第4章 非關(guān)稅壁壘

第4章非關(guān)稅措施第1節(jié)非關(guān)稅措施概述一、非關(guān)稅措施的概念和背景

1、概念

是指除關(guān)稅以外一切用來限制商品進(jìn)口的各種貿(mào)易措施統(tǒng)稱為非關(guān)稅壁壘（Non-TariffBarriers,NTBS）,又叫非關(guān)稅措施。

直接的非關(guān)稅壁壘：進(jìn)口配額制、許可證制、“自動(dòng)”出口限制等；間接的非關(guān)稅壁壘：進(jìn)口押金制，對(duì)外貿(mào)易國(guó)家壟斷、外匯管制、歧視性政府采購(gòu)政策、最低限價(jià)和禁止進(jìn)口、國(guó)內(nèi)稅收、進(jìn)口押金制度、海關(guān)估價(jià)制度等2、背景

二戰(zhàn)以后，GATT經(jīng)過多輪多邊貿(mào)易談判，成員國(guó)平均關(guān)稅水平從戰(zhàn)前40％下降到不足10％（歐美日等下降到5％以下）。世界關(guān)稅水平越來越低，關(guān)稅限制作用削弱了。各國(guó)為了貿(mào)易保護(hù)不得不尋找非關(guān)稅措施來限制進(jìn)口，非關(guān)稅手段越來越多?！霸谶^去的幾十年里，工業(yè)國(guó)的平均關(guān)稅降到6％以下。但是從60年代起，采用其他保護(hù)性措施，如配額、補(bǔ)貼、‘自動(dòng)’出口配額以及反補(bǔ)貼和反傾銷，已達(dá)到令人震驚的程度?！?/p>

第1節(jié)非關(guān)稅措施概述二、非關(guān)稅措施的特點(diǎn)

與關(guān)稅措施相比，非關(guān)稅措施如下特點(diǎn)：

1、非關(guān)稅措施復(fù)雜多樣從60年代以來，發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家采取的非關(guān)稅壁壘措施日益復(fù)雜多樣化，已近4000項(xiàng)。

2、非關(guān)稅措施具有較大靈活性和隱蔽性

關(guān)稅：立法，嚴(yán)格執(zhí)行，靈活性差。非關(guān)稅措施：行政程序，手續(xù)簡(jiǎn)便，靈活。關(guān)稅：公開稅率

非關(guān)稅措施：不需要公開

3、非關(guān)稅措施具有針對(duì)性（歧視性）德國(guó)禁止在國(guó)內(nèi)使用車門從前往后開的汽車，阻擋了意大利菲亞特500型汽車的進(jìn)口；法國(guó)禁止含有紅霉素的糖果進(jìn)口，從而有效地阻止了英國(guó)糖果的進(jìn)口；禁止含有葡萄糖果汁的進(jìn)口，這些規(guī)定的意圖就在于抵制美國(guó)的貨物。

4、非關(guān)稅措施更易達(dá)到限制進(jìn)口的目的

關(guān)稅：提高成本，削弱競(jìng)爭(zhēng)力，不能直接限制數(shù)量非關(guān)稅：能直接限制數(shù)量第2節(jié)限制進(jìn)口的非關(guān)稅措施一、進(jìn)口配額制（ImportQuotasSystem）

又稱進(jìn)口限額，是一國(guó)政府在一定時(shí)期（通常1年），對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量（金額）所加的直接限制。在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以內(nèi)的貨物可以進(jìn)口，超過配額不準(zhǔn)進(jìn)口，或者雖然可以進(jìn)口但要征收更高的關(guān)稅、附加稅或罰款。前者稱為絕對(duì)配額，后者稱為關(guān)稅配額。

1、絕對(duì)配額（AbsoluteQuotas）在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某種商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個(gè)最高限額，達(dá)到這個(gè)數(shù)量后便不準(zhǔn)再進(jìn)口。

（1）全球配額（GlobalQuotas）在世界范圍內(nèi)分配限額。主管當(dāng)局通常按進(jìn)口商的申請(qǐng)先后或過去某一時(shí)期的進(jìn)口實(shí)際額批給一定的額度。超過總配額就不準(zhǔn)進(jìn)口。（2）國(guó)別配額（CountryQuotas）配額按國(guó)別或地區(qū)進(jìn)行分配。在某國(guó)或某地區(qū)的進(jìn)口數(shù)量達(dá)到所分配的配額后，即不被進(jìn)口。進(jìn)口商必須提交進(jìn)口國(guó)的原產(chǎn)地證明書。2、關(guān)稅配額（TariffQuotas）不限制商品進(jìn)口數(shù)量，但對(duì)規(guī)定數(shù)額以內(nèi)進(jìn)口的商品，給予低稅、減稅或免稅待遇。對(duì)超過配額的進(jìn)口商品則征收較高的關(guān)稅，或征收附加稅或罰款。第2節(jié)限制進(jìn)口的非關(guān)稅措施二、“自動(dòng)”出口配額制

