監(jiān)管節(jié)點煙站管理煙葉收購監(jiān)管（重點監(jiān)管節(jié)點）2/4/202341收購計劃收購環(huán)節(jié)監(jiān)管內(nèi)容1.國家局《煙葉種植收購合同管理暫行辦法》規(guī)定：各產(chǎn)區(qū)合同簽訂必須在每年煙葉移栽開始前全面完成；合同一經(jīng)簽訂，不得調(diào)整。2.由于自然災害等因素造成減產(chǎn)或絕收，可以進行合同調(diào)整。合同調(diào)整由煙農(nóng)提出申請，煙站核實，報上級部門審批，并將調(diào)整情況進行公示，然后在煙葉收購信息系統(tǒng)中做相應調(diào)整。在煙葉收購過程中需進行的合同調(diào)整，不得再新增合同，只能在已有合同基礎上對收購數(shù)量進行調(diào)增或調(diào)減。煙葉收購監(jiān)管（重點監(jiān)管節(jié)點）2/4/202342收購計劃收購環(huán)節(jié)監(jiān)管內(nèi)容3.2013年一律不得超計劃收購煙葉。收購計劃作為一條紅線，任何單位不得突破。超計劃生產(chǎn)的煙葉一律在2014年1月1日后收購，抵減2014年烤煙收購、調(diào)撥計劃。4.嚴禁不按合同收購；嚴禁跨區(qū)收購；嚴禁內(nèi)外勾結，體外循環(huán)，非法從系統(tǒng)外收購煙葉。煙葉收購監(jiān)管（重點監(jiān)管節(jié)點）2/4/202343國家標準收購環(huán)節(jié)監(jiān)管內(nèi)容1.堅持煙葉國家標準，甩把檢驗。2.煙葉收購人員應堅持公開、公平、公正，按合同收煙，不殉情枉法，不徇私舞弊，不得收購人情煙、關系煙，不得壓級壓價，抬級抬價；不得收受煙農(nóng)或與交售煙葉有關人員的錢物和接收吃請；不得為他人代售煙葉、代管煙葉、代領煙葉貨款。煙葉收購監(jiān)管（重點監(jiān)管節(jié)點）2/4/202344收購價格收購環(huán)節(jié)監(jiān)管內(nèi)容1.煙葉收購價格實行中央管理的政府定價，不得擅自調(diào)整價格。2.各產(chǎn)區(qū)嚴格按照本市價區(qū)價區(qū)執(zhí)行。禁止價外補貼和加價收購，嚴禁“打白條”。3.實行電子在線支付，嚴禁現(xiàn)金結算。煙葉收購監(jiān)管（重點監(jiān)管節(jié)點）2/4/202345煙站管理收購環(huán)節(jié)監(jiān)管內(nèi)容1.實行“收購程序、價格、標準、舉報電話”四公開。2.煙農(nóng)信息資料檔案完備。3.煙農(nóng)交售“三證”齊全，記錄清晰。4.庫存與賬物相符。5.不得隨意調(diào)整收購合同、修改系統(tǒng)時間、整捆收購。煙葉收購監(jiān)管（重點監(jiān)管節(jié)點）2/4/202346日收購量過大-每日收購20000斤以上單產(chǎn)過高-畝產(chǎn)200公斤以上集中時間收購-每稱間隔5秒以內(nèi)手工開票-收購開票時間顛倒夜間收購-修改系統(tǒng)時間異常分析煙葉收購監(jiān)管（異常分析）2/4/202347準備相關資料

實地走訪煙農(nóng)

