稽核部年終工作總結(jié)和工作計劃

Word-24-稽核部年終工作總結(jié)和工作計劃

稽核部年終工作總結(jié)和工作方案8篇

稽核部要協(xié)作有關(guān)部門對基層單位核算制度執(zhí)行狀況進(jìn)行指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。今日整理了稽核部年終工作總結(jié)和工作方案精選范文供大家參考，一起來看看吧!

稽核部年終工作總結(jié)和工作方案（篇1）

今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，稽核部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī)，仔細(xì)履行集團(tuán)的《內(nèi)部稽核管理制度》。依據(jù)集團(tuán)公司20__年度工作的總體要求和稽核方案，內(nèi)部稽核工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年稽核工作方案和領(lǐng)導(dǎo)交辦的稽核任務(wù)，現(xiàn)就20__年度稽核工作總結(jié)如下:

一、完成主要工作

20__年共完成稽核項目97項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況稽核12項，專項經(jīng)營考核稽核1項，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)稽核2項，企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債稽核3項，基建工程項目預(yù)算稽核38項，基建工程項目結(jié)算稽核41項，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。

1、預(yù)算執(zhí)行稽核與財務(wù)收支稽核并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行稽核，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)掌握度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)覺各種問題，準(zhǔn)時與各單位溝通，針對稽核報告的存在問題，提出，指導(dǎo)整改。20__年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行稽核12項，發(fā)覺問題41項，提出推舉36項。10-11月份稽核部對年度稽核發(fā)覺問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行稽核回訪，共性是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性看法并敦促其切實執(zhí)行。透過稽核，嚴(yán)厲?了集團(tuán)公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。

2、開展專項經(jīng)營考核稽核

20cc年7月，公司為扭轉(zhuǎn)__汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為協(xié)作集團(tuán)經(jīng)營管理，稽核部細(xì)心研讀文件精神，深化企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)__汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)厲?性，同時也確定了二級企業(yè)勤奮、專心的經(jīng)營成果。

3、完善企業(yè)稽核，帶給評估依據(jù)

為評價對外企業(yè)的管理效果的需要，依據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)支配對企業(yè)進(jìn)行稽核，對20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債稽核，深化、綜合評價公司的管理效益。共性是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進(jìn)行經(jīng)營猜測，為決策帶給依據(jù)。

4、加強(qiáng)離任稽核，帶給人事管理參考

20cc年，寶__原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動，依據(jù)集團(tuán)公司支配進(jìn)行離任稽核，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價，為集團(tuán)人事考核帶給參考。

5、完善基建工程稽核

20__年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算稽核任務(wù)繁重。工程稽核人員深化工程項目現(xiàn)場，開呈現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料稽核等，訂正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價掌握的系統(tǒng)化工程稽核模式。20__年完成基建工程項目預(yù)算稽核38項，預(yù)算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項目結(jié)算稽核40項，結(jié)算報審金額1，392.40萬元，核減金額384.39萬元。

依據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公__、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20__年引進(jìn)外部力氣進(jìn)行工程造價審核1項，結(jié)算報審金額228。13萬元，核減金額119.93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)約超多的資金。

二、主要工作體會

1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部稽核工作的關(guān)鍵

20__年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服稽核部自有人手不足等困難，勝利從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟識管理與業(yè)務(wù)流程，給稽核工作進(jìn)展帶來必需便利，推動年度稽核工作順當(dāng)完成。

2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部稽核工作的生命?；瞬繌闹贫取⑹侄魏统晒芾淼榷鄠€層面入手，全面提升內(nèi)部稽核工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，稽核部在稽核管理、內(nèi)部掌握、風(fēng)險管理、稽核檔案等方面，制定和完善了管理方法和實施方案，具體規(guī)定稽核年度方案制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量掌握、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部稽核制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力稽核工作。稽核人員專心學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP稽核系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的項目稽核工作。

3、延長稽核項目，合并稽核目的，注意稽核存在問題整改落實

20__年，由于稽核人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行稽核，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)掌握度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)覺各種問題，準(zhǔn)時與各單位溝通，提出，指導(dǎo)整改。

三、存在問題與今后準(zhǔn)備

1、存在問題

由于目前稽核部僅有財務(wù)稽核2人，工程稽核1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算稽核等及超多基建項目施工預(yù)、結(jié)算稽核，稽核力氣難以精細(xì)到效益稽核、經(jīng)濟(jì)職責(zé)稽核、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力氣有限。集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清楚等現(xiàn)象。

