項(xiàng)目融資實(shí)務(wù)操作

政府和社會資本合作(PPP)項(xiàng)目

融資實(shí)務(wù)操作-2016-6徐向東專為人民大學(xué)律師學(xué)院—北京2016年2月26日徐向東簡介

化學(xué)工程和法律專業(yè)，曾在大型央企、民營企業(yè)、500強(qiáng)跨國公司、中介機(jī)構(gòu)等工作，擔(dān)任過高級法律顧問、投資總監(jiān)、副總裁、政府顧問等職，現(xiàn)為北京市資略律師事務(wù)所合伙人副主任和北京財(cái)指南咨詢有限公司高級顧問。2002年開始進(jìn)入PPP項(xiàng)目的運(yùn)作和實(shí)施，擁有從項(xiàng)目開發(fā)、商業(yè)模式與交易架構(gòu)的設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、合同起草談判、投融資、財(cái)務(wù)稅收、工程建設(shè)、運(yùn)維的全過程經(jīng)驗(yàn)，包括鳥巢、水上公園、垃圾焚燒發(fā)電和水務(wù)等眾多國內(nèi)外PPP項(xiàng)目。自2014年中國PPP新政以來，操作并執(zhí)行超過40個PPP項(xiàng)目的咨詢服務(wù)，涉及學(xué)校醫(yī)院、集中供暖、海綿城市、生態(tài)環(huán)境綜合治理、市政道橋、水利水生態(tài)、軌道交通、供水污水、污泥處理、垃圾處理、河道綜合治理、綠化等行業(yè)。2徐向東簡介（續(xù)）

作為特約專家，參與國家發(fā)展改革委員會《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營法》、《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》暨財(cái)政部政府和社會資本合作中心（PPPCENTER)《政府和社會資本合作模式操作指南（試行）》、《PPP項(xiàng)目合同指南（試行）》、《政府和社會資本合作項(xiàng)目政府采購管理辦法》、《政府采購競爭性磋商采購方式管理暫行辦法》、《政府和社會資本合作項(xiàng)目物有所值評價(jià)指引》等多項(xiàng)工作，中國PPP專業(yè)委員會專家、中央財(cái)經(jīng)大學(xué)PPPLAB首席法律專家，國家發(fā)改委培訓(xùn)中心PPP培訓(xùn)專家，中國國際工程咨詢有限公司后評價(jià)專家等。作為評審專家（召集人）參加了財(cái)政部第二批PPP示范項(xiàng)目的評審工作?，F(xiàn)為財(cái)政部PPP中心亞行PPP融資模式技援項(xiàng)目專家組組長，研究中國PPP融資模式設(shè)立方案3目錄一、回顧2014、2015年，展望2016年二、何謂PPP？三、項(xiàng)目融資、特許經(jīng)營與PPP四、如何操作PPP項(xiàng)目？五、PPP的融資4一、回顧2014、2015年，展望2016年回顧2014、2015年2014年3月29日第12屆水業(yè)戰(zhàn)略論壇—中國公私合作（PPP)回顧、展望與發(fā)展--水務(wù)系統(tǒng)公私合作四大趨勢中國環(huán)境報(bào)-產(chǎn)業(yè)周刊2014年5月20日—特許經(jīng)營需制定綜合性法律中國環(huán)境報(bào)-產(chǎn)業(yè)周刊2014年6月3日—政企合作模式問題幾多？經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)-2014年06月06日—PPP立法觀察手記之一：微信群里的“立法討論者”財(cái)經(jīng)國家經(jīng)濟(jì)周刊-2014年6月9日—PPP專題報(bào)導(dǎo)5一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）回顧2014、2015年中國產(chǎn)經(jīng)新聞報(bào)-2014年6月12日—

“進(jìn)階”公私合營經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)-2014年6月20日—PPP沒有想象的那么簡單財(cái)新《新世紀(jì)》-2014年9月29日—PPP立法爭執(zhí)經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)-2014年10月11日—為公私合作開綠燈財(cái)政部抓緊立規(guī)中央財(cái)經(jīng)大學(xué)新聞網(wǎng)-2014年11月2日—“理論與實(shí)務(wù)大融合，正本清源何謂PPP”財(cái)經(jīng)國家新聞網(wǎng)-2014年11月11日—PPP立法難題6一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）回顧2014、2015年華夏時(shí)報(bào)-2014年11月19日—專家爭議VFM評價(jià)PPP操作指南有望月底出臺每日經(jīng)濟(jì)新聞-2014年11月27日—國務(wù)院要求健全PPP機(jī)制，標(biāo)準(zhǔn)合同范本將出每日經(jīng)濟(jì)新聞-2014年12月4日—財(cái)政部成立PPP中心全力助推項(xiàng)目實(shí)施上海東方早報(bào)-2014年12月4日—PPP項(xiàng)目實(shí)踐十大法律問題長江日報(bào)2014-年12月23日—市金融辦邀專家解讀國家PPP政策7一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）1.回顧2014、2015年蘇州工業(yè)園區(qū)官網(wǎng)-2015年1月21日—蘇州金融人才培養(yǎng)項(xiàng)目首期培訓(xùn)班在園區(qū)培管中心舉辦每日經(jīng)濟(jì)新聞-2015年1月20日—PPP領(lǐng)域公布兩部法律，專家稱應(yīng)避免“打架”2015年2月4日—PPP立法再啟程2015年2月6日—中建一局舉辦首次新型城鎮(zhèn)化PPP模式探索與實(shí)踐交流會2015年2月10日—天津市東麗區(qū)政府組織召開PPP融資模式討論學(xué)習(xí)會8一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）1.回顧2014、2015年經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)-2015年2月15日—地方上報(bào)PPP規(guī)模達(dá)8000多億銀行慎對PPP南昌日報(bào)-

2015年03月10日—政府與社會資本合作模式座談會在市政協(xié)舉行寶雞市人民政府網(wǎng)-2015年3月14日—蔡家坡經(jīng)開區(qū)舉辦政府和社會資本合作（PPP模式）專題培訓(xùn)中國環(huán)境報(bào)-2015年3月31日—政企合作面臨哪些創(chuàng)新？9一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）1.回顧2014、2015年中國水網(wǎng)-2015年4月2日—【焦點(diǎn)對話實(shí)錄】：突破年來臨，環(huán)境產(chǎn)業(yè)如何打好PPP戰(zhàn)役？中國經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)-2015年4月10日—推動PPP模式創(chuàng)新政府需要放下“身段”中央財(cái)經(jīng)大學(xué)-2015年4月12日—中國綠色投融資對話平臺專家研討會暨氣候融資高層論壇在我校成功舉辦中國江西網(wǎng)-江南都市報(bào)–2015年4月13日—政府“聯(lián)姻”社會資本加快滋潤民生小日子經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)-2015年4月13日—2015突破之年中國式PPP卡在哪兒?10一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）1.回顧2014、2015年中鐵港航局集團(tuán)公司有限公司-2015年4月14日—中鐵港航局集團(tuán)公司有限公司舉辦PPP模式專題培訓(xùn)班中國經(jīng)濟(jì)日報(bào)-2015年4月15日—PPP裝上擴(kuò)張“安全閥”每日經(jīng)濟(jì)新聞–2015年4月15日—財(cái)政部發(fā)布PPP財(cái)政承受能力指引項(xiàng)目不超過公共預(yù)算支出的10%21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道-2015年4月16日—多地穩(wěn)增長寄望PPP財(cái)政部設(shè)定10%投入底線經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)-2015年4月18日—萬億財(cái)政資金支持PPP公共預(yù)算只準(zhǔn)拿出一成11一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）1.回顧2014、2015年普華永道-2015年4月20日—PPP第二輪腦力激蕩——普華永道政府和社會資本合作模式（PPP）專題研討會上海專場中國環(huán)境報(bào)-2015年4月21日-PPP項(xiàng)目支出將納入財(cái)政預(yù)算占比也有要求中財(cái)氣候與能源金融研究中心-2015年4月22日—徐向東：2015年是中國PPP的突破年E20水網(wǎng)固廢網(wǎng)-2015年4月22日—【政策速遞】最新解讀國務(wù)院“特許經(jīng)營管理辦法”12一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）1.回顧2014、2015年經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)-2015年4月28日—PPP新辦法鼓勵社會化融資基本法仍在研究中國環(huán)境報(bào)-2015年4月28日-特許經(jīng)營有規(guī)可循中國水網(wǎng)-2015年5月6日—【鏗鏘三人行】PPP同行二十年回顧：前車之三鑒經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)-2015年5月10日—PPP項(xiàng)目究竟值不值？財(cái)政部6月將發(fā)布PPP操作指南第一財(cái)經(jīng)日報(bào)-2015年5月13日—“PPP風(fēng)口”上的環(huán)保企業(yè)：賺錢不容易13一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）1.回顧2014、2015年中國水網(wǎng)-2015年5月24日-徐向東點(diǎn)評國發(fā)42號文：中國式PPP已經(jīng)初具雛形證券日報(bào)-2015年5月25日—PPP項(xiàng)目稅收優(yōu)惠加碼中國經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)-2015年5月29日—環(huán)保PPP簽約率不高，三問題待解中國證券報(bào)-2015年6月1日-PPP新政加速出臺新一輪掘金潮涌興國縣廣播電影電視新聞中心--興視網(wǎng)-2015年6月5日-國家財(cái)政部發(fā)改委PPP特約專家徐向東做客“興國講堂”中國工程咨詢協(xié)會-2015年6月12日-政府與社會資本合作(PPP)咨詢理論方法與實(shí)踐培訓(xùn)班成功舉辦14一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）1.回顧2014、2015年中國環(huán)境報(bào)-2015年6月16日-水環(huán)境綜合治理帶來變局山東律師網(wǎng)-2015年6月17日-山東省律協(xié)舉辦《政府和社會資本合作（PPP）模式律師實(shí)務(wù)》培訓(xùn)班中國環(huán)境報(bào)-2015年6月19日-政企合作中哪些問題正在得到解決？財(cái)政部PPP中心-2015年6月19日-財(cái)政部PPP中心與亞洲開發(fā)銀行聯(lián)合舉辦

