銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（中級）試題及答案解析匯總

銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（中級）試

題及答案解析匯總

L流程銀行的特征包括（）。

A.以客戶為中心

B.以業(yè)務線垂直運作和管理為主

C.前中后臺相互分離、相互制約

D.實施以業(yè)務單元橫向為主的矩陣考核方式

E.中后臺集中式運作和管理

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

現(xiàn)代管理學研究表明，業(yè)務流程是銀行的生命線。流程銀行具有以下

特征：①以客戶為中心；②以業(yè)務線垂直運作和管理為主；③前中后

臺相互分離、相互制約，以流程落實內(nèi)控；④實施以業(yè)務單元縱向為

主的矩陣考核方式；⑤中后臺集中式運作和管理；⑥業(yè)務流程實現(xiàn)信

息化、自動化、標準化和智能化。

2.商業(yè)銀行開辦并購貸款應當遵循專門的風險管理要求，具體包括

()。

A.有健全的風險管理和有效的內(nèi)控機制

B.并購交易價款中并購貸款所占比例不應高于60%

C.資本充足率不低于8%

D.商業(yè)銀行全部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應

超過50%

E.并購貸款期限一般不超過5年

【答案】：A|B|D

【解析】：

商業(yè)銀行開辦并購貸款應當遵循的風險管理要求包括：①有健全的風

險管理和有效的內(nèi)控機制；②資本充足率不低于10%；③商業(yè)銀行全

部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應超過50%；④商

業(yè)銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比

例不應超過5%；⑤并購交易價款中并購貸款所占比例不應高于60%；

⑥并購貸款期限一般不超過7年；⑦商業(yè)銀行應具有與本行并購貸款

業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應的熟悉并購相關(guān)法律、財務、行業(yè)等知識

的專業(yè)人員。

3.存款人可以申請開立臨時存款賬戶的情況包括（）。

A.設(shè)立臨時機構(gòu)

B.注冊驗資

C.日常周轉(zhuǎn)結(jié)算

D.金融機構(gòu)存放同業(yè)

E.異地臨時經(jīng)營活動

【答案】：A|B|E

【解析】：

臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的

銀行結(jié)算賬戶?？梢蚤_立臨時存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時機構(gòu)、

異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過兩年。

C項，辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付應開立基本存款賬戶；D項，金

融機構(gòu)存放同業(yè)屬于特定用途的資金，應開立專用存款賬戶。

4.區(qū)域股權(quán)交易市場的作用主要有（）。

A.促進中小微企業(yè)股權(quán)融資

B.促進中小微企業(yè)股權(quán)交易

C.鼓勵科技創(chuàng)新

D.加強對實體經(jīng)濟薄弱環(huán)節(jié)的支持

E.激活民間資本

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

區(qū)域股權(quán)交易市場是為特定區(qū)域企業(yè)提供股權(quán)、債權(quán)轉(zhuǎn)讓和融資服務

的私募市場，也屬于場外市場。區(qū)域股權(quán)交易市場是多層次資本市場

的重要組成部分，對于促進企業(yè)特別是中小微企業(yè)股權(quán)交易和融資，

鼓勵科技創(chuàng)新和激活民間資本，加強對實體經(jīng)濟薄弱環(huán)節(jié)的支持，具

有不可替代的作用。

5.下列選項中，屬于銀行可以直接利用的資本是（）。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟資本

C.商品資本

D.會計資本

【答案】：D

【解析】：

銀行常用的資本概念主要包括：①賬面資本，又稱為會計資本，其金

額等于資產(chǎn)減去負債后的余額，賬面資本反映了銀行實際擁有的資本

水平，是銀行可以直接利用的資本。②監(jiān)管資本，它涉及兩個層次的

概念：一是銀行實際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；二是銀行按照

監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求。③經(jīng)濟資本，它是

根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的

資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。

6.近期市場流動性較為緊張，很難融資或融資成本非常高。此時收益

率曲線可能是（）。

A.正向收益率曲線

B.駝峰收益率曲線

C.一條水平線

D.反轉(zhuǎn)收益率曲線

【答案】：D

【解析】：

近期市場流動性緊張，引起短期融資成本高企，收益率曲線短期收益

高于長期收益，即為反轉(zhuǎn)形態(tài)，表示長期利率低于短期利率。

7.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說法不正確的是（）。

A.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期

B.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期

C.具備公司設(shè)立條件，公司即取得法人資格

D.沒有公司章程的公司，不能獲得公司設(shè)立批準

【答案】：C

【解析】：

C項，僅具備公司設(shè)立條件，而不履行公司設(shè)立登記程序，公司不能

成立，也不能取得法人資格。

8.描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預

期損失而應該持有或需要的資本金是（）。

A.核心資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟資本

【答案】：D

【解析】：

經(jīng)濟資本是描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資

產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金。經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資

