CPA經(jīng)濟(jì)法知識點

2019經(jīng)濟(jì)法最全重點知識要點（背完保證必過）第一章法律基本原理日。5。1）只能履行②保險公司破產(chǎn)時尚未履行完畢的保險合同特別是人壽保險合同；③除嚴(yán)重影響變價價值且無法分別處分，破產(chǎn)企業(yè)對外出租不動產(chǎn)的合同只能解除金融衍生品交易合同，進(jìn)入破產(chǎn)程序時要提前終止，進(jìn)行凈額結(jié)算。。；。3：第1頁。。財產(chǎn)1）接管債務(wù)人資料2）調(diào)查債務(wù)人，制作財產(chǎn)狀況報告3）決定債務(wù)人管理的內(nèi)部管理事務(wù)4）決定債務(wù)人開支5）管理和處分債務(wù)人的財產(chǎn)1）在第一次債權(quán)人會議召開之前，決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)2）權(quán)4）對雙方均未履行完畢的合同，有權(quán)決定是否解除或者繼續(xù)履行重要財產(chǎn)1）不動產(chǎn)權(quán)益的轉(zhuǎn)讓；2）探礦權(quán)、采礦權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等財產(chǎn)權(quán)的權(quán)益轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓；3）庫存或者營業(yè)的轉(zhuǎn)讓；4）債權(quán)和有價證券的轉(zhuǎn)讓重要負(fù)擔(dān)行為完畢的合同；4）放棄權(quán)利；5）擔(dān)保物的取回依法享有的可以用貨幣估價并可以轉(zhuǎn)讓的①已依法設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的特定財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為債務(wù)人財產(chǎn)。②實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)后的剩余部分，在破產(chǎn)程序中可用以清償破產(chǎn)費用、共益?zhèn)鶆?wù)和其他破產(chǎn)債權(quán)。債務(wù)人對按份享有所有權(quán)的共有財產(chǎn)的相關(guān)份額范圍法分割共有財產(chǎn)所得部分，法院均應(yīng)認(rèn)定為債務(wù)人財產(chǎn)分割后果因分割導(dǎo)致債務(wù)，作為清償：1）債務(wù)人基于倉儲、保管、承攬、代銷、借用、寄存、租賃等合同或者其他法律關(guān)系占有、使用的他人財產(chǎn)；2）債務(wù)人在所有權(quán)保留買賣中尚未取得所有權(quán)的財產(chǎn)；3）所有權(quán)專屬國家且不得轉(zhuǎn)讓的。。①績效獎金；③其他非正常收入作為普通債權(quán)②普遍拖欠職工工資情況下獲取企業(yè)職工平均工資計算的部分作為拖欠職工工資的工資性收入；清償；高出平均工資部分，作為普通債權(quán)清償?shù)?頁。）類型可撤銷合1）重大誤解；2）顯失公平；3）欺詐、脅迫且不損害國家利益；4）乘人之危的合同。債的保全：1）放棄債權(quán)；2）無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)；3）以明顯不合理的1年內(nèi)，行為發(fā)撤銷權(quán)價格進(jìn)行交易。生起5年內(nèi)行使1銷權(quán)提前清償；5）沒擔(dān)保的提供擔(dān)保。個別清償6個月年或6個月內(nèi)第。第6有擔(dān)保，擔(dān)保財產(chǎn)的價值低于債權(quán)額的除外。不①支付水費、電費等的；②支付勞動報酬、人身損害可賠償金的；③債務(wù)人財產(chǎn)受益的其他個別清償。經(jīng)訴訟、仲裁、執(zhí)行程序進(jìn)行的個別清償。惡意串通損害其他債權(quán)人利益的除外。起2212。第第第3頁第（15案例分析，3）出賣人破產(chǎn)2）買受人已經(jīng)支付標(biāo)的物總價款75％以上或者，不能取回。＋繼續(xù)履行3）未能取回，買受人應(yīng)繼續(xù)履行其他義務(wù)，承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。2）買受人以其不存在未依約支付價款或者履行完畢其他義務(wù)，或者將標(biāo)的物出賣、出賣人破產(chǎn)出質(zhì)或者作出其他不當(dāng)處分情形抗辯的，人民法院不予支持。＋解除合同3）買受人已支付價款作為出賣人管理人主張上述債權(quán)作為“普通破產(chǎn)債權(quán)”清償?shù)模嗣穹ㄔ簯?yīng)予支持。2）買受人已支付標(biāo)的物總價款75％以上或者第三人，不能取回。＋繼續(xù)履行3）未能取回，債務(wù)，作為“共益?zhèn)鶆?wù)”清償。買受人破產(chǎn)應(yīng)予支持。取回的標(biāo)的物價值明顯減少給出賣人造成損失的，出賣人可從買受人已＋解除合同支付價款中優(yōu)先予以抵扣“共益?zhèn)鶆?wù)”清償?shù)?，人民法院?yīng)予支持。第第第。第4頁6。。債權(quán)存在爭議債務(wù)人的職工和沒有表決權(quán)。例外：不能獲得全額、及時優(yōu)先受償，或決議通過影工會的代表響其清償利益的重整計劃草案等情況，職工債權(quán)人應(yīng)享有表決權(quán)。一般其所代表的債權(quán)額占“無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額”的1/2以上和解的債權(quán)人過半其所代表的債權(quán)額占“無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額”的2/3以上重整數(shù)通過其所代表的債權(quán)額占債權(quán)總額的2/3以上?？?。9。。第5頁1）擔(dān)保權(quán)受限對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使為繼續(xù)營業(yè)而借款，屬“共益?zhèn)鶆?wù)”3）取回權(quán)受限應(yīng)當(dāng)符合事先約定的條件5）對管理層限制除外63”法提：。。。5第6頁。222：2年。。5自第7頁2為1累計3次33。。6不信用卡可透支準(zhǔn)貸記卡是要求交存?zhèn)溆媒稹Ｃ庀⑦€款期最長60天轉(zhuǎn)賬卡是實時扣賬，具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金和消費功能借記卡（不能專用卡是具有專門用途、在特定區(qū)域使用的借記卡透支）儲值卡：將其資金轉(zhuǎn)至卡內(nèi)儲存，交易時直接從卡內(nèi)扣款3年5年商業(yè)匯票出票人、付款人、收款人承兌匯票：遠(yuǎn)期，需銀行匯票出票人、付款人、收款人即期，無需承兌支票即期支票出票人、付款人、收款人無需承兌第8頁。而；；代。。票據(jù)行為有效，構(gòu)成表見代理沒有理由相信獲得授權(quán)票據(jù)行為不生效力，構(gòu)成偽造虛構(gòu)他人只沒用本名承擔(dān)票名義簽章?lián)?zé)任，不構(gòu)成票據(jù)偽造其他情況，構(gòu)成票據(jù)偽造第9頁。。提示承兌期限提示付款期限無需提示承兌出票日起1到期日前提示到期日起日本票（見票即付）支票（見票即付）無需提示承兌出票日起2無需提示承兌出票日起日..6個月63。均不存在1）簽章人無或限制民事行為能力；2）狹義無權(quán)代理情形下的本人被偽造人；4）拒絕對變造后的承擔(dān)；5）對特定債務(wù)人時效期間經(jīng)過；6）追索權(quán)未保全特定債務(wù)人的債務(wù)不存在符合債的內(nèi)容2）經(jīng)公示催告后作出除權(quán)判決，權(quán)利人持票據(jù)主張權(quán)利：向法院申請公示催告或起訴。內(nèi)沒收到法院的止付通知書，次日掛失止付失效。1）已承兌的商業(yè)匯票；2）支票；3）填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票；4）填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票。適用適用填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、銀行本票和現(xiàn)金支票，不適用。2）法院決定受理公示催告申請，應(yīng)當(dāng)同時通知付款人或代理付款人停止支付，并自受理后的3日內(nèi)發(fā)布公告，催促利害關(guān)系人申報權(quán)利。3）公示催告的期間日。4）有人申報權(quán)利，應(yīng)裁定。