PPP融資與風(fēng)險(xiǎn)管理國際研討會新縣人民政府網(wǎng)-2015年7月19日-新縣舉辦政府和社會資本合作模式（PPP）專題講座15一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）1.回顧2014、2015年筑夢中國支隊(duì)-2015年8月16日-透視PPP模式-資略律所徐向東財(cái)政部PPP中心-2015年9月14日-PPP項(xiàng)目案例及合同范本編制工作座談會在京召開萊蕪新聞網(wǎng)-2015年11月10日-全省高校PPP項(xiàng)目第一單落地萊蕪財(cái)政部PPP中心-2015年12月24日-財(cái)政部政府和社會資本合作中心召開PPP國家級示范項(xiàng)目培訓(xùn)交流會(第二期)PPP知乎-2015年12月30日-PPP2016新年寄語16一、回顧2014、2015年，展望2016年（續(xù)）2.展望2016年央視傳媒--2016年1月7日--PPP項(xiàng)目實(shí)踐與現(xiàn)行法律的沖突？17二、何謂PPP1、國外定義廣義：為Public-Private-Partnership的縮寫，直譯“公私合作”；公私合作歷史悠久，但PPP的概念是在1997年聯(lián)合國可持續(xù)發(fā)展的項(xiàng)目管理（SPM)會議上才提出；其概念晚于BOT等概念，且到目前為止，仍未形成一個統(tǒng)一、明確的定義。聯(lián)合國發(fā)展計(jì)劃署：指政府、營利性企業(yè)和非營利性組織基于某個項(xiàng)目而形成的相互合作關(guān)系的形式，合作各方可以達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動更有利的結(jié)果。合作各方參與某個項(xiàng)目時(shí)，政府不是把項(xiàng)目的責(zé)任全部轉(zhuǎn)移給私營部門，而是由參與合作的各方共同承擔(dān)責(zé)任和融資風(fēng)險(xiǎn)（1998）18二、何謂PPP（續(xù)）1、國外定義（續(xù)）聯(lián)合國培訓(xùn)研究院：涵蓋了不同社會體系倡導(dǎo)者之間的所有制度化合作方式，目的是解決當(dāng)?shù)鼗騾^(qū)域內(nèi)某些復(fù)雜問題。其包含兩層含義：其一是為滿足公共產(chǎn)品需要而建立的公共和私人倡導(dǎo)者之間的各種合作關(guān)系；其二是為滿足公共產(chǎn)品需要，公共部門和私營部門建立伙伴關(guān)系進(jìn)行的大型公共項(xiàng)目的實(shí)施亞洲開發(fā)銀行：公共部門和私營部門在基礎(chǔ)設(shè)施和其他服務(wù)方面的一系列的合作關(guān)系，其特征有：政府授權(quán)、規(guī)制和監(jiān)管，私營部門出資、運(yùn)營提供服務(wù)，公私長期合作、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，提高效率和服務(wù)水平19二、何謂PPP（續(xù)）1、國外定義（續(xù)）世界銀行學(xué)院：一種私營部門和政府部門之間的長期合同關(guān)系，用以提供公共設(shè)施或服務(wù)，其中私營部門承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)和管理職責(zé)歐盟委員會：公共部門和私營部門之間的一種合作關(guān)系，雙方根據(jù)各自的優(yōu)勢共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任，以提供傳統(tǒng)上由公共部門負(fù)責(zé)的公共項(xiàng)目和服務(wù)，可分為傳統(tǒng)承包項(xiàng)目、開發(fā)經(jīng)營項(xiàng)目和合作開發(fā)項(xiàng)目香港效率委員會：一種由雙方共同提供公共服務(wù)或?qū)嵤╉?xiàng)目的安排。雙方通過不同程度的參與和承擔(dān)，各自發(fā)揮專長，包括特許經(jīng)營、私營部門投資、合伙投資、合伙經(jīng)營、組成公司等幾種形式20二、何謂PPP（續(xù)）1、國外定義（續(xù)）加拿大PPP委員會：公共部門和私營部門基于各自的經(jīng)驗(yàn)建立的一種合作經(jīng)營關(guān)系，通過適當(dāng)?shù)馁Y源分配、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和利益分享，以滿足公共需求。可以分為DB，O&M，DBFO，BOO，BBO，BOOT，BTO等模式美國國家PPP委員會：是介于外包和私有化之間并結(jié)合了兩者特點(diǎn)的一種公共產(chǎn)品提供方式，它充分利用私人資源進(jìn)行設(shè)計(jì)、建設(shè)、投資、經(jīng)營和維護(hù)公共基礎(chǔ)設(shè)施，并提供相關(guān)服務(wù)以滿足公共需求21二、何謂PPP（續(xù)）1、國外定義（續(xù)）澳大利亞：政府和私營部門之間的長期合同，政府支付私營部門代表或輔助政府滿足政府職責(zé)所需提供的基礎(chǔ)設(shè)施和相關(guān)服務(wù)，而私營部門負(fù)責(zé)所建造設(shè)施在全壽命期的可使用狀況和性能英國：兩個或更多主體之間的協(xié)議，確保他們目標(biāo)一致，合作完成公共服務(wù)項(xiàng)目，他們之間一定程度上共享權(quán)利和責(zé)任，聯(lián)合投資、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和利益22二、何謂PPP（續(xù)）1、國外定義（續(xù)）總結(jié)：公私合作：公共部門和私人部門之間的長期合作利益共享：利益分享風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)：風(fēng)險(xiǎn)的合理劃分標(biāo)的是基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)，公共產(chǎn)品和服務(wù)是一個包含的定義，不能與BOT、TOT等并列23二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義國內(nèi)對PPP的認(rèn)識經(jīng)歷了一個不斷發(fā)展、變化、調(diào)整與升級的過程。要談國內(nèi)PPP的定義，就不得不提BOT和特許經(jīng)營，國內(nèi)的PPP是首先從BOT（TOT)和特許經(jīng)營發(fā)展起來的20世紀(jì)80年代中期，BOT方式被引入中國電廠等基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，主要是外商投資特許權(quán)項(xiàng)目，如：1988年深圳沙角B電廠BOT項(xiàng)目1995年廣西來賓B電廠BOT項(xiàng)目1995年四川成都自來水六廠BOT項(xiàng)目1998年北京第十水廠A廠項(xiàng)目24二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義政策上以《關(guān)于試辦外商投資特許權(quán)項(xiàng)目審批管理有關(guān)問題的通知》（計(jì)外資[1995]1208號，1995年8月21日）為催化劑，以《國務(wù)院辦公廳關(guān)于妥善處理現(xiàn)有保證外方投資固定回報(bào)項(xiàng)目有關(guān)問題的通知》（國辦發(fā)（2002）43號，2002年9月10日）為消聲器…中國PPP的第一階段25二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義進(jìn)入二十一世紀(jì)初期，源于北京2008年奧運(yùn)會及配套建設(shè)項(xiàng)目的投資、建設(shè)…原建設(shè)部以“市政公用事業(yè)市場化改革”建立市政公用事業(yè)特許經(jīng)營的管理體系…主要是以城市基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)領(lǐng)域的特許經(jīng)營為代表，外國企業(yè)、國有企業(yè)、民營企業(yè)等均有大量參與…很多中國PPP的經(jīng)典項(xiàng)目就是這個階段形成的…26二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》(建設(shè)部令第126號，2004年3月19日)：特許經(jīng)營是指政府按照有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，通過市場競爭機(jī)制選擇市政公用事業(yè)投資者或者經(jīng)營者，明確其在一定期限和范圍內(nèi)經(jīng)營某項(xiàng)市政公用事業(yè)產(chǎn)品或者提供某項(xiàng)服務(wù)的制度…《國務(wù)院關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2010〕13號文，2010年5月7日，“新36條”）：…進(jìn)一步鼓勵和引導(dǎo)民間投資…積極引入市場競爭機(jī)制，大力推行市政公用事業(yè)的投資主體、運(yùn)營主體招標(biāo)制度，建立健全市政公用事業(yè)特許經(jīng)營制度…27二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義2012年，發(fā)改委、住建部、工信部、國資委等近30個部、局、委、會、署先后發(fā)布了鼓勵民間投資的實(shí)施細(xì)則-發(fā)文單位數(shù)量之多創(chuàng)造歷史之最2012年8月，財(cái)政部設(shè)立中國財(cái)政學(xué)會公私合作（PPP)研究專業(yè)委員會：采用PPP模式破解地方融資平臺的債務(wù)問題…中國PPP的第二階段28二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義2013年之后，進(jìn)入中國PPP的第三階段，源于2013年9月23日，財(cái)政部長樓繼偉：應(yīng)通過PPP等模式積極調(diào)動私人資本參與基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展2013年10月30日，第12屆全國人大常委會公布已明確的68件立法項(xiàng)目中，《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營法》正式列入本次立法規(guī)劃：…國家發(fā)改委法規(guī)司按照在2014年上報(bào)國務(wù)院，2015年完成國務(wù)院審查并提請全國人大常委會審議，本屆人大任期內(nèi)出臺的目標(biāo)，倒排了工作進(jìn)程…29二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義2013年11月12日，《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》：國有資本繼續(xù)控股經(jīng)營的自然壟斷行業(yè)，實(shí)行以政企分開、政資分開、特許經(jīng)營、政府監(jiān)管為主要內(nèi)容的改革…制定非公有制企業(yè)進(jìn)入特許經(jīng)營領(lǐng)域具體辦法…