2、今后準(zhǔn)備

堅持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)學(xué)問與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對集團(tuán)公司稽核人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，稽核專業(yè)學(xué)問相對薄弱，稽核技巧、稽核溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，稽核人員一邊參與深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與溝通，在實踐中專心探究，積累閱歷。堅持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)學(xué)問與專業(yè)潛力，為集團(tuán)稽核工作進(jìn)展積攢力氣。

20__年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，稽核工作克服許多困難并取得一些成果，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程稽核，管理類稽核涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，依據(jù)稽核工作進(jìn)展需要不斷稽核創(chuàng)新，完善稽核方法，豐富稽核手段，使稽核工作在集團(tuán)內(nèi)部掌握、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。

稽核部年終工作總結(jié)和工作方案（篇2）

第一部20__年工作總結(jié)

20__年，廣陽營銷中心稽核組以“發(fā)覺問題、分析問題、解決問題”為目標(biāo)，通過強(qiáng)化基礎(chǔ)管理、細(xì)化管控措施、嚴(yán)格督促執(zhí)行、落實效果跟蹤等措施，仔細(xì)開展稽核崗位工作，一年中，稽核組管轄范圍內(nèi)的人工審核工單稽核精確?????率、稽核系統(tǒng)工單差錯率、客戶資料歸檔和精確?????率等考核指標(biāo)均

較好完成公司規(guī)定指標(biāo)，為廣陽分公司業(yè)務(wù)進(jìn)展把好了關(guān)口，現(xiàn)將這一年中的工作總結(jié)匯報如下：

一、強(qiáng)化業(yè)務(wù)通知學(xué)習(xí)，部門員工稽核力量不斷提升

20__年，稽核組重點強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，狠抓業(yè)務(wù)通知的.學(xué)習(xí)和把握，努力提高各類業(yè)務(wù)點的稽核力量。組內(nèi)規(guī)定，對于公司新發(fā)的業(yè)務(wù)通知，做到準(zhǔn)時查閱，主動學(xué)習(xí)，有疑問第一時間與業(yè)務(wù)部門溝通，準(zhǔn)時、精確?????把握新的稽核點。稽核組定期組織對業(yè)務(wù)通知稽核點的集中學(xué)習(xí)和爭論，通過互助提示和稽核范圍輪換的方式，提高員工對稽核點的把握力量，在市公司每月組織的稽核崗位考試中，廣陽稽核組員工成果始終比較靠前。

二、仔細(xì)做好稽核各項工作，確保各項稽核指標(biāo)較好完成

20__年，廣陽區(qū)月平均業(yè)務(wù)受理量在18000以上，全年20余萬筆，稽核組員工仔細(xì)履行崗位職責(zé)，對每單業(yè)務(wù)稽核點進(jìn)行100%核查，每月稽核發(fā)覺一級錯單數(shù)百筆，準(zhǔn)時與相關(guān)業(yè)務(wù)稽核一一核對，并在規(guī)定的時限內(nèi)完成修改。1-12月期間，市公司二級稽核統(tǒng)計錯單結(jié)果顯示，廣陽稽核組月度二級稽核錯單率均保持在0.04-0.15%

以內(nèi)(考核指標(biāo)為0.5%)，稽核系統(tǒng)差錯率均低于2%的考核指標(biāo)，紙質(zhì)客戶資料精確?????率和差錯率均高于99.8%，和其他縣區(qū)的二級錯單率相比，完成狀況較好。

三、細(xì)化管控措施，加強(qiáng)稽核過程管控

1、強(qiáng)化業(yè)務(wù)通知管理。加強(qiáng)稽核崗位業(yè)務(wù)通知學(xué)習(xí)，歸納新發(fā)業(yè)務(wù)通知的稽核留意事項，準(zhǔn)時傳達(dá)給業(yè)務(wù)稽核，對易錯點進(jìn)行重點提示，保障稽核點的全掩蓋。

2、強(qiáng)化業(yè)務(wù)稽核管理。每周組織一次業(yè)務(wù)稽核錯單培訓(xùn)會，定期將整月錯單進(jìn)行分類匯總，并有針對性的進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo)。每周監(jiān)督營業(yè)廳業(yè)務(wù)稽核對營業(yè)員的業(yè)務(wù)學(xué)問培訓(xùn)是否到位，保障一線錄入人員熟知各類業(yè)務(wù)通知，從源頭上掌握錯單。

