桓仁金山熱電有限公司冷卻水余熱利用項目可行性研究報告－優(yōu)秀甲級資質可研報告完整版

金山熱電有限公司冷卻水余熱利用項目可行性研究報告表13-1-1增量工程投資估算匯總表序號生產環(huán)節(jié)或費用名稱估算價值（萬元）土建工程設備及工器具購置安裝工程其他費用合計一、廠本部工程1熱泵機組系統(tǒng)100810359502水泵補水循環(huán)系統(tǒng)4062.788110.783去污換熱系統(tǒng)10142.635192.64儲水系統(tǒng)107.29219.295電力系統(tǒng)3095.98137.96熱工水處理系統(tǒng)409.753.6854.757其他費用160160廠本部工程計2301288.3291.681610二、廠外熱網工程1一級網改造50200302802區(qū)域換熱站20140201803二級網工程8026050390廠外熱網工程計150600100850小計3801888.32191.682460三、基本預備費（4%）合計3801888.32191.682460四、建設期貸款利息五、鋪底流動資金建設項目總資金3801888.32191.682460金山熱電有限公司冷卻水余熱利用項目可行性研究報告13.1.3資金使用計劃及籌措本項目計劃建設工期24個月。各工程的投資額均按施工組織設計所排進度進行分配。擴建工程建設資金擬以企業(yè)自籌資金2460萬元.增量流動資金估算表詳見附表1。13.2生產成本估算參照電力部門統(tǒng)計的發(fā)電廠成本資料，結合項目的具體情況和地區(qū)各項有關費用單價估算其生產成本。經計算項目供熱生產總成本為383萬元。一、電費：0.38元/度計算。二、材料費：參照電力部門的成本統(tǒng)計資料和本電廠的實際生產情況按6元/千度計算。三、人工費：全廠人員年平均工資為8000元/人。四、福利基金：按人工費的14%計算。五、修理費：修理費率為2.5%。六、折舊費：地面建筑折舊年限40年，設備及安裝折舊年限20年。七、攤銷費：無形及遞延資產均按10年攤銷。八、其他支出：參照類似電廠成本資料估算。九、財務費用：主要包括生產期間的建設投資貸款利息和流動資金利息。有項目發(fā)電及供熱單位成本費用詳見表13-2-1。有項目生產成本計算表詳見附表2，13-2-1有項目單位成本估算表序號項目熱力單位成本（萬元）一燃料費207二材料費6.72三水費0.16四工資及福利8五維修費47六折舊費94七攤銷費19.1八財務費用0九其他支出1.02合計38313.3銷售收入及稅金13.3.1銷售收入：年供熱量面積20萬㎡，參照縣電力和熱力的市場銷售價格，居民售熱單價為26元/㎡，年居民供暖收入520萬元。13.3.2稅金本項目應繳納增值稅、城市維護建設費、教育費附加和所得稅。售熱的增值稅稅率為13%，城市建設維護費和教育費附加分別為增值稅的5%和3%。增量產品銷售收入及稅金計算詳見附表4，有項目產品銷售收入及稅金計算表詳見附表5。13.4財務評價13.4.1盈利能力分析本項目達產年銷售收入520萬元，年上繳稅金53萬元，年利潤總額313萬元，財務內部收益率為10.67%。其他各項盈利能力指標見表13-4-1。企業(yè)增量損益情況見詳附表6，增量全部投資現金流量情況詳見附表7.表13-4-1增量盈利能力指標財務內部收益率投資回收期財務凈現值投資利潤率投資利稅率10.67%8.43年107萬元6.89%12.86%13.4.2清償能力分析資金來源與運用見附表8，資產負債見附表10。從以上各表中可以看出本項目資金使用情況較好，資產負債率逐年降低，流動比率及速動比率逐年提高。13.4.3敏感性分析本、電價、熱價等單價因素上下浮動10%進行不確定分析，各項指標均有不同的變化，其中售價變化比其他因素敏感，其次是成本。從敏感性分析的結果來看，項目有一定抗風險能力。財務評價可行。投資收益率變動敏感性分析見表13-4-3表13-4-3序號項目-20%-10%0+10%+20%一、投資變化14.4512.3610.678.917.62二、經營成本變化17.2114.0310.677.053.00三、銷售收入變化-4.324.2010.6716.3321.59價格收益率%25價格收益率%25202015151010投資成本5投資成本520%20%-10%-20%10%20%20%-10%-20%10%-5-5-10-10投資收益率變動敏感性分析示意圖投資收益率變動敏感性分析示意圖13.4.4結論資收益率10.67%，財務抗風險角度來看是可行的。附表1流動資金估算表（增量）單位：萬元單位項目名稱最低周轉天數周轉次數經濟計算期012345678—20達產比例(%)1001001001001001001001流動資產1341341341341341341341.1應收賬款3012676767676767671.2存貨213.88213.88213.88213.88213.88213.88213.881.2.1燃料30122072072072072072072071.2.2其他材料30126.886.886.886.886.886.886.881.3現金301200000002流動負債00000002.1應收帳款30121101101101101101101103流動資金1101101101101101101103.1流動資金本年增加額03.2自有流動資金1103.3流動資金借款加額3.4流動資金借款3.5流動資金借款利息（5.31%）