允許社會資本通過特許經(jīng)營等方式參與城市基礎(chǔ)設(shè)施投資和運(yùn)營，研究建立城市基礎(chǔ)設(shè)施、住宅政策性金融機(jī)構(gòu)…30二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義2013年12月26日，財(cái)政部長樓繼偉部長關(guān)于《推廣PPP：貫徹十八屆三中全會精神的一次體制機(jī)制改革》：…PPP模式是一種能使政府、企業(yè)、社會多方共贏的公共產(chǎn)品提供方式。PPP模式最直接的優(yōu)勢就是快速提升基礎(chǔ)設(shè)施融資能力；…有利于解決重復(fù)建設(shè)和建設(shè)質(zhì)量問題；社會使用者則會得到高效率的服務(wù)；而政府除了同企業(yè)共同做好前期規(guī)劃設(shè)計(jì)、規(guī)定服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)外，還需事先規(guī)定定價(jià)或補(bǔ)貼政策，包括動態(tài)調(diào)整的公式，并監(jiān)督企業(yè)運(yùn)營項(xiàng)目的質(zhì)量和履行好維護(hù)設(shè)施能力的承諾…31二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2014年2014年03月19日，王保安副部長在政府和社會資本合作（PPP）培訓(xùn)班上的講話2014年03月5日，李克強(qiáng)總理《政府工作報(bào)告》之《2014年政府預(yù)算報(bào)告--財(cái)政部（2014）》：政府與社會資本合作模式，政府與社會資本為提供公共產(chǎn)品或服務(wù)而建立的全過程合作關(guān)系，以授予特許經(jīng)營權(quán)為基礎(chǔ)，以利益共享和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)為特征，通過引入市場競爭和激勵約束機(jī)制，發(fā)揮雙方優(yōu)勢，提高公共產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量和供給效率…32二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義（續(xù)）2014年5月3日，國家發(fā)展改革委員會召開《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營法-征求意見稿》：指各級人民政府依法選擇中華人民共和國境內(nèi)外的企業(yè)法人或者其他組織，并簽訂協(xié)議，授權(quán)企業(yè)法人或者其他組織在一定期限和范圍內(nèi)建設(shè)經(jīng)營或者經(jīng)營特定基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)，提供公共產(chǎn)品或者公共服務(wù)的活動2014年9月23日，財(cái)政部（財(cái)金[2014]76號）《關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知》：在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長期合作關(guān)系。通常模式是由社會資本承擔(dān)設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過“使用者付費(fèi)”及必要的“政府付費(fèi)”獲得合理投資回報(bào)；政府部門負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價(jià)格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化33二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義（續(xù)）2014年11月6日，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于創(chuàng)新重點(diǎn)領(lǐng)域投融資機(jī)制鼓勵社會投資的指導(dǎo)意見》（國發(fā)〔2014〕60號）：…在公共服務(wù)、資源環(huán)境、生態(tài)保護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，積極推廣PPP模式，規(guī)范選擇項(xiàng)目合作伙伴，引入社會資本，增強(qiáng)公共產(chǎn)品供給能力…標(biāo)志著統(tǒng)一了中國式PPP的概念

2014年12月2日，國家發(fā)展改革委發(fā)布《關(guān)于開展政府和社會資本合作的指導(dǎo)意見《發(fā)改投資[2014]2724號）：…鼓勵和引導(dǎo)社會投資，增強(qiáng)公共產(chǎn)品供給能力，促進(jìn)調(diào)結(jié)構(gòu)、補(bǔ)短板、惠民生，開展政府和社會資本合作提出如下指導(dǎo)意見…34二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義（續(xù)）2014年11月29日，財(cái)政部發(fā)布《政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財(cái)金〔2014〕113號）：…本指南所稱社會資本是指已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的境內(nèi)外企業(yè)法人，但不包括本級政府所屬融資平臺公司及其他控股國有企業(yè)…本指南適用于規(guī)范政府、社會資本和其他參與方開展政府和社會資本合作項(xiàng)目的識別、準(zhǔn)備、采購、執(zhí)行和移交等活動…投資規(guī)模較大、需求長期穩(wěn)定、價(jià)格調(diào)整機(jī)制靈活、市場化程度較高的基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)類項(xiàng)目，適宜采用政府和社會資本合作模式…政府和社會資本合作項(xiàng)目由政府或社會資本發(fā)起，以政府發(fā)起為主…35二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2014年（續(xù)）2015年1月19日，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作合同管理工作的通知》（財(cái)金〔2014〕156號）：PPP模式是在基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域政府和社會資本基于合同建立的一種合作關(guān)系。

PPP從行為性質(zhì)上屬于政府向社會資本采購公共服務(wù)的民事法律行為，構(gòu)成民事主體之間的民事法律關(guān)系36二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2014年（續(xù)）2015年1月19日，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作合同管理工作的通知》：政府指政府或政府授權(quán)機(jī)構(gòu)，社會資本是指依法設(shè)立且有效存續(xù)的具有法人資格的企業(yè)，包括民營企業(yè)、國有企業(yè)、外國企業(yè)和外商投資企業(yè)。但本級人民政府下屬的政府融資平臺公司及其控股的其他國有企業(yè)（上市公司除外）不得作為社會資本方參與本級政府轄區(qū)內(nèi)的PPP項(xiàng)目。社會資本是PPP項(xiàng)目的實(shí)際投資人。項(xiàng)目公司是依法設(shè)立的自主運(yùn)營、自負(fù)盈虧的具有獨(dú)立法人資格的經(jīng)營實(shí)體。項(xiàng)目公司可以由社會資本（可以是一家企業(yè)，也可以是多家企業(yè)組成的聯(lián)合體）出資設(shè)立，也可以由政府和社會資本共同出資設(shè)立。但政府在項(xiàng)目公司中的持股比例應(yīng)當(dāng)?shù)陀?0%、且不具有實(shí)際控制力及管理權(quán)37二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2014年（續(xù)）2015年1月21日，財(cái)政部《政府和社會資本合作項(xiàng)目政府采購管理辦法》的通知（財(cái)庫〔2014〕215號）和《政府采購競爭性磋商采購方式管理暫行辦法》的通知（財(cái)庫〔2014〕214號）38二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年2015年1月30日，《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》：第2條政府采購法第二條所稱財(cái)政性資金是指納入預(yù)算管理的資金。以財(cái)政性資金作為還款來源的借貸資金，視同財(cái)政性資金。國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織的采購項(xiàng)目既使用財(cái)政性資金又使用非財(cái)政性資金的，使用財(cái)政性資金采購的部分，適用政府采購法及本條例；財(cái)政性資金與非財(cái)政性資金無法分割采購的，統(tǒng)一適用政府采購法及本條例。政府采購法第二條所稱服務(wù)，包括政府自身需要的服務(wù)和政府向社會公眾提供的公共服務(wù)39二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年2月13日，財(cái)政部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于市政公用領(lǐng)域開展政府和社會資本合作項(xiàng)目推介工作的通知》：…在城市供水、污水處理、垃圾處理、供熱、供氣、道路橋梁、公共交通基礎(chǔ)設(shè)施、公共停車場、地下綜合管廊等市政公用領(lǐng)域開展PPP項(xiàng)目推介工作…2015年2月18日，交通運(yùn)輸部全面深化交通運(yùn)輸改革試點(diǎn)方案的通知--《試點(diǎn)方案四-交通基礎(chǔ)設(shè)施政府與社會資本合作等模式試點(diǎn)方案》:…主要考慮納入國家高速公路網(wǎng)項(xiàng)目和普通國道中跨長江、黃河或海峽的重要通道工程，特別是社會效益突出但經(jīng)營性收費(fèi)不足以覆蓋投資成本、需政府補(bǔ)貼部分資金或資源才能進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作的項(xiàng)目，優(yōu)先考慮已開展前期工作、擁有合作意向或地方政府給予支持的項(xiàng)目……推薦試點(diǎn)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)委托專業(yè)機(jī)構(gòu)從定性和定量兩方面對項(xiàng)目進(jìn)行物有所值評價(jià)…40二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年2月18日，交通運(yùn)輸部--《試點(diǎn)方案四-交通基礎(chǔ)設(shè)施政府與社會資本合作等模式試點(diǎn)方案》:…根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》及相關(guān)規(guī)章制度規(guī)定，通過公開招標(biāo)、競爭性談判、邀請招標(biāo)、競爭性磋商和單一來源等方式，公開、公平、公正地選擇社會資本合作伙伴，并按照平等協(xié)商原則明確政府和項(xiàng)目公司間的權(quán)利和義務(wù)……試點(diǎn)省份交通運(yùn)輸主管部門按照特許經(jīng)營協(xié)議約定履行合同義務(wù)和監(jiān)管責(zé)任，不得給予不合理的補(bǔ)貼承諾，不得兜底市場風(fēng)險(xiǎn)，保障投資者有長期穩(wěn)定合理收益。在運(yùn)營期間，根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)營情況、公眾滿意度等，通過建立收益分享機(jī)制、適時(shí)調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)政補(bǔ)貼等，確保回報(bào)合理、項(xiàng)目可持續(xù)運(yùn)營…41二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年2月18日，交通運(yùn)輸部--《試點(diǎn)方案四-交通基礎(chǔ)設(shè)施政府與社會資本合作等模式試點(diǎn)方案》:…試點(diǎn)省份交通運(yùn)輸主管部門要報(bào)請政府協(xié)調(diào)，優(yōu)先考慮將財(cái)政補(bǔ)貼和項(xiàng)目沿線一定范圍內(nèi)的土地等資源作為政府投入。政府資源投入后收入仍不能完全覆蓋投資運(yùn)營成本的，可考慮給予合理的財(cái)政補(bǔ)貼。財(cái)政補(bǔ)貼資金要納入同級政府預(yù)算管理，并在中長期財(cái)政規(guī)劃中予以統(tǒng)籌考慮。對于符合中央交通專項(xiàng)資金（車購稅）補(bǔ)助條件的項(xiàng)目，可按照交通運(yùn)輸重點(diǎn)項(xiàng)目資金申請和審核規(guī)定，申請投資補(bǔ)助…42二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年3月5日，李克強(qiáng)總理《政府工作報(bào)告》：…大幅放寬民間投資市場準(zhǔn)入，鼓勵社會資本發(fā)起設(shè)立股權(quán)投資基金。政府采取投資補(bǔ)助、資本金注入、設(shè)立基金等辦法，引導(dǎo)社會資本投入重點(diǎn)項(xiàng)目。以用好鐵路發(fā)展基金為抓手，深化鐵路投融資改革。在基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)等領(lǐng)域，積極推廣政府和社會資本合作模式…2015年3月10日《關(guān)于推進(jìn)開發(fā)性金融支持政府和社會資本合作有關(guān)工作的通知》（發(fā)改委、國開行）：…開發(fā)銀行優(yōu)先保障PPP項(xiàng)目的融資需求…給予PPP項(xiàng)目差異化信貸政策，對符合條件的項(xiàng)目，貸款期限最長可達(dá)30年，貸款利率可適當(dāng)優(yōu)惠…加快PPP項(xiàng)目貸款審批…通過排污權(quán)、收費(fèi)權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)、購買服務(wù)協(xié)議項(xiàng)下權(quán)益質(zhì)押等方式，建立靈活有效的信用結(jié)構(gòu)…43二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年3月17日《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)社會資本參與重大水利工程建設(shè)運(yùn)營的實(shí)施意見》（發(fā)改委、財(cái)政部、水利部）（發(fā)改農(nóng)經(jīng)（2015）488號）：