3、強(qiáng)化代理商管理。代理商門戶派專人負(fù)責(zé)，對易錯、常錯的業(yè)務(wù)稽核點以郵件方式通知后，通過電話再次傳達(dá)。定期對代理商錯單率進(jìn)行分析對比，針對基礎(chǔ)差的代理商進(jìn)行一對一重點培訓(xùn)，對日?；斯ぷ髦幸族e點進(jìn)行重點輔導(dǎo)。

4、強(qiáng)化客戶資料管理。準(zhǔn)時傳達(dá)客戶資料新要求，并規(guī)范客戶資料的存檔流程，保障客戶資料的完整率、精確?????性。

四、存在的問題

1、稽核崗位工作與分公司營銷活動支配的沖突。由于涉及到錯單周報、月報的時限性，月初月底稽核組比較忙，而公司組織的各項促銷活動一般都是五一、十一、元旦等法定節(jié)假日，一般都是月初月末，稽核員工既要參與營銷活動又要面對節(jié)假日期間直線上升的業(yè)務(wù)

受理量，部分稽核工作因急于上報而核實不全面。

2、代理商員工崗位技能與頻繁變動業(yè)務(wù)通知的沖突。部分代理商和渠道崗位急于進(jìn)展業(yè)務(wù)量及新入職人員操作不嫻熟就上崗現(xiàn)象時有發(fā)生。錄入人員對業(yè)務(wù)通知學(xué)習(xí)不全面，且不根據(jù)業(yè)務(wù)通知要求辦理業(yè)務(wù)，導(dǎo)致錯單量較大且在錯單修改和后期簽審批等工作量較大，過程處理稍有不當(dāng)，會發(fā)生客戶投訴和扣罰領(lǐng)導(dǎo)獎金等狀況。

3.稽核系統(tǒng)與日常核查工作的沖突。從10月份4G業(yè)務(wù)上線以來，BSS系統(tǒng)不能全面錄入4G業(yè)務(wù)，辦理部分4G業(yè)務(wù)時，需要同時在bbs系統(tǒng)和集約系統(tǒng)兩個系統(tǒng)中操作才能完成，而稽核崗位只能從bbs系統(tǒng)中稽核，不能進(jìn)入集約系統(tǒng)，導(dǎo)致部分稽核點核查不全面，增加了后續(xù)跟蹤工作量。

其次部分20__年工作方案

一、連續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，重點提高業(yè)務(wù)稽核崗位力量，進(jìn)一步削減一級、二級錯單率。

二、加強(qiáng)制度管理，在廣陽區(qū)范圍內(nèi)制定靚號相關(guān)問題的管理懲罰方法。

三、加強(qiáng)對代理商稽核業(yè)務(wù)的管理，逐步削減代理商錯單率。

四、加強(qiáng)與相關(guān)部門溝通，準(zhǔn)時協(xié)調(diào)解決相關(guān)問題。

稽核部年終工作總結(jié)和工作方案（篇3）

從__年9月份我來到公司，從事稽核工作，在公司各位領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在其它同事的關(guān)心下，仔細(xì)學(xué)習(xí)專業(yè)學(xué)問嫻熟把握業(yè)務(wù)技能，樂觀履行崗位職責(zé)，全面完成了各項任務(wù)。隨著稽核工作的不斷引深和加強(qiáng)，我個人在思想覺悟、專業(yè)素養(yǎng)、業(yè)務(wù)技能等方面也有了很大提高。

一、明確思想，端正態(tài)度。

稽核工作的特別性，打算了稽核崗位是一個復(fù)合性崗位。從事稽核工作的每個人都需要而且必需具有較高的綜合素養(yǎng)和力量，而思想素養(yǎng)應(yīng)當(dāng)放在第一位。一個業(yè)務(wù)力量較高但思想和道德素養(yǎng)較差的人從事稽核工作，帶來的負(fù)面效應(yīng)是遠(yuǎn)大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參與稽核工作的那一刻起，就要求自己明確工作方向，端正工作態(tài)度，以較為飽滿的態(tài)度樂觀投入到工作當(dāng)中。四個多月來，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的關(guān)懷和關(guān)心下，腳踏實地，兢兢業(yè)業(yè)，在__凡的崗位上忠實的做好每一件簡潔而__凡的工作。

二、履職盡責(zé)，樂觀完成崗位工作任務(wù)