3）催告期屆滿，申請人可在屆滿次日起1個月內(nèi)，申請法院作出除權(quán)判決。第10頁13。。。商可以再進(jìn)行委托收款背書。4）具有抗辯切斷的效力。5）背書人承擔(dān)擔(dān)保承兌、擔(dān)保付款的責(zé)任無效被背書人不享有票據(jù)權(quán)利的處分權(quán)：再轉(zhuǎn)讓背書或質(zhì)押背書，背書無效1。。2第11頁。；。。3。。）起64。年度經(jīng)營業(yè)績考核包括基本指標(biāo)與分類指標(biāo)?；局笜?biāo)包括年度利潤總額和經(jīng)濟(jì)增加值任期經(jīng)營業(yè)績考核1）負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)接受任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。2）以3年為考核期（國資委、財政部、股東會同意除外）董事、高管董事長國有獨資企業(yè)、國有獨資公司不得在其他企業(yè)兼職不得兼不得在同類企業(yè)兼職任經(jīng)理④分利潤；⑤解散、破產(chǎn)；⑥改制大大①重投資；②提供額擔(dān)保；③大大集體）、公司（董事會）轉(zhuǎn)讓重財產(chǎn)；④額捐贈第12頁。。轉(zhuǎn)讓使得不再具有控股地位的，批準(zhǔn)可以向關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)與其他受讓參與者平等競買；轉(zhuǎn)讓向關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)方應(yīng)當(dāng)如實披露有關(guān)信息；相關(guān)的董、監(jiān)和高不得參與轉(zhuǎn)讓要求讓向境外轉(zhuǎn)讓國有資產(chǎn)向境外投資者轉(zhuǎn)讓遵守國家有關(guān)規(guī)定（可以轉(zhuǎn)讓）分管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任1）未建立內(nèi)控、內(nèi)控重大缺陷2）子企業(yè)重大資產(chǎn)損失相關(guān)責(zé)任人企業(yè)分管負(fù)責(zé)人主要負(fù)責(zé)人相關(guān)責(zé)任人上級企業(yè)負(fù)責(zé)人上級負(fù)責(zé)人4）重大資產(chǎn)損失隱瞞不報或少報√財務(wù)負(fù)責(zé)人主要負(fù)責(zé)人可以不1）經(jīng)批準(zhǔn)，對企業(yè)整體或者部分資產(chǎn)實行無償劃轉(zhuǎn)；評估2）國有企業(yè)之間的合并、資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）置換和無償劃轉(zhuǎn)完成時間核準(zhǔn)制自評估基準(zhǔn)日起8個月內(nèi)20個工作備案制自評估基準(zhǔn)日起9個月內(nèi)日內(nèi)完成1。90%不進(jìn)行產(chǎn)上述企業(yè)為交易目的持有的不進(jìn)行產(chǎn)權(quán)登記：1）為了賺取差價從二級市場權(quán)登記購入的上市公司股權(quán)；2）為了近期內(nèi)（一年以內(nèi)）出售而持有的其他股權(quán)1）對征集到的意向受讓方由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)登記管理，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)不得委托登記不得預(yù)設(shè)受讓方登記數(shù)量或者以任何借口拒絕、排斥意向受讓方進(jìn)行登記。審查產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)與轉(zhuǎn)讓方按有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求對登記的意向受讓方共同進(jìn)行資格審查第13頁。51；；。232的90%。5。。第14頁。：：：4①經(jīng)營者達(dá)成壟斷協(xié)議（行業(yè)協(xié)會：價格聯(lián)盟）；②濫用市場支配地位；③具有或者可能具有排除、限制競爭效果的經(jīng)營者集中。2）行政主體考點二（P44114年）①需求者因商品價格或其他競爭因素變化，轉(zhuǎn)向或考慮轉(zhuǎn)向購買其他商品的需求證據(jù)。②商品的外形、特性、質(zhì)量和技術(shù)特點等總體特征和用途。③商品之間的價格差異。④商品的銷售渠道。⑤其他重要因素。如消費者的偏好等。①經(jīng)營者的生產(chǎn)流程和工藝；②轉(zhuǎn)產(chǎn)的難易程度；③轉(zhuǎn)產(chǎn)需要的時間；④轉(zhuǎn)供給產(chǎn)的額外費用和風(fēng)險；⑤轉(zhuǎn)產(chǎn)后所提供商品的市場競爭力；⑥營銷渠道。①需求者因商品價格或者其他競爭因素變化，轉(zhuǎn)向或考慮轉(zhuǎn)向其他地域購需求買商品的證據(jù)。②商品的運輸成本和運輸特征。③多數(shù)需求者選擇商品的實際區(qū)域和主要經(jīng)營者商品的銷售分布。④地區(qū)間的貿(mào)易壁壘。⑤其他供給其他地域的經(jīng)營者供應(yīng)相關(guān)商品的即時性和可行性第15頁行政責(zé)任責(zé)令停止違法行為、沒收違法所得、罰款、限期恢復(fù)原狀等形式1）因經(jīng)營者的濫用市場支配地位行為而受損；2）因壟斷協(xié)議當(dāng)事人斷協(xié)議無效，消費者向?qū)嵤艛鄥f(xié)議的經(jīng)營者主張返還多付價款民事責(zé)任1）情節(jié)嚴(yán)重的串通招投標(biāo)行為規(guī)定了刑事責(zé)任。2）《反壟斷法》對阻礙、拒絕反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)審查、調(diào)查行為刑事責(zé)任專家出庭只能作為法官判案的參考依據(jù)，證據(jù)類型之一。專家1）產(chǎn)生：經(jīng)法院同意，可以協(xié)商確定；協(xié)商不成的由法院指報告定。2）作用：專家報告視為鑒定意見，為證據(jù)類型之一。舉22。判定因素4）其他經(jīng)營者對該經(jīng)營者在交易上的依賴程度；5）進(jìn)入相關(guān)市場的難易程度。推定達(dá)到1/2標(biāo)準(zhǔn)場份額合計達(dá)到2/3達(dá)到3/4的。不第16頁足10%的，不應(yīng)當(dāng)推定該經(jīng)營者具有市場支配地位。；；；標(biāo)準(zhǔn)一全球范圍內(nèi)超過100億上一會計年度在“中國境標(biāo)準(zhǔn)二中國境內(nèi)均超過20億元內(nèi)4億元收到經(jīng)營者提交的符合規(guī)定的文件、資料之日起301）審查期間，經(jīng)營日內(nèi)不得延長第二階段90日內(nèi)審查③申報后的情況發(fā)生重大變化，可以最長延長60日營者可以實施集中。；；；。對第17頁。5省級政府核準(zhǔn)1億美元及以上（不含房地產(chǎn)）國務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)小于1億美元或房地產(chǎn)項目省級政府核準(zhǔn)限制類項目①章程修改；②解散；③注冊資本增加、減少；④合并、分立和變更組織形式；另一方擔(dān)任副董事長，不得少于3人，每年至少召開1次，2/3出席才可以。合營企業(yè)各方協(xié)商確定或者由董事會選舉產(chǎn)生由合作企業(yè)章程規(guī)定不超過3年董事任期4年（公司法不超過3年）。1。機(jī)器①為企業(yè)生產(chǎn)所必需；②作價不得高于國際市場價設(shè)備格；③報審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。工業(yè)①能改進(jìn)現(xiàn)有產(chǎn)品的性能、質(zhì)量，提高生產(chǎn)效率；產(chǎn)權(quán)②能節(jié)約原材料、燃料、動力；③報審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)其他包括國有企業(yè)的經(jīng)營權(quán)、國有自然資源的使用經(jīng)營財產(chǎn)權(quán)、公民或集體組織的承包經(jīng)營權(quán)、公司股份等。第18頁質(zhì)押合同的除另有約定外，自成立時生效；未辦理質(zhì)權(quán)登質(zhì)權(quán)的生效辦理了出質(zhì)登記的，股權(quán)質(zhì)權(quán)自登記時設(shè)立。。條件交易；4）近1年價格穩(wěn)定。