產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應

該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經(jīng)濟資本本質(zhì)上

是一個風險概念，因而又稱為風險資本。

9.“了解客戶”是銀行依法承擔的一項法定義務，銀行從業(yè)人員在辦

理相關(guān)業(yè)務時必須遵循（）制度。

A.居民身份識別

B,客戶身份識別

C.公民身份識別

D.法人身份識別

【答案】：B

【解析】：

了解客戶是銀行依法承擔的一項法定義務，我國賬戶管理規(guī)定以及

《反洗錢法》等法律、法規(guī)都明確要求金融機構(gòu)應當建立客戶身份識

別制度。

10.“以客戶為中心”是發(fā)達國家商業(yè)銀行各業(yè)務線的共同理念，具

體要求個人客戶的基礎(chǔ)金融服務由（）負責。

A.商業(yè)銀行業(yè)務

B.財富管理業(yè)務

C.零售業(yè)務

D.金融市場業(yè)務

【答案】：C

【解析】：

發(fā)達國家商業(yè)銀行的業(yè)務線大致上是按照客戶的屬性和需求來劃分,

“以客戶為中心”是其共同的理念：個人客戶的基礎(chǔ)金融服務由零售

業(yè)務負責，高端金融服務由財富管理業(yè)務負責，公司客戶的基礎(chǔ)金融

服務由商業(yè)銀行業(yè)務負責，高端金融服務由金融市場業(yè)務和投行業(yè)務

負責，同時金融市場業(yè)務還承擔著銀行的流動性操作和自營投資業(yè)

務。

11.銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)規(guī)范的現(xiàn)場檢查階段包括（）o

A.檢查回訪

B.檢查準備

C.檢查處理

D.檢查預案

E.檢查報告

【答案】：B|C|E

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員要積極配合監(jiān)管人員的現(xiàn)場檢查工作。規(guī)范的現(xiàn)場檢

查包括檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五

個階段。

12.下列不屬于國內(nèi)生產(chǎn)總值核算方法的是（）。

A.生產(chǎn)法

B.支出法

C.預算法

D.收入法

【答案】：C

【解析】：

在實際核算中，國內(nèi)生產(chǎn)總值有三種計算方法，即生產(chǎn)法、收入法和

支出法。

13.已知某銀行當期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準備為1200

萬元，那么該銀行的撥備前利潤為（）萬元。

A.1200

B.1800

C.3000

D.4200

【答案】：D

【解析】：

撥備前利潤即指尚未扣除當期提取撥備的利潤，它等于當期營業(yè)利潤

與當期提取的撥備之和。本題中，撥備前利潤=當期營業(yè)利潤+當期

提取撥備=3000+1200=4200（萬元）。

14.商業(yè)銀行辦理活期存款業(yè)務通常是（）。

A.1元起存，只以銀行卡為存取憑證

B.10元起存，以存折或銀行卡為存取憑證

C.1元起存，只以存折為存取憑證

D.1元起存，以存折或銀行卡為存取憑證

【答案】：D

【解析】：

活期存款通常1元起存，以存折或銀行卡作為存取憑證，部分銀行的

客戶可憑存折或銀行卡在全國各網(wǎng)點通存通兌。

15.單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理（）。

A.現(xiàn)金繳存

B.借款相關(guān)的業(yè)務

C.轉(zhuǎn)賬結(jié)算

D.現(xiàn)金支取

【答案】：D

【解析】：

單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存

款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。其中，一般存款賬戶簡稱一

般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行

以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)