1、忠于職守，盡職盡責(zé)。

四個月來，本著對工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，依據(jù)相關(guān)規(guī)章制度，仔細(xì)履行稽核人員職責(zé)，做到對事不對人，一把尺子，一個標(biāo)準(zhǔn)，常規(guī)序時稽核不放松，確保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營健康進(jìn)展。堅持對公司日常經(jīng)營結(jié)賬票據(jù)進(jìn)行不斷往復(fù)的常規(guī)序時稽核，將一多半的時間放在結(jié)賬票據(jù)稽核檢查中。主要抓營業(yè)口中的各種結(jié)賬票據(jù)的稽核檢查，稽核過程中首先從內(nèi)掌握度執(zhí)行和執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)方面著手進(jìn)行規(guī)范的稽核，對違規(guī)違紀(jì)問題準(zhǔn)時訂正，準(zhǔn)時解決，維護(hù)了公司的整體利益和形象，起到了強(qiáng)有力威懾作用，進(jìn)一步激發(fā)了員工愛崗敬業(yè)，實事求是。仔細(xì)學(xué)習(xí)天子星點菜系統(tǒng)的日常維護(hù)及操作。

2、客觀公正，實事求是。

從規(guī)范程序做起。對稽核中發(fā)覺的問題和不足，不是回避當(dāng)“老好人”，而是急躁地進(jìn)行現(xiàn)查現(xiàn)糾和現(xiàn)場解決，幫助他們共同想方法，添措施，共同規(guī)范和完善，將查幫、查糾、查教有機(jī)地結(jié)合起來。仔細(xì)履行崗位職責(zé)，按質(zhì)按量完成了上級支配的各項工作。在工作中求得大家的支持和理解。針對檢查中的問題共商策略，共尋方法。幫助、協(xié)作公司領(lǐng)導(dǎo)的工作。對天子星點菜系統(tǒng)在營業(yè)中存在的問題，做到力所能及，對不能解決的問題準(zhǔn)時和天子星的售后服務(wù)聯(lián)系，和他們共同解決，以保證公司正常營業(yè)。

三、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身綜合素養(yǎng)。

從事稽核工作對于我來講是一個新的崗位，身在其中，我感到工作閱歷不足，專業(yè)學(xué)問還有所欠缺。這種狀況下，我要求自己：

一是立足干中學(xué)，學(xué)中干，學(xué)中用，在開展稽核的同時，敢于正視問題，反省自己的行為，遇到拿不準(zhǔn)、吃不透的問題，準(zhǔn)時向領(lǐng)導(dǎo)、同事請教，彌補不足，提高工作質(zhì)量。

二是對點菜系統(tǒng)不熟識的地方，樂觀向天子星的工程師學(xué)習(xí)。在學(xué)習(xí)過程中“勤記錄、勤思索、勤請教”，總結(jié)工作中的閱歷教訓(xùn)，不斷充實和完善自己。

為回顧過去，展望將來，發(fā)揚成果，克服不足，在新的一年里，我的工作準(zhǔn)備是：在公司及部門領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在同事們的關(guān)心和支持下，做到“學(xué)中干、干中學(xué)”，扎實工作，虛心請教，加快自身綜合素養(yǎng)的提升步伐，以適應(yīng)新的工作環(huán)境，保時、保質(zhì)、保量完成上級交付的各項工作任務(wù)。方案實行的措施是：

1、持之以恒，加強(qiáng)學(xué)習(xí)。“逆水行舟、不進(jìn)則退”，不學(xué)習(xí)就要落后，因此要時刻加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，努力克服自身的不足，不恥下問，不斷充實和完善自已。

2、嚴(yán)格執(zhí)行制度，強(qiáng)化稽核監(jiān)督。在稽核工作中，仔細(xì)執(zhí)行各項制度，杜絕違章、違制，提升稽核監(jiān)督水__；憑制度辦事，堅持原則，敢于碰硬，堅決維護(hù)制度的嚴(yán)厲?性；對所查出的問題進(jìn)行追根溯源，仔細(xì)總結(jié)閱歷教訓(xùn)，督促規(guī)范整改，確保各項工作健康、有序地開展。

3、對天子星點菜系統(tǒng)還有好多無知，在以后的工作中要多用，多記，多向其公司的工程師請教，使其在本公司中發(fā)揮更大的作用。

二0__年是公司不__凡的一年，為公司的順當(dāng)開業(yè)，順當(dāng)?shù)淖呱险墸w公司員工都付出了自己的滿腔熱血，使餐飲有限公司步入更加輝煌絢爛的歷史新時期。個人雖然在稽核檢查中“輕、重、緩、急”把握還不夠抱負(fù)，業(yè)務(wù)學(xué)問還比較單一，距離真正的復(fù)合型、全面型的人才還有較大差距，綜合力量還有待提高，但通過領(lǐng)導(dǎo)、同事的關(guān)心和自己的樂觀努力，較為圓滿地完成了上級下達(dá)的各項工作任務(wù)，取得肯定的進(jìn)步。我將一如既往，百尺竿頭更進(jìn)一步。由于成果只能代表昨天，將來還需奮斗，努力使自己做到無悔昨天，珍惜今日，奮斗明天。為我們的大家庭——公司，再作新貢獻(xiàn)。