又稱自動(dòng)出口限制。是出口國(guó)家或地區(qū)在進(jìn)口國(guó)的要求或壓力下，自動(dòng)限制某一時(shí)期內(nèi)（一般為3到5年）某些商品對(duì)進(jìn)口國(guó)的出口，在限定的配額內(nèi)自行控制出口，超過配額即禁止出口。非關(guān)稅壁壘中的“灰色區(qū)域措施”第2節(jié)限制進(jìn)口的非關(guān)稅措施三、進(jìn)口許可證制（ImportLicenseSystem）指一國(guó)規(guī)定某些商品的進(jìn)口必須申領(lǐng)許可證，沒有許可證海關(guān)不予進(jìn)口的制度。這一手段可以單獨(dú)使用，也可與進(jìn)口配額、外匯管制等措施結(jié)合使用，簡(jiǎn)便易行、收效快、比關(guān)稅保護(hù)更為有力。進(jìn)口國(guó)家規(guī)定某些商品進(jìn)口必須事先領(lǐng)取許可證，才可進(jìn)口，否則一律不準(zhǔn)進(jìn)口。

按進(jìn)口許可證與進(jìn)口配額的關(guān)系（1）有定額的進(jìn)口許可證

國(guó)家有關(guān)機(jī)構(gòu)預(yù)先規(guī)定有關(guān)商品的進(jìn)口配額，然后在配額的限度內(nèi)，根據(jù)進(jìn)口商的申請(qǐng)發(fā)給進(jìn)口商一定數(shù)量或金額的進(jìn)口許可證。進(jìn)口配額一旦用完，進(jìn)口國(guó)有關(guān)當(dāng)局就不再發(fā)放進(jìn)口許可證。

（2）無定額的進(jìn)口許可證

進(jìn)口許可證不與進(jìn)口配額相結(jié)合，政府機(jī)構(gòu)預(yù)先并不公布進(jìn)口配額，對(duì)有關(guān)商品進(jìn)口許可證的頒發(fā)是在個(gè)別考慮的基礎(chǔ)上進(jìn)行，給正常的貿(mào)易造成更大的困難，起到更大的限制進(jìn)口的作用。第2節(jié)限制進(jìn)口的非關(guān)稅措施四、外匯管制（ForeignExchangeControl）

外匯管制是指一國(guó)政府通過法令對(duì)國(guó)際結(jié)算和外匯買賣實(shí)行限制，以平衡國(guó)際收支，控制外匯的供求，防止套匯、逃匯，維持本國(guó)貨幣幣值穩(wěn)定的一種制度

在外匯管制下，出口商必須把出口所得外匯收入按官定匯率賣給外匯管制機(jī)關(guān)，進(jìn)口商也必須向外匯管制機(jī)關(guān)按官定匯價(jià)申請(qǐng)購(gòu)買外匯；另外攜帶本國(guó)貨幣出入境也受到嚴(yán)格限制。實(shí)行外匯管制可以通過確定官定匯價(jià)、集中外匯收入和批匯的辦法控制外匯供應(yīng)數(shù)量，達(dá)到限制進(jìn)口的目的。第2節(jié)限制進(jìn)口的非關(guān)稅措施五、歧視性政府采購(gòu)政策

政府通過法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購(gòu)商品時(shí)要優(yōu)先購(gòu)買本國(guó)產(chǎn)品。這種做法是通過歧視外國(guó)產(chǎn)品而起到限制進(jìn)口的作用。

美國(guó)政府從1933年開始實(shí)行《購(gòu)買美國(guó)貨法案》。該法案規(guī)定，聯(lián)邦政府所屬機(jī)構(gòu)采購(gòu)貨物時(shí)，應(yīng)該是美國(guó)制造的，或是用美國(guó)原料制造的。日本政府規(guī)定其所用辦公設(shè)備、汽車、計(jì)算機(jī)、電纜、機(jī)床等必須購(gòu)買本國(guó)產(chǎn)品。第2節(jié)限制進(jìn)口的非關(guān)稅措施六、進(jìn)出口的國(guó)家壟斷

主要是對(duì)三類產(chǎn)品加以壟斷，一是煙、酒，二是農(nóng)產(chǎn)品，三是武器。七、

進(jìn)口押金制

又稱進(jìn)口存款制。進(jìn)口商在進(jìn)口商品時(shí)，必須預(yù)先按進(jìn)口金額的一定比率和規(guī)定的時(shí)間，在指定的銀行無息存入一筆現(xiàn)金。這樣就增加了進(jìn)口商的資金負(fù)擔(dān)，影響了資金的流轉(zhuǎn)，從而起到了限制進(jìn)口的作用。第2節(jié)限制進(jìn)口的非關(guān)稅措施八、

歧視性國(guó)內(nèi)稅（internaltaxes）

對(duì)進(jìn)口商品征收與國(guó)內(nèi)產(chǎn)品有差別的國(guó)內(nèi)稅費(fèi)，增加進(jìn)口商品成本。泰國(guó)對(duì)香煙征收消費(fèi)稅，國(guó)內(nèi)產(chǎn)品征收60％、進(jìn)口產(chǎn)品80％。