附表2生產成本計算表單位：萬元序號項目名稱合計經濟計算期01234567891011121314151617181920制熱量（萬千瓦）22.41.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121燃料費41402072072072072072072072072072072072072072072072072072072072072水費3.20.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.163材料費134.46.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.724工資及福利基金160888888888888888888885折舊費188094949494949494949494949494949494949494946修理費94047474747474747474747474747474747474747477攤銷費19119.119.119.119.119.119.119.119.119.119.119.18其他費用20.41.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.029財務費用0000000000000000000009.1基建貸款利息0其中：硬貸貸款0銀行貸款利息09.2流動資金貸款利息0000000000000000000009.3短貸利息010生產成本合計414020720720720720720720720720720720720720720720720720720720720711經營成本7660383383383383383383383383383383383383383383383383383383383383

附表3產品銷售收入及稅金計算表（增量）序號項目單位經濟計算期01234567891011制熱量（萬千瓦）1.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121銷售收入萬元5205205205205205205205205205202銷售稅金及附加萬元535353535353535353532.1增值稅萬元474747474747474747472.2城市建設維護費萬元22222222222.3教育費附加萬元1111111111序號項目單位經濟計算期合計備注121314151617181920制熱量（萬千瓦）1.121.121.121.121.121.121.121.121.1221.281銷售收入萬元52052052052052052052052052098802銷售稅金及附加萬元53535353535353535310072.1增值稅萬元4747474747474747478932.2城市建設維護費萬元222222222382.3教育費附加萬元11111111119

附表4產品銷售收入及稅金計算表序號項目單位經濟計算期01234567891011制熱量（萬千瓦）1.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121銷售收入萬元5005205205205205205205205205202銷售稅金及附加萬元505353535353535353532.1增值稅萬元454747474747474747472.2城市建設維護費萬元1.52222222222.3教育費附加萬元0.8111111111序號項目單位經濟計算期合計備注121314151617181920制熱量（萬千瓦）1.121.121.121.121.121.121.121.121.1221.281銷售收入萬元52052052052052052052052052098602銷售稅金及附加萬元53535353535353535310042.1增值稅萬元4747474747474747478912.2城市建設維護費萬元22222222237.52.3教育費附加萬元11111111118.8

附表5損益計算表（增量）序號項目名稱合計經濟計算期01234567891011121314151617181920制熱量（萬千瓦）4561.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121產品銷售收入98805205205205205205205205205205205205205205205205205205205202銷售稅金及附加1007535353535353535353535353535353535353532.1資源稅3總成本費用67773833803773743713803803803803803743743743743743743743743744營業(yè)外凈支出5利潤總額5496207223402572742922922922922923153153153153153153153153156彌補以前年度虧損7應納所得稅額54962072232402572742922922922922923153153153153153153153153158所得稅（33%）1812687479859096969696961041041041041041041041041049稅后利潤368413914916117218419619619619619621121121121121121121121121110特種基金11可供分配本年度利潤368413914916117218419619619619619621121121121121121121121121112盈余公積金5542122242628292929292932323232323232323213應分配利潤413133633833833833832720220220220232732732732713.1本年未分配利潤13.2還清借款后未分配利潤14本年用于還款的利潤15用于還款的利潤累計

附表6財務現金流量表（增量全部投資）序號項目名稱合計年份經濟計算期01234567891011121314151617181920制熱量（萬千瓦）21.281.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121現金流入1.1產品銷售收入98805205205205205205205205205205205205205205205205205205205201.2回收固定資產余值1.3回收流動資金流入小計98805205205205205205205205205205205205205205205205205205205202現金流出2.1固定資產投資246016008602.2設備更新急追加02.3流動資金1101102.4經營成本72773833833833833833833833833833833833833833833833833833833832.5銷售稅金及附加1007535353535353535353535353535353535353532.6所得稅1812687479859096969696961041041041041041041041041042.7營業(yè)外凈支出流出小計22638287310699889939991004101010101010101010101018114311431143114310181018101810183凈現金流量4041-28733113923873813763703703703703703622372372372372622622628214累計凈現金流量-2873-2562-2170-1783-1402-1026-656-286844548241186142316601897213424962858322040415稅前凈現金流量5853-28733794664664664664664664664664664663413413413414664664669256稅前累計凈現金流量-2873-2494-2028-1562-1096-630-16430276812341700216625072848318935303996446249285853所得稅后：所得稅前：指標計算：財務內部收益率FIRR=10.67%FIRR=14.33%財務凈現值（Ic=10%）FNPV=107FNPV=729投資回收期（年）Pt=8.77Pt=7.35

附表7資金來源與運用表序號項目名稱合計經濟計算期01234567891011121314151617181920一、資金來源146512096.11336.1496.1496.1