提示：3）、4）項不適用于特殊目的公司境內(nèi)公司取得外匯登記證之前，不得向股東分配利潤或向關(guān)聯(lián)公司提供限制擔(dān)保，不得對外支付轉(zhuǎn)股、減資、清算等資本項目款項向商務(wù)部所在地外匯發(fā)行值股票發(fā)行價總值，不得低于經(jīng)中國有關(guān)資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估的被并購境內(nèi)公司股權(quán)的價值，如果境內(nèi)公司不能取得無加注的批準(zhǔn)證書，則加注的批準(zhǔn)證書自動失效。收入調(diào)回境內(nèi)1）向境內(nèi)公司提供貸款；2）在境內(nèi)新設(shè)外商投資企業(yè)；3）并購境內(nèi)企業(yè)調(diào)回境內(nèi)期限自獲得收入之日起6個月內(nèi)調(diào)回境內(nèi)單）多第19頁單經(jīng)公司原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并到登記機(jī)關(guān)辦理登記原審批機(jī)關(guān)或登由合并后公司住所地省級商務(wù)主管部門和國家工商記機(jī)關(guān)有兩個股份有限公司行政管理總局授權(quán)的登記機(jī)關(guān)作為審批和登記機(jī)關(guān)商務(wù)部審批。未生效。當(dāng)事人請求確認(rèn)該合同無效的不予支持未生效，仍報批：上述合同因未經(jīng)批準(zhǔn)而被認(rèn)定未生效的，不影響合同中當(dāng)事人履行報批義務(wù)條款及因該報批義務(wù)而設(shè)定的相關(guān)條款的效力審批與無效、可撤銷行政法規(guī)規(guī)定的無效情形的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定合同無效；該合同具有法律、行政法規(guī)規(guī)定的的關(guān)系可撤銷情形，當(dāng)事人請求撤銷的，法院應(yīng)予支持。1。。商務(wù)部核準(zhǔn)（兩年有效）國家發(fā)改委核準(zhǔn)1）中央企業(yè)；2）地方企業(yè)中方投資額≥3億美元境外投資項目國家發(fā)改委備案中方投資額＜3億美元境外投資項目省級政府投資主管部門備案專門的貨物第20頁專門的一般由經(jīng)授權(quán)的企業(yè)經(jīng)營。根據(jù)具體情況，允許部分?jǐn)?shù)量的國營貿(mào)易管企業(yè)理貨物的進(jìn)出口業(yè)務(wù)由非授權(quán)企業(yè)經(jīng)營。1）為維護(hù)國家安全、社會公共利益或者公共道德；2）為保護(hù)人的健康或者安全，保護(hù)動物、植物的生命或者健康，保護(hù)環(huán)境；3）為實施與黃金或者白銀進(jìn)出口有關(guān)的措施；10）其他；出口經(jīng)營秩序出現(xiàn)嚴(yán)重混亂，需要限制出口的。7）為建立或者加快建立國內(nèi)特定產(chǎn)業(yè)，需要限制進(jìn)口的；8）為保障國家國際金融地位和國際收支平衡，需要限制進(jìn)口的。技術(shù)進(jìn)出口，以及與武器、彈藥或者其他軍用物資有關(guān)的進(jìn)出口，可以采取任何必要的措施，維護(hù)國家安全。戰(zhàn)時限制方式實行配額、許可證（限制進(jìn)口或者出口的技術(shù)）等方式管理。者健康，保護(hù)環(huán)境；5）依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，其他需要限制或禁止的；（6）根據(jù)我國締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定的規(guī)定，需要限制或禁止的衡，需要限制的國家對與軍事有關(guān)的國際服務(wù)貿(mào)易，以及與裂變、聚變物質(zhì)或者衍生此類物質(zhì)的物質(zhì)有關(guān)的國際服務(wù)貿(mào)易，可以采取任何必要的措施，維護(hù)國家安全。在戰(zhàn)時或者為維護(hù)國際和平與安全，國家在國際服務(wù)貿(mào)易方面可以采取任何必要的措施采取任何必要的措施。。6。①自公告實施之日起，不超過4個月；特殊可延長至9個月。②自反傾銷立案調(diào)查決定公告之日起60天內(nèi)，不得采取臨時反傾銷措施。方式①征收臨時反傾銷稅；②要求提供保證金、保函或者其他形式的擔(dān)保國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會決定；組織決定②提供擔(dān)保：商務(wù)部決定。商務(wù)部海關(guān)自公告規(guī)定實施之日起執(zhí)行第21頁終裁決定公告之日以后進(jìn)口的產(chǎn)品稅率限制應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同出口經(jīng)營者的傾銷幅度，分別確定期限不超過5年，商務(wù)部復(fù)審確定可以適當(dāng)延長決定商務(wù)部建議→國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會決定公告商務(wù)部予以公告執(zhí)行海關(guān)自公告規(guī)定實施之日起執(zhí)行具有專向性：1）由出口國（地區(qū)）政府明確確定的某些企業(yè)、產(chǎn)業(yè)獲得的補貼；2）由出口國（地區(qū)）法律、法規(guī)明確規(guī)定的某些企業(yè)、產(chǎn)業(yè)獲得的補貼；3）指定特定區(qū)域內(nèi)的企業(yè)、產(chǎn)業(yè)獲得的補貼；4）區(qū)）產(chǎn)品替代進(jìn)口產(chǎn)品為條件而獲得的補貼。494屬人境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個人的外匯收支或外匯經(jīng)營活動，不論發(fā)生在境內(nèi)或境外屬地境外機(jī)構(gòu)和境外個人，僅在中國境內(nèi)的外匯收支和外匯經(jīng)營活動適用。B外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機(jī)制，實施電子數(shù)據(jù)核查（審慎監(jiān)管原則）由外匯局實行事前逐筆登記管理C關(guān)手續(xù)（審慎監(jiān)管原則）第22頁年7。銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會負(fù)責(zé)市場準(zhǔn)入包括資格審批、投資品種確定以及相關(guān)風(fēng)險管理國家外匯管理局負(fù)責(zé)投資額度、資金匯出入及匯兌管理只限定程度：強(qiáng)行性規(guī)范（）和任意性規(guī)范（授權(quán)）確定性規(guī)范：無須援引參照。絕大多數(shù)屬于此種規(guī)范。非確定性規(guī)范：國務(wù)院規(guī)定”;準(zhǔn)用性“參照”xx規(guī)定；第23頁不滿10事件人的出生死亡、自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭罷工、時間經(jīng)過（意志無關(guān)）法律行為（要求行為能力）合同行為行為事實行為（不要求行為能力）侵權(quán)、創(chuàng)作、發(fā)明、拾得、添附、建造3年年。；；；；。。年自始無效當(dāng)然無效絕對無效相對無效，被撤銷前已生效司法或仲裁機(jī)構(gòu)主動干預(yù)法律否定自始無效撤銷權(quán)人有“選擇權(quán)”。年不得附條件的1）條件與行為相違背（如法定抵銷、承兌不得附有條件）法律行為2）違背公德（如結(jié)婚、離婚行為）雙方當(dāng)事人之間的關(guān)系，即委托人、受托人。代理涉及三方當(dāng)事人，即被代理人、代理人、第三人（相對人）代表人與被代表的主體之間是同一個民事主體；因此不存在效力歸屬問題代理人與被代理人是兩個獨立的民事主體，責(zé)任效力歸屬于被代理人。行紀(jì)是以行紀(jì)人自己的名義實施法律行為；行代理是以被代理人的名義實施法律行紀(jì)的法律效果先由行紀(jì)人承受。為，代理的法律效果歸屬被代理人。無權(quán)代理1）沒有代理權(quán)的代理行為。2）1）自己代理（代理他人與自己進(jìn)行民事活動）。2）雙權(quán)終止后的代理行為。人與第三人惡意串通，損害被代理人的利益。1予。