…只要是社會資本,包括符合條件的各類國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商投資企業(yè)、混合所有制企業(yè),以及其他投資、經(jīng)營主體愿意投入的重大水利工程，原則上應(yīng)優(yōu)先考慮由社會資本參與建設(shè)和運(yùn)營。鼓勵統(tǒng)籌城鄉(xiāng)供水,實(shí)行水源工程、供水排水、污水處理、中水回用等一體化建設(shè)運(yùn)營…對公益性較強(qiáng)、沒有直接收益的河湖堤防整治等水利工程建設(shè)項(xiàng)目,可通過與經(jīng)營性較強(qiáng)項(xiàng)目組合開發(fā)、按流域統(tǒng)一規(guī)劃實(shí)施等方式,吸引社會資本參與…公益性部分政府投入形成的資產(chǎn)歸政府所有,同時(shí)可按規(guī)定不參與生產(chǎn)經(jīng)營收益分配。鼓勵發(fā)展支持重大水利工程的投資基金,政府可以通過認(rèn)購基金份額、直接注資等方式予以支持…44二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年3月17日《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)社會資本參與重大水利工程建設(shè)運(yùn)營的實(shí)施意見》（發(fā)改委、財(cái)政部、水利部）（發(fā)改農(nóng)經(jīng)（2015）488號）：

…對承擔(dān)一定公益性任務(wù)、項(xiàng)目收入不能覆蓋成本和收益,但社會效益較好的政府和社會資本合作(PPP)重大水利項(xiàng)目,政府可對工程維修養(yǎng)護(hù)和管護(hù)經(jīng)費(fèi)等給予適當(dāng)補(bǔ)貼。…允許水利建設(shè)貸款以項(xiàng)目自身收益、借款人其他經(jīng)營性收入等作為還款來源,允許以水利、水電等資產(chǎn)作為合法抵押擔(dān)保物,探索以水利項(xiàng)目收益相關(guān)的權(quán)利作為擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的可行性。積極拓展保險(xiǎn)服務(wù)功能,探索形成“信貸+保險(xiǎn)”合作模式,完善水利信貸風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制以及融資擔(dān)保體系…開展水權(quán)確權(quán)登記試點(diǎn)，通過水權(quán)制度改革吸引社會資本參與水資源開發(fā)利用和節(jié)約保護(hù)…項(xiàng)目投資經(jīng)營主體應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序…已通過招標(biāo)方式選定的特許經(jīng)營項(xiàng)目投資人依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或者提供的,可以不進(jìn)行招標(biāo)…45二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年4月7日，財(cái)政部發(fā)布《<政府和社會資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引>的通知》（財(cái)金[2015]21號）：…財(cái)政承受能力論證的結(jié)論分為“通過論證”和“未通過論證”。“未通過論證”的項(xiàng)目，則不宜采用PPP模式……每一年度全部PPP項(xiàng)目需要從預(yù)算中安排的支出責(zé)任，占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)當(dāng)不超過10%。省級財(cái)政部門可根據(jù)本地實(shí)際情況，因地制宜確定具體比例，并報(bào)財(cái)政部備案，同時(shí)對外公布…“通過論證”且經(jīng)同級人民政府審核同意實(shí)施的PPP項(xiàng)目，各級財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)將其列入PPP項(xiàng)目目錄，并在編制中期財(cái)政規(guī)劃時(shí)，將項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任納入預(yù)算統(tǒng)籌安排…46二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年4月9日《關(guān)于推進(jìn)水污染防治領(lǐng)域政府和社會資本合作的實(shí)施意見》（財(cái)政部、環(huán)境保護(hù)部）（財(cái)建（2015）90號）：…水污染防治領(lǐng)域推廣運(yùn)用PPP模式，以費(fèi)價(jià)機(jī)制透明合理、現(xiàn)金流支撐能力相對較強(qiáng)的存量項(xiàng)目為主。經(jīng)充分論證的新建項(xiàng)目可采取PPP模式……綜合采用使用者付費(fèi)、政府可行性缺口補(bǔ)助、政府付費(fèi)等方式，分類支持經(jīng)營性、準(zhǔn)公益性和公益性項(xiàng)目。積極發(fā)掘水污染防治相關(guān)周邊土地開發(fā)、供水、林下經(jīng)濟(jì)、生態(tài)農(nóng)業(yè)、生態(tài)漁業(yè)、生態(tài)旅游等收益創(chuàng)造能力較強(qiáng)的配套項(xiàng)目資源，鼓勵實(shí)施城鄉(xiāng)供排水一體、廠網(wǎng)一體和行業(yè)“打包”，實(shí)現(xiàn)組合開發(fā)，吸引社會資本參與…47二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年4月9日《關(guān)于推進(jìn)水污染防治領(lǐng)域政府和社會資本合作的實(shí)施意見》（財(cái)政部、環(huán)境保護(hù)部）（財(cái)建（2015）90號）：…推廣運(yùn)用PPP模式，以飲用水水源地環(huán)境綜合整治、湖泊水體保育、河流環(huán)境生態(tài)修復(fù)與綜合整治、湖濱河濱緩沖帶建設(shè)、濕地建設(shè)、水源涵養(yǎng)林建設(shè)、地下水環(huán)境修復(fù)、污染場地修復(fù)、城市黑臭水體治理、重點(diǎn)河口海灣環(huán)境綜合整治、入海排污口清理整治、畜禽養(yǎng)殖污染防治、農(nóng)業(yè)面源污染治理、農(nóng)村環(huán)境綜合整治、工業(yè)園區(qū)污染集中治理（含工業(yè)廢水毒性減排）、城鎮(zhèn)污水處理（含再生水利用、污泥處置）及管網(wǎng)建設(shè)、城鎮(zhèn)生活垃圾收運(yùn)及處置、環(huán)境監(jiān)測與突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急處置等為重點(diǎn)。鼓勵對項(xiàng)目有效整合，打包實(shí)施PPP模式，提升整體收益能力…48二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年4月9日《關(guān)于推進(jìn)水污染防治領(lǐng)域政府和社會資本合作的實(shí)施意見》（財(cái)政部、環(huán)境保護(hù)部）（財(cái)建（2015）90號）：…水污染防治PPP項(xiàng)目有關(guān)財(cái)政資金納入中期財(cái)政規(guī)劃管理。綜合采用財(cái)政獎勵、投資補(bǔ)助、融資費(fèi)用補(bǔ)貼、政府付費(fèi)等方式，支持水污染防治領(lǐng)域PPP項(xiàng)目實(shí)施落實(shí)。逐步從“補(bǔ)建設(shè)”向“補(bǔ)運(yùn)營”、“前補(bǔ)助”向“后獎勵”轉(zhuǎn)變。鼓勵社會資本建立環(huán)境保護(hù)基金，重點(diǎn)支持水污染防治領(lǐng)域PPP項(xiàng)目…健全社會資本投入市場激勵機(jī)制，推行排污權(quán)有償使用，完善排污權(quán)交易市場。鼓勵環(huán)境金融服務(wù)創(chuàng)新，支持開展排污權(quán)、收費(fèi)權(quán)、政府購買服務(wù)協(xié)議及特許權(quán)協(xié)議項(xiàng)下收益質(zhì)押擔(dān)保融資，探索開展污水垃圾處理服務(wù)項(xiàng)目預(yù)期收益質(zhì)押融資…49二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年4月18日，發(fā)改委發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步做好政府和社會資本合作項(xiàng)目推介工作的通知》（發(fā)改投資【2015】805號）：…認(rèn)真從規(guī)劃項(xiàng)目中篩選出投資回報(bào)機(jī)制明確、市場化程度較高、長期合同關(guān)系清楚的項(xiàng)目，及時(shí)確定推介項(xiàng)目清單…固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目具有前期投入大、匯報(bào)周期長、涉及方面多、管理要求高等特點(diǎn)，規(guī)模越大的項(xiàng)目對社會資本的要求就越高，引入合格社會資本主體的難度也越大。為加快推進(jìn)PPP模式，要認(rèn)真做好項(xiàng)目的適用性評估，優(yōu)先選擇規(guī)模適度、條件成熟的項(xiàng)目向社會推介，不宜片面追求單個項(xiàng)目的投資規(guī)模…50二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年4月20日，財(cái)政部、交通運(yùn)輸部發(fā)布《關(guān)于在收費(fèi)公路領(lǐng)域推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式的實(shí)施意見》（財(cái)建[2015]111號）：