稽核部年終工作總結(jié)和工作方案（篇4）

為規(guī)范新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險稽核工作，規(guī)范新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險管理服務(wù)工作，確保新型農(nóng)村養(yǎng)老保險基金平安，維護(hù)參保人員合法權(quán)利，特制訂本稽核工作方案。

第一條稽核依據(jù)

依據(jù)原勞動和社會保障部20__年2月19日頒布的《社會保險稽核方法》(勞動社會保障部16號令)和《湖南省實施細(xì)則》(____社發(fā)[20__]232號)開展社會養(yǎng)老保險稽核工作。

其次條稽核范圍

社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)社保經(jīng)辦站。

第三條稽核內(nèi)容

1、社會養(yǎng)老保險卡或存折是否準(zhǔn)時發(fā)放，項目填寫是否精確?????、完整、真實。

2、養(yǎng)老保險費收入信息與收入戶實際到帳金額是否全都。

3、是否準(zhǔn)時將參保人員的繳費信息錄入新農(nóng)保信息系統(tǒng)，并為足額繳費的參保人員建立新農(nóng)保個人帳戶。

4、對選擇一次性補繳養(yǎng)老保險費的參保人員，其補繳的金額是否正確。

5、參保人員個人繳費部分全額到帳后，地方財政補貼部分和村干部繳費補貼是否計入個人帳戶，并從計入個人帳戶的次月起計算。

6、個人帳戶儲存額是否參考中國人民銀行公布的金額機(jī)構(gòu)人民幣一年同期存款利率按年度計算。

7、對中斷繳費的，是否根據(jù)規(guī)定封存其個人帳戶，封存期間的個人帳戶是否按月計息。

8、待遇發(fā)放、保險關(guān)系轉(zhuǎn)移和一次性領(lǐng)取個人帳戶資金余額等手續(xù)是否完備，并準(zhǔn)時檢查待遇發(fā)放、保險關(guān)系轉(zhuǎn)移、一次性領(lǐng)取個人帳戶資金余額的條件或資格是否符合規(guī)定，計算標(biāo)準(zhǔn)是否精確?????等。

9、新農(nóng)?；鹗欠窦{入同級社會保險基金財政專戶，是否實行收支兩條線管理。

10、新農(nóng)?；鹗欠裼袛D占、挪用或提前支取等狀況。

11、金融機(jī)構(gòu)是否足額、準(zhǔn)時扣繳養(yǎng)老保險費，基金收支是否準(zhǔn)時入帳，會計記錄是否精確?????。

12、養(yǎng)老金核算是否精確?????無誤，使用是否符合規(guī)定。養(yǎng)老金支付是否準(zhǔn)時足額，業(yè)務(wù)經(jīng)費的使用是否符合規(guī)定。

第四條稽核要求

1、提前3日將稽核內(nèi)容、要求、方法和需要預(yù)備的資料等通知被稽核對象，特別狀況下的可不事先通知;

2、開展稽核工作時應(yīng)有2名以上工作人員共同進(jìn)行，出示執(zhí)行公務(wù)的證件，并向被稽核對象說明身份;

3、對稽核狀況應(yīng)做筆錄，筆錄應(yīng)當(dāng)由稽核人員和被稽核單位法定代表人(或法定代表人托付的代理人)簽名或蓋章，被稽核單位法定代表人拒不簽名或蓋章的，應(yīng)注明拒簽緣由;

4、對于經(jīng)稽核未發(fā)覺違反法規(guī)行為的被稽核對象社保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在稽核結(jié)束后5個工作日內(nèi)書面告知其結(jié)果;

5、發(fā)覺被稽核對象在繳納社會保險費或按規(guī)定參與社會保險等方面存在違規(guī)行為，要據(jù)實寫出稽核看法書，并在稽核結(jié)束后10個工作日內(nèi)送達(dá)被稽核對象，被稽核對象應(yīng)在限定時間內(nèi)予以改正。