金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

16.下列選項中屬于職務侵占罪的構(gòu)成要件的有（）。

A.犯罪主體是非國家工作人員

B.利用職務上的便利

C.非法將本單位的財物占為己有

D.非法占有財物數(shù)額較大

E.占有財物超過三個月未還

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

職務侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員

利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。

構(gòu)成職務侵占罪在占有財物時間上沒有限制。

17.在我國貨幣政策間接傳導過程中，運用貨幣政策工具首先影響到

的是貨幣政策的（）。

A.中介目標

B.操作目標

C.增長目標

D.最終目標

【答案】：B

【解析】：

中央銀行通過貨幣政策工具操作直接引起操作目標的變動，操作目標

的變動又通過一定的途徑傳導到整個金融體系，引起中介目標的變

化，進而影響宏觀經(jīng)濟運行，實現(xiàn)貨幣政策最終目標。

.下列關(guān)于信用卡業(yè)務的說法中，正確的有（）

18o

A.客戶可通過銀行網(wǎng)點、網(wǎng)上銀行、手機銀行等線上線下渠道申請信

用卡產(chǎn)品

B.信用卡的有效期一般不超過10年

C.商業(yè)銀行個人信用卡可用于生產(chǎn)經(jīng)營等非消費領(lǐng)域

D.收單業(yè)務從受理卡片類型上可分為實體商戶收單及虛擬商戶收單

E.營銷人員開展電話營銷時，必須留存清晰的錄音資料，錄音資料應

當至少保存3年備查

【答案】:A|B

【解析】：

C項，根據(jù)《銀行卡業(yè)務管理辦法》有關(guān)規(guī)定和審慎經(jīng)營的原則，商

業(yè)銀行個人信用卡（不含服務“三農(nóng)”的惠農(nóng)信用卡）透支應當用于

消費領(lǐng)域，不得用于生產(chǎn)經(jīng)營、投資等非消費領(lǐng)域。D項，收單業(yè)務

從受理卡片類型上可分為各種外匯結(jié)算的銀行卡收單（外卡收單）和

人民幣銀行卡收單；從商戶類型上可分為實體商戶收單及虛擬商戶收

單。E項，營銷人員開展電話營銷時一，必須留存清晰的錄音資料，錄

音資料應當至少保存2年備查。

19.常見的信用風險參數(shù)包括（）。

A.違約概率

B.違約損失率

C.有效期限

D.非預期損失

E.違約風險暴露

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行通過計量不同的風險參數(shù)，可以從不同維度來反映銀行承擔

的信用風險水平，常用的風險參數(shù)包括違約概率、違約損失率、違約

風險暴露、有效期限、預期損失和非預期損失等。

20.下列可以作為遺產(chǎn)的是（）。

A.公民的收入

B.公民的林木、牲畜和家禽

C.公民居住地附近的公園

D.公立學校

E.公民的房屋、儲蓄和生活用品

【答案】：A|B|E

【解析】：

遺產(chǎn)是指公民死亡時遺留的個人合法財產(chǎn)。根據(jù)《繼承法》第三條，

遺產(chǎn)范圍包括：①公民的收入；②公民的房屋、儲蓄和生活用品；③

公民的林木、牲畜和家禽；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公

民所有的生產(chǎn)資料；⑥公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)利；⑦公民

的其他合法財產(chǎn)。

21.()是中央銀行為實現(xiàn)特定的經(jīng)濟目標而采用的各種控制和調(diào)節(jié)

貨幣供應量或信用量的方針、政策、措施的總稱。

A.國際收支

B.貨幣政策

C.貨幣政策工具

D.信貸政策

【答案】：B

【解析】：

貨幣政策是指中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標而采用的控制和調(diào)節(jié)貨

幣供應量、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀

經(jīng)濟的主要手段之一。

22.根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本為（）。

A.最低注冊資本

B.會計資本

C.經(jīng)濟資本

D.監(jiān)管資本

【答案】：C

23.根據(jù)我國目前的有關(guān)規(guī)定，屬于外匯范疇的有（）。

A.外國紙幣

B.外幣銀行存款憑證

C.外幣郵政儲蓄憑證

D.外國鑄幣

E.外國動產(chǎn)與不動產(chǎn)

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

我國2008年8月修訂的《中華人民共和國外匯管理條例》明確規(guī)定:

”本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用做國際清償?shù)闹Ц?/p>

手段和資產(chǎn)：①外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；②外幣支付憑證或者支

付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；③外幣有價證券，包

括債券、股票等；④特別提款權(quán)；⑤其他外匯資產(chǎn)。”