…對于社會效益突出但經(jīng)營性收費(fèi)不足以覆蓋投資成本、需政府補(bǔ)貼部分資金或資源才能進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作的項(xiàng)目，鼓勵按照PPP模式設(shè)計(jì)運(yùn)作…收費(fèi)公路項(xiàng)目實(shí)施PPP模式所涉及的收費(fèi)公路權(quán)益包括收費(fèi)權(quán)、廣告經(jīng)營權(quán)和服務(wù)設(shè)施經(jīng)營權(quán)。不同的項(xiàng)目可根據(jù)實(shí)際情況，將各項(xiàng)權(quán)益通過有效打包整合提升收益能力，以促進(jìn)一體化經(jīng)營、提高運(yùn)營效率…收費(fèi)不足以滿足社會資本或項(xiàng)目公司成本回收和合理回報(bào)的，在依法給予融資支持，項(xiàng)目沿線一定范圍土地開發(fā)使用等支持措施仍不能完全覆蓋成本的，可考慮給予合理的財(cái)政補(bǔ)貼。對符合《車輛購置稅收入補(bǔ)助地方資金管理暫行辦法》要求的項(xiàng)目，可按照交通運(yùn)輸重點(diǎn)項(xiàng)目資金申請和審核規(guī)定，申請投資補(bǔ)助…51二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年4月21日，財(cái)政部、國土資源部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、中國人民銀行、國家稅務(wù)總局、銀監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于運(yùn)用政府和社會資本合作模式推進(jìn)公共租賃住房投資建設(shè)和運(yùn)營管理的通知》（財(cái)綜[2015]15號）：