第五條稽核責(zé)任

1、社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和有關(guān)人員若不照實供應(yīng)相關(guān)資料的，稽核人員將提請相關(guān)部門責(zé)令其限期整改，并按規(guī)定對經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和直接責(zé)任人進(jìn)行懲罰。

2、社會保險稽核工作人員在稽核工作中濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守的，依法賜予行政處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

稽核部年終工作總結(jié)和工作方案（篇5）

20__年，是我__聯(lián)社實行統(tǒng)一法人的第一年，是農(nóng)村信用社連續(xù)深化改革的關(guān)鍵年，也是進(jìn)一步強(qiáng)化農(nóng)村信用社管理，促進(jìn)各項業(yè)務(wù)進(jìn)展上臺階的重要一年，在新的一年里，為了做好__聯(lián)社的稽核工作，充分發(fā)揮稽核工作在信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營中的監(jiān)督作用，依據(jù)《__農(nóng)村信用社稽核工作暫行規(guī)定》《__農(nóng)村信用社稽核工作報告規(guī)定》，結(jié)合本轄區(qū)工作實際，今年稽核科將轉(zhuǎn)變以往稽核工作方式、方法，由稽核人員包片改為分組派駐制，日常以序時稽核為主，圍繞聯(lián)社中心工作，適時集中開展專項稽核，做到稽核工作年度有方案，月月有任務(wù)（工作方案將以表格形式發(fā)至各組），以確保稽核工作的數(shù)量和質(zhì)量，促進(jìn)我郊區(qū)聯(lián)社各項業(yè)務(wù)的快速、健康進(jìn)展?，F(xiàn)將20__年稽核工作詳細(xì)支配如下：

一、工作支配。

（一）、常規(guī)稽核：月度常規(guī)稽核方案表由各小組組長填制，稽核內(nèi)容為《安徽省農(nóng)村信用社稽核工作暫行規(guī)定》中第三十一條的實時稽核內(nèi)容和定期稽核內(nèi)容，在沒有專項稽核任務(wù)的狀況下，常規(guī)稽核時間必需保證全年180天，常規(guī)稽核狀況每月初由各小組組長在稽核工作例會上書面匯報，在現(xiàn)場稽核時同時應(yīng)登記稽核檢查登記簿。

（二）、專項稽核：

（1）開展對農(nóng)村信用社20__年度會計決算工作真實性專項稽核（20__年1月15日前結(jié)束）；

（2）、對轄內(nèi)各網(wǎng)點（包括分社、儲蓄所）開展重要憑證，印章保管、使用狀況專項稽核（1——2月）；

（3）由各組稽核員牽頭，抽調(diào)組織力氣，開展信貸管理大檢查，稽核面為50％，重點是信貸支農(nóng)狀況以及貸款發(fā)放的真實性、合規(guī)性稽核，要求外部核對面為近兩年新增貸款戶數(shù)的10％——20％，（2——5月）；

（4）開展業(yè)務(wù)收入、財務(wù)收支真實性，合規(guī)性專項稽核（6月末——7月初）；

（5）、選擇部分社，對其資本狀況、內(nèi)掌握度、風(fēng)險狀況及業(yè)務(wù)經(jīng)營的合規(guī)性、真實性等方面進(jìn)行了重點全面檢查。詳細(xì)是：__、__、__、__、__、__、__、__八個信用社（7月）。

（6）計算機(jī)操作專項稽核（8月）

（7）、對20__年度已進(jìn)行全面稽核的__、__、__、__、__、__、__、__8個信

用社進(jìn)行后續(xù)稽核（10月）

（8）圍繞聯(lián)社中心工作和上級聯(lián)社指示，完成臨時性稽核任務(wù)

二、規(guī)范稽核工作程序

規(guī)范稽核工作程序和稽核工作行為，加強(qiáng)現(xiàn)場稽核管理，提高稽核質(zhì)量，掌握稽核風(fēng)險，落實稽核工作責(zé)任制是對今年稽核工作人員提出的新要求，各稽核小組和稽核成員必需嚴(yán)格根據(jù)《__省農(nóng)村信用社稽核工作操作規(guī)程》實施現(xiàn)場稽核。留意重點：一是在稽核前要做好稽核預(yù)備，明確人員職責(zé)，制定稽核方案，稽核前下發(fā)“稽核通知書”；二是在稽核實施時要做好進(jìn)退場會議記要，以稽核底稿全面反映工作過程，留意稽核方法和工作技巧，力求全面、真實、精確?????的反映稽核工作狀況，三是要在“稽核事實和評價的基礎(chǔ)上”做好總結(jié)和反饋，準(zhǔn)時、全面地完成稽核報告和稽核項目總結(jié)。實行稽核責(zé)任追究制，各稽核員要對自已審查簽字的稽核內(nèi)容全面負(fù)責(zé)。