詢問相關人員

TEXT主要包括內(nèi)部違法違規(guī)線索所涉煙農(nóng)的基本情況，如所屬煙站、合同面積數(shù)量等級、已交售的數(shù)量等級、歷史種植情況等。主要調(diào)查核實煙農(nóng)有沒有種煙、有沒有按合同種煙、線索所涉的交售行為是否為其所為，要求煙農(nóng)解釋為何會出現(xiàn)極端不正常的情況。有無違法違規(guī)問題，有組織地收購外地煙、跨區(qū)收購等問題屬集體行為，虛開發(fā)票、虛開碼單、簽訂虛假合同等問題屬個人行為。舉報案件核查流程根據(jù)情況詢問煙站負責人以及過磅、開票、預檢、分級等工作人員，查清簽訂虛假合同、操作虛開發(fā)票虛開碼單虛假收購行為的具體過程。

得出調(diào)查結論

煙葉生產(chǎn)收購監(jiān)管監(jiān)管（案件核查流程）2/4/202348煙葉收購網(wǎng)上信息監(jiān)管工作說明

工作內(nèi)容工作職責

工作操作規(guī)范2/4/202349工作說明煙葉收購網(wǎng)上信息監(jiān)管工作，是指內(nèi)管委派辦通過查詢煙葉收購系統(tǒng)數(shù)據(jù)、煙葉監(jiān)管系統(tǒng)預警和受理來自網(wǎng)上和電話的舉報投訴三方面的信息，分析所涉及的相關信息，對發(fā)現(xiàn)的異常情況，及時進行調(diào)查核實處理。工作內(nèi)容內(nèi)管委派辦在煙葉收購期間，通過查詢煙葉收購系統(tǒng)數(shù)據(jù)，分析各站點是否存在收購異常情況；通過內(nèi)管信息系統(tǒng)顯示的預警信息，分析和調(diào)查是否存在異常收購情況；通過受理來自網(wǎng)上和電話的舉報信息，調(diào)查核實是否存在收購異常情況。發(fā)現(xiàn)和確認異常情況，及時轉(zhuǎn)入調(diào)查核實處理流程。煙葉收購網(wǎng)上信息監(jiān)管2/4/202350（工作職責）煙葉部門：收購開秤前，煙葉部門應當將從查詢的煙葉收購系統(tǒng)的用戶名和密碼交內(nèi)管委派辦備案；在內(nèi)管委派辦開展的分析和調(diào)查中應充分放開查詢權限，積極配合內(nèi)管部門進行查詢和調(diào)查。內(nèi)管部門：在收期間內(nèi)管員一是要登錄煙葉收購系統(tǒng)，每天關注收購進度，分析收購等級、部位、數(shù)量是否異常；二是分析內(nèi)管信息系統(tǒng)出現(xiàn)的預警信息，查出異常的收購單據(jù)，調(diào)查核實異常原因，是否存在違規(guī)違紀現(xiàn)象；三是高度重視來自網(wǎng)上和電話的舉報信息，保密舉報人信息，查清舉報信息的真實性，還原事實真象。煙葉收購網(wǎng)上信息監(jiān)管2/4/202351(工作操作規(guī)范)

（一）收購期間在使用煙葉收購系統(tǒng)進行查詢分析時，應將下列內(nèi)容列為重點關注對象：一是跨部位交售煙葉的煙農(nóng)和收購單據(jù)；二是沖紅單據(jù)；三是煙農(nóng)交售的煙葉部位較集中的（如60%以上都是某一部位煙葉）；四是受災煙農(nóng)交售煙葉情況；五是前期面積核實中有異常的煙農(nóng)交售情況；六是煙農(nóng)交售煙葉等級較集中的（如70%以上是上等煙、中等煙、下等煙等煙葉等級較為集中的）；七是規(guī)定交售部位已過收購時間，仍未交售該部位煙葉的煙農(nóng)；八是簽訂的全部合同量集交售較為集中的煙農(nóng)；九是收購時間未過半或剛過半，煙農(nóng)合同量完成100%的。煙葉收購網(wǎng)上信息監(jiān)管2/4/202352（二）對內(nèi)管信息系統(tǒng)預警的監(jiān)管主要是根據(jù)監(jiān)管系統(tǒng)提示的預警或查詢功能，分析排查異常收購，確定為違規(guī)線索，調(diào)查核實是否存在超計劃收購煙葉、收購轄區(qū)外煙葉，超合同、無合同收購，非正常收購時間收購、收購人員內(nèi)外勾結違規(guī)收購等現(xiàn)象，進行核實并作相應處理。具體預警排查的內(nèi)容為：