…政府選擇社會資本組建公共租賃住房項(xiàng)目公司，項(xiàng)目公司與政府簽訂合同，負(fù)責(zé)承擔(dān)設(shè)計(jì)、投資建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)管理任務(wù)，在合同期內(nèi)通過“承租人支付租金”及必要的“政府政策支持”獲得合理投資回報(bào)，依法承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)；政府負(fù)責(zé)提供政策支持，定期調(diào)整公共租賃住房租金價(jià)格，加強(qiáng)公共租賃住房工程建設(shè)及運(yùn)營維護(hù)質(zhì)量監(jiān)管。合同期滿后，項(xiàng)目公司終結(jié)，并按合同約定作善后處理。政府對項(xiàng)目公司承擔(dān)有限責(zé)任，不提供擔(dān)?；虺兄Z…公共租賃住房運(yùn)營期限不少于15年…52二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年4月21日，財(cái)政部、國土資源部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、中國人民銀行、國家稅務(wù)總局、銀監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于運(yùn)用政府和社會資本合作模式推進(jìn)公共租賃住房投資建設(shè)和運(yùn)營管理的通知》（財(cái)綜[2015]15號）：…對于存量和在建的項(xiàng)目，特別是債務(wù)規(guī)模比較大的政府融資平臺公司持有的公共租賃住房，應(yīng)當(dāng)在科學(xué)評估的基礎(chǔ)上，采取招投標(biāo)、拍賣、掛牌等法律法規(guī)規(guī)定的方式將公共租賃住房資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)讓給項(xiàng)目公司，實(shí)行規(guī)范的政府和社會資本合作模式運(yùn)作，轉(zhuǎn)讓收入優(yōu)先用于償還對應(yīng)的存量政府債務(wù)；對于擬新建和收購的項(xiàng)目，從規(guī)劃、設(shè)計(jì)、投資建設(shè)、運(yùn)營、管理全過程均可按政府和社會資本合作模式運(yùn)作…按照《中華人民共和國政府采購法》、《財(cái)政部<政府和社會資本合作項(xiàng)目政府采購管理辦法>的通知》（財(cái)庫〔2014〕215號）等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，擇優(yōu)選擇公共租賃住房項(xiàng)目合作伙伴…53二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年4月25日，《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》（中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會、中華人民共和國財(cái)政部、中華人民共和國住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部、中華人民共和國交通運(yùn)輸部、中華人民共和國水利部、中國人民銀行令第25號，業(yè)經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)予以發(fā)布，自2015年6月1日起施行）：…中華人民共和國境內(nèi)的能源、交通運(yùn)輸、水利、環(huán)境保護(hù)、市政工程等基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)領(lǐng)域的特許經(jīng)營活動，適用本辦法…本辦法所稱基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營，是指政府采用競爭方式依法授權(quán)中華人民共和國境內(nèi)外的法人或者其他組織，通過協(xié)議明確權(quán)利義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，約定其在一定期限和范圍內(nèi)投資建設(shè)運(yùn)營基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)并獲得收益，提供公共產(chǎn)品或者公共服務(wù)…54二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年4月25日，《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》：…基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營可以采取以下方式：（一）在一定期限內(nèi)，政府授予特許經(jīng)營者投資新建或改擴(kuò)建、運(yùn)營基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)，期限屆滿移交政府（BOT+ROT)；（二）在一定期限內(nèi)，政府授予特許經(jīng)營者投資新建或改擴(kuò)建、擁有并運(yùn)營基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)，期限屆滿移交政府（BOOT+ROOT)；（三）特許經(jīng)營者投資新建或改擴(kuò)建基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)并移交政府后，由政府授予其在一定期限內(nèi)運(yùn)營（BTOT+RTOT)；（四）國家規(guī)定的其他方式55二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年4月25日，《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》：…基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營可以采取以下方式：基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營期限…最長不超過30年。對于投資規(guī)模大、回報(bào)周期長的可以由政府或者其授權(quán)部門與特許經(jīng)營者根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，約定超過前款規(guī)定的特許經(jīng)營期限;特許經(jīng)營協(xié)議根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和國家規(guī)定，可以約定特許經(jīng)營者通過向用戶收費(fèi)等方式取得收益。向用戶收費(fèi)不足以覆蓋特許經(jīng)營建設(shè)、運(yùn)營成本及合理收益的，可由政府提供可行性缺口補(bǔ)助(包括授予相關(guān)的其它開發(fā)經(jīng)營權(quán)益）56二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年5月19日，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導(dǎo)意見（國辦發(fā)（2015）42號）：…在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式，是轉(zhuǎn)變政府職能、激發(fā)市場活力、打造經(jīng)濟(jì)新增長點(diǎn)的重要改革舉措…廣泛采用政府和社會資本合作模式，對統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)工作具有戰(zhàn)略意義…57二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年5月19日，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導(dǎo)意見（國辦發(fā)（2015）42號）：…政府和社會資本合作模式是公共服務(wù)供給機(jī)制的重大創(chuàng)新，即政府采取競爭性方式擇優(yōu)選擇具有投資、運(yùn)營管理能力的社會資本，雙方按照平等協(xié)商原則訂立合同，明確責(zé)權(quán)利關(guān)系，由社會資本提供公共服務(wù)，政府依據(jù)公共服務(wù)績效評價(jià)結(jié)果向社會資本支付相應(yīng)對價(jià)，保證社會資本獲得合理收益。政府和社會資本合作模式有利于充分發(fā)揮市場機(jī)制作用，提升公共服務(wù)的供給質(zhì)量和效率，實(shí)現(xiàn)公共利益最大化…58二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年5月19日，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導(dǎo)意見（國辦發(fā)（2015）42號）：推廣PPP合作模式的重大意義：有利于加快轉(zhuǎn)變政府職能，實(shí)現(xiàn)政企分開、政事分開有利于打破行業(yè)準(zhǔn)入限制，激發(fā)經(jīng)濟(jì)活力和創(chuàng)造力有利于完善財(cái)政投入和管理方式59二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年5月19日，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導(dǎo)意見（國辦發(fā)（2015）42號）：…在能源、交通運(yùn)輸、水利、環(huán)境保護(hù)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、科技、保障性安居工程、醫(yī)療、衛(wèi)生、養(yǎng)老、教育、文化等公共服務(wù)領(lǐng)域，鼓勵采用政府和社會資本合作模式，吸引社會資本參與。其中，在能源、交通運(yùn)輸、水利、環(huán)境保護(hù)、市政工程等特定領(lǐng)域需要實(shí)施特許經(jīng)營的，按《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》執(zhí)行…60二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年5月19日，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導(dǎo)意見（國辦發(fā)（2015）42號）：…對已經(jīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度、實(shí)現(xiàn)市場化運(yùn)營的地方融資平臺公司，在其承擔(dān)的地方政府債務(wù)已納入政府財(cái)政預(yù)算、得到妥善處置并明確公告今后不再承擔(dān)地方政府舉債融資職能的前提下，可作為社會資本參與當(dāng)?shù)卣蜕鐣Y本合作項(xiàng)目，通過與政府簽訂合同方式，明確責(zé)權(quán)利關(guān)系。嚴(yán)禁融資平臺公司通過保底承諾等方式參與政府和社會資本合作項(xiàng)目，進(jìn)行變相融資…61二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年5月19日，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導(dǎo)意見（國辦發(fā)（2015）42號）：…實(shí)行多樣化土地供應(yīng)，保障項(xiàng)目建設(shè)用地。對符合劃撥用地目錄的項(xiàng)目，可按劃撥方式供地，劃撥土地不得改變土地用途。建成的項(xiàng)目經(jīng)依法批準(zhǔn)可以抵押，土地使用權(quán)性質(zhì)不變，待合同經(jīng)營期滿后，連同公共設(shè)施一并移交政府；實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后改變項(xiàng)目性質(zhì)應(yīng)該以有償方式取得土地使用權(quán)的，應(yīng)依法辦理土地有償使用手續(xù)。不符合劃撥用地目錄的項(xiàng)目，以租賃方式取得土地使用權(quán)的，租金收入?yún)⒄胀恋爻鲎屖杖爰{入政府性基金預(yù)算管理。以作價(jià)出資或者入股方式取得土地使用權(quán)的，應(yīng)當(dāng)以市、縣人民政府作為出資人，制定作價(jià)出資或者入股方案，經(jīng)市、縣人民政府批準(zhǔn)后實(shí)施…62二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年5月25日，發(fā)改委在其門戶網(wǎng)站開辟PPP項(xiàng)目庫專欄，公開發(fā)布PPP推介項(xiàng)目，鼓勵各類社會資本通過特許經(jīng)營、政府購買服務(wù)、股權(quán)合作等多種方式參與建設(shè)及運(yùn)營。發(fā)布的PPP項(xiàng)目共計(jì)1043個，總投資1.97萬億元，項(xiàng)目范圍涵蓋水利設(shè)施、市政設(shè)施、交通設(shè)施、公共服務(wù)、資源環(huán)境等多個領(lǐng)域。所有項(xiàng)目都已明確項(xiàng)目所在地、所屬行業(yè)、建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模、政府參與方式、擬采用的PPP模式、責(zé)任人及聯(lián)系方式等信息63二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年6月25日，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步做好政府和社會資本合作項(xiàng)目示范工作的通知》（財(cái)金[2015]57號）:…項(xiàng)目采購要嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購法》、《政府和社會資本合作項(xiàng)目政府采購管理辦法》（財(cái)庫〔2014〕215號）等規(guī)定，充分引入競爭機(jī)制，保證項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量…嚴(yán)禁通過保底承諾、回購安排、明股實(shí)債等方式進(jìn)行變相融資，將項(xiàng)目包裝成PPP項(xiàng)目…64二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年6月25日，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步做好政府和社會資本合作項(xiàng)目示范工作的通知》（財(cái)金[2015]57號）:…示范項(xiàng)目所在地財(cái)政部門要認(rèn)真做好示范項(xiàng)目物有所值定性分析和財(cái)政承受能力論證，有效控制政府支付責(zé)任，合理確定財(cái)政補(bǔ)助金額，每一年度全部PPP項(xiàng)目需要從預(yù)算中安排的支出責(zé)任占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)當(dāng)不超過10%…項(xiàng)目要納入城市總體規(guī)劃和各類專項(xiàng)規(guī)劃，新建項(xiàng)目應(yīng)已按規(guī)定程序做好立項(xiàng)、可行性論證等項(xiàng)目前期工作。項(xiàng)目所在行業(yè)已印發(fā)開展PPP模式相關(guān)規(guī)定的，要同時(shí)滿足相關(guān)規(guī)定。政府和社會資本合作期限原則上不低于10年。對采用建設(shè)-移交（BT）方式的項(xiàng)目，通過保底承諾、回購安排等方式進(jìn)行變相融資的項(xiàng)目，財(cái)政部將不予受理…65二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年6月25日，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步做好政府和社會資本合作項(xiàng)目示范工作的通知》（財(cái)金[2015]57號）:…優(yōu)先支持融資平臺公司存量項(xiàng)目轉(zhuǎn)型為PPP項(xiàng)目。重點(diǎn)推進(jìn)符合條件的融資平臺公司存量項(xiàng)目，通過轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營-移交（TOT）、改建-運(yùn)營-移交（ROT）等方式轉(zhuǎn)型為PPP項(xiàng)目…財(cái)政部將建立PPP綜合信息平臺，加快推進(jìn)專家?guī)旌晚?xiàng)目庫建設(shè)，抓緊出臺PPP項(xiàng)目財(cái)政管理辦法、物有所值操作指引等配套實(shí)施細(xì)則，為PPP項(xiàng)目示范工作提供必要的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和技術(shù)支持…中央財(cái)政加快推動設(shè)立PPP基金，研究出臺“以獎代補(bǔ)”措施，符合條件的示范項(xiàng)目將優(yōu)先獲得支持…66二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年6月30日，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于政府采購競爭性磋商采購方式管理暫行辦法有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》（財(cái)庫〔2015〕124號）:…采用競爭性磋商采購方式采購的政府購買服務(wù)項(xiàng)目（含政府和社會資本合作項(xiàng)目），在采購過程中符合要求的供應(yīng)商（社會資本）只有2家的，競爭性磋商采購活動可以繼續(xù)進(jìn)行。采購過程中符合要求的供應(yīng)商（社會資本）只有1家的，采購人（項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)）或者采購代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)終止競爭性磋商采購活動，發(fā)布項(xiàng)目終止公告并說明原因，重新開展采購活動…67二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年7月2日，發(fā)改委發(fā)布《關(guān)于切實(shí)做好《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》貫徹實(shí)施工作的通知》（發(fā)改法規(guī)[2015]1508號）:…（一）《辦法》是貫徹落實(shí)黨的十八大，十八屆三中、四中全會關(guān)于加強(qiáng)市場法律制度建設(shè)、制定非公有制企業(yè)進(jìn)入特許經(jīng)營領(lǐng)域具體辦法等要求的重要舉措，是投資領(lǐng)域的重要改革和制度創(chuàng)新…在基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)領(lǐng)域大力推廣特許經(jīng)營，有利于撬動社會投資，激發(fā)社會和民間投資活力，增加公共產(chǎn)品和服務(wù)供給，與“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”形成經(jīng)濟(jì)發(fā)展“雙引擎”；有利于推進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變，保障社會公共利益，提高公共服務(wù)的質(zhì)量和效率；有利于切實(shí)推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)建設(shè)，加快緩解制約我國科學(xué)發(fā)展和長遠(yuǎn)發(fā)展的瓶頸，為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)可持續(xù)增長奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)…