24.商業(yè)銀行提高資本充足率的方法有（）。

A.降低風險加權(quán)資產(chǎn)的總量

B.提高留存利潤

C.多計提超額貸款損失準備

D.發(fā)行減記型資本債券

E.收購上市公司

【答案】:A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：①分子對策，即增加

資本。商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二

級資本。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利

潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券

等。②分母對策，即降低總的風險加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行提高資本充足

率的分母對策，總體的思路是降低風險加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降

低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求。本題中，A項為分母

對策；BC兩項為分子對策。

25.銀行間市場參與者按照權(quán)限不同可以分為三類，其中第一類參與

者（）o

A.既可以做自營，又可以從事結(jié)算代理業(yè)務

B,只能從事結(jié)算代理業(yè)務

C.只能從事自營

D.只能通過結(jié)算代理人發(fā)送交易、結(jié)算指令

【答案】：A

【解析】：

銀行間市場參與者按照權(quán)限不同可以分為三類：第一類參與者既可以

做自營，又可以從事結(jié)算代理業(yè)務；第二類參與者只能從事自營；第

三類參與者只能通過結(jié)算代理人發(fā)送交易、結(jié)算指令。

26.單位通知存款是指單位類客戶在存入款項時不約定存期，支取時

需提前通知商業(yè)銀行的存款。目前，銀行提供（）通知存款。

A.一天

B.三天

C.五天

D.七天

E.十天

【答案】:A|D

【解析】：

單位通知存款是指單位類客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提

前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。

不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，可再分為一天通

知存款和七天通知存款兩個品種。

27.銀團貸款出現(xiàn)違約風險時，（）應當根據(jù)銀團貸款合同的約定，

負責及時召集銀團會議。

A.牽頭行

B.參與行

C.代理行

D.發(fā)行人

【答案】：C

【解析】：

銀團貸款出現(xiàn)違約風險時，代理行應當根據(jù)銀團貸款合同的約定，負

責及時召集銀團會議，并可成立銀團債權(quán)委員會，對貸款進行清收、

保全、重組和處置。必要時可以申請仲裁或向人民法院提起訴訟。

28.我國銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系的層次結(jié)構(gòu)包括（）。

A.規(guī)范性文件

B.部門規(guī)章

C.法律

D.行政法規(guī)

E.內(nèi)控制度

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

我國銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系主要由法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性

文件四個層次構(gòu)成，法律、行政法規(guī)是基礎(chǔ)和主干，部門規(guī)章和規(guī)范

性文件構(gòu)成了實際監(jiān)管工作中的依據(jù)和準繩。

29.下列對資產(chǎn)負債管理目標的說法，正確的有（）。

A.短期管理目標以凈利息收益率（NIM）為核心

B.凈利息收益率（NIM）越高，蘊含的結(jié)構(gòu)風險可能越低

C.經(jīng)濟資本回報率（RAROC）是長期管理指標

D.經(jīng)濟資本回報率（RAROC）衡量了資本的使用效率

E.實現(xiàn)經(jīng)濟資本回報率（RAROC）最大化是長期管理目標

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B項，凈利息收益率（NIM）越高，蘊含的結(jié)構(gòu)風險可能也相應較高。