三、加大稽核懲罰力度

今年的稽核工作要以科學(xué)、合理地發(fā)放支農(nóng)貸款、提高資產(chǎn)質(zhì)量、規(guī)范信貸操作行為以及狠抓財務(wù)收入等為重點，重點要加大有章不循，有令不止，違反信貸、財務(wù)制度，違規(guī)發(fā)放的壘大戶、跨區(qū)域、化整為零、越權(quán)貸款、亂開支、下甩費用、隨便調(diào)整帳表數(shù)字、隨便在過渡性科目墊支不合理費用，息轉(zhuǎn)本、無正值理由擅自降低貸款利率，不執(zhí)行“一分四雙”制度，不堅持錢、帳分管，不按時查崗查庫等違規(guī)違章和弄虛作假行為的懲罰力度。凡在今后的稽核檢查中發(fā)覺違反上述項目中的一項或聯(lián)社信貸、財務(wù)部門制訂的規(guī)章制度、方法、細(xì)則的，稽核科將依據(jù)相關(guān)懲罰規(guī)定下發(fā)“稽核看法書”和“稽核懲罰打算”聯(lián)嚴(yán)厲?處理，決不姑息遷就。

以上方案妥否，請予審定。

稽核部年終工作總結(jié)和工作方案（篇6）

一、目的

財務(wù)稽核是企業(yè)內(nèi)部掌握制度的重要組成部分，其目的在于防止財務(wù)人員在日常工作上的差錯和舞弊行為，并對消失的疏忽、錯誤等準(zhǔn)時加以訂正或者制止，規(guī)范會計行為、提高會計工作質(zhì)量。

三、稽核工作依據(jù)

1.《會計核算制度》

2.《財務(wù)管理制度》

3.公司對外簽訂的各項合同

四、工作內(nèi)容

1.依據(jù)公司簽訂的各項合同，預(yù)算指標(biāo)，審核各項財務(wù)收支。

2.依據(jù)每日實際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生逐筆進(jìn)行會計憑證復(fù)核。

3.檢查財產(chǎn)物資。

4.檢查票據(jù)管理。

6.檢查印章管理。

7.檢查會計檔案保管。

8.稽核拾五完畢，出具稽核報告。

五、工作支配

1.支配稽核人員仔細(xì)閱讀學(xué)習(xí)《會計核算制度》和《財務(wù)會計制度》，以及相關(guān)對外簽訂的合同要件。

2.調(diào)用合同原件，并對合同記載的條款審核憑證編制狀況。

3.依據(jù)費用預(yù)算數(shù)據(jù)，嚴(yán)密跟蹤費用預(yù)算執(zhí)行狀況。

五、詳細(xì)工作要求

(一)現(xiàn)金管理

1、財務(wù)備用金由出納員特地負(fù)責(zé)管理，符合不相容職務(wù)相分別的規(guī)定

2、財務(wù)備用金是否存于特地的保險柜中，鑰匙是否由出納保存

3、出納是否每周及月末盤點財務(wù)備用金并與現(xiàn)金日記賬及NC賬核對全都，財務(wù)負(fù)責(zé)人或會計是否定期監(jiān)盤或抽盤，現(xiàn)金盤點表是否妥當(dāng)存檔、定期裝訂