九、技術(shù)性貿(mào)易壁壘

指為了限制進(jìn)口所規(guī)定的復(fù)雜苛刻的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)（TechnicalStandard）、衛(wèi)生檢疫規(guī)定（HealthandSanitaryRegulation）以及商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定（PackagingandLabellingRegulation）。

1、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)于許多制成品規(guī)定了極為嚴(yán)格、繁瑣的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)口貨必須符合這些標(biāo)準(zhǔn)才能進(jìn)口，其中有些規(guī)定往往是針對(duì)某些國(guó)家的。

2、衛(wèi)生檢疫規(guī)定主要適用于農(nóng)副產(chǎn)品及其制品，要求衛(wèi)生檢疫的商品越來越多，標(biāo)準(zhǔn)越來越嚴(yán)。日本規(guī)定茶葉上的農(nóng)藥殘存量不得超過10／100萬；美國(guó)規(guī)定搪瓷含鉛量不得超過7／100萬；英國(guó)規(guī)定花生黃曲霉素不得超過20／100萬。

3、商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定許多國(guó)家對(duì)于在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷售的商品，規(guī)定有關(guān)包裝和標(biāo)簽的條例，使國(guó)外商品一時(shí)難以適應(yīng)。出口商為了符合這些規(guī)定，不得不按規(guī)定重新包裝和改換標(biāo)簽，費(fèi)時(shí)費(fèi)工，增加商品的成本，削弱了商品的競(jìng)爭(zhēng)力。部分題目在規(guī)定期限內(nèi)，提交原產(chǎn)地證書，配額以內(nèi)的貨物可以進(jìn)口，超過配額不準(zhǔn)進(jìn)口，這種非關(guān)稅壁壘叫（）A．全球絕對(duì)配額B．國(guó)別絕對(duì)配額C．優(yōu)惠關(guān)稅配額D．非優(yōu)惠關(guān)稅配額部分題目規(guī)定期限內(nèi)，對(duì)配額以內(nèi)的商品征收最惠國(guó)稅，超過配額征收普通稅甚至罰款，這種關(guān)稅壁壘叫做（）A.全球關(guān)稅配額B.國(guó)別關(guān)稅配額C.優(yōu)惠關(guān)稅配額D.非優(yōu)惠關(guān)稅配額部分題目絕對(duì)配額和關(guān)稅配額的區(qū)別主要體現(xiàn)在（）A．對(duì)進(jìn)口數(shù)量的控制上B．對(duì)關(guān)稅的征收上C．對(duì)進(jìn)口商品價(jià)格的控制上D．對(duì)附加稅和罰款的處理上部分題目通過出口國(guó)實(shí)施的限制進(jìn)口的非關(guān)稅壁壘是（）A．進(jìn)口配額制B．“自動(dòng)”出口配額制C．進(jìn)口許可證D．出口配額部分題目在實(shí)行國(guó)別配額的國(guó)家里，進(jìn)口商品必須提供（）A．原產(chǎn)地證明B．商檢證明C．出口許可證D．進(jìn)口許可證部分題目在實(shí)行優(yōu)惠制關(guān)稅配額情況下，進(jìn)口國(guó)對(duì)超過配額的商品（）A．絕對(duì)不準(zhǔn)進(jìn)口B．征收原來的普通關(guān)稅C．征收最惠國(guó)稅D．征收特惠稅部分題目發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)公開一般許可證通常（）A．逐筆審核簽發(fā)B.均予簽發(fā)C．不予簽發(fā)D．拖延簽發(fā)部分題目發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)行進(jìn)口數(shù)量限制的一種主要手段是（）A．征收關(guān)稅B．進(jìn)口配額制C．進(jìn)口押金制D．最低限價(jià)部分題目進(jìn)口押金制是指進(jìn)口商在商品進(jìn)口時(shí)，不得不預(yù)先按進(jìn)口金額的一定比率（）A．在任意銀行高息存入一筆現(xiàn)金才能進(jìn)口B．在指定銀行低息存入一筆現(xiàn)金才能進(jìn)口C．在指定銀行無息存入一筆現(xiàn)金才能進(jìn)口D．在任意銀行無息存入一筆現(xiàn)金才能進(jìn)口部分題目全球配額（）A．按質(zhì)量與價(jià)格來分配B．按進(jìn)口商的能力來分配C．按國(guó)別，不分申請(qǐng)先后D．按申請(qǐng)先后分配部分題目下列不屬于非關(guān)稅壁壘的進(jìn)口許可證是（）A．公開一般許可證B．特種許可證C．有定額進(jìn)口許可證D．無定額進(jìn)口許可證部分題目政府機(jī)構(gòu)在采購(gòu)貨物時(shí)優(yōu)先購(gòu)買本國(guó)產(chǎn)品的政策，屬于（