30.關(guān)于情景分析，下列說法錯誤的是（）。

A.情景可以人為設(shè)定

B.是一種多因素分析方法

C.也稱為持續(xù)期分析

D.情景可以從對市場風險要素歷史數(shù)據(jù)變動的統(tǒng)計分析中得到

【答案】：C

【解析】：

久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行

經(jīng)濟價值影響的一種方法。

3L目前，我國銀行存款中，采用復利計算利息的是（）。

A.一年期的定期存款

B.五年期的定期存款

C.個人活期存款

D.三年期教育儲蓄存款

【答案】：C

【解析】：

除活期存款在每季度結(jié)息日時將利息計入本金作為下季的本金計算

復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。

32.公司的經(jīng)營決策機構(gòu)是（）。

A.股東（大）會

B.監(jiān)事會

C.公司經(jīng)理

D.董事會

【答案】：D

【解析】：

董事會（不設(shè)董事會的公司為執(zhí)行董事）是公司的經(jīng)營決策機構(gòu)，負

責召集股東會，并向股東會報告工作；執(zhí)行股東大會決議，負責公司

日常經(jīng)營決策；聘任或者解聘公司經(jīng)理（總經(jīng)理），制定公司基本管

理制度。

33.銀行承兌匯票是（）工具。

A.短期金融工具

B.長期金融工具

C.直接融資工具

D.間接融資工具

E.混合融資工具

【答案】：A|D

【解析】：

A項，短期金融工具的期限一般在一年以下（含一年），如商業(yè)票據(jù)、

短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購協(xié)議等。D

項，間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、

人壽保險單等。

34.對于金融市場，下列說法正確的有（）。

A.外匯市場由外匯需求者、外匯供給者、買賣中介機構(gòu)等構(gòu)成

B.同業(yè)拆借市場可以解決借款者短期資金周轉(zhuǎn)不足的需要

C.票據(jù)市場是專門辦理大額定期存單轉(zhuǎn)讓的市場

D.黃金市場只進行黃金現(xiàn)貨交易

E.保險市場是投保人與承保人進行保險業(yè)務交易的場所

【答案】：A|B|E

【解析】：

C項，票據(jù)市場指由具有高信用等級的大企業(yè)和財務公司發(fā)行的短期

無擔保債券籌措資金的短期融資場所，而大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場是

專門辦理大額定期存單發(fā)行和轉(zhuǎn)讓的市場；D項，黃金市場是進行黃

金交易的場所，不僅包括現(xiàn)貨交易，還包括期貨等其他形式的交易。

35.貸款詐騙罪與票據(jù)詐騙罪相比，最重要的區(qū)別在于主體（）。

A.是否涉及巨額資金

B.是否涉及眾多被害人

C.是否只能由個人實施

D.犯罪對象是否是金融機構(gòu)

【答案】：C

【解析】：

票據(jù)詐騙罪既可以由單位構(gòu)成，也可以由個人構(gòu)成；而貸款詐騙罪的

主體只是自然人。單位實施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追

究刑事責任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。

36.下列關(guān)于商業(yè)銀行會計資本的表述，正確的有（）。

A.會計資本與銀行的實際風險密切相關(guān)

B.也被稱為賬面資本

C.等于銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益

D.反映商業(yè)銀行應該擁有的資本水平

E.是對銀行資本的動態(tài)反映

【答案】:B|C

【解析】：

ADE三項，會計資本又稱為賬面資本，反映了銀行實際擁有的資本水

平，是銀行資本金的靜態(tài)反映，而不是應該擁有的資本水平。因此，

會計資本與銀行面對的實際風險并無關(guān)聯(lián)。

37.與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點是（）o

A.低負債經(jīng)營

B.全負債經(jīng)營

C.中負債經(jīng)營

D.高負債經(jīng)營

【答案】：D

【解析】：

與其他一般企業(yè)相比，銀行的突出特點是高負債經(jīng)營，融資杠桿率很

高，資本所占比重較低，承擔的風險較大，因此資本所肩負的責任和

發(fā)揮的作用更為重要。

38.行業(yè)組織是指同一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的組織形態(tài)和企業(yè)間的關(guān)系，其內(nèi)

容不包括（）o

A.市場結(jié)構(gòu)

B.市場行為

C.市場供給

D.市場績效

【答案】：C

【解析】：

行業(yè)組織是指同一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的組織形態(tài)和企業(yè)間的關(guān)系，包括市場

結(jié)構(gòu)、市場行為、市場績效三個方面內(nèi)容。

39.下列選項中，屬于金融機構(gòu)在信息披露中應當披露的主體業(yè)務、

經(jīng)營管理等方面的信息的是（）o

A.按存放境內(nèi)、境外同業(yè)披露存放同業(yè)款項

B.按信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款分別披露貸款的期初

數(shù)、期末數(shù)

C.應收利息余額及變動情況

D.貸款損失準備的期初數(shù)、本期計提數(shù)、本期轉(zhuǎn)回數(shù)、本期核銷數(shù)、

期末數(shù)

E.增加或減少注冊資本、分立合并事項

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項屬于應披露的公司治理結(jié)構(gòu)方面的信息。

40.下列屬于同業(yè)拆借特征的有（）。

A.手續(xù)簡便

B.通常無抵押或擔保

C.金額大

D.期限長

E.期限短

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

同業(yè)拆借是指經(jīng)中國人民銀行批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的

金融機構(gòu)之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進行的無擔保資金融通

行為。同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，從

而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場上的利

率是貨幣市場最重要的基準利率之一。

41.下列有關(guān)商業(yè)銀行業(yè)務管理規(guī)定的說法中，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應當按照國家有關(guān)規(guī)定，提取呆賬準備金，沖銷呆賬