第24頁訴訟時效訴訟時效一過喪失勝訴權(quán)，非實體權(quán)利除斥期間一過，喪失實體權(quán)利形成權(quán)，如追認(rèn)權(quán)、解除權(quán)援用主體法院不主動援用，當(dāng)事人主張后才審查法院可主動審查期間性質(zhì)可變期間：適用中斷、中止、延長不變期間：不適用中斷、中止、延長除斥期間：屆滿，可發(fā)生該權(quán)利消滅適用對象債權(quán)請求權(quán)，如合同知道或應(yīng)當(dāng)知道之日長期4年涉外貨物買賣和技術(shù)進(jìn)出口合同最長20年所有合同（不適用中斷、中止）被侵害時客觀主觀中止不可抗力、其他障礙（沒有代理人、繼承人、被控制）最后6個月暫停中斷權(quán)利人提起訴訟；當(dāng)事人提出要求、同意履行義務(wù)時效中清零、有體性可支配性身體之外①用益物權(quán)：建設(shè)用地、土地承包、地役權(quán)、宅基地使用權(quán)②擔(dān)保物權(quán)：抵押、質(zhì)押、留置動產(chǎn)所有權(quán)、動產(chǎn)抵押權(quán)、動產(chǎn)質(zhì)權(quán)、留置權(quán)（交付生效）不動產(chǎn)物權(quán)不動產(chǎn)所有權(quán)、土地使用權(quán)、不動產(chǎn)抵押權(quán)（登記生效）獨立物權(quán)從物權(quán)所有權(quán)、除地役權(quán)外的用益物權(quán)擔(dān)保物權(quán)、地役權(quán)考點四物權(quán)法的基本原則（15年）公示。不動產(chǎn)登記生效1）房屋；2）建設(shè)用地使用權(quán)；3）不動產(chǎn)1）普通動產(chǎn)所有權(quán)變更2）動產(chǎn)質(zhì)押3）匯票、支票、交付生效本票、債券、存款單、倉單、提單（權(quán)利質(zhì)押）登記對抗1）特殊動產(chǎn)（船舶、航空器和機(jī)動車）2）動產(chǎn)抵押）法律行為買賣、贈與、互易等。一般情況下，動產(chǎn)看交付；不動產(chǎn)看登記第25頁1）事實行為合法建造、拆除房屋等，事實行為成就時發(fā)生效力2）繼承或受遺贈：繼承或受遺贈開始時非基于法律行為3）法律文書/征收征收決定生效時。普通動產(chǎn)一物多賣交付→付款→合同成立先后特殊動產(chǎn)一物多賣交付→登記→合同成立先后）簡易交付買方先借（租）后買買賣合同生效時指示交付購買前為第三人占有通知到達(dá)第三人時占有改定賣方先賣后借（租）借（租）合同生效時變更登記轉(zhuǎn)移登記（權(quán)利主體變更）/變更登記（權(quán)利內(nèi)容變更）更正主體：權(quán)利人、利害關(guān)系人認(rèn)為不動產(chǎn)登記簿記載的事項錯誤登記處理：記載的權(quán)利人書面同意或有登記確有錯誤的，應(yīng)當(dāng)予以更正主體不同意更正申請（先后有序）異議失效：申請人在異議登記之日起，異議登記失效登記提示：異議登記并不能阻礙權(quán)利人行使其對于不動產(chǎn)的處分權(quán)責(zé)任：異議登記不當(dāng)造成權(quán)利人損害的，可以向請求損害賠償。3。不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法一般規(guī)定律另有規(guī)定的除外。記不動產(chǎn)抵以建筑物和其他土地附著物，建設(shè)用地使用權(quán)，以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土建設(shè)用地（1）設(shè)立、轉(zhuǎn)讓、互換、出資、贈與，應(yīng)當(dāng)辦理登記手續(xù)，自登記時設(shè)立、轉(zhuǎn)移。（2）消滅的，出讓人應(yīng)當(dāng)及時辦理注銷登記，登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)收回建設(shè)用地使用權(quán)證書。特殊動產(chǎn)船舶、航空器和機(jī)動車等物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。（1）以生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品、交通運輸工具或者正在建造的船舶、航空器抵押的，抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人；對動產(chǎn)抵押抗（2）企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者以現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品抵押的，抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。第26頁。。。2。約定→共同負(fù)擔(dān)約定→基礎(chǔ)喪失或有重大理由對外連帶，對內(nèi)共同分割情形債權(quán)債務(wù)對外連帶，對內(nèi)按份。主動返還：費用償還請求權(quán)，可領(lǐng)取懸賞報酬；提示：拒不返還、按侵權(quán)處理，不得要求費用報酬。送交公安等部門：公告6個月歸國家拾得人所有權(quán)返還請求權(quán)人提示：自拍賣、有經(jīng)營資格的出賣人處買得，所有權(quán)人須支付價金價高者得或按價值共有混合加工價高者得或按價值共有價高者得2.建設(shè)用地使用權(quán)。方兩個以上意向用地式者的，應(yīng)以招標(biāo)、拍賣等公開競價的方式出讓期1）居住用地70年；2）工業(yè)、教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育用地50限年；4）商業(yè)、旅游、娛樂用地40年；5）綜合或其他用地50年。第27頁續(xù)1）至遲于屆滿前一年申請續(xù)期，準(zhǔn)予續(xù)期重新簽訂出讓合同，支付土期地出讓金。2）住宅建設(shè)用地使用權(quán)期間屆滿的，自動續(xù)期。。禁止抵押：1）土地所有權(quán)；2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)；（提示：法律規(guī)定可以抵押的除外）3）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施；4）所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；6）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。中的船舶、航空器；3）交通運輸工具。提示：未辦理登記，不影響抵押合同生效。提示：未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。1。自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記自信貸征信機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理登記時設(shè)立股權(quán)以其他股權(quán)出質(zhì)工商行政管理部門辦理登記時設(shè)立第28頁2不適用婚姻、收養(yǎng)、監(jiān)護(hù)等有關(guān)身份關(guān)系的協(xié)議；勞動合同法不適用。第29頁或。先起15。代位權(quán)08/09/10案例分析04/15單4.不是專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)。（除基于扶養(yǎng)1）放棄債權(quán)、放棄債權(quán)擔(dān)?；蛘邜阂膺m用條件關(guān)系、撫養(yǎng)關(guān)系、贍養(yǎng)關(guān)系、繼承關(guān)系產(chǎn)生的給讓財產(chǎn)；3）30%差價而且第三人知道安置費、人壽保險、人身傷害賠償請求權(quán)）債務(wù)人（律師代理費、差旅費）訴訟第三人債務(wù)人（承擔(dān)必要費用）單非。第30頁。6。2。2主債務(wù)訴訟時效中斷一般保證保證訴訟時效中斷連帶保證保證訴訟時效主債務(wù)訴訟時效中止保證訴訟時效中止保證訴訟時效中止一般責(zé)任保證出借人僅起訴保證人的，法院應(yīng)當(dāng)追加借款人為共同被告20%。。異3。第31頁。。多買22311第32頁；金融機(jī)構(gòu)諾成合同、要式合同。（除房貸外，不設(shè)上下限）自然人借款：、不要式合同。生效民間借貸其他：另有約定、規(guī)定除外主張成立即生效111五種民1）套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金又高利轉(zhuǎn)貸給借款人，且借款人知道；2）以向其他間借貸企業(yè)借貸或者向本單位職工集資取得的資金又轉(zhuǎn)貸給借款人牟利借款人事合同無先知道或者應(yīng)當(dāng)知道事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道借款人借款用于違法其他民間借貸市場利率等因素確定利息。違約金、逾期利息、其他費用總計未超過年利率24%支付利息逾期2）未約定：①逾期利息逾期按借期利率計算，都未約定，6%。