68二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年7月2日，發(fā)改委發(fā)布《關(guān)于切實(shí)做好《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》貫徹實(shí)施工作的通知》（發(fā)改法規(guī)[2015]1508號）:…根據(jù)《辦法》規(guī)定條件，在能源、交通運(yùn)輸、水利、環(huán)境保護(hù)、市政工程、社會事業(yè)等基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)領(lǐng)域，廣泛篩選適宜開展特許經(jīng)營的項(xiàng)目，深化前期研究，謀劃重點(diǎn)推進(jìn)項(xiàng)目，積極運(yùn)用建設(shè)-運(yùn)營-移交（BOT）、建設(shè)-擁有-運(yùn)營-移交（BOOT）、建設(shè)-移交-運(yùn)營（BTO）以及設(shè)計(jì)-建設(shè)-融資-運(yùn)營（DBFO）、改建-運(yùn)營-移交（ROT）、建設(shè)-擁有-運(yùn)營（BOO）、轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營-移交（TOT）、運(yùn)營管理（O&M）等方式開展特許經(jīng)營…69二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年7月10日，發(fā)改委、財(cái)政部、國土資源部、銀監(jiān)會、國家鐵路局發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步鼓勵和擴(kuò)大社會資本投資建設(shè)鐵路的實(shí)施意見》（發(fā)改基礎(chǔ)[2015]1610號）:…推廣政府和社會資本合作（PPP）模式，運(yùn)用特許經(jīng)營、股權(quán)合作等方式，通過運(yùn)輸收益、相關(guān)開發(fā)收益等方式獲取合理收益…地方引進(jìn)社會資本的實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)是省級人民政府授權(quán)的相關(guān)部門、事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)，在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)工程前期研究、項(xiàng)目實(shí)施方案編制、投資主體選擇、項(xiàng)目合同簽訂、項(xiàng)目組織實(shí)施等工作…對涉及資產(chǎn)移交的政府和社會資本合作（PPP）項(xiàng)目在合作期滿后，要按照合同約定的移交形式、移交內(nèi)容和移交標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)組織開展項(xiàng)目驗(yàn)收、資產(chǎn)交割等工作，妥善做好項(xiàng)目移交…70二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年7月10日，發(fā)改委、財(cái)政部、國土資源部、銀監(jiān)會、國家鐵路局發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步鼓勵和擴(kuò)大社會資本投資建設(shè)鐵路的實(shí)施意見》（發(fā)改基礎(chǔ)[2015]1610號）:…社會資本投資鐵路享受國家有關(guān)支持鐵路建設(shè)實(shí)施土地綜合開發(fā)的政策，通過開發(fā)鐵路用地及站場毗鄰區(qū)域土地、物業(yè)、商業(yè)、廣告等資源提高收益。支持盤活既有鐵路用地，在符合土地利用總體規(guī)劃的前提下，鼓勵新建項(xiàng)目按照一體規(guī)劃、聯(lián)動供應(yīng)、立體開發(fā)、統(tǒng)籌建設(shè)的原則實(shí)施土地綜合開發(fā)。各地要統(tǒng)籌做好鐵路站場及毗鄰地區(qū)相關(guān)規(guī)劃，及時(shí)辦理用地、規(guī)劃許可等手續(xù)…發(fā)揮政策性和開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)的作用，加大對符合條件的政府和社會資本合作(PPP)項(xiàng)目的信貸支持力度，為項(xiàng)目提供長期、穩(wěn)定、低成本的資金支持…71二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年7月17日，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于做好政府采購信息公開工作的通知》（財(cái)庫[2015]135號）:…公開招標(biāo)公告、資格預(yù)審公告：公告期限為5個工作日…競爭性談判公告、競爭性磋商公告和詢價(jià)公告：公告期限為3個工作日…中標(biāo)、成交結(jié)果：自中標(biāo)、成交供應(yīng)商確定之日起2個工作日內(nèi)公告，公告期限為1個工作日…采購文件：招標(biāo)文件、競爭性談判文件、競爭性磋商文件和詢價(jià)通知書應(yīng)當(dāng)隨中標(biāo)、成交結(jié)果同時(shí)公告。中標(biāo)、成交結(jié)果公告前采購文件已公告的，不再重復(fù)公告…更正事項(xiàng)：進(jìn)行必要的澄清或者修改的，應(yīng)當(dāng)在原公告發(fā)布媒體上發(fā)布更正公告，并以書面形式通知所有獲取采購文件的潛在供應(yīng)商…采購合同：自合同簽訂之日起2個工作日內(nèi)公告…單一來源公示：公示期限不得少于5個工作日…72二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年7月17日，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于做好政府采購信息公開工作的通知》（財(cái)庫[2015]135號）:…終止公告：發(fā)布項(xiàng)目終止公告并說明原因…政府購買公共服務(wù)項(xiàng)目：對于政府向社會公眾提供的公共服務(wù)項(xiàng)目，除按有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)采購信息外，采購人還應(yīng)當(dāng)就確定采購需求在指定媒體上征求社會公眾的意見，并將驗(yàn)收結(jié)果于驗(yàn)收結(jié)束之日起2個工作日內(nèi)向社會公告…73二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年7月29日，交通運(yùn)輸部發(fā)布《關(guān)于深化交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施投融資改革的指導(dǎo)意見》（交財(cái)審發(fā)〔2015〕67號）:…積極推廣政府和社會資本合作模式。各地交通運(yùn)輸部門要通過特許經(jīng)營權(quán)、合理定價(jià)、財(cái)政補(bǔ)貼等事先公開的收益約定規(guī)則，積極引導(dǎo)社會資本參與收費(fèi)公路、樞紐站場及航電樞紐等交通基礎(chǔ)設(shè)施投資和運(yùn)營。按法律規(guī)定和合同約定，在政府和社會資本間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)…（1）對于特許經(jīng)營收入能夠覆蓋投資運(yùn)營成本的項(xiàng)目，可采取建設(shè)-運(yùn)營-移交（BOT）的方式或者由政府授權(quán)相應(yīng)的機(jī)構(gòu)代行出資人職責(zé)與社會投資者共同組成特別目的公司的方式，負(fù)責(zé)項(xiàng)目設(shè)計(jì)、融資、建設(shè)、運(yùn)營等活動，待特許經(jīng)營期滿后，將項(xiàng)目移交給政府…74二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年7月29日，交通運(yùn)輸部發(fā)布《關(guān)于深化交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施投融資改革的指導(dǎo)意見》（交財(cái)審發(fā)〔2015〕67號）:…（2）對于特許經(jīng)營收入不能完全覆蓋投資運(yùn)營成本的項(xiàng)目，可采取政府對BOT項(xiàng)目在建設(shè)期（或運(yùn)營期）給予適當(dāng)政府投入的方式。也可以采取政府與社會投資者共同成立特別目的公司的方式，政府投入作為特殊股份，參與重大決策，不參與日常的管理。投資者或特別目的公司可以通過銀行貸款、企業(yè)債、項(xiàng)目收益?zhèn)?、資產(chǎn)證券化等市場化方式舉債并承擔(dān)償債責(zé)任…（3）綜合利用好政府資源。各地交通運(yùn)輸部門要積極協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)厝嗣裾畠?yōu)先考慮將項(xiàng)目沿線一定范圍內(nèi)的土地等可開發(fā)經(jīng)營的資源作為政府投入。政府資源投入后，收入仍不能完全覆蓋投資運(yùn)營成本的，應(yīng)通過申請財(cái)政補(bǔ)貼予以補(bǔ)償。對符合中央交通專項(xiàng)資金投資補(bǔ)助范圍的項(xiàng)目，中央予以支持…