B.商業(yè)銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止

C.商業(yè)銀行對分支機構(gòu)應當進行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督

D.商業(yè)銀行可以在法定的會計賬冊外另立會計賬冊

【答案】：D

【解析】：

D項，商業(yè)銀行應當依照法律和國家統(tǒng)一的會計制度以及國務院銀行

業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，建立、健全本行的財務、會計制度，不

得在法定的會計賬冊外另立會計賬冊。

42.下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（）。

A.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

B.銀行盈利目標

C.合規(guī)風險管理計劃

D.合規(guī)政策

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務規(guī)模相適應的合規(guī)風

險管理體系。合規(guī)風險管理體系應包括以下基本要素：①合規(guī)政策；

②合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源；③合規(guī)風險管理計劃；④合規(guī)風

險識別和管理流程；⑤合規(guī)培訓與教育制度。

43.影響貨幣需求的因素有（）。

A.收入水平

B.貨幣流通速度

C.匯率

D.人口密集程度

E.交通通信等技術(shù)狀況

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

影響貨幣需求的主要因素有：①收入水平；②利率水平；③社會商品

可供量、物價水平、貨幣流通速度；④信用制度發(fā)達程度；⑤匯率；

⑥公眾的預期和偏好。此外，人口數(shù)量、人口密集程度、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、

社會分工、交通通信等技術(shù)狀況都會影響貨幣需求。

44.個人貸款業(yè)務的基本還款方式通常包括（）。

A.等額本息還款法

B.遞增還款法

C.遞減還款法

D.等額本金還款法

E.先息后本法

【答案】：A|D

【解析】：

個人貸款業(yè)務的還款方式通常包括等額本息及等額本金兩種。目前,

各銀行還根據(jù)個人需求提供個性化的還款方式及還款服務，較為常見

的特色還款方式包括：按周還本付息、遞增還款法、遞減還款法、先

息后本法、組合還款法、到期一次還本付息法等。

45.能效信貸重點服務的領(lǐng)域包括（）。

A.工業(yè)節(jié)能

B.建筑節(jié)能

C.交通運輸節(jié)能

D.與節(jié)能項目、服務、技術(shù)有關(guān)的重要領(lǐng)域

E.與節(jié)能設(shè)備有關(guān)的重要領(lǐng)域

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

能效信貸是指銀行業(yè)金融機構(gòu)為支持用能單位提高能源利用效率，降

低能源消耗而提供的信貸融資，其重點服務的領(lǐng)域包括：①工業(yè)節(jié)能,

主要涉及電力、煤炭、鋼鐵、有色金屬、石油石化、化工、建材、造

紙、紡織、印染、食品加工、照明等重點行業(yè)；②建筑節(jié)能，主要涉

及既有和新建居住建筑、國家機關(guān)辦公建筑和商業(yè)、服務業(yè)、教育、

科研、文化、衛(wèi)生等其他公共建筑，建筑集中供熱、供冷系統(tǒng)節(jié)能設(shè)

備及系統(tǒng)優(yōu)化，可再生能源建筑應用等；③交通運輸節(jié)能，主要涉及

鐵路運輸、公路運輸、水路運輸、航空運輸和城市交通等行業(yè)；④與

節(jié)能項目、服務、技術(shù)和設(shè)備有關(guān)的其他重要領(lǐng)域。

46.下面關(guān)于通貨緊縮的表述，正確的是（）。

A.通貨緊縮是物價穩(wěn)定的表現(xiàn)

B.通貨緊縮是貨幣供求失衡的表現(xiàn)

C.通貨緊縮是對經(jīng)濟增長有利的經(jīng)濟現(xiàn)象

D.通貨緊縮是貨幣價值穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展良好的表現(xiàn)