第33頁6。。?？?。第34頁。5估價勞務(wù)出資：協(xié)商確定并載明；其他出資：協(xié)商確定或評估期限約定：或?qū)嵗U出資（可以分期）。不動產(chǎn)或者處分知識產(chǎn)權(quán)和其他財產(chǎn)權(quán)利；5）以合伙企業(yè)名義為他人提供擔(dān)保；（6）聘任非合伙人擔(dān)任“經(jīng)營管理人員約定優(yōu)先轉(zhuǎn)讓合伙人資格；12）普通合伙人轉(zhuǎn)變?yōu)橛邢藓匣锶?，或有限合伙人轉(zhuǎn)變?yōu)槠胀ê匣锶恕?）普通合伙人以其財產(chǎn)份額出質(zhì)必須經(jīng)其他合伙人一致同意；2）將普通合伙人除名必須經(jīng)其他合伙人一致同意；3）繼承人為無（限）制民事行為能力人的依法成為有限合伙人；4）應(yīng)當(dāng)經(jīng)不得從事同本強(qiáng)制規(guī)定不得約定將全部利潤分配給部分合伙人或者時，應(yīng)當(dāng)“通知”讓其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額，但應(yīng)當(dāng)提前30通知”其他合伙人。享有同等的權(quán)利。5）合伙人有提出異議的權(quán)利和撤銷委托的權(quán)利1）合伙事務(wù)執(zhí)行人（應(yīng)當(dāng)）向不參加執(zhí)行事務(wù)的合伙人報告企業(yè)經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。2）合伙人不得自營或者同他人合作經(jīng)營與本合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)。不得務(wù)同本合伙企業(yè)進(jìn)行交易，合伙協(xié)議另有約定或經(jīng)全體合伙人一致同意除外（任意）。1）按約定的比例分配和分擔(dān)合伙協(xié)議未約定3）協(xié)商不成按照“實繳出資”比例分配、分擔(dān)4）無法確定出資比例的，“平均”分配、分擔(dān)第35頁。。。①死亡；③被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷或者被宣告破產(chǎn)；④合伙人喪失必須具有資格；⑤在合伙企業(yè)中的全部財產(chǎn)份額被法院強(qiáng)制執(zhí)行。普通合伙人②個人喪失償債能力；5。：。。第36頁3）2。入。）有限合伙人約定→否則可以約定→否則可以須經(jīng)其他合伙人一致同意約定→否則可以對外轉(zhuǎn)讓須經(jīng)其他合伙人同意提前30日通知普通合伙企業(yè)新合伙人前債務(wù)承擔(dān)新入伙的有限合伙人對入伙前有限合伙企業(yè)無限連帶責(zé)任。的債務(wù)，以其認(rèn)繳的出資額為限承擔(dān)責(zé)任退伙人對退伙前的債退伙后，對基于其退伙前的債務(wù)，以其退伙無限連帶責(zé)任時取回的財產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任轉(zhuǎn)變有→普：前后都無限；普→有：前無限，后有限）為自家人受擔(dān)保的不得參加。由“出席會議其他股東”（>1/2）通過為他人董事會或股東會（股東大會）決議數(shù)額公司章程對擔(dān)?？傤~及單項擔(dān)保的數(shù)額有限額，不得意思自治）第37頁）出資不受訴訟時效不得以該義務(wù)已經(jīng)過訴訟時效為由進(jìn)行抗辯。股份公司另行募集（未按期繳納+催繳→另行募集+賠償）1）股4）房歸登記人一物2）普通動產(chǎn)交付→付款→合同成立先后多賣3特殊動產(chǎn)交付→登記→合同成立先后股利分配權(quán)、剩余財產(chǎn)分配權(quán)、股份（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓權(quán)、而行使）益而行使）求法院宣布股東會決議無效或撤銷權(quán)、派生訴權(quán)等。股東行使）公司新增資本優(yōu)先認(rèn)購權(quán)，股東大會的表決權(quán)等股東會的召集請求權(quán)（10%）、股東提案權(quán)（3%）、股一定比例股東）份有限公司股東的派生訴權(quán)（1%）等。查。。第38頁、無5年違反法律、行政法規(guī)違反公司章程無效“60日”內(nèi)可撤銷召集程序、表決方式可撤銷可撤銷發(fā)起人認(rèn)購不少于35%，其余公開或向特定對象募集注冊在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)注冊資本為在登記機(jī)關(guān)登資本購的股本總額。最低限額另有規(guī)定外記的“實收股本總額”發(fā)起2-200發(fā)起人，半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。人數(shù)提示：普通合伙合伙人2人以上，有限合伙合伙人2-50人。。1的第39頁有限責(zé)任公司臨①代表1/10以上表決權(quán)的股東提議；②1/3以上董事提議；③監(jiān)事時股東會會或不設(shè)監(jiān)事會的公司監(jiān)事提議。（股份公司臨時董事會）股份公司臨時股①董事人數(shù)小于5人或者公司章程所定人數(shù)的2/3的虧損≥實收股本總額的1/3時；③10%以上股份的股東請求時；④個月內(nèi)”）董事會監(jiān)事會提議召開時；21由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生。任期每屆任期不得超過3年，連選可以連任。2董、高不得兼任）主席全體監(jiān)事選舉產(chǎn)生國資委“指定”全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生次數(shù)1年1次6個月1次第40頁代表監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)包括職工代表，職工代表的比例不得低于1/3。任期任期3年，連選可以連任（法定）3516。的）：不有切身10%；受關(guān)系3）公司合并、分立、解散或變更公司形式；4）發(fā)行優(yōu)先股。2/3+2/3限表決權(quán)累計3連續(xù)2個年度未按約定支付優(yōu)先股股息的。第41頁制恢復(fù)1）股息可累積，表決權(quán)恢復(fù)直至公司全額支付所欠股息。2）股息不可累積，表決權(quán)恢復(fù)直至公司全額支付當(dāng)年股息。：日起1起116。2法定條件1）應(yīng)經(jīng)股東大會特別決議；2）應(yīng)自收購之日起10日內(nèi)注銷。1）應(yīng)經(jīng)股東大會特別決議；2）應(yīng)當(dāng)在6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。股東大會5%；3）用于收購的資金應(yīng)當(dāng)從公司的稅后利潤股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。4）股東因股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的應(yīng)當(dāng)在6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。51。。第42頁日5日日。，如。21）有限責(zé)任公司：股東組成董事或股東解散事由出現(xiàn)之日起15日內(nèi)清算第43頁大會確定的人員組成。債權(quán)人未提，股東申請：①解散151）股東、董、監(jiān)、高；2）中③強(qiáng)制清算通知/公告10日10日25日申報債權(quán)30日30日30個月公司、合伙企業(yè)解散破產(chǎn)債權(quán)的申報期限。受理后、審核前，應(yīng)在證監(jiān)會網(wǎng)站預(yù)先披露不屬發(fā)行股票的正式文件，不得不得據(jù)此發(fā)行股票申報稿報表引用有效期截止日后6個月內(nèi)有效；可延長不超過1個月招股說明書有效期6個月，從證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行申請前最后一次簽署之日起算1）發(fā)行人及其全體董、監(jiān)和高確認(rèn)意見核查意見保薦人及其代表人2個交易日內(nèi)）：4：21“股東、實際控1）持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持制人主動有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的、被質(zhì)押、告知董事會，并凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決配合信息披露重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組的。