1、超出規(guī)定的時間區(qū)間外對煙葉進行重量過磅、入庫以及微機輸入等收購行為；

2、同一煙農(nóng)交售同1批煙葉在過磅時連續(xù)2磅以上等級、數(shù)量相同及規(guī)定收購時間外過磅和超出正常過磅重量的；

3、煙葉過磅時間與煙葉收購發(fā)票記賬時間間隔太長的，或煙葉過磅時間在后，煙葉收購發(fā)票記賬時間在前，發(fā)票出票時間出現(xiàn)倒置的；(工作操作規(guī)范)

煙葉收購網(wǎng)上信息監(jiān)管2/4/2023534、煙葉收購發(fā)票沖紅的；5、煙葉收購站（點）每日煙葉收購發(fā)票開具數(shù)量及實際原煙入庫數(shù)量不符的；6、未按計劃交售日期交售煙葉的、下部煙收購結束后未交售煙葉的、中部煙收購結束后未交售中部煙的；7、同一煙農(nóng)一日之內(nèi)非連續(xù)性多次交售的；8、短時間內(nèi)出現(xiàn)收購煙葉數(shù)量特別巨大的；9、過大稱收購煙葉的；10、煙葉收購過程中或履行完成合同后，單產(chǎn)超過200公斤的以及零交售煙葉的；11、末張發(fā)票與前一張發(fā)票時間跨度超過1個小時的；12、手工錄入收購煙葉的。(工作操作規(guī)范)

煙葉收購網(wǎng)上信息監(jiān)管2/4/202354（三）對來自網(wǎng)上、電話的舉報投訴信息，內(nèi)管員應首先做好信息來源人的保密工作，并按程序進行調(diào)查核實。嚴肅查處行業(yè)內(nèi)人員違規(guī)收購、坑害煙農(nóng)利益、侵害公司利益的行為。(工作操作規(guī)范)

煙葉收購網(wǎng)上信息監(jiān)管2/4/202355煙葉調(diào)撥監(jiān)管工作說明

工作內(nèi)容工作標準

工作職責2/4/202356工作說明煙葉調(diào)拔監(jiān)管是指內(nèi)管委派辦對本轄區(qū)內(nèi)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門在執(zhí)行煙葉調(diào)撥、煙葉持準運證運輸?shù)惹闆r進行監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的異常情況，及時進行調(diào)查核實處理。工作內(nèi)容內(nèi)管委派辦在收購期間通過對各煙葉收購站點進行庫存盤點和收購結束后對各站點、儲運部門調(diào)拔煙葉情況進行核對。核查是否賬實相符（所括等級和數(shù)量），有無準運證、準運證與實物是否相符、準運證開具時間與調(diào)拔時間是否相符等環(huán)節(jié)進行監(jiān)管。收集整理，對比分析相關部門報送的備案材料，發(fā)現(xiàn)和確認異常情況，及時轉(zhuǎn)入調(diào)查核實處理流程。煙葉調(diào)撥監(jiān)管2/4/202357煙葉部門：

1、按照煙葉生產(chǎn)標準化流程和行業(yè)相關制度開展煙葉調(diào)拔工作，建立煙葉調(diào)拔的出入庫臺賬記錄、準運證使用登記記錄、調(diào)拔車次、等級、數(shù)量記錄等煙葉調(diào)拔的基礎痕跡資料。