【答案】：B

【解析】：

通貨緊縮是指經(jīng)濟中貨幣供應量少于客觀需要量，社會總需求小于總

供給，導致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降的經(jīng)濟現(xiàn)象。與

通貨膨脹一樣，通貨緊縮也是貨幣供求失衡、物價不穩(wěn)定的一種表現(xiàn),

對整個經(jīng)濟增長也同樣有著不利的影響。

47.下列關(guān)于第三版巴塞爾資本協(xié)議的說法錯誤的是（）。

A.引入了杠桿率監(jiān)管標準

B.界定并區(qū)分一級資本和二級資本的功能，強調(diào)優(yōu)先股在一級資本中

的主導地位

C.增強風險加權(quán)資產(chǎn)計量的審慎性

D.提高了資本充足率監(jiān)管標準

【答案】：B

【解析】：

第三版巴塞爾資本協(xié)議界定并區(qū)分一級資本和二級資本的功能：一級

資本應能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股（含留存收

益）應在一級資本中占主導地位；二級資本僅在銀行破產(chǎn)清算條件下

承擔損失。

48.下列屬于駱駝評級體系的考核指標的是（）。

A.資本質(zhì)量

B.資本充足性

C.管理水平

D.資產(chǎn)質(zhì)量

E.流動性

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

駱駝評級體系的五項考核指標分別為：①資本充足性(Capital

Adequacy)；②資產(chǎn)質(zhì)量(AssetQuality)；③管理水平(Management)；

④盈利水平；⑤流動性

(Earnings)(Liquidity)o

49.有條件的銀行可以根據(jù)借款項目對環(huán)境的影響程度將其分為()。

A.A類

B.AA類

C.B類

D.BB類

E.C類

【答案】：A|C|E

【解析】：

有條件的銀行可以根據(jù)借款項目對環(huán)境的影響程度將其分為三類：A

類，嚴重改變環(huán)境原狀且產(chǎn)生的不良環(huán)境和社會后果不易消除的項

目；B類，產(chǎn)生不良環(huán)境和社會后果，但較易通過緩釋措施加以消除

的項目；C類，不會產(chǎn)生明顯不良環(huán)境和社會后果的項目。

50.按利息支付方式劃分，債券可分為（

A.固定利率債券

B.普通債券

C.附息債券

D.浮動利率債券

E.零息債券

【答案】：B|C|E

【解析】：

按不同角度可以對債券進行不同分類。按利息支付方式，債券可分為

普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券。AD兩項，按利率是否

固定，債券可分為固定利率債券、浮動利率債券。

51.在正常情況下，利息率與貨幣需求（

A.正相關(guān)

B.負相關(guān)

C.無關(guān)

D.不確定

【答案】：B

【解析】：

在正常情況下，利息率上升，貨幣需求減少；利息率下降，貨幣需求

增加，利息率與貨幣需求呈負相關(guān)關(guān)系。這是因為：利息收入可以看

做持有貨幣的機會成本，利息率提高，意味著人們持有貨幣的機會成

本上升（因持有貨幣而放棄的利息收入），會帶來貨幣持有的減少，

因此，貨幣需求趨于減少。

52.對于設(shè)立質(zhì)權(quán)的合同，一般包括的條款有（）。

A.被擔保債權(quán)的種類和數(shù)額

B.質(zhì)押財產(chǎn)交付的時間

C.質(zhì)押擔保的范圍

D.債務人履行債務的期限

E.質(zhì)押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

質(zhì)押是指債務人或第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有或者

將法律法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利依法進行登記，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)

的擔保，當債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)依法就該動產(chǎn)或權(quán)利處

分所得的價款優(yōu)先受償。對于設(shè)立質(zhì)權(quán)的合同，一般包括下列條款：

①被擔保債權(quán)的種類和數(shù)額；②債務人履行債務的期限；③質(zhì)押財產(chǎn)

的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；④擔保的范圍；⑤質(zhì)押財產(chǎn)交付的時間。

53.下列屬于銀行可以進行的代理業(yè)務的有（）。

A.代理國債買賣

B.代理保險

C.委托貸款

D.銀行保函

E.信用證

【答案】:A|B|C

【解析】：

銀行的代理業(yè)務包括：①代收代付業(yè)務；②代理銀行業(yè)務；③代理證

券業(yè)務；④代理保險業(yè)務；⑤其他代理業(yè)務。代理國債買賣和委托貸

款均屬于其他代理業(yè)務。

.根據(jù)信息披露的相關(guān)規(guī)定，金融機構(gòu)應當披露的信息包括（）

54o

A.經(jīng)營業(yè)績

B.風險暴露和風險管理情況

C.資本充足狀況

D.風險管理戰(zhàn)略與實踐

E.會計政策與實踐

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

金融機構(gòu)應披露以下方面的信息：①經(jīng)營業(yè)績；②風險暴露和風險管

理情況；③資本充足狀況；④風險管理戰(zhàn)略與實踐；⑤會計政策與實

踐；⑥主體業(yè)務、經(jīng)營管理等信息；⑦公司治理結(jié)構(gòu)。

55.下列關(guān)于