1）對象向不特定對象發(fā)行例；如通過隨機(jī)打電話的方式確定投資者。2）人數(shù)向特定對象發(fā)行，人數(shù)超過200人（大于200）；如股東、機(jī)構(gòu)3）方式以公開方式（廣告、公開勸誘等）發(fā)行。第44頁非公眾公非公開發(fā)行發(fā)行或3個月內(nèi)股東人數(shù)人無需核準(zhǔn)司或轉(zhuǎn)讓﹥200人除3個月內(nèi)又降至200人需核準(zhǔn)無需核準(zhǔn)需核準(zhǔn)上市公司發(fā)行首次公開發(fā)行并上市、發(fā)行新股需核準(zhǔn)名。35公開轉(zhuǎn)讓、定向發(fā)行的非上市公眾公司定期披露年度報告和半年度報告向特定對象轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計超過200人定期披露年度報告3。211個會創(chuàng)業(yè)板1）最近2年連續(xù)盈利，最近2年凈利1）最近3個年度連續(xù)盈利且累計超過3000盈利潤累計不少于1000萬元1年萬元；2）最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的能力營業(yè)收入不少于5000萬元。凈利潤：現(xiàn)金流量凈額累計超過5000萬元；或最近3股本發(fā)行“后”股本總額不少于3000萬發(fā)行“前”股本總額不少于3000萬人員主營業(yè)務(wù)和董高最近2年內(nèi)沒有發(fā)生主營業(yè)務(wù)和董高最近3年內(nèi)沒有發(fā)生重大變穩(wěn)定重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更化，實際控制人沒有發(fā)生變更和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例<=20%障礙發(fā)行人及控制人不得在3年內(nèi)有重大違法行為，或仍處于持續(xù)狀態(tài)5第45頁中止審核12個月內(nèi)不再受理相關(guān)保薦代表人推薦的發(fā)行申請①交稽查部門查處→立案后暫停受理中介機(jī)構(gòu)推薦的發(fā)行申請；36個月內(nèi)不再受理該發(fā)行人的股票發(fā)行申請，并依法追究中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)當(dāng)事人責(zé)任申請及法律文書涉嫌虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏三個月內(nèi)，依照法定條件和法定程序作出核準(zhǔn)、中止審核、終止審核、不予核準(zhǔn)的決定666。。。①持有時間應(yīng)當(dāng)在36個月以上不得發(fā)生重大變化，實際控制人不得發(fā)生變更。③權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰不存在法律糾紛情況費用發(fā)行人與擬公開發(fā)售股份的公司股東應(yīng)就本次發(fā)行承銷費用的分?jǐn)傇瓌t進(jìn)行約定用途主要用于籌集企業(yè)發(fā)展需要的資金。①新股發(fā)行數(shù)量應(yīng)根據(jù)企業(yè)實際的資金需求合理確定；②公司股東公開發(fā)售股份數(shù)量不得超過自愿設(shè)定12個月及以上限售期的投資者獲得配售股份的數(shù)量。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在招股說明書扉頁載明公司擬發(fā)行新股和公司股東擬公開發(fā)售股份的歸屬數(shù)量，并提示股東公開發(fā)售股份所得資金不歸公司所有。。近。第46頁32。3最近3年33。。。名。90%。。發(fā)行人和主承銷商可設(shè)置網(wǎng)下投資者的具體條件，并預(yù)先披露。①網(wǎng)下機(jī)構(gòu)和個人投資者可以自主決定報價，無正當(dāng)理由不得拒絕。②包含每股擬申購股數(shù)只能有一個報價。剔除高①剔除不得低于所有擬申購總量的10%，然后根據(jù)剩余報價及擬申購數(shù)量協(xié)商確定發(fā)行價格。②剔除后不得參與網(wǎng)下申購。公開發(fā)行股票數(shù)≤4億股量區(qū)間剔除最高報價后有效報價投資者數(shù)量不足，應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。發(fā)行后總股本≤4億股網(wǎng)下比例不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的60%發(fā)行后總股本>4億股網(wǎng)下比例不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的70%①網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過50倍、低于100倍（含）的，應(yīng)當(dāng)從網(wǎng)下向網(wǎng)上回?fù)?，回?fù)鼙壤秊楸敬喂_發(fā)行股票數(shù)量的20%；②超過100倍的，回?fù)鼙壤?0%；③超過150倍的，回?fù)芎缶W(wǎng)下不超過10%。4第47頁36。36的的。發(fā)行對象公眾、合格投資者對象數(shù)量無要求僅限合格投資者（企業(yè)一千萬，個人三百萬）不超200。不得公告、公開勸誘和變相公開發(fā)行1）證券交易所2）中1）證券交易所2）全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)3）小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓限制僅限于合格投資者范圍內(nèi)，轉(zhuǎn)讓后不得超過200發(fā)行方式1）公開發(fā)行應(yīng)當(dāng)經(jīng)過中國證監(jiān)會核準(zhǔn)；2）非公開發(fā)行。銷售形式監(jiān)會認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)非公開發(fā)行公司債券可以自行銷售。期限面值發(fā)行價格發(fā)行價格由發(fā)行人與保薦人通過市場詢價確定；31。33第48頁65。擬擬；33））1年為6年1是否公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保；凈資產(chǎn)不低于15億元除外。范圍為全額擔(dān)保，包括本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。1）連帶責(zé)任擔(dān)保，保證人凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計對外擔(dān)保的金額。2）擔(dān)保人證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人；上市商業(yè)銀行除外612①注冊資本、實繳出資總額500萬元以上的法人機(jī)構(gòu)、合伙企業(yè)③集合信托計劃、證券投資基金、銀行理財產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理計劃，以及監(jiān)管部門認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)管理的金融產(chǎn)品或資產(chǎn)自然人投①投資者本人名下前一交易日日終證券類資產(chǎn)市值500萬元以上第49頁②具有兩年以上證券投資經(jīng)驗，或具有相關(guān)專業(yè)背景或培訓(xùn)經(jīng)歷定向發(fā)行①公司股東、公司的董、監(jiān)、高、核心員工；②符合參與掛牌公司投資者股票公開轉(zhuǎn)讓條件的投資者。4億；最近3年。。。經(jīng)31每6。第50頁在報告期內(nèi)和作出報告、公告后2日內(nèi)暫停收購?fù)ㄟ^證券交易所的證券交易并公告不是上市公司的第一大股東或?qū)嶋H控制人簡式權(quán)益變動報告書上市公司第一大股東或?qū)嶋H控制人不是上市公司的第一大股東或?qū)嶋H控制人詳式權(quán)益變動報告書上市公司第一大股東或?qū)嶋H控制人20%～30%5%。日日日日63。336。日3第51頁總資產(chǎn)營業(yè)收入交易資產(chǎn)之營業(yè)收入/營業(yè)收入≥50%凈資產(chǎn)交易資產(chǎn)凈額/凈資產(chǎn)≥50%萬交易資產(chǎn)總額/總資產(chǎn)≥50%：90%。。