4、稽核當(dāng)日對財務(wù)備用金進(jìn)行盤點，檢查是否賬實相符、賬賬相符

5、如無特別狀況，財務(wù)備用金不得超過規(guī)定的最高限額5000元

6、是否有挪用財務(wù)部備用金、白條頂庫等狀況發(fā)生

7、檢查現(xiàn)金日記賬，出納是否每日逐筆挨次登記

8、對收取的現(xiàn)金是否開具足額收據(jù)并交給交款人，是否存在一人同時負(fù)責(zé)收款和開具收據(jù)的狀況

9、財務(wù)備用金與營業(yè)備用金分開保管，不得混放、混用

10、財務(wù)人員不得替其他員工領(lǐng)取工資及報銷款，并存放于財務(wù)部

11、大額現(xiàn)金存取嚴(yán)禁1人經(jīng)辦，伴隨人應(yīng)有書面簽字記錄

12、營業(yè)款送存是否已經(jīng)采納上門收款方式，上門收款頻率是否合適

13、檢查現(xiàn)金使用范圍是否符合財務(wù)制度規(guī)定，是否有為其他單位或個人套取現(xiàn)金的行為

14、不得將現(xiàn)金支票直接交與非財務(wù)人員用于支付費用

15、個人出差借款是否于一周內(nèi)辦理報銷及還款。

16、對個人借款是否每月清理，超過1個月未歸還的是否定期通報，超過2個月不歸還的是否扣工資;對于員工離職是否由財務(wù)檢查欠款狀況并簽字后辦理離職

17、其他事項

(二)銀行存款

1、支票等各項重要票據(jù)的領(lǐng)購、簽發(fā)、作廢是否由出納登記特地的登記簿，作廢支票是否嚴(yán)格根據(jù)統(tǒng)一制度規(guī)范處理

2、支票等各項重要票據(jù)是否保存于保險柜中

3、是否對各開戶行的開戶許可證、印鑒卡等銀行專項證照進(jìn)行妥當(dāng)存檔

4、銀行余額調(diào)整表是否由會計編制，編制是否準(zhǔn)時;銀行余額調(diào)整表格式是否按院線統(tǒng)一格式，是否和NC余額和銀行對賬單全都;是否有財務(wù)負(fù)責(zé)簽字復(fù)核并妥當(dāng)存檔;是否存在無長期未達(dá)賬項，是否全部銀行均編制調(diào)整表，未有遺漏

5、財務(wù)負(fù)責(zé)人或會計每月末對出納保管的支票等重要票據(jù)進(jìn)行盤點，盤點記錄與現(xiàn)金盤點表一起存檔

6、出納員是否每日、準(zhǔn)時、逐筆挨次登記電子版銀行存款日記賬，帳實全都，與NC總賬核對全都

7、對于支票作廢是否嚴(yán)格根據(jù)統(tǒng)一規(guī)范進(jìn)行處理

8、嚴(yán)禁出借、出租公司銀行賬戶(或支票)以及違規(guī)幫助他人套取現(xiàn)金

9、公司開立的全部賬戶，包括網(wǎng)上銀行是否均經(jīng)過上級財務(wù)部門審批

10、網(wǎng)上銀行的是否經(jīng)三人以上授權(quán)方可進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)

11、現(xiàn)金支票只能用于提取現(xiàn)金，不得直接用作支付手段

12、在對外辦理支票付款時，支票存根、付款審批單及支票登記簿上是否均有經(jīng)辦人帶領(lǐng)的客戶或本公司經(jīng)辦人簽字。

13、支票密碼器應(yīng)放置于出納保險柜中保管

14、一個公司所轄兩個以上影城，應(yīng)指定一名出納員經(jīng)管支票等重要票據(jù)，辦理銀行支付業(yè)務(wù)

15、大額銀行轉(zhuǎn)賬支付款項是否要求銀行電話通知確認(rèn)的商定

16、網(wǎng)上支付是否設(shè)定每筆、每天支付限額

17、其他事項

稽核部年終工作總結(jié)和工作方案（篇7）

一、工作思路：

以防控操作風(fēng)險為核心，推動稽核審計任務(wù)制度化，稽核檢查程序化，稽核文檔格式化，稽核責(zé)任明晰化，稽核懲罰標(biāo)準(zhǔn)化，擴(kuò)大稽核審計范圍和深度，提升稽核審計力量，進(jìn)一步促進(jìn)我區(qū)聯(lián)社依法合規(guī)經(jīng)營穩(wěn)步進(jìn)展。

二、詳細(xì)工作：

1、支配兩次序時稽核。對20__年6-11月全面業(yè)務(wù)開展稽核檢查，對存在的問題通過現(xiàn)場輔導(dǎo)糾改、發(fā)整改通知書、限期整改、違規(guī)積分、以及懲罰相關(guān)責(zé)任人等方式手段，強(qiáng)化合規(guī)意識，規(guī)避操作風(fēng)險。

2、支配兩次專項稽核。一是對信用社對公賬戶管理專項檢查主要是開戶的合規(guī)性、使用的規(guī)范性、對賬的準(zhǔn)時性檢查。二是對20__年新增貸款專項稽核檢查，重點是10萬元以上貸款的全面檢查，充分揭示信貸管理風(fēng)險點，為進(jìn)一步體提高信貸工作質(zhì)量供應(yīng)更牢靠地決策依據(jù)。