2、收購結束后，各煙葉站點、儲運科、準運證開具部門要向內(nèi)管辦報送煙葉調(diào)拔的等級和數(shù)量報表。

3、每月對煙葉調(diào)拔情況進行一次盤點，保障賬物相符一致。內(nèi)管部門：分別在收購期間和收購結束后，檢查各站點實際調(diào)出煙葉的等級數(shù)量（紙質(zhì)調(diào)拔單數(shù)量）與收購系統(tǒng)等級數(shù)量是否相符，與儲運部門登記的調(diào)入單據(jù)或賬冊是否相符與準運證開具的等級數(shù)量是否相符。(工作職責)煙葉調(diào)撥監(jiān)管2/4/202358(工作操作規(guī)范)（一）收購期間內(nèi)管員對抽查的收購站點盤點庫存，核對收購量、調(diào)拔量、庫存量（包括等級和數(shù)量）是否平衡，是否存在提級上調(diào)。（平衡關系為：收購量等級和數(shù)量-調(diào)出等級和數(shù)量=庫存量等級與數(shù)量）（二）內(nèi)管員通過煙葉信息系統(tǒng)或者相關部門提供的資料，對收購站點、儲運科、準運證開具部門所報報表進行核對，確認是否平衡，是否存在提級上調(diào)。（平衡關系為：站點實際調(diào)出煙葉數(shù)量與等級=站點收購系統(tǒng)中統(tǒng)計的數(shù)量與等級=儲運部門統(tǒng)計的站點調(diào)入的數(shù)量與等級=準運證同期開具的數(shù)量與等級）（三）在監(jiān)管煙葉調(diào)撥過程中，對收購數(shù)與調(diào)撥數(shù)不符，對無準運證、超準運證運輸及其他現(xiàn)象等不規(guī)范問題，進行核實并作相應處理。煙葉調(diào)撥監(jiān)管2/4/202359國家局《煙葉收購七條要求》規(guī)定：

(一)嚴格按合同收購，制止超計劃收購。合同內(nèi)煙葉要全部收購，無合同、超合同的煙葉一律不準收購。(二)完善服務措施，提高服務質(zhì)量。要全面推行收購預檢制，完善預檢方案，技術員分片入戶，幫助煙農(nóng)分級。繼續(xù)推行約時定點、分期分批的交售方式。有條件的產(chǎn)區(qū)要組織運輸工具，幫助煙農(nóng)售煙。增強對煙農(nóng)的服務意識，完善服務措施，改進服務質(zhì)量，提高煙農(nóng)滿意度。(三)嚴格執(zhí)行價格政策，及時兌現(xiàn)煙農(nóng)貨款。按國家煙葉收購價格和調(diào)撥價格收購、調(diào)撥煙葉，堅決制止價外補貼和加價收購。要當場兌現(xiàn)煙農(nóng)煙葉款，嚴禁“打白條”。(四)堅持煙葉國家標準，確保等級質(zhì)量。要強化對驗級員的培訓、教育和管理，對樣收購，不準提級、壓級收購。全面推行封閉收購、密碼驗級制度。嚴格執(zhí)行煙葉購銷合同，提高煙葉工商交接等級質(zhì)量。(五)強化專賣管理。嚴格執(zhí)行煙葉專賣管理規(guī)定，嚴禁跨區(qū)收購，嚴厲打擊內(nèi)外勾結，堅決杜絕體外循環(huán)。(六)加強監(jiān)督檢查。成立煙葉收購工作督查組和質(zhì)量檢查組，檢查國家各項收購政策的落實，協(xié)調(diào)毗鄰邊界收購秩序，檢查收購和工商交接等級質(zhì)量。煙葉收購工作要接受社會監(jiān)督。(七)健全領導責任制。各單位主要領導是煙葉收購工作的第一責任人，要把收購工作作為當前主要任務親自抓，分管領導具體抓。要建立收購工作預警機制，及時處理突發(fā)事件，杜絕惡性事件。2/4/202360國家局《煙葉