36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其用于認(rèn)購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時間不足12個月。12個月除上述特定對象以外的一般股東1）董、監(jiān)、高2）證券公司3）證券服務(wù)機(jī)構(gòu)過錯推定責(zé)任控股股東、實際控制人過錯責(zé)任持%1）人員上市公司“董、監(jiān)、高”、持有上市公司股份5%以上的股東將其持有的公司股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后62）時間個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有。提示：因包銷購入剩余股票而持有5%以上的不受6個月限制。3）短交①董事會應(yīng)收回其收益；②董事會30日內(nèi)處理東有權(quán)直接以自己的名義提起訴訟（股東代位訴訟）2）且明顯缺乏清償能力①債權(quán)人債務(wù)人提出破產(chǎn)+資不抵債狀況形式審查難以判斷。第52頁證明“債權(quán)債務(wù)關(guān)系依法成立、債務(wù)履行期限已經(jīng)屆滿、債務(wù)人未完全清償債務(wù)”，而非債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)向法院提交財產(chǎn)狀況說明、債務(wù)清冊、債權(quán)清冊、有關(guān)財務(wù)會計報告、職工安置預(yù)案以及職工工資的支付和社會保險費用的繳納情況申請上市公司破產(chǎn)重整的，還應(yīng)當(dāng)提交重整可行性的報告日。5。1）只能履行②保險公司破產(chǎn)時尚未履行完畢的保險合同特別是人壽保險合同；③除嚴(yán)重影響變價價值且無法分別處分，破產(chǎn)企業(yè)對外出租不動產(chǎn)的合同只能解除金融衍生品交易合同，進(jìn)入破產(chǎn)程序時要提前終止，進(jìn)行凈額結(jié)算。。第53頁；。3：。。財產(chǎn)1）接管債務(wù)人資料2）調(diào)查債務(wù)人，制作財產(chǎn)狀況報告3）決定債務(wù)人管理的內(nèi)部管理事務(wù)4）決定債務(wù)人開支5）管理和處分債務(wù)人的財產(chǎn)1）在第一次債權(quán)人會議召開之前，決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)2）權(quán)4）對雙方均未履行完畢的合同，有權(quán)決定是否解除或者繼續(xù)履行重要財產(chǎn)1）不動產(chǎn)權(quán)益的轉(zhuǎn)讓；2）探礦權(quán)、采礦權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等財產(chǎn)權(quán)的權(quán)益轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓；3）庫存或者營業(yè)的轉(zhuǎn)讓；4）債權(quán)和有價證券的轉(zhuǎn)讓重要負(fù)擔(dān)行為完畢的合同；4）放棄權(quán)利；5）擔(dān)保物的取回依法享有的可以用貨幣估價并可以轉(zhuǎn)讓的①已依法設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的特定財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為債務(wù)人財產(chǎn)。②實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)后的剩余部分，在破產(chǎn)程序中可用以清償破產(chǎn)費用、共益?zhèn)鶆?wù)和其他破產(chǎn)債權(quán)。債務(wù)人對按份享有所有權(quán)的共有財產(chǎn)的相關(guān)份額范圍法分割共有財產(chǎn)所得部分，法院均應(yīng)認(rèn)定為債務(wù)人財產(chǎn)分割后果因分割導(dǎo)致債務(wù)，作為清償：1）債務(wù)人基于倉儲、保管、承攬、代銷、借用、寄存、租賃等合同或者其他法律關(guān)系占有、使用的他人財產(chǎn)；2）債務(wù)人在所有權(quán)保留買賣中尚未取得所有權(quán)的財產(chǎn)；3）所有權(quán)專屬國家且不得轉(zhuǎn)讓的。。第54頁①績效獎金；③其他非正常收入作為普通債權(quán)②普遍拖欠職工工資情況下獲取企業(yè)職工平均工資計算的部分作為拖欠職工工資的工資性收入；清償；高出平均工資部分，作為普通債權(quán)清償。）類型可撤銷合1）重大誤解；2）顯失公平；3）欺詐、脅迫且不損害國家利益；4）乘人之危的合同。債的保全：1）放棄債權(quán)；2）無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)；3）以明顯不合理的1年內(nèi)，行為發(fā)撤銷權(quán)價格進(jìn)行交易。生起5年內(nèi)行使1銷權(quán)提前清償；5）沒擔(dān)保的提供擔(dān)保。個別清償6個月年或6個月內(nèi)第。第6有擔(dān)保，擔(dān)保財產(chǎn)的價值低于債權(quán)額的除外。不①支付水費、電費等的；②支付勞動報酬、人身損害可賠償金的；③債務(wù)人財產(chǎn)受益的其他個別清償。經(jīng)訴訟、仲裁、執(zhí)行程序進(jìn)行的個別清償。惡意串通損害其他債權(quán)人利益的除外。起2212。第第55頁第第（15案例分析，3）出賣人破產(chǎn)2）買受人已經(jīng)支付標(biāo)的物總價款75％以上或者，不能取回。＋繼續(xù)履行3）未能取回，買受人應(yīng)繼續(xù)履行其他義務(wù)，承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。2）買受人以其不存在未依約支付價款或者履行完畢其他義務(wù)，或者將標(biāo)的物出賣、出賣人破產(chǎn)出質(zhì)或者作出其他不當(dāng)處分情形抗辯的，人民法院不予支持。＋解除合同3）買受人已支付價款作為出賣人管理人主張上述債權(quán)作為“普通破產(chǎn)債權(quán)”清償?shù)模嗣穹ㄔ簯?yīng)予支持。2）買受人已支付標(biāo)的物總價款75％以上或者第三人，不能取回。＋繼續(xù)履行3）未能取回，債務(wù)，作為“共益?zhèn)鶆?wù)”清償。買受人破產(chǎn)應(yīng)予支持。取回的標(biāo)的物價值明顯減少給出賣人造成損失的，出賣人可從買受人已＋解除合同支付價款中優(yōu)先予以抵扣“共益?zhèn)鶆?wù)”清償?shù)?，人民法院?yīng)予支持。第第第。第56頁6。。債權(quán)存在爭議債務(wù)人的職工和沒有表決權(quán)。例外：不能獲得全額、及時優(yōu)先受償，或決議通過影工會的代表響其清償利益的重整計劃草案等情況，職工債權(quán)人應(yīng)享有表決權(quán)。一般其所代表的債權(quán)額占“無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額”的1/2以上和解的債權(quán)人過半其所代表的債權(quán)額占“無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額”的2/3以上重整數(shù)通過其所代表的債權(quán)額占債權(quán)總額的2/3以上?？?。9第57頁。。1）擔(dān)保權(quán)受限對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使為繼續(xù)營業(yè)而借款，屬“共益?zhèn)鶆?wù)”3）取回權(quán)受限應(yīng)當(dāng)符合事先約定的條件5）對管理層限制除外63”法提：。。。第58頁5。222：2年。。5第59頁自2為1累計3次33。。6不信用卡可透支準(zhǔn)貸記卡是要求交存?zhèn)溆媒?。免息還款期最長60天轉(zhuǎn)賬卡是實時扣賬，具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金和消費功能借記卡（不能專用卡是具有專門用途、在特定區(qū)域使用的借記卡透支）儲值卡：將其資金轉(zhuǎn)至卡內(nèi)儲存，交易時直接從卡內(nèi)扣款3年5年匯票商業(yè)匯票出票人、付款人、收款人承兌匯票：遠(yuǎn)期，需第60頁支票即期支票出票人、付款人、收款人無需承兌。而；；代。。假冒簽章有理由相信獲得授權(quán)票據(jù)行為有效，構(gòu)成表見代理第61頁沒有理由相信獲得授權(quán)票據(jù)行為不生效力，構(gòu)成偽造虛構(gòu)他人只沒用本名承擔(dān)票其他情況，構(gòu)成票據(jù)偽造名義簽章?lián)?zé)任，不構(gòu)成票據(jù)偽造。。