75二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年8月3日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推進(jìn)城市地下綜合管廊建設(shè)的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2015〕61號）:…鼓勵由企業(yè)投資建設(shè)和運(yùn)營管理地下綜合管廊。創(chuàng)新投融資模式，推廣運(yùn)用政府和社會資本合作（PPP）模式，通過特許經(jīng)營、投資補(bǔ)貼、貸款貼息等形式，鼓勵社會資本組建項(xiàng)目公司參與城市地下綜合管廊建設(shè)和運(yùn)營管理，優(yōu)化合同管理，確保項(xiàng)目合理穩(wěn)定回報(bào)。優(yōu)先鼓勵入廊管線單位共同組建或與社會資本合作組建股份制公司，或在城市人民政府指導(dǎo)下組成地下綜合管廊業(yè)主委員會，公開招標(biāo)選擇建設(shè)和運(yùn)營管理單位。積極培育大型專業(yè)化地下綜合管廊建設(shè)和運(yùn)營管理企業(yè)，支持企業(yè)跨地區(qū)開展業(yè)務(wù)，提供系統(tǒng)、規(guī)范的服務(wù)…76二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年8月3日，發(fā)改委、財(cái)政部、國土資源部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、交通運(yùn)輸部、公安部、銀監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)城市停車設(shè)施建設(shè)的指導(dǎo)意見》（發(fā)改基礎(chǔ)[2015]1788號）:…通過各種形式廣泛吸引社會資本投資建設(shè)城市停車設(shè)施，大力推廣政府和社會資本合作（PPP）模式；鼓勵企事業(yè)單位、居民小區(qū)及個人利用自有土地、地上地下空間建設(shè)停車場，允許對外開放并取得相應(yīng)收益…利用公共資源建設(shè)停車設(shè)施，鼓勵采用政府和社會資本合作（PPP）模式，政府投入公共資源產(chǎn)權(quán)，與社會資本共同開發(fā)建設(shè)，采用放棄一定時(shí)期的收益權(quán)等形式保障社會資本的收益；允許在不改變土地用途和使用權(quán)人的前提下將部分建筑面積用作便民商業(yè)服務(wù)設(shè)施，收益用于彌補(bǔ)停車設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營資金不足…77二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年9月25日，財(cái)政部《關(guān)于公布第二批政府和社會資本合作示范項(xiàng)目的通知》（財(cái)金[2015]109號）:…統(tǒng)籌開展本地區(qū)內(nèi)政府和社會資本合作項(xiàng)目的財(cái)政承受能力論證，做好地區(qū)和行業(yè)平衡，防止項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任累計(jì)超過本地區(qū)整體財(cái)政承受能力上限，確保財(cái)政中長期可持續(xù)性…項(xiàng)目實(shí)施嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院和財(cái)政部等部門出臺的一系列制度文件，認(rèn)真做好評估論證，擇優(yōu)選擇社會資本，確保示范項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量…定期將項(xiàng)目實(shí)施方案、物有所值評價(jià)報(bào)告、財(cái)政承受能力論證報(bào)告、采購文件、合同文本等重要資料和數(shù)據(jù)錄入財(cái)政部政府和社會資本綜合信息平臺…示范項(xiàng)目建設(shè)完成后，財(cái)政部將組織專家對前期實(shí)施情況進(jìn)行驗(yàn)收，重點(diǎn)審查示范項(xiàng)目是否符合PPP模式的必備特征。驗(yàn)收不合格的，將不再作為示范項(xiàng)目推廣…“能進(jìn)能出”要求…78二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年10月11日，國務(wù)院辦公廳《關(guān)于推進(jìn)海綿城市建設(shè)的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2015〕75號）:…堅(jiān)持政府引導(dǎo)、社會參與。積極推廣政府和社會資本合作（PPP）、特許經(jīng)營等模式，吸引社會資本廣泛參與海綿城市建設(shè)…區(qū)別海綿城市建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)營性與非經(jīng)營性屬性，建立政府與社會資本風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、收益共享的合作機(jī)制，采取明晰經(jīng)營性收益權(quán)、政府購買服務(wù)、財(cái)政補(bǔ)貼等多種形式，鼓勵社會資本參與海綿城市投資建設(shè)和運(yùn)營管理。強(qiáng)化合同管理，嚴(yán)格績效考核并按效付費(fèi)。鼓勵有實(shí)力的科研設(shè)計(jì)單位、施工企業(yè)、制造企業(yè)與金融資本相結(jié)合，組建具備綜合業(yè)務(wù)能力的企業(yè)集團(tuán)或聯(lián)合體，采用總承包等方式統(tǒng)籌組織實(shí)施海綿城市建設(shè)相關(guān)項(xiàng)目，發(fā)揮整體效益…79二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年12月8日，財(cái)政部《關(guān)于實(shí)施政府和社會資本合作項(xiàng)目以獎代補(bǔ)政策的通知》（財(cái)金[2015]158號）:…對中央財(cái)政PPP示范項(xiàng)目中的新建項(xiàng)目，財(cái)政部將在項(xiàng)目完成采購確定社會資本合作方后，按照項(xiàng)目投資規(guī)模給予一定獎勵。其中，投資規(guī)模3億元以下的項(xiàng)目獎勵300萬元，3億元（含3億元）至10億元的項(xiàng)目獎勵500萬元，10億元以上（含10億元）的項(xiàng)目獎勵800萬元。獎勵資金由財(cái)政部門統(tǒng)籌用于項(xiàng)目全生命周期過程中的各項(xiàng)財(cái)政支出，主要包括項(xiàng)目前期費(fèi)用補(bǔ)助、運(yùn)營補(bǔ)貼等…對符合條件、規(guī)范實(shí)施的轉(zhuǎn)型為PPP項(xiàng)目的地方融資平臺公司存量項(xiàng)目，財(cái)政部將在擇優(yōu)評選后，按照項(xiàng)目轉(zhuǎn)型實(shí)際化解地方政府存量債務(wù)規(guī)模的2%給予獎勵，獎勵資金納入相關(guān)融資平臺公司收入統(tǒng)一核算…80二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年12月16日，國家發(fā)展改革委發(fā)布了第二批PPP推介項(xiàng)目，共計(jì)1488個項(xiàng)目、總投資2.26萬億元，涵蓋農(nóng)業(yè)、水利、交通設(shè)施、市政設(shè)施、公共服務(wù)、生態(tài)環(huán)境等多個領(lǐng)域。同時(shí)，發(fā)展改革委對第一批PPP項(xiàng)目進(jìn)行了更新，保留了繼續(xù)推介的PPP項(xiàng)目637個、總投資1.24萬億元。目前，發(fā)展改革委PPP項(xiàng)目庫總計(jì)包含2125個項(xiàng)目、總投資3.5萬億元81二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年12月18日，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺運(yùn)行的通知》（財(cái)金[2015]166號）:…原則上，國家級和省級示范項(xiàng)目、各地PPP年度規(guī)劃和中期規(guī)劃項(xiàng)目均需從綜合信息平臺的項(xiàng)目庫中篩選和識別。未納入綜合信息平臺項(xiàng)目庫的項(xiàng)目，不得列入各地PPP項(xiàng)目目錄，原則上不得通過財(cái)政預(yù)算安排支出責(zé)任…82二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2015年（續(xù)）2015年12月18日，財(cái)政部發(fā)布《《PPP物有所值評價(jià)指引（試行）》的通知》（財(cái)金[2015]167號）:…物有所值評價(jià)包括定性評價(jià)和定量評價(jià)。現(xiàn)階段以定性評價(jià)為主，鼓勵開展定量評價(jià)。定量評價(jià)可作為項(xiàng)目全生命周期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)分配、成本測算和數(shù)據(jù)收集的重要手段，以及項(xiàng)目決策和績效評價(jià)的參考依據(jù)…應(yīng)統(tǒng)籌定性評價(jià)和定量評價(jià)結(jié)論，做出物有所值評價(jià)結(jié)論。物有所值評價(jià)結(jié)論分為“通過”和“未通過”?！巴ㄟ^”的項(xiàng)目，可進(jìn)行財(cái)政承受能力論證；“未通過”的項(xiàng)目，可在調(diào)整實(shí)施方案后重新評價(jià)，仍未通過的不宜采用PPP模式…財(cái)政部門（或PPP中心）應(yīng)會同行業(yè)主管部門共同做好物有所值評價(jià)工作，并積極利用第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)和專家力量…83二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義—2016年2016年2月2日，國務(wù)院發(fā)布《國務(wù)院關(guān)于深入推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的若干意見》（國發(fā)〔2016〕8號）:…（二十四）深化政府和社會資本合作。進(jìn)一步放寬準(zhǔn)入條件，健全價(jià)格調(diào)整機(jī)制和政府補(bǔ)貼、監(jiān)管機(jī)制，廣泛吸引社會資本參與城市基礎(chǔ)設(shè)施和市政公用設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營。根據(jù)經(jīng)營性、準(zhǔn)經(jīng)營性和非經(jīng)營性項(xiàng)目不同特點(diǎn)，采取更具針對性的政府和社會資本合作模式，加快城市基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)…84二、何謂PPP（續(xù)）2、國內(nèi)定義（續(xù)）

總結(jié)PPP有廣義和狹義之分廣義的PPP泛指政府與社會資本為提供公共產(chǎn)品或服務(wù)而建立的各種合作關(guān)系狹義的PPP可以理解為BOT、TOT、DBFO等多種方式的總稱，不能將PPP與BOT、TOT等方式并列起來進(jìn)行比較，政府和社會資本以長期契約方式提供公共產(chǎn)品和服務(wù)的一種合作模式，旨在利用市場機(jī)制合理分配風(fēng)險(xiǎn)，提高公共產(chǎn)品和服務(wù)的供給數(shù)量、質(zhì)量和效率852、國內(nèi)定義（續(xù)）PPP運(yùn)作的具體方式：86現(xiàn)狀具體方式已建項(xiàng)目SA,O&M擴(kuò)建項(xiàng)目LBO,BBO,TOT新建項(xiàng)目BTO,BOT,BOOT,BLOT二、何謂PPP（續(xù)）二、何謂PPP（續(xù)）3、為什么會出現(xiàn)PPP模式？國外主要有3個原因：作為政府部門，希望更多的社會資本投資到公共服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施上來--資金為了提高資產(chǎn)形成效率--效率政府改革的內(nèi)容之一--改革87二、何謂PPP（續(xù)）3、為什么會出現(xiàn)PPP模式？中國推廣運(yùn)用PPP的必要性（財(cái)政部PPP中心-焦小平副主任）：國家戰(zhàn)略國家治理現(xiàn)代化的一次體制機(jī)制變革形勢所迫時(shí)代所需物有所值88二、何謂PPP（續(xù)）4、PPP的精髓（財(cái)政部PPP中心-焦小平副主任）依法平等合作，遵循契約精神（規(guī)范、公開、公平）全生命周期績效管理風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、利益共享（鼓勵創(chuàng)新）物有所值（少花錢、多辦事、辦好事）89二、何謂PPP（續(xù)）5、PPP的局限性（財(cái)政部PPP中心-焦小平副主任）競爭不充分、風(fēng)險(xiǎn)未有效轉(zhuǎn)移設(shè)計(jì)不當(dāng)、交易結(jié)構(gòu)不合理、采購競爭不充分、監(jiān)督不到位政府過度承諾增加財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)掩飾長期債務(wù)、不重視或有債務(wù)流程全、標(biāo)準(zhǔn)細(xì)、耗時(shí)長可能過度使用不是所有項(xiàng)目都適合用PPP模式（市場測試、財(cái)政承受力）政府越界做PPP：權(quán)力清單、負(fù)面清單、責(zé)任清單90三、項(xiàng)目融資、特許經(jīng)營與PPP1、項(xiàng)目融資廣義：指為特定項(xiàng)目的建設(shè)、收購以及債務(wù)重組而進(jìn)行的融資活動狹義：指通過特定項(xiàng)目的期望收益和/或現(xiàn)金流量，資產(chǎn)和合同權(quán)益來融資的活動。債權(quán)人對借款人抵押資產(chǎn)以外的資產(chǎn)沒有追索權(quán)或有限追索權(quán)。如：FASB（美國財(cái)會標(biāo)準(zhǔn)手冊）1997年4月6日原國家計(jì)劃委員會的通知《境外進(jìn)行項(xiàng)目融資管理暫行辦法》2009年7月18日中國銀監(jiān)會《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》91三、項(xiàng)目融資、特許經(jīng)營與PPP（續(xù)）1、項(xiàng)目融資（續(xù)）本文主要從狹義的角度解讀項(xiàng)目融資，其特點(diǎn)如下：主要依賴項(xiàng)目自身未來現(xiàn)金流量及形成的資產(chǎn)，而不是依賴項(xiàng)目投資人的資信及項(xiàng)目自身以外的資產(chǎn)來融資有限追索：貸款人不能追索到借款人除項(xiàng)目資產(chǎn)、現(xiàn)金流量以及所承擔(dān)的義務(wù)之外的任何形式的資產(chǎn)合理風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)：確定各方參與者所能承受