提示承兌期限提示付款期限無需提示承兌出票日起1到期日前提示到期日起日本票（見票即付）支票（見票即付）無需提示承兌出票日起2無需提示承兌出票日起日..6個月63。均不存在1）簽章人無或限制民事行為能力；2）狹義無權(quán)代理情形下的本人被偽造人；4）拒絕對變造后的承擔(dān)；5）對特定債務(wù)人時效期間經(jīng)過；6）追索權(quán)未保全特定債務(wù)人的債務(wù)不存在符合債的內(nèi)容2）經(jīng)公示催告后作出除權(quán)判決，權(quán)利人持票據(jù)主張權(quán)利：向法院申請公示催告或起訴。內(nèi)沒收到法院的止付通知書，次日掛失止付失效。1）已承兌的商業(yè)匯票；2）支票；3）填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票；4）填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票。適用第62頁適用填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、銀行本票和現(xiàn)金支票，不適用。2）法院決定受理公示催告申請，應(yīng)當(dāng)同時通知付款人或代理付款人停止支付，并自受理后的3日內(nèi)發(fā)布公告，催促利害關(guān)系人申報權(quán)利。3）公示催告的期間日。4）有人申報權(quán)利，應(yīng)裁定。3）催告期屆滿，申請人可在屆滿次日起1個月內(nèi)，申請法院作出除權(quán)判決。13。。。商可以再進(jìn)行委托收款背書。4）具有抗辯切斷的效力。5）背書人承擔(dān)擔(dān)保承兌、擔(dān)保付款的責(zé)任無效被背書人不享有票據(jù)權(quán)利的處分權(quán)：再轉(zhuǎn)讓背書或質(zhì)押背書，背書無效1。。第63頁2。；。。3。。）起64。年度經(jīng)營業(yè)績考核包括基本指標(biāo)與分類指標(biāo)?；局笜?biāo)包括年度利潤總額和經(jīng)濟(jì)增加值任期經(jīng)營業(yè)績考核1）負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)接受任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。2）以3年為考核期（國資委、財政部、股東會同意除外）董事、高管董事長國有獨資企業(yè)、國有獨資公司不得在其他企業(yè)兼職不得兼不得在同類企業(yè)兼職任經(jīng)理1）國有獨資企業(yè)、國有獨資公司④分利潤；⑤解散、破產(chǎn)；⑥改制出資機(jī)構(gòu)決定第64頁①重大大投資；②提供額擔(dān)保；③集體）、公司（董事會）轉(zhuǎn)讓重大大財產(chǎn)；④額捐贈。。轉(zhuǎn)讓使得不再具有控股地位的，批準(zhǔn)可以向關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)與其他受讓參與者平等競買；轉(zhuǎn)讓向關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)方應(yīng)當(dāng)如實披露有關(guān)信息；相關(guān)的董、監(jiān)和高不得參與轉(zhuǎn)讓要求讓向境外轉(zhuǎn)讓國有資產(chǎn)向境外投資者轉(zhuǎn)讓遵守國家有關(guān)規(guī)定（可以轉(zhuǎn)讓）分管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任1）未建立內(nèi)控、內(nèi)控重大缺陷2）子企業(yè)重大資產(chǎn)損失相關(guān)責(zé)任人企業(yè)分管負(fù)責(zé)人主要負(fù)責(zé)人相關(guān)責(zé)任人上級企業(yè)負(fù)責(zé)人上級負(fù)責(zé)人4）重大資產(chǎn)損失隱瞞不報或少報√財務(wù)負(fù)責(zé)人主要負(fù)責(zé)人可以不1）經(jīng)批準(zhǔn)，對企業(yè)整體或者部分資產(chǎn)實行無償劃轉(zhuǎn)；評估2）國有企業(yè)之間的合并、資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）置換和無償劃轉(zhuǎn)完成時間核準(zhǔn)制自評估基準(zhǔn)日起8個月內(nèi)20個工作備案制自評估基準(zhǔn)日起9個月內(nèi)日內(nèi)完成1。90%不進(jìn)行產(chǎn)上述企業(yè)為交易目的持有的不進(jìn)行產(chǎn)權(quán)登記：1）為了賺取差價從二級市場權(quán)登記購入的上市公司股權(quán)；2）為了近期內(nèi)（一年以內(nèi)）出售而持有的其他股權(quán)期限產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告期為20個工作日。第65頁1）對征集到的意向受讓方由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)登記管理，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)不得委托登記不得預(yù)設(shè)受讓方登記數(shù)量或者以任何借口拒絕、排斥意向受讓方進(jìn)行登記。審查產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)與轉(zhuǎn)讓方按有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求對登記的意向受讓方共同進(jìn)行資格審查。51；；。232的90%。5。第66頁。。：：：4①經(jīng)營者達(dá)成壟斷協(xié)議（行業(yè)協(xié)會：價格聯(lián)盟）；②濫用市場支配地位；③具有或者可能具有排除、限制競爭效果的經(jīng)營者集中。2）行政主體考點二（P44114年）①需求者因商品價格或其他競爭因素變化，轉(zhuǎn)向或考慮轉(zhuǎn)向購買其他商品的需求證據(jù)。②商品的外形、特性、質(zhì)量和技術(shù)特點等總體特征和用途。③商品之間的價格差異。④商品的銷售渠道。⑤其他重要因素。如消費者的偏好等。①經(jīng)營者的生產(chǎn)流程和工藝；②轉(zhuǎn)產(chǎn)的難易程度；③轉(zhuǎn)產(chǎn)需要的時間；④轉(zhuǎn)供給產(chǎn)的額外費用和風(fēng)險；⑤轉(zhuǎn)產(chǎn)后所提供商品的市場競爭力；⑥營銷渠道。第67頁①需求者因商品價格或者其他競爭因素變化，轉(zhuǎn)向或考慮轉(zhuǎn)向其他地域購需求買商品的證據(jù)。②商品的運輸成本和運輸特征。③多數(shù)需求者選擇商品的實際區(qū)域和主要經(jīng)營者商品的銷售分布。④地區(qū)間的貿(mào)易壁壘。⑤其他供給其他地域的經(jīng)營者供應(yīng)相關(guān)商品的即時性和可行性行政責(zé)任責(zé)令停止違法行為、沒收違法所得、罰款、限期恢復(fù)原狀等形式1）因經(jīng)營者的濫用市場支配地位行為而受損；2）因壟斷協(xié)議當(dāng)事人斷協(xié)議無效，消費者向?qū)嵤艛鄥f(xié)議的經(jīng)營者主張返還多付價款民事責(zé)任1）情節(jié)嚴(yán)重的串通招投標(biāo)行為規(guī)定了刑事責(zé)任。2）《反壟斷法》對阻礙、拒絕反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)審查、調(diào)查行為刑事責(zé)任專家出庭只能作為法官判案的參考依據(jù)，證據(jù)類型之一。專家1）產(chǎn)生：經(jīng)法院同意，可以協(xié)商確定；協(xié)商不成的由法院指報告定。2）作用：專家報告視為鑒定意見，為證據(jù)類型之一。舉22。第68頁判定因素4）其他經(jīng)營者對該經(jīng)營者在交易上的依賴程度；5）進(jìn)入相關(guān)市場的難易程度。達(dá)到1/2場份額合計達(dá)到2/3達(dá)到3/4的。不標(biāo)準(zhǔn)足10%的，不應(yīng)當(dāng)推定該經(jīng)營者具有市場支配地位。；；；標(biāo)準(zhǔn)一全球范圍內(nèi)超過100億上一會計年度在“中國境標(biāo)準(zhǔn)二中國境內(nèi)均超過20億元內(nèi)4億元收到經(jīng)營者提交的符合規(guī)定的文件、資料之日起301）審查期間，經(jīng)營日內(nèi)不得延長第二階段90日內(nèi)審查③申報后的情況發(fā)生重大變化，可以最長延